經(jīng)費使用管理制度

第第頁經(jīng)費使用管理制度經(jīng)費使用管理制度（精選9篇）經(jīng)費使用管理制度篇1一、目的：此規(guī)定旨在對公司員工出差時的各種手續(xù)及有關(guān)出差費用給以明確，使其更加規(guī)范化。二、適用范圍：此規(guī)定適用于公司員工的'國內(nèi)與國外出差。三、出差分類：（一）國內(nèi)出差規(guī)定中所指的國內(nèi)出差是指依照公司指示，外出到國內(nèi)指定地方進行相關(guān)工作、培訓(xùn)、會議、講座、學習等。1、國內(nèi)出差的申請員工出差前，應(yīng)及時填寫《出差申請單》（附件1），經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后交行政人事部。員工出差三天以內(nèi)（含）由部門經(jīng)理審批，三天以上由行政人事分管副總審批。經(jīng)理級員工出差由行政人事分管副總審批。副總經(jīng)理出差須向總經(jīng)理進行匯報。員工出差完畢后，應(yīng)及時到行政人事部確認考勤。2、交通標準依據(jù)職級不同，員工出差時選擇不同的交通工具。3、留宿標準留宿費用的支出標準原則上應(yīng)按《員工國內(nèi)出差費用標準明細》（附件2）報銷留宿費，但以下情況可以例外：與客戶或較高級別標準的人員同行，或特殊情況下超出規(guī)定留宿標按時，寫明理由并經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽批后可以報銷。實在標準如下：（1）副總經(jīng)理及以上職級人員留宿標準：實報實銷（2）總經(jīng)理助理及以下職級人員留宿標準：四星賓館雙人標準間4、餐費標準員工出差期間用餐自理，出差完畢后，行政人事部依照標準計發(fā)出差餐費。實在標準如下：（1）副總經(jīng)理助理及以上職級人員餐費標準：實報實銷（2）總經(jīng)理助理及以下職級人員餐費標準：100元/天注：總經(jīng)理助理以下職級員工的餐費補貼由行政人事部依據(jù)《出差申請單》在工資中直接進行計發(fā)。5、特別說明：不同職級人員一同出差時，以職級較高人員標準為準。（二）國外出差：國外出差標準另行規(guī)定。四、附則：此規(guī)定自發(fā)文之日起執(zhí)行，此前相關(guān)規(guī)定相應(yīng)廢止。經(jīng)費使用管理制度篇2為切實管好用好工會經(jīng)費，加強工會經(jīng)費管理，切實保障干部職工按規(guī)定享有的正常福利待遇，更好地激發(fā)工會工作活力，為工會會員服務(wù)，依照《會計法》《工會會計制度》的要求，依據(jù)《中華人民共和國工會法》《中國工會章程》的有關(guān)規(guī)定，訂立本制度。一、工會經(jīng)費使用管理原則1.獨立管理原則。工會經(jīng)費必需實行獨立核算，單獨在銀行建立賬戶。依據(jù)預(yù)算，經(jīng)費開支由工會主席“一支筆”審批。醫(yī)院黨政領(lǐng)導(dǎo)或其他人員不得越權(quán)審批工會經(jīng)費支出。2.遵紀守法原則。嚴格執(zhí)行國家財政政策和規(guī)定，認真執(zhí)行工會財務(wù)制度，遵守財務(wù)紀律。3.為員工服務(wù)原則。工會經(jīng)費不得用于非工會活動的開支；不得支出攤派費用；不得為單位和個人供應(yīng)資金拆借和經(jīng)濟擔保。4.“統(tǒng)籌兼顧、量入為出，勤儉節(jié)省、收支平衡”的原則。工會經(jīng)費使用要建立預(yù)算制度，做到少花錢、多做事、辦好事，努力提高工會經(jīng)費的使用效益。5.民主管理原則。