2023基金從業(yè)資格考試題庫及參考答案（260題）

2023基金從業(yè)資格考試題庫及參考答案(260題)

1、CAPM模型的基本假設(shè)不包括()。

A.所有投資者的投資期限都是相同的

B.投資者的投資范圍不限于公開市場上可以交易的資產(chǎn)

C.所有投資者都是理性的

D.所有投資者對于風(fēng)險的認知都一致

參考答案：B

2、如果某基金的貝塔系數(shù)()1,說明該基金是一只活躍或激進型

基金。

A.大于

B.等于

C.小于

D.遠遠小于

參考答案：A

3、基金托管人內(nèi)部控制制度中的()是指托管業(yè)務(wù)經(jīng)營活動必須

在發(fā)生時能準(zhǔn)確及時地記錄；按照“內(nèi)控優(yōu)先”的原則，新設(shè)機構(gòu)或

新增業(yè)務(wù)品種時，必須做到已建立相關(guān)的規(guī)章制度。

A.合法性原則

B.完整性原則

C.及時性原則

D.審慎性原則

1

參考答案：C

4、關(guān)于財務(wù)比率分析，下列說法錯誤的是（）。

A.流動比率=流動資產(chǎn)/流動負債

B.速動比率=（固定資產(chǎn)一存貨）/流動負債

C.資產(chǎn)負債率=負債/資產(chǎn)

D.貨存周轉(zhuǎn)率=年銷售成本/年均存貨

參考答案：B

5、（）是包含對通貨膨脹補償?shù)睦省?/p>

A.名義利率

B.實際利率

C.通貨膨脹率

D.無風(fēng)險利率

參考答案：A

6、目前，我國的基金會計分期以（）為單位，分期反映會計主

體的財務(wù)狀況。

A.日

B.季度

C.月

D.年度

參考答案：A

7、在質(zhì)押式回購中，交易雙方需要商定的內(nèi)容不包括（）。

A.首期結(jié)算金額

2

B.到期結(jié)算金額

C.回購債券數(shù)量

D.首期交易凈價

參考答案：D

8、關(guān)于遠期利率，以下說法錯誤的是()。

A.是利率衍生品的定價依據(jù)

B.可以預(yù)示市場對未來利率走勢的期望

C.是計算貼現(xiàn)因子的依據(jù)

D.是中央銀行制定貨幣政策的參考工具

參考答案：C

9、依照《證券投資基金法》的規(guī)定，提前終止基金合同，應(yīng)當(dāng)

經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的()以上通過。

A.1/4

B.1/2

C.1/3

D.2/3

參考答案：D

10、境內(nèi)機構(gòu)投資者進行境外證券投資時，可以委托境外投資顧

問為其服務(wù)。境外投資顧問應(yīng)當(dāng)符合經(jīng)營投資管理業(yè)務(wù)達()年以上,

最近一個會計年度管理的證券資產(chǎn)不少于100億美元或等值貨幣。

A.2

B.3

3

C.5

D.641、

參考答案：C

11、證券的市場價格是由市場()所決定的。

A.供求關(guān)系

B.內(nèi)在價值

C.市場價值

D.預(yù)期價格

參考答案：A

12、負債權(quán)益比的計算公式為()。

A.負債總額/所有者權(quán)益總額

B.所有者權(quán)益總額/負債總額

C.負債總額/總資產(chǎn)

D.總資產(chǎn)/負債總額

參考答案：A

13、風(fēng)險溢價與承擔(dān)的風(fēng)險大小成()。

A.正比

B.反比

C.不相關(guān)

D.線性

參考答案：A

14、下列不屬于跟蹤誤差產(chǎn)生原因的是()。

4

A.復(fù)制誤差

B.分紅

C.現(xiàn)金留存

D.追加投資

參考答案：D

15、()是一個能夠全面反映基金在一定時期內(nèi)經(jīng)營成果的指標(biāo)。

A.期末可供分配利潤

B.本期已實現(xiàn)收益

C.本期利潤

D.未分配利潤

參考答案：C

16、()是指在證券市場上首次發(fā)行對象企業(yè)普通股票的行為。

A.首次公開發(fā)行

B.買殼上市

C.二次出售

D.管理層回購

參考答案：A

17、估值方法的()是指基金在進行資產(chǎn)估值時均應(yīng)采取同樣的估

值方法，遵守同樣的估值規(guī)則。

A.公開性

B.一致性

C.長期性

D.準(zhǔn)確性

參考答案：B

18、()反映一定時期的總體經(jīng)營成果，揭示企業(yè)財務(wù)狀況發(fā)生變

動的直接原因。

A.資產(chǎn)負債表

B.利潤表

C.現(xiàn)金流量表

D.所有者權(quán)益變動表

參考答案：B

19、在證券交易分級結(jié)算制下，證券公司承擔(dān)的責(zé)任是0。

A.每筆結(jié)算只計其應(yīng)收、應(yīng)付款項

B.證券或資金的交收責(zé)任

C.證券交付時雙方可給付資金

D.擔(dān)當(dāng)買賣雙方結(jié)算交易對手

參考答案：B

20、下列屬于貨幣市場工具的是()o

A.債券回購

B.利率互換

C.買入返售金融資產(chǎn)

D.中央銀行票據(jù)

參考答案：D

21、CAPM模型的主要思想是()。

6

A.只有系統(tǒng)性風(fēng)險才能獲得收益補償

B.只有非系統(tǒng)性風(fēng)險才能得到收益補償

C,只有在超出一定風(fēng)險的基礎(chǔ)上，才能夠獲得收益補償

D.只要承擔(dān)風(fēng)險，均能夠獲得收益補償

參考答案：A

22、有價證券是()的一種形式。

A.虛擬資本

B.真實資本

C.實際資本

D.商品資本

參考答案：A

23、假設(shè)某基金在2012年12月3日的單位凈值為1.4848元，

2013年9月1日的單位凈值為1.7886元。期間該基金曾于2013年2

月28日每份額派發(fā)紅利0.275元。該基金2013年2月27日(除息日

前一天)的單位凈值為1.8976元，則該基金在這段時間內(nèi)的時間加權(quán)

收益率為()。

A.40.87%

B.48.07%

C.47.08%

D.48.70%

參考答案：A

24、()是專門投資于基金的基金產(chǎn)品。

7

A.LOF

B.ETF

C.FOF

D.QDII

參考答案：C

25、私募基金的投資者通常是機構(gòu)投資者或投資經(jīng)驗和技巧較為

豐富的一投資者，且投資者數(shù)量較o()

A.團體；多

B.團體；少

C.個人；多

D.個人；少

參考答案：D

26、常用于對基金實際收益率衡量的指標(biāo)是()。

A.移動平均收益率

B.簡單收益率

C.算術(shù)平均收益率

D.幾何平均收益率

參考答案：D

27、計算債券當(dāng)期收益率與到期收益率都需要用到的是0。

A.每期利息(C)、債券面值(M)

B.每期利息(C)、債券市價(P)

C.時期數(shù)(n)、債券面值(M)

8

D.時期數(shù)(n)、債券市價(P)

參考答案：B

28、以不同資產(chǎn)類別的收益情況與投資人的風(fēng)險偏好、實際需求

為基礎(chǔ)，構(gòu)造一定風(fēng)險水平上的資產(chǎn)比例，并保持長期不變。這種資

產(chǎn)配置方式是()。

A.戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置

B.恒定混合策略

C.戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置

D.投資組合保險策略

參考答案：A

29、下列選項中，不屬于銀行間債券市場的發(fā)行主體的是()。

A.財政部

B.中國人民銀行

C.政策性銀行

D.住房公積金管理機構(gòu)

參考答案：D

30、下列關(guān)于貨幣時間價值的說法中，錯誤的是()o

A.貨幣時間價值是指貨幣隨著時間的推移而發(fā)生的增值

B.兩筆數(shù)額相等的資金，如果發(fā)生在不同的時期，那么其實際價

值也是不同的

C.凈現(xiàn)金流量=現(xiàn)金流入一現(xiàn)金流出

D.貨幣時間價值跟時問的長短無關(guān)

9

參考答案：D

31、下列屬于流動資產(chǎn)的是()。

A.短期借款

B.應(yīng)付票據(jù)

C.應(yīng)收賬款

D,應(yīng)付賬款

參考答案：C

32、在固定收益平臺進行的固定收益證券現(xiàn)券交易實行凈價申

報，申報價格變動單位為，申報數(shù)量單位為。()

A.0.01兀；1手

B.0.01兀；10手

C.0.001兀；1手

D.0.001元；10手

參考答案：C

33、在金融期貨交易中，大多數(shù)期貨合約采取()的結(jié)算方式。

A.對沖平倉

B.實物交割

C.現(xiàn)金交割

D.轉(zhuǎn)手交易

參考答案：A

34、歐盟的證券投資基金監(jiān)管體系以()為核心。

A.《證券集合投資機構(gòu)經(jīng)營標(biāo)準(zhǔn)規(guī)則》

10

B.《可轉(zhuǎn)讓證券集合投資計劃指令》

C.《另類投資基金管理人指令》

D.《證券投資基金管理辦法》

參考答案：B

35、當(dāng)影子定價和攤余成本定價法確定的基金資產(chǎn)凈值偏離度()

時，基金管理人應(yīng)當(dāng)在事件發(fā)生之日起(.)日內(nèi)就此事項進行臨時公

告。

A.在0.25%?0.5%之間時，1

B.在0.25%—0.5%之間時,2

C.絕對值超過0.5%,1

D.絕對值超過0.5%,2

參考答案：D

36、投資交易中的操作風(fēng)險是()

A.由于匯率變化所產(chǎn)生的基金價值的不確定性

B.由于人員、流程、系統(tǒng)或外部因素帶來的交易失誤，導(dǎo)致基金

資產(chǎn)或基金公司遭受損失的風(fēng)險

C.由于宏觀政策的變化導(dǎo)致的對基金收益的影響

D.由于違反法律、法規(guī)、交易所規(guī)則、基金合同所導(dǎo)致公司遭受

損失的風(fēng)險

參考答案：B

37、關(guān)于資本市場線，以下描述錯誤的是0。

A.切點投資組合就是市場投資組合

11

B.資本市場線是無風(fēng)險利率點與有效前沿曲線的切點

C.資本市場線與有效前沿曲線的切點是一個不含無風(fēng)險資產(chǎn)的

組合

D.切點投資組合由投資者的偏好決定

參考答案：D

38、是指股票、債券、房地產(chǎn)等資產(chǎn)價格的增加/減少;

而包括分紅、利息、租金等。()

A.資產(chǎn)收益；收入回報

B.收入回報；資產(chǎn)回報

C.資產(chǎn)收益；投資回報

D.資產(chǎn)回報；收入回報

參考答案：D

39、下列關(guān)于到期收益率影響因素，說法錯誤的是()。

A.票面利率與債券到期收益率呈同方向增減

B.債券市場價格與到期收益率呈反方向增減

C.債券市場價格與到期收益率呈同方向增減

D.在其他因素相同的情況下，固定利率債券比零息債券的到期收

益率要高

參考答案：C

40、下列關(guān)于凈資產(chǎn)收益率的說法，錯誤的是()。

A.凈資產(chǎn)收益率低，說明企業(yè)利用其自有資本獲利的能力強，投

資帶來的收益高

12

B.由于現(xiàn)代企業(yè)最重要的經(jīng)營目標(biāo)是最大化股東財富，因而凈資

產(chǎn)收益率是衡量企業(yè)最大化股東財富能力的比率

C.影響凈資產(chǎn)收益率的因素有很多，系統(tǒng)研究影響和改善凈資產(chǎn)

收益率的方法稱為杜邦分析法

D.凈資產(chǎn)收益率也稱權(quán)益報酬率，強調(diào)每單位的所有者權(quán)益能夠

帶來的利潤

參考答案：A

41、投資者希望以即時的市場價格進行證券交易，就會下達()。

A.限價指令

B.止損指令

C.隨價指令

D.市價指令

參考答案：D

42、下列關(guān)于信用利差特點的表述，錯誤的是()。

A.信用利差隨著經(jīng)濟周期的擴張而擴張，隨著經(jīng)濟周期的收縮而

縮小

B.對于給定的非政府部門的債券、給定的信用評級，信用利差隨

著期限增加而擴大

C.信用利差的變化本質(zhì)上是市場風(fēng)險偏好的變化，受經(jīng)濟預(yù)期影

響

D.從實際數(shù)據(jù)看，信用利差的變化一般發(fā)生在經(jīng)濟周期發(fā)生轉(zhuǎn)換

之前，因此，信用利差可以作為預(yù)測經(jīng)濟周期活動的指標(biāo)