每半年公布一次賬目，接受廣闊會員監(jiān)督，工會經(jīng)費審查委員會負責工會經(jīng)費使用情況審查。二、工會經(jīng)費收繳1.工會經(jīng)費來源重要是二個方面：一是會員交納的會費，二是按規(guī)定提存撥解的工會經(jīng)費。2.工會會員必需按月交納會費。3.醫(yī)院工會經(jīng)費按職工工資總額2％按月提存，其中工資總額的.核準由上級主管部門統(tǒng)一規(guī)定。4.工會銀行賬戶是對工會經(jīng)費收支運行管理和核算的專用賬戶，應(yīng)嚴格管理和使用。不屬于工會組織全部的經(jīng)費不得轉(zhuǎn)入工會經(jīng)費賬戶。不得將工會賬戶作為單位行政和其他組織的“小金庫”和“防空洞”，嚴禁出租出借工會銀行賬戶行為。三、工會經(jīng)費開支范圍經(jīng)費使用管理制度篇3為了加強經(jīng)費使用管理，做到有章可循，規(guī)范手續(xù)，節(jié)省開支，公平合理，依據(jù)有關(guān)政策規(guī)定，結(jié)合我局實際，特訂立本制度。（一）差旅費出差必需嚴格把關(guān)，報銷從嚴掌握。局機關(guān)、事業(yè)單位工作人員出差，事先必需報經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準。差旅費的報銷，嚴格依照臨財行[20xx]10號文件規(guī)定標準執(zhí)行，出差途中的餐費一律不得報銷。出差伙食補助費，按自然天數(shù)計算，每人每天補助標準省外為25元，省內(nèi)（出市）為15元，市內(nèi)為9元。出差在外出租車費報銷，省外每人每天15元，憑據(jù)報銷；省內(nèi)每人每天10元，憑據(jù)報銷。留宿費報銷標準：1、省外出差，每人每天150元；省內(nèi)出差，每人每天120元；市內(nèi)出差，每人每天100元。2、超出限額部分個人自負20%，特殊情況經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準予以報銷。3、參加與工作對口的電大、函授、進修、職稱考試，需經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)批準，取得學歷和職稱后，其學雜費方可報銷，其留宿費按公差額度的50%，憑據(jù)報銷，超出部份自負，不報出差補貼。出差人員報銷，先由計財科審核后，再報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）接待費接待費用開支必需從嚴掌握，嚴格把關(guān)。依據(jù)工作需要，確需接待的'，先填報《接待費審批表》，由辦公室統(tǒng)一布置，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準后方可報銷。接待費標準一般掌控在人均80元。接待來客應(yīng)盡量布置在局食堂就餐。接待時盡量減少陪伴人員，一般由局分管領(lǐng)導(dǎo)、科室負責人參加。（三）固定資產(chǎn)及設(shè)備購置各類固定資產(chǎn)和設(shè)備購置應(yīng)由科室提出計劃，分管局長同意，報局長審批后，方可購置，并辦理入庫登記保管領(lǐng)用手續(xù)。每年由辦公室、計財科聯(lián)合進行檢審核對。（四）日常辦公經(jīng)費各科室日常所需辦公用品，統(tǒng)一由辦公室訂出購置計劃，報經(jīng)局長批準后，按計劃采購登記領(lǐng)用。臨時急用物品購置，須按財務(wù)報銷審批權(quán)限審批，方可購置登記領(lǐng)用。政治、業(yè)務(wù)學習資料和報紙、雜志訂購，依據(jù)上級規(guī)定和實際需要，從嚴從簡掌握，經(jīng)局長批準后訂閱，由各科室統(tǒng)一保管使用。