13

參考答案：C

43、QDH基金在。募集資金，在()進行投資。

A.境外;境外

B.境外;境內(nèi)

C.境內(nèi)；境內(nèi)

D.境內(nèi)；境外

參考答案：D

44、下列關(guān)于銀行間債券市場的交易方式，表述不正確的是()。

A.買斷式回購交易雙方約定在將來某一日期由正回購方向逆回

購方返還本金和按約定回購利率計算的利息

B.遠期交易的市場參與者應(yīng)為進入全國銀行間債券市場的機構(gòu)

投資者

C.銀行間債券市場交易以詢價方式進行，自主談判，逐筆成交

D.進行債券交易，應(yīng)訂立書面形式的合同

參考答案：A

45、根據(jù)基金銷售機構(gòu)對個人投資者的財富水平的區(qū)分，下列哪

類個人投資者財富水平最高？()

A.私募基金

B.富裕投資者

C.高凈值投資者

D.零售投資者

參考答案：C

14

46、董事會席位條款未對目標(biāo)企業(yè)董事會的()作出約定。

A.席位數(shù)量

B.股權(quán)比例

C.后續(xù)調(diào)整規(guī)則

D.初始分配方案

參考答案：B

47、關(guān)于股權(quán)投資基金投資后管理的概念，下列說法錯誤的是()。

A.投資后管理是指股權(quán)投資基金與被投資企業(yè)簽署正式投資協(xié)

議之后，項目投資經(jīng)理積極參與被投資企業(yè)的重大經(jīng)營決策，為被投

資企業(yè)實施風(fēng)險監(jiān)控的一系列活動

B.在完成項目盡職調(diào)查并實施投資后直到項目退出之前都屬于

投資后管理的期間

C.投資后管理關(guān)系到投資項目的發(fā)展與退出方案的實現(xiàn)

D.良好的投資后管理將會從主動層面減少或消除潛在的投資風(fēng)

險，實現(xiàn)投資的保值增值

參考答案：A

48、下列關(guān)于反攤薄條款的說法中，錯誤的是()。

A.反攤薄條款觸發(fā)時應(yīng)當(dāng)進行調(diào)整，在調(diào)整完成前，公司可以

部分增資

B.反攤薄條款又稱反稀釋條款

C.被投資公司在進行后續(xù)融資或定向增發(fā)過程中，原始投資人

可在投資協(xié)議中約定的反攤薄條款避免自己股份貶值及股份過分稀

15

D.根據(jù)保護程度不同，反攤薄保護可以采取完全棘輪調(diào)整和加

權(quán)平均調(diào)整兩種方式

參考答案：A

49、下列不屬于股權(quán)投資基金的退出方式是()

A.上市轉(zhuǎn)讓退出

B.在場外交易市場掛牌轉(zhuǎn)讓退出

C.口頭說明轉(zhuǎn)讓退出

D.協(xié)議轉(zhuǎn)讓退出

參考答案：C

50、對募集設(shè)立完成后的股權(quán)投資基金進行投資是母基金的()。

A.一級投資

B.二級投資

C.直接投資

D.非母基金業(yè)務(wù)

參考答案：B

51、股權(quán)投資基金應(yīng)進行信息披露的重大事項不包括()。

A.托管費率發(fā)生變更

B.托管人發(fā)生變更

C.管理人的合規(guī)風(fēng)控負責(zé)人發(fā)生變更

D.觸及基金止損線

參考答案：C

16

52、募集機構(gòu)出現(xiàn)未經(jīng)回訪確認成功，將投資者交納的認購基金

款項由募集賬戶劃轉(zhuǎn)到基金財產(chǎn)賬戶情形的，中國基金業(yè)協(xié)會視情節(jié)

輕重可采取的措施不包括()。

A.對私募基金管理人采取暫停私募基金備案業(yè)務(wù)

B.對募集機構(gòu)采取暫停私募基金備案業(yè)務(wù)

C.撤銷私募基金管理人登記

D.不予辦理私募基金備案業(yè)務(wù)

參考答案：C

53、關(guān)于重置成本法，以下表述錯誤的是()

A.重置全價考慮現(xiàn)時條件下的重新購置

B.重新購置的成本應(yīng)針對全新狀態(tài)的資產(chǎn)

C.從技術(shù)角度看，重置成本法主觀因素較大

D.綜合貶值是指資產(chǎn)的有形損耗

參考答案：D

54、以下可以保護投資者權(quán)益不被攤薄的條款是()。

A.優(yōu)先購買權(quán)條款

B.反攤薄條款

C.優(yōu)先認購權(quán)條款

D.回售條款

參考答案：C

55、關(guān)于合伙型股權(quán)投資基金的增資、退出、權(quán)益分配與清算退

出等操作，下列說法不正確的是()。

17

A.合伙人權(quán)益的變更需要辦理工商變更登記手續(xù)

B.增資、減資時，應(yīng)向工商管理機關(guān)辦理變更登記、注銷手續(xù)

C.清算期間，合伙型股權(quán)投資基金存續(xù)，仍可開展與清算無關(guān)的

經(jīng)營活動

D.終止清算時，應(yīng)向工商管理機關(guān)辦理變更登記、注銷手續(xù)