各類文件資料的郵資管理，由辦公室統(tǒng)一購買郵票，使用人按需登記領(lǐng)用。召開各種業(yè)務(wù)、工作會議的，召集單位或召集人須事先提出開支方案，報局長審批。（五）醫(yī)藥費醫(yī)藥費報銷嚴格按規(guī)定標準執(zhí)行。（六）勞保和福利勞保和福利的發(fā)放，由局領(lǐng)導(dǎo)確定后，再發(fā)放。未經(jīng)批準的，一律不得擅自發(fā)放。（七）全部開支報銷票據(jù)，必需有三人（經(jīng)辦人、科室負責人、審批領(lǐng)導(dǎo)）以上簽字方可報銷。（八）各種“規(guī)費”收入，嚴格依照規(guī)定標準收取。（九）局屬事業(yè)單位參照本制度執(zhí)行。經(jīng)費使用管理制度篇4第一章總則第一條目的為規(guī)范公司費用報銷流程，做到有計劃、合理地掌控費用支出，節(jié)省資金，促進企業(yè)健康發(fā)展，依據(jù)企業(yè)實際情況，特訂立本細則。第二條適用范圍本細則適用于全公司第二章管理原則及職責第四條管理原則（一）費用報銷的內(nèi)容應(yīng)當真實、合理；報銷的憑證應(yīng)當合法、有效；報銷的手續(xù)應(yīng)當健全、嚴格。（二）各項費用開支一律憑證式發(fā)票報銷。（三）費用發(fā)票要求開票單位填寫清楚，大、小寫相符，不得涂改，要素齊全，要素包含：發(fā)票抬頭（公司完整開票信息）商品名稱、數(shù)量、單價、金額、日期、開票單位發(fā)票章、發(fā)票監(jiān)制部門監(jiān)制章。不符合要求的發(fā)票，不予報銷。（四）辦理報銷必需依據(jù)不同費用類型填制報銷票據(jù)。對支出內(nèi)容填寫不清的、票據(jù)填寫金額與附件不全都的，不予報銷。（五）當月費用當月及時報銷，不得跨月報銷。（六）依據(jù)公司薪酬福利管理制度，對于已享受公司各類補貼、津貼的人員，不再報銷其與補貼、津貼范圍重疊的相關(guān)費用。（七）對于公司統(tǒng)一管理、發(fā)放、結(jié)算的各類費用事項，參照相關(guān)對應(yīng)制度執(zhí)行，由公司統(tǒng)一與合作單位結(jié)算的，不再另行向員工支出相關(guān)款項。（八）本細則所涉及報銷人費用使用標準的級別為公司人力資源部訂立的職級。第五條管理職責（一）報銷人：對申請報銷的內(nèi)容真實性、完整性負責。（二）報銷人所在部門負責人：對報銷內(nèi)容的真實性和合理性進行審核。（三）財務(wù)管理部：對原始票據(jù)的合法性、有效性，報銷金額的準確性以及報銷內(nèi)容是否符合報銷規(guī)定進行審核。第三章實在實施細則第六條行政類費用（一）費用定義一般是指因日常運營發(fā)生的行政管理類的費用。此項費用由各公司行政部進行統(tǒng)一管理。重要包含：辦公費用、電話費用、信息運維費用、車輛費用、水電費用、維護和修理保養(yǎng)費用、租賃費用、物業(yè)管理費用、辦公區(qū)域裝修費用、低值易耗品購置費用等。（二）費用報銷標準各項行政類費用依照對應(yīng)管理部門的相關(guān)管理規(guī)定據(jù)實結(jié)算。（三）附件要求1、各項費用報銷均需供應(yīng)發(fā)票原件或公司內(nèi)部自制表單；2、日常辦公文具、低值易耗品、勞保用品等批量采購的物品和書籍購置，需供應(yīng)審批通過的采購申請單或釘釘審批流程截圖，入庫清單或明細訂單；3、車輛費用中維護和修理、保養(yǎng)同時需供應(yīng)維護和修理清單，車輛保險費用報銷需注明保單保管人，依據(jù)使用年限、行駛里程和車況，實現(xiàn)大修標準的車輛，應(yīng)事先由駕駛?cè)藛T提出報告，經(jīng)行政部及上級領(lǐng)導(dǎo)同意后方可送到具備修理條件的定點廠家進行修理；4、固定資產(chǎn)購置后報銷，需在設(shè)備接收后7個工作日內(nèi)將設(shè)備接收單提交至財務(wù)部，費用報銷時需供應(yīng)相應(yīng)入庫單設(shè)備接收單復(fù)印件，注明固定資產(chǎn)編號、使用人、接受時間；5、租賃費用報銷，同時需供應(yīng)租賃合同復(fù)印件。