參考答案：C

56、私募基金運行期間，單只私募證券投資基金管理規(guī)模金額達

到5000萬元以上的，應(yīng)該持續(xù)在每月結(jié)束之日起()以內(nèi)向投資者披

露基金凈值信息。

A.5個工作日

B.10個工作日

C.5天

D.10天

參考答案：A

57、若采用市盈率法，計算的是公司投資后的估計值，則本次基

金投資將獲得目標(biāo)公司()股份。

A.28.57%

B.25%

C.10%

D.40%

參考答案：A

58、下列關(guān)于市凈率法的表述，錯誤的是0。

18

A.市凈率也稱市賬率，等于每股價格除以每股賬面價值

B.由于不同行業(yè)的資產(chǎn)盈利能力差異巨大，因此不同行業(yè)的市凈

率可能存在巨大差別

C.新興產(chǎn)業(yè)的企業(yè)適合采用市凈率法

D.制造企業(yè)多數(shù)資產(chǎn)采用歷史成本法計價，與市場公允價值差別

較大，不適用市凈率法

參考答案：C

59、股權(quán)投資基金的項目退出主要方式有()。

I、股份上市轉(zhuǎn)讓H、掛牌轉(zhuǎn)讓退出山、股權(quán)轉(zhuǎn)讓退出IV、清算

退出

A.I.II.III

B.I.II.IV

C.I.III.IV

D.I.II.III.IV

參考答案：D

60、基金業(yè)協(xié)會應(yīng)當(dāng)在私募基金管理人登記材料齊備后的()內(nèi)，

通過網(wǎng)站公告私募基金管理人名單及其基本情況的方式，為私募基金

管理人辦結(jié)登記手續(xù)。

A.60日

B.20個工作日

C.20日

D.60個工作日

19

參考答案：B

61、狹義的創(chuàng)業(yè)投資基金指的是投資于處于各個創(chuàng)業(yè)階段的()

的股權(quán)投資基金。

A.未上市成長性企業(yè)

B.已上市成長性企業(yè)

C.未上市成熟性企業(yè)

D.已上市成熟性企業(yè)

參考答案：A

62、設(shè)立信托，其書面文件應(yīng)該載明的事項包括0。I.信托目

的；H.委托人、受托人的姓名或者名稱、住所;HI.受益人或者受益人

范圍；IV.信托財產(chǎn)的范圍、種類及狀況

A.I、n、in、iv

B.IILIV

C.I、II、III

D.IKIII

參考答案：A

63、母基金發(fā)展初期，主要從事()，()是母基金的本源業(yè)務(wù)。

A.初級投資;初級投資

B.一級投資;一級投資

C.一級投資;二級投資

D.初級投資;二級投資

參考答案：B

20

64、合伙協(xié)議應(yīng)列明投資的具體事項，主要包括0。I.投資范

圍；n.投資運作方式;in.所投標(biāo)的擔(dān)保措施;IV.投資后對被投資企

業(yè)的持續(xù)監(jiān)控；v.關(guān)聯(lián)方認定標(biāo)準(zhǔn)及關(guān)聯(lián)方投資的回避制度

A.I、n、in、iv

B.I、in、MV

c.n、in、w、v

D.i、n、in、Mv

參考答案：D

65、有下列情形之一的，對股東會該項決議投反對票的股東可以

請求公司按照合理的價格收購其股權(quán)；請問哪一項不屬于()

A.公司連續(xù)三年不向股東分配利潤，而公司該三年連續(xù)盈利，并

且符合法律規(guī)定的分配利潤條件的

B.公司連續(xù)五年不向股東分配利潤，而公司該五年連續(xù)盈利，并

且符合法律規(guī)定的分配利潤條件的

C.公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財產(chǎn)的

D.公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由

出現(xiàn)，股東會會議通過決議修改章程使公司存續(xù)的

參考答案：A

66、有限合伙人可以按照合伙協(xié)議的約定轉(zhuǎn)讓其財產(chǎn)份額，但需

要。通知其他合伙人。

A.至少提前20日

B.提前30日

21

C.提前60日

D.提前50日

參考答案：B

67、發(fā)起、協(xié)商、執(zhí)行和變更登記構(gòu)成()的基本運作程序。

A.股權(quán)回購

B.質(zhì)押回購

C.股份轉(zhuǎn)讓

D.協(xié)議轉(zhuǎn)讓

參考答案：A

68、依照我國公司法規(guī)定，公司的合并、分立、解散、修改公司

章程或增減注冊資本等事項須經(jīng)()通過。

A.全體股東

B.二分之一以上股東

C.三分之一以上股東

D.三分之二以上股東

參考答案：D

69、2016年12月3日，基金業(yè)協(xié)會第二屆第一次會員代表大會

在0召開。

A.上海

B.北京

C.香港

D.廣州

22

參考答案：B

70、下表列示了對某證券的未來收益率的估計，將期望收益率記

為EM,收益率(r)-20301概/2率。(該p證券)1的期/2望收益

率等于()。

A.EM=5

B.EM=6

C.EM=7

D.EM=4

參考答案：A

71、從事私募基金業(yè)務(wù)時，私募基金管理人的下列做法中，正確

的是()。

A.將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事投資活動

B.公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)

C.從事內(nèi)幕交易、操縱交易價格及其他不正當(dāng)交易活動

D.利用基金財產(chǎn)或者職務(wù)之便，為本人或者投資者以外的人牟取

利益，進行利益輸送

參考答案：B

72、1946年成立的美國研究與發(fā)展公司(ARD),被公認為全球第

一家以()形式運作的()。

A.契約、股權(quán)投資基金

B.公司、股權(quán)投資基金

C.契約、創(chuàng)業(yè)投資基金

23

D.公司、創(chuàng)業(yè)投資基金

參考答案：D

73、根據(jù)《關(guān)于進一步規(guī)范私募基金管理人登記若干事項的公告》

新申請私募基金管理人登記的機構(gòu)成立滿()但未提交經(jīng)審計的年度

財務(wù)報告的，中國基金業(yè)協(xié)會將不予登記。

A.半年

B.一年

C.一個季度

D.兩年

參考答案：B

74、基金信息披露形式上應(yīng)遵循的原則有()o

I.規(guī)范性原則

H.易解性原則

III.易得性原則

IV.有效性原則

A.I、II、III

B.I、n、w

C.II、IILIV

D.I、II、III、IV

參考答案：A

75、合伙型股權(quán)投資基金的合伙協(xié)議，必備內(nèi)容的事項包括()。

I.合伙期限

24

II.管理方式和管理費

III.費用和支出

IV.財務(wù)會計制度

V.利潤分配及虧損分擔(dān)

A.I、IV

B.I、n、m、MV

c.n、in、iv

D.I、n、IILv

參考答案：B

76、關(guān)于合伙企業(yè)型股權(quán)投資基金中各合伙人應(yīng)納稅所得額確定

的原則，以下說法錯誤的是()。

A.如果合伙協(xié)議未約定合伙人的分配比例，合伙人也未能協(xié)商確

定，則按照合伙人認繳出資比例確定應(yīng)納稅所得額

B.如果合伙協(xié)議約定了各合伙人的分配比例，則按分配比例確定

合伙人的應(yīng)納稅所得額

C.如果合伙協(xié)議未約定合伙人的分配比例，可由合伙人協(xié)商確定

的分配比例確定應(yīng)納稅所得額的依據(jù)

D.如果合伙協(xié)議未約定合伙人的分配比例，合伙人也未能協(xié)商確

定，且無法確定出資比例，則按合伙人數(shù)量平均計算各合伙人應(yīng)納稅

所得額

參考答案：D

77、甲公司為有限責(zé)任公司，乙公司為股份有限公司，關(guān)于這兩

25

個公司的表述中，不符合法律規(guī)定的有（）。

A.甲公司的經(jīng)營事項和財務(wù)賬目無需向社會公開；乙公司負有法

律規(guī)定的信息披露義務(wù)

B.甲公司可以不設(shè)立董事會；乙公司必須設(shè)立董事會

C.兩個公司股東（大）會對一般決議的表決方式可由公司章程自

行確定，通過特別決議則必須經(jīng)過出席股東（大）會的股東所持表決權(quán)

的2/3以上同意

D.甲公司需由五十個以下股東出資設(shè)立；乙公司設(shè)立時應(yīng)當(dāng)有二

人以上二百人以下為發(fā)起人

參考答案：C

78、合伙型股權(quán)投資基金合伙協(xié)議中，應(yīng)約定由（）擔(dān)任執(zhí)行事務(wù)

合伙人。

A.任一合伙人

B.有限合伙人

C.普通合伙人

D.指定合伙人

參考答案：C

79、按照《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，下列不屬于公司董

事會秘書職責(zé)的是0。I.負責(zé)公司股東大會和董事會會議的籌備；

II.負責(zé)公司股東資料的管理;III.選聘經(jīng)理;W.召集并主持股東大會

A.I、II、III、IV

B.IILIV

26

c.i、n、in

D.II、IILIV

參考答案：B

80、對于有限合伙企業(yè)，合伙協(xié)議應(yīng)當(dāng)載明的內(nèi)容不包括()。

A.普通合伙人和有限合伙人的姓名或者名稱、住所

B.執(zhí)行事務(wù)合伙人應(yīng)具備的條件和選擇程序

C.有限合伙人的除名條件和更換程序

D.有限合伙人入伙、退伙的條件、程序以及相關(guān)責(zé)任

參考答案：C

81、投資機構(gòu)與社會各界有著廣泛的聯(lián)系，憑借這種關(guān)系網(wǎng)絡(luò)，

投資機構(gòu)往往能夠為被投資企業(yè)Oo

I.尋找合適的高級管理人才

H.尋找日常經(jīng)營中的供應(yīng)商和經(jīng)銷商

III.聘用核心技術(shù)人才

IV.尋找合適的專家顧問

A.I、II、III

B.I、n、w

C.II、IILIV

D.i、ii、in、iv

參考答案：D

82、基金管理公司應(yīng)當(dāng)按相關(guān)規(guī)定對其香港特區(qū)發(fā)生的重大事項

及時向()報告。

27

A.公司經(jīng)營所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)

B.公司注冊地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)

C.香港證券及期貨事務(wù)監(jiān)察委員會

D.以上都正確

參考答案：A

83、股票的變化表現(xiàn)為三種趨勢：長期趨勢、中期趨勢及短期趨

勢。其中，()最為重要，也最為被辨認，是投資者主要的觀察對象。

A.長期趨勢

B.中期趨勢

C.短期趨勢

D.中期趨勢和短期趨勢

參考答案：A

84、私募基金管理人委托募集的，應(yīng)該委托獲得中國證券監(jiān)督管

理委員會基金銷售業(yè)務(wù)資格且成為()會員的機構(gòu)募集私募基金。

A.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會

B.中國銀行業(yè)協(xié)會

C.私募基金投資者協(xié)會

D.私募基金管理人協(xié)會

參考答案：A

85、下列關(guān)于股權(quán)投資基金募集流程及要求的說法中，錯誤的是

Oo

A.在完成基金風(fēng)險揭示后，募集機構(gòu)應(yīng)當(dāng)合理審慎地審查投資

28

者是否符合合格投資者標(biāo)準(zhǔn)，依法履行反洗錢義務(wù)，并確保單只基金

投資者人數(shù)符合法律規(guī)定

B.關(guān)于投資者的風(fēng)險識別和分析承擔(dān)能力的評估結(jié)果有效期最

長不超過3年，募集機構(gòu)逾期再次向投資者推介私募基金時，需重新

進行投資者風(fēng)險評估

C.投資者風(fēng)險調(diào)查問卷中應(yīng)包含針對投資者的投資知識、投資

經(jīng)驗和風(fēng)險偏好等信息的了解

D.已符合私募基金合格投資者要求的機構(gòu)投資者無需進行投資

者風(fēng)險調(diào)查問卷程序

參考答案：D

86、反映被投資企業(yè)管理狀況的指標(biāo)不包括()。

A.股東關(guān)系與公司治理

B.重大經(jīng)營管理問題

C.經(jīng)營風(fēng)險控制情況

D.主要產(chǎn)品的市場前景

參考答案：D

87、以下屬于股權(quán)投資基金運作階段的是()o

I.退出階段II.管理階段HI.投資階段IV.募集階段

A.I、II、III

B.IILW

C.II、III

D.I、II.IILIV

29

參考答案：D

88、關(guān)于拖售權(quán)條款，以下表述正確的是0

A,拖售權(quán)通常與第一拒絕全條款同時出現(xiàn)

B.拖售權(quán)又稱為共同出售權(quán)

C.行使拖售權(quán)的交易下，交易價格以股權(quán)投資基金與第三方協(xié)商

確定的交易價格為準(zhǔn)

D,拖售權(quán)條款賦予創(chuàng)始股東很大的權(quán)力，一般創(chuàng)始股東會要求加

入投資協(xié)議中

參考答案：C

89、股權(quán)投資基金投資后階段信息獲取的主要渠道有()。I.日

常聯(lián)絡(luò)和溝通工作；II.關(guān)注被投資企業(yè)經(jīng)營狀況;III.參與被投資企

業(yè)董事會；IV.參與被投資企業(yè)股東大會(股東會)