6、水電費用及物業(yè)費報銷，如先付款后到票的情況需供應(yīng)催繳單作為附件并在備注中列明費用所屬時間段，如發(fā)票直接開具給物業(yè)公司，需供應(yīng)物業(yè)公司開具的費用分割單；第七條交通費用（一）費用定義因公務(wù)需要，在辦公常駐所在地外出乘坐公共交通工具所發(fā)生的費用。且按公司出差流程進行提前申請，對應(yīng)釘釘外勤考勤雙項前提下，所發(fā)生的交通費用予以審核報銷。（二）報銷范圍1、因公務(wù)需要，外出乘坐市內(nèi)公共交通工具：公交車、地鐵等所發(fā)生費用；2、因公務(wù)需要，外出乘坐出租車、網(wǎng)約車，需符合以下條件：（1）外市出差的出差地；（2）公司加班（指因工作需要加班，并已提前報備加班申請，經(jīng)上級審批通過的加班）至21點之后；（3）領(lǐng)導(dǎo)布置的緊急事務(wù)；（4）出差啟程時間7點之前及返回時間21點之后；（5）相應(yīng)職級人員，發(fā)生的市內(nèi)交通費用。3、不得報銷范圍：（1）極短途行程（小于3公里）；（2）上下班產(chǎn)生的市內(nèi)交通費；（三）費用報銷標準：實報實銷。（四）附件要求：發(fā)票原件。（五）其他要求1、除出租車、協(xié)議網(wǎng)約車外，其他市內(nèi)交通費用應(yīng)一人一報，不得多人匯總報銷。第八條業(yè)務(wù)接待費（一）費用定義行政職能部門因工作需要接待客戶所產(chǎn)生的包含但不限于各種餐飲、送禮等費用。（二）費用報銷標準餐飲接待費報銷標準一次接待，人均超200元或單次接待總額超出2,000元；對同一對象一年內(nèi)累計接待、送禮金額超出5,000元，需經(jīng)過美年大健康集團合規(guī)部審核方可報銷。接待費應(yīng)嚴格執(zhí)行接待標準，接待用餐時應(yīng)合理掌控陪伴人數(shù)。（三）附件要求1、各項接待費用，憑發(fā)票原件報銷；2、有經(jīng)授權(quán)主管審批的業(yè)務(wù)接待申請單。（四）其他要求1、業(yè)務(wù)接待費用需先審批后使用，需先在每刻報銷中填寫業(yè)務(wù)接待審批單，有授權(quán)的主管審批后實施。2、報銷業(yè)務(wù)接待費用時，報銷內(nèi)容中應(yīng)注明接待何單位、接待客人數(shù)及陪伴人數(shù)，并關(guān)聯(lián)事前提交并通過的'業(yè)務(wù)接待申請單。3、公司任何員工，一律不得將個人接待消費納入接待費用內(nèi)報銷。4、業(yè)務(wù)接待費嚴格執(zhí)行一事一報的原則，同一事項支出不允許拆分審批和報銷。第九條差旅費用（一）費用定義因公務(wù)需要，離開辦公所在城市的行程產(chǎn)生的費用。重要包含交通費用、留宿費用、異地市內(nèi)交通費、出差補貼。