A.I、II、III、IV

B.I、II

C.II、III

D.IILIV

參考答案：A

90、《私募投資基金募集行為管理辦法》中，募集機構(gòu)及從業(yè)人

員推介私募基金時，下列說法錯誤的是Oo

A.禁止惡意貶低同行

B.禁止推介非本機構(gòu)設(shè)立成負責(zé)募集的私募基金

C.允許非本機構(gòu)雇傭的人員進行私算基金推介

30

D.法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會和中國基金業(yè)協(xié)會禁止的其他行

參考答案：C

91、()與被投資企業(yè)投資交割之后，基金管理人積極參與被投

資企業(yè)的管理，對被投資企業(yè)實施項目監(jiān)控并提供各項增值服務(wù)的一

系列活動。

A.投資前管理

B.投資后管理

C.事前管理

D.事后管理

參考答案：B

92、企業(yè)在我國境內(nèi)上市進行改制時首先應(yīng)確定的是()。

A.會計師事務(wù)所

B.律師事務(wù)所

C.證券公司

D.擬IPO市場

參考答案：C

93、下列屬于從事股權(quán)投資基金禁止業(yè)務(wù)的有()。I.不公平地

對待其管理的不同基金財產(chǎn)II.從事?lián)p害基金財產(chǎn)和投資者利益的投

資活動in.將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事投資活動

IV.泄露因職務(wù)便利獲取的未公開信息，利用該信息從事或者明示、

暗示他人從事相關(guān)的交易活動

31

A.I.III.IV

B.I.II.IV

C.II.III.IV

D.I.II.III.IV

參考答案：D

94、募集機構(gòu)應(yīng)當(dāng)與監(jiān)督機構(gòu)簽署賬戶監(jiān)督協(xié)議，明確對基金募

集結(jié)算資金專用賬戶的()的條款。I.控制權(quán)；n.使用權(quán);III.責(zé)任劃

分;W.保障資金劃轉(zhuǎn)安全

A.I、II、III

B.I、n、w

C.I、IILIV

D.I、II>IILIV

參考答案：C

95、甲股權(quán)投資基金投資了某醫(yī)院管理公司X,雙方簽署了包含

保密條款的投資協(xié)議，甲基金可能違反保密義務(wù)的行為是()。

A.在向基金投資者定期披露的基金報告中描述X項目投資金額

及項目基本情況

B.向基金審計師提供了X項目的年度財務(wù)報表

C.向基金現(xiàn)有投資組合中同行業(yè)項目的高管咨詢確認X項目擴

張規(guī)劃的合理性

D.經(jīng)X項目書面允許向媒體披露了其最新納入托管的醫(yī)院名稱

參考答案：C

32

96、私募基金管理人()是在充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，對經(jīng)

營過程中的風(fēng)險進行識別、評價和管理的制度安排、組織體系和控制

措施。

A.內(nèi)部控制

B.風(fēng)險控制

C.合規(guī)管理

D.風(fēng)險管理

參考答案：A

97、中國基金業(yè)協(xié)會于()發(fā)布《關(guān)于實行私募基金管理人分類公

示制度的公告》，正式啟動私募基金管理人分類公示制度。

A.2015年3月

B.2016年2月

C.2014年12月

D.2014年11月

參考答案：A

98、募集機構(gòu)及其從業(yè)人員不得從事的行為不包括()。

A.侵占基金財產(chǎn)

B.侵占客戶資金

C.發(fā)售基金份額

D.利用基金相關(guān)的未公開信息進行交易

參考答案：C

99、按()分類，股權(quán)投資基金分為公司型基金、合伙型基金、

33

契約型基金。

A.資金規(guī)模

B.組織形式

C.資金性質(zhì)

D.投資對象

參考答案：B

100、如果基金在募集中超過了上述的募集人數(shù)標(biāo)準(zhǔn)，無論募集

機構(gòu)與投資者溝通方式是否滿足“特定化”標(biāo)準(zhǔn)，都將構(gòu)成Oo

A.直接發(fā)行

B.對公發(fā)行

C.公開發(fā)行

D.間接發(fā)行

參考答案：C

101、股權(quán)投資母基金A在股權(quán)投資基金B(yǎng)的存續(xù)期第3年,從基

金B(yǎng)的投資人C處，以C持有基金B(yǎng)份額按公允價值估值,購買C持有

基金B(yǎng)的全部份額。針對該交易以下說法錯誤的是()。

A.該交易描述的是母基金二級投資業(yè)務(wù)中的購買存續(xù)基金份額

及后續(xù)出資額

B,因缺乏流動性,母基金A可以一定折扣購買C持有的基金B(yǎng)的

份額

C.通常情況下,該交易相對于母基金A在基金B(yǎng)設(shè)立時直接投資

基金B(yǎng),能更快回收投資

34

D.母基金A在該交易中只需考察基金B(yǎng)所持有投資組合公司的價

參考答案：D

102、國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項經(jīng)批準(zhǔn)后，由轉(zhuǎn)讓方委托會計師事務(wù)所

對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)進行審計。涉及參股權(quán)轉(zhuǎn)讓不宜單獨進行專項審計

的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)取得轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)最近()年度審計報告。

A.四期

B.三期

C.一期

D.二期

參考答案：C

103、經(jīng)濟增加值EVA=稅后凈營業(yè)利潤-資本成本

=(R-C)xA=RxA-CxA,其中，A為()。

A.投入價值

B.勞動價值

C.資金成本

D.投入資本

參考答案：D

104、股權(quán)投資基金的項目退出主要方式有()o

I、股份上市轉(zhuǎn)讓H、掛牌轉(zhuǎn)讓退出HI、股權(quán)轉(zhuǎn)讓退出IV、清算

退出

A.I.II.III

35

B.I.II.IV

C.I.III.IV

D.i.n.in.iv

參考答案：D

105、在股權(quán)投資基金的清算階段，律師提供的服務(wù)不包括()o

A.按照法律規(guī)定和基金合同的約定，協(xié)助確定清算主體

B.參與談判

C.協(xié)助清算主體制訂清算方案

D.協(xié)助實施清算方案，包括通知債權(quán)人、確認基金財產(chǎn)、分配基

金財產(chǎn)