（二）費用報銷標準1、差旅費用報銷標準一覽表差旅費用報銷標準一覽表1）月度經(jīng)營會議、年度會議或第三方組織舉辦的會議留宿標準及餐費按會務(wù)組統(tǒng)一公布的價格為準，報銷時應(yīng)供應(yīng)證明文件，無補貼；2）2人及以上人員同行差旅標準從級別最高人員；2人同住1間時，以級別較高人員留宿標準X1.5倍確定2人的留宿標準；3）特殊地區(qū)指：北京、上海、深圳、廣州；4）省會城市及其他指：各省省會城市、廈門、青島、大連、蘇州、天津、重慶、寧波、溫州、東莞；5）一般地區(qū)：指上述城市之外的其他城市；6）午餐補貼天數(shù)計算規(guī)定為：以機票或者火車票、長途汽車票啟程時間為準，若工作日時間出差不滿半天按0.5天計算補貼，不滿一天超出半天依照1天計算補貼；若非工作日時間出差不滿半天沒有補貼、不滿一天超出半天按0.5天計算補貼、滿一天依照1天計算補貼。下午從13點以后開始計算、上午至12點截止。（三）附件要求審批結(jié)束的出差申請單為差旅費報銷的必需附件憑證，差旅各類費用的實在附件要求如下：1、交通費：發(fā)票原件；2、留宿費：發(fā)票原件及酒店入住清單；3、異地市內(nèi)交通：發(fā)票原件（網(wǎng)約車需供應(yīng)清單、時間、目的地必需全都）；4、出差補貼：體現(xiàn)實際出差日期的審批完結(jié)的出差申請單。（四）其他要求1、員工出差，無論何種類型的出差均需在系統(tǒng)中發(fā)起出差審批流程，員工的差旅費報銷，需同步附上系統(tǒng)中審批完結(jié)的出差申請流程作為報銷依據(jù)；2、差旅行程中發(fā)生機票，由公司統(tǒng)一預(yù)訂；留宿行為，出差人可在商旅系統(tǒng)中依照個人職級進行預(yù)訂；3、全部人員嚴格依照《差旅費用報銷標準一覽表》規(guī)定的標準執(zhí)行，超出標準部分的費用由員工個人自行承當，情節(jié)嚴重的按違紀處理。4、商務(wù)出差是工作行為，不是玩樂旅游，出差的工作布置必需緊湊、飽滿且有工作成績產(chǎn)出。杜絕低效、無效出差，嚴格懲戒任何假借出差名義到地方公司旅游觀光玩樂的行為。5、出差人員乘坐飛機要從嚴掌控，出差目的地有動車高鐵且行程不超出八小時，需選乘動車高鐵出行；6、無論任何原因、任何情況，自行預(yù)訂機票均不予報銷；第十條會務(wù)費用（一）費用定義因公需要，參加外部會議或組織會議而發(fā)生的相關(guān)費用，包含會議期間租用的場合費用、車輛費用、資料印刷費用、物資費用、留宿費、餐費，往還交通費等。（二）費用報銷標準實報實銷，交通、留宿、補貼和接待參照差旅費用和接待費用標準執(zhí)行。（三）附件要求發(fā)票原件及參會批示或會議組織批示。（四）其他要求1、參加外部會議，應(yīng)有部門負責人指定參會人員的批示，參會人員在費用報銷時供應(yīng)當批文；2、組織會議，應(yīng)有會議組織相關(guān)的通知或批復(fù)生效的批文、會議流程說明、會議簽到表等，會議批示應(yīng)包含但不限于會議時間、地方、人員、議程及主題等。3、單次會議的相關(guān)費用應(yīng)一次性報銷完成，不得拆分多次報銷。第十一條培訓(xùn)費用（一）費用定義因公需要，布置或組織員工參加培訓(xùn)或員工申請參加與本崗位相關(guān)的培訓(xùn)所發(fā)生的培訓(xùn)費、資料費、差旅費，師資費等。（二）費用報銷標準實報實銷，如有留宿、交通等費用發(fā)生，參照本細則第三章第七條、第八條和第九條執(zhí)行。（三）附件要求發(fā)票原件及培訓(xùn)通知/申請等。（四）其他要求1、參加外部培訓(xùn)，應(yīng)有部門負責人指定參培人員的批示或員工經(jīng)部門負責人批準的培訓(xùn)申請；2、內(nèi)部組織培訓(xùn)，應(yīng)有相應(yīng)的培訓(xùn)通知；3、單次培訓(xùn)的相關(guān)費用應(yīng)一次性報銷完成，不得拆分多次報銷。第十二條中介費用（一）費用定義因公需要，外聘中介機構(gòu)進行業(yè)務(wù)咨詢、審計、評估、驗資、公證等以及外聘企業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)顧問而產(chǎn)生的相關(guān)費用。（二）費用報銷標準：實報實銷。（三）附件要求：發(fā)票原件及合同復(fù)印件。第十三條招聘費用（一）費用定義1、服務(wù)費：獵頭公司人才介紹費、招聘網(wǎng)站費、招聘軟件費及其他招聘渠道費用；2、專項招聘費：面試場合費、宣傳用品費、服務(wù)費；3、面試費：應(yīng)聘者往還面試地方的交通及留宿費；4、入職費：體檢費。（二）費用報銷標準1、服務(wù)費新員工（處于見習期的員工）借款金額原則上不超出1000元；如有特殊用途超支借款，須經(jīng)總經(jīng)理簽字特批。3、費用報銷3.1銷時間：原則上每周一、周六報銷（特殊費用隨時報銷）。市場人員因出差產(chǎn)生的相關(guān)費用要求一周一報。3.2報銷標準：見附件1《差旅費報銷標準》3.3票據(jù)的管理：3.3.1出差人員憑取得的車票（含船票、機票）、留宿或會務(wù)發(fā)票、其他票據(jù)（不含保險費票據(jù)）報銷；取得的票據(jù)須為本次出差實際發(fā)生的，而且符合國家規(guī)定的正規(guī)發(fā)票。3.3.2出差人員在報銷時，票據(jù)粘貼要規(guī)范整齊，粘貼次序為：車（船、飛機）票、留宿發(fā)票或會務(wù)票據(jù)、其他票據(jù)（不含保險費票據(jù)）并注明票據(jù)張數(shù)；車票有日期、起始地方的可直接粘貼，無日期、起始地方的要注明。報銷時須后附經(jīng)公司人資行政部標注實在返回時間的《出差申請單》，以便計算相應(yīng)出差補助。3.3.3公司駐外做事處人員往還總部，參照出差人員的報銷規(guī)定外，需另在車票后注明往還是由。3.3.4下列票據(jù)不準報銷：白條、收據(jù)、大小寫不符、字跡不清、時間不符的、不合法的票據(jù)、涂改的票據(jù)、未蓋章的發(fā)票等。3.3.5出差人員留宿費標準按《差旅費報銷標準》規(guī)定執(zhí)行，發(fā)生的留宿費在標準范圍內(nèi)據(jù)實報銷，超標準部分原則上不予報銷（特殊情況必需經(jīng)公司總經(jīng)理特批）；如出差票據(jù)丟失，責任自負。3.3.6購買車票、飛機票、船票發(fā)生的訂票費，憑合法有效票據(jù)據(jù)實報銷；退票費原則上不予報銷，特殊情況由公司總經(jīng)理特批。3.3.7出差人員出差期間可乘坐的交通工具標準依據(jù)附件1《差旅費報銷標準》執(zhí)行。特殊情況需要升格使用交通工具的，應(yīng)報公司總經(jīng)理審批通過后執(zhí)行，否則一律按可乘坐的交通工具最低費用標準報銷。4、出差補助：依據(jù)出差天數(shù)，依照《差旅費報銷標準》中的補助標準執(zhí)行,超出部分原則上不予報銷。4.1伙食補助：4.1.1出差（市區(qū)以內(nèi)不按出差計算）來回時間不超出8小時的，只報車票，不享受伙食補助，但可以按公司規(guī)定的午餐標準（10元/日）領(lǐng)取補助。4.1.2出差人員外出參加各類會議（培訓(xùn)）時，如會議（培訓(xùn)）費中包含食宿費，則不再報銷留宿費及會議（培訓(xùn)）期間的伙食補助。4.1.3差人員出差期間如有接待，每接待一次扣減半天的伙食補助，接待費用與差旅費同時報銷。4.1.4無特殊原因不得單獨報銷異地接待費用。4.1.5未出差期間，相關(guān)人員凡是中午有接待需求的，一律不再享受午餐補助（10元/日）。4.1.6出差人員連續(xù)乘火車超出12小時或夜間（晚八時至第二天凌晨七時）連續(xù)乘火車超出6小時且未坐臥鋪者，補助20元，不再享受伙食補助。4.1.7員工10：00以后出差或16：00以前返回的按半日計算當日補助。4.1.8享受出差伙食補助的不再享受公司午餐補助。4.2交通補助4.2.1出差人員帶車出差，報銷時不計算市內(nèi)交通費。4.2.2出差人員出差期間發(fā)生交通費，依照《差旅費報銷標準》的交通補貼額在標準內(nèi)據(jù)實報銷，超標準的不予報銷；若未發(fā)生交通費則不予享受交通補貼。4.2.3原則上不報銷出租車費；特殊情況需要報銷出租車費的，在票據(jù)后附由單位負責人批準的《出租車費報銷審批單》。（二）業(yè)務(wù)接待費與外聯(lián)費1、業(yè)務(wù)接待費是指各單位為滿足經(jīng)營或管理需要而發(fā)生的業(yè)務(wù)接待支出。2、接待費開支標準2.1渠道客戶只供應(yīng)工作餐，按20元/人標準掌控；上游供應(yīng)商一般按50元/人標準掌控，緊要客戶按80元/人標準掌控；2.2全部接待與外聯(lián)費用，需事前以書面或短信形式向總經(jīng)理申請同意，不得擅自決議；2.3接待前，自購煙、酒、茶葉，未經(jīng)總經(jīng)理批準不得在酒店消費煙、酒、茶葉。2.4接待金額超出200元的，需供應(yīng)酒店菜單。3、票據(jù)審核3.1接待費報銷須取得符合國家規(guī)定的正規(guī)發(fā)票（發(fā)票抬頭需填制公司全稱）；如就餐地方無法供應(yīng)有效發(fā)票，需供應(yīng)收款收據(jù)，若合理合規(guī)，報銷人需以其他合格的正規(guī)接待發(fā)票抵頂?shù)瑫r附就餐說明。3.2報銷時要后附公司總經(jīng)理簽批的`《接待費用審批單》（見附件3）。3.3對丟失發(fā)票或取得假的發(fā)票的一律不予報銷，責任自負。（三）移動電話電話費1、報銷范圍：移動電話費只報銷正常的月租費、包月費、市內(nèi)通話費、長途電話費、漫游費、短信費、功能費（含來電顯示費）等，除此以外，如：SP信息費，互動視界費、滯納金等其他費用一律不予報銷；2、經(jīng)批準報銷移動電話費的人員，所報移動電話費發(fā)票顯示的姓名應(yīng)與本人全都；如不全都必需事先在財務(wù)部門備案，否則不予報銷。報銷移動電話人員因換號一個月發(fā)生兩次交費時，除按規(guī)定在財務(wù)辦理更改備案手續(xù)外，兩號相加報銷費用不得超出本人月度預(yù)算規(guī)定的標準。3、移動電話話費票據(jù)必需為正規(guī)的話費發(fā)票（采用預(yù)付費方式交納話費的票據(jù)不作為報銷的憑據(jù)），移動電話費報銷額度以話費發(fā)票顯示的實際發(fā)生費用為準，繳費額度不作為報銷額度。4、報銷額度的管控：業(yè)務(wù)人員的移動電話費報銷額度按“預(yù)算額度X上月度指標完成比例”進行管控；職能部門人員的移動電話費用以預(yù)算額度進行管控。5、報銷人員使用的移動電話，不得與家庭電話和親友電話捆綁消費，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將其全部報銷的話費全部收回，并處以20%的罰款。（四）車輛費用按《公司車輛使用管理規(guī)定》執(zhí)行。二、費用報銷流程經(jīng)辦人填寫報銷單――>部門負責人審批――>會計主管審核報銷憑證――>財務(wù)負責人審批――>總經(jīng)理審批――>出納審核并付款――>經(jīng)辦人簽字領(lǐng)款三、費用預(yù)警的管控公司財務(wù)部門對超預(yù)算費用的支出與報銷實施預(yù)警服務(wù)，對于違反財務(wù)紀律以及相關(guān)制度的費用支出與報銷，公司財務(wù)人員有權(quán)拒絕支出并向公司總經(jīng)理匯報，由公司總經(jīng)理布置調(diào)審核實，并依據(jù)調(diào)審核實結(jié)果做出相關(guān)處理。對有質(zhì)疑的票據(jù)，財務(wù)可請示總經(jīng)理后視情況處理。四、罰則1、對違反接待相關(guān)規(guī)定的，將由公司總經(jīng)理視情況實在處理；情節(jié)嚴重者將予以消費金額20%的懲罰。2、對違反報銷時限規(guī)定的，按20元/單懲罰；累計三單以上無特殊情況者將不予報銷。3、市場崗位不提交市場周報者，將不予簽字報銷。4、報銷人無視公司報銷制度，弄虛作假，虛假報銷，除不予報銷外，另予以100元懲罰；其業(yè)務(wù)上級受連帶責任，予以50元懲罰。五、本規(guī)定由公司財務(wù)部負責解釋，自下發(fā)之日起執(zhí)行，其他與本規(guī)定相抵觸的條款廢止。經(jīng)費使用管理制度篇7依據(jù)國家《高危行業(yè)的企業(yè)安全生產(chǎn)費用財務(wù)管理暫行方法》的通知,建立安全生產(chǎn)費用管理制度。安全生產(chǎn)費用是指企業(yè)依照規(guī)定的標準提取,在本錢中列支,專項用于改善企業(yè)安全生產(chǎn)條件的資金。一、安全生產(chǎn)費用依照企業(yè)提取、政府監(jiān)管、確保需要、規(guī)范使用的原則進行財務(wù)管理。二、安全費用依據(jù)水泥產(chǎn)量按月提取,水泥銷售額1%。三、安全費用應(yīng)嚴格依照以下規(guī)定范圍使用。1.完滿、改造和維護安全防護設(shè)備。包含系統(tǒng)防塵、防火、防水、機電設(shè)備、供配電系統(tǒng)、運輸（提升）系統(tǒng)環(huán)境整治等。2.配備必需的應(yīng)急救援器材、設(shè)備和現(xiàn)場作業(yè)人員的安全防護物品支出。3.安全生產(chǎn)檢查與評價支出。4.重點不安全源、重點事故隱患的評估、整改、監(jiān)控支出。5.安全技能培訓(xùn)及進行應(yīng)急救援演練支出。6.安全防護用品的支出。7.其他與安全生產(chǎn)直接相關(guān)的支出。四、安全費用專戶核算,按規(guī)定范圍布置使用。年度結(jié)余下年度使用,當年計提安全費用不足的、超出部分按正常本錢費用渠道列支。五、公司要嚴格明確安全費用使用、管理規(guī)定,訂立相應(yīng)職責及權(quán)限,自發(fā)接受本地政府、安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門和財政部門的.監(jiān)督。六、企業(yè)的職業(yè)病防治、工傷保險、醫(yī)療保險所需費用不在安全經(jīng)費列支。七、企業(yè)要依據(jù)《高危行業(yè)企業(yè)安全生產(chǎn)費用財務(wù)管理暫行方法》及時足額提取安全費用。在年度財務(wù)會計報告中,應(yīng)當建立安全費用提取和使用的賬目。經(jīng)費使用管理制度篇8資產(chǎn)管理：1、班集體資產(chǎn)：開學初交到班上，后勤作好登記，由班主任簽名接收；期末由學校驗收。假如完好率：中學達90%嘉獎20元，達95%嘉獎50元；學校達95%嘉獎20元，達98%嘉獎50元。期末如達不到以上標準，每下降5%，扣期末班級評比5元。2、老師資產(chǎn)：每個老師分的辦公設(shè)施，調(diào)走時必需如數(shù)完好交回學校，假如沒交回，則照價賠償。就餐管理：工會活動，每學期最多一次，超出的由參加人員自行負責。報銷方法：（1）：同級來訪，每人次8元。（2）：鄉(xiāng)級來檢查：每人次10元。（3）：區(qū)級檢查：每人次12元。（如有特殊檢查，可適當放寬4元/人次）。參加人員：三位校長及部門負責人員。包車制度：校長包車必需經(jīng)教代會批準。其他人員包車必需經(jīng)校長