參考答案：B

106、下列關(guān)于基金募集的說法中，正確的是()。

A.公開募集基金應(yīng)當(dāng)向合格投資者募集，合格投資者累計不得

超過200人

B.公開募集基金應(yīng)當(dāng)向特定投資者募集，特定投資者累計可以

超過500人

C.非公開募集基金應(yīng)當(dāng)向特定投資者募集，特定投資者累計不

得超過500人

D.非公開募集基金應(yīng)當(dāng)向合格投資者募集，合格投資者累計不

得超過200人

參考答案：D

107、下列說法錯誤的是()

36

A.基金期限也稱為基金存續(xù)期，是基金投資者約定的基金存續(xù)時

長

B.在管理退出期內(nèi)，基金管理人主要負責(zé)進行投資后管理及退出

投資項目的工作

C.根據(jù)約定，基金管理人在投資期與管理退出期內(nèi)所收取的基金

管理費必須是相同的費率

D.多數(shù)股權(quán)投資基金對滾動投資會進行一定的限制，比較多見的

是限制在基金存續(xù)期的后期階段進行滾動投資

參考答案：C

108、基金銷售機構(gòu)正在募集一只5000萬元規(guī)模的契約型股權(quán)投

資基金，銷售機構(gòu)的以下哪種銷售方式是正確的？()

A.通過理財平臺按照單個投資者不低于300萬元的標(biāo)準(zhǔn)向特定

的10名高凈值人員推薦并募集全部基金份額

B.委托互聯(lián)網(wǎng)金融平臺將基金收益權(quán)設(shè)置成理財產(chǎn)品按每份10

萬元賣給平臺注冊用戶

C.通過其營業(yè)網(wǎng)點將基金拆分成每份10萬元賣給營業(yè)網(wǎng)點的客

戶

D.因剩余500萬的基金份額未募集完畢，銷售機構(gòu)將其拆分為每

份50萬元讓銷售人員認購

參考答案：A

109、基金投資者享有以下權(quán)利，下列說法不正確的是()。

A.分享基金財產(chǎn)收益

37

B.參與分配清算后的全部基金財產(chǎn)

C.依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額

D.按照規(guī)定要求召開基金投資者會議

參考答案：B

110、關(guān)于公司重組上市的說法，正確的是()。

I.重組上市時，非上市公司可以直接發(fā)行股份，換取上市公司

的股份，成為上市公司的控股股東；

H.重組上市時、上市公司控股股東可以向非上市公司發(fā)行股份，

購買其業(yè)務(wù)和資產(chǎn)，從而達到重組上市的目的；

III.重組上市時，非上市公司可以先通過協(xié)議或二級市場購買等

方式取得上市公司控制權(quán)，控制上市公司后再收購非上市公司的資

產(chǎn)；

IV.重組上市時，上市公司可以以非公開發(fā)行方式直接向收購方

發(fā)行股份購買其資產(chǎn)，從而達到重組的目的

A.I、II

B.n、in

C.IILIV

D.I、W

參考答案：C

111、違反國家金融管理法律規(guī)定，向社會公眾(包括單位和個

人)吸收資金的行為，是“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”

條件的是OOI.未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營的形式

38

吸收資金n.通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社會公開

宣傳ni.承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實物、股權(quán)等方式還本付息或者

給付回報w.以投資入股的方式非法吸收資金的

A.I、II、III

B.II、IILIV

c.I、n、m、iv

D.I、IILIV

參考答案：A

112、關(guān)于國際市場上股權(quán)投資基金募集方式和投資標(biāo)的的特點,

以下表述正確的是()I私幕股權(quán)投資基金:非公開募集、非公開交

易n私幕股權(quán)投資基金:非公開募集、公開交易ni公募股權(quán)投資基金:

公開募集、非公開交易w公募股權(quán)投資基金:公開募集、公開交易

A.II、IV

B.I、IV

C.I、III

D.n、in

參考答案：C

113、關(guān)于有限合伙制說法錯誤的是()

A.有限合伙人負責(zé)出資

B.在國內(nèi)的普通合伙人通常為基金管理公司

C.普通合伙人代表整個私募股權(quán)基金對外行使權(quán)力

D.普通合伙人沒有經(jīng)營管理權(quán)利，而有限合伙人有，但受到普通

39

合伙人監(jiān)督

參考答案：D

114、下列關(guān)于折現(xiàn)模型的說法中，錯誤的是()。

A.紅利折現(xiàn)模型要求目標(biāo)公司的紅利發(fā)放政策相對穩(wěn)定，但在

實際中，很多企業(yè)的紅利發(fā)放政策不穩(wěn)定，有的企業(yè)從不發(fā)放紅利或

者因為未盈利而無紅利可發(fā)放

B.股權(quán)自由現(xiàn)金流是可以自由分配給股權(quán)擁有者的最大化的現(xiàn)

金流

C.企業(yè)自由現(xiàn)金流折現(xiàn)模型得到的是股權(quán)價值

D.企業(yè)自由現(xiàn)金流是指公司在保持正常運營的情況下，可以向

所有出資人(股東和債權(quán)人)進行自由分配的現(xiàn)金流

參考答案：C

115、信托無效的情形不包括()。

A.委托人以合法財產(chǎn)設(shè)立信托

B.受益人或者受益人范圍不能確定

C.專以訴訟或者討債為目的設(shè)立信托

D.信托目的損害社會公共利益

參考答案：A

116、下列。行為會構(gòu)成虛假廣告罪。

A.違法所得5萬元

B.造成嚴重危害后果或者惡劣社會影響的

C.三年內(nèi)利用廣告做虛假宣傳，受過行政處罰兩次以上的

40

D.違法所得8萬元

參考答案：B

117、下列表述錯誤的是()。

A.潛在投資者通常把私募備忘錄作為決策是否參與基金的關(guān)鍵

信息來源

B.基金管理人既可以按照資金承諾比例收取管理費，還可以采

用基于基金運營預(yù)算的收費機制

C.股權(quán)投資基金的投資者需要一次性繳存投資資金

D.基金管理人會和投資者之間就基金擴募與縮募、份額退出、

份額轉(zhuǎn)讓、基金清算等進行限制和約束

參考答案：C

118、下列關(guān)于基金專業(yè)化經(jīng)營的表述中，錯誤的是()。

A.基金管理人的主營業(yè)務(wù)應(yīng)為私募基金管理業(yè)務(wù)，不得兼營與

私募基金無關(guān)的業(yè)務(wù)

B.基金管理人的名稱和經(jīng)營范圍中應(yīng)當(dāng)包含與基金投資管理業(yè)

務(wù)相關(guān)的字樣

C.基金管理人只可備案與本機構(gòu)已登記業(yè)務(wù)類型相符的私募基

金

D.同一基金管理人可兼營多種類型的私募基金管理業(yè)務(wù)

參考答案：D

119、基金份額持有人大會不可以由()提議召集。

A.代表基金份額10%以上的基金份額持有人

41

B.基金托管人

C.基金審計機構(gòu)

D.基金管理人

參考答案：C

120、（）報告了企業(yè)在某一時點的資產(chǎn)、負債和所有者權(quán)益的狀

況，報告時點通常為會計季末、半年末或會計年末。

A.資產(chǎn)負債表

B.利潤表

C.現(xiàn)金流量表

D.所有者權(quán)益變動表

參考答案：A

121、現(xiàn)場調(diào)查是（）不可或缺的環(huán)節(jié)。

A.法律盡職調(diào)查

B.業(yè)務(wù)盡職調(diào)查

C.財務(wù)盡職調(diào)查

D.風(fēng)險盡職調(diào)查

參考答案：C

122、公司型基金設(shè)立步驟及先后順序正確的是0。

A.申請設(shè)立登記、名稱預(yù)先核準(zhǔn)、領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照

B.名稱確定、申請登記、領(lǐng)取執(zhí)照

C.名稱申請登記、核準(zhǔn)相關(guān)資料、領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照

D.名稱預(yù)先核準(zhǔn)、申請設(shè)立登記、領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照

42

參考答案：D

123、下列關(guān)于遠期合約、期貨合約、期權(quán)合約和互換合約區(qū)別

的表述，不正確的是()

A.期貨合約只在交易所交易，期權(quán)合約大部分在交易所交易，遠

期合約和互換合約通常在場外交易，采用非標(biāo)誰形式進行

B.一般而言遠期，合約和互換合約通常是用實物進行交割，期貨

合約絕大多敵誦過對沖相抵消，通常使用現(xiàn)金結(jié)算，極少實物交割

C.遠期合約和互換合約通常用保證金交易，因此有明顯的杠桿，

期貨合約通常沒有杠桿效應(yīng)

D.期權(quán)合約中買方需要支付期權(quán)費

參考答案：C

124、如果普通合伙人本身為有限合伙企業(yè)，按照〃()〃的原則，

在合伙制()由每一位合伙人作為納稅義務(wù)人，繳納企業(yè)所得稅。

A.先分后稅;普通合伙人層面

B.先分后稅;普通合伙人層面的下一層

C.先稅后分;普通合伙人層面

D.先稅后分;普通合伙人層面的下一層

參考答案：B

125、在信托型基金參與主體中，除了基金投資者和基金管理者

外還有()。

A.基金份額登記機構(gòu)

B.基金托管人

43

C.有限合伙人

D.普通合伙人

參考答案：B

126、某合伙型股權(quán)投資基金，共有投資者A、B、C三位有限合伙

人。投資者C擬將其持有的全部合伙財產(chǎn)份額轉(zhuǎn)讓給投資者D,以下

表述正確的是()。

I不論合伙協(xié)議如何約定，該轉(zhuǎn)讓事項必須征得投資者A、B的一

致同意

n若合伙協(xié)議有另行約定,可不必征得投資者AB的一致同意，以

合伙協(xié)議約定的條件為準(zhǔn)

m投資者A、B不享有優(yōu)先購買權(quán),投資者C可以自由決定轉(zhuǎn)讓給

誰

IV除非合伙協(xié)議另有約定,投資者A、B享有優(yōu)先購買權(quán)

A.I、III

B.II、III

c.n、iv

D.I、IV

參考答案：C

127、股權(quán)投資行業(yè)主要用到的估值方法為()。

A.折現(xiàn)現(xiàn)金流法和清算價值法

B.相對估值法和折現(xiàn)現(xiàn)金流法

C.折現(xiàn)現(xiàn)金流法和成本法

44

D.清算價值法和相對估值法

參考答案：B

128、利潤表是反映在()財務(wù)成果的報表。

A.某一特定日期

B.某一特定時間

C.一定會計期間

D.某一確定時間

參考答案：C

129、()是指目標(biāo)公司的其他股東欲對外出售股權(quán)時，作為老股

東的股權(quán)投資基金在同等條件下有優(yōu)先購買權(quán)。

A.第一拒絕權(quán)

B.優(yōu)先認購權(quán)

C.隨售權(quán)條款

D.保護性條款

參考答案：A

130、對公司型基金而言，其主要收入來源包括0。

I.轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)收入；

II.股息收益；

III.紅利收益；

IV.銷售貨物收入

A.I、II、III、IV

B.IILIV

45

c.i、n、in

D.IKIILIV

參考答案：c

131、公司發(fā)行新股，依照公司章程的規(guī)定由股東大會作出決議

的事項不包括()。

A.新股種類及數(shù)額

B.新股發(fā)行價格

C.新股發(fā)行的起止日期

D.向新股東發(fā)行新股的種類及數(shù)額

參考答案：D

132、()是指凈現(xiàn)值(NPV)等于零時的折現(xiàn)率，體現(xiàn)了投資資金的

時間價值。

A.內(nèi)部收益率

B.已分配收益倍數(shù)

C.總收益倍數(shù)

D.未分配利潤

參考答案：A

133、()通常被認為是最為理想的退出方式之一

A.清算退出

B.上市轉(zhuǎn)讓退出

C.協(xié)議轉(zhuǎn)讓退出

D.在場外交易市場掛牌轉(zhuǎn)讓退出

46

參考答案：B

134、在股權(quán)投資基金募集階段，管理人向投資者進行風(fēng)險揭示

過程中，下列選項中，正確的是（）。

A.基金管理人可以口頭上向所有投資者進行風(fēng)險揭示，無需簽

署書面文件

B.管理人將基金未托管這一事項作為特殊風(fēng)險向投資者進行了

披露

C.同一基金管理人推介不同類型的基金，所涉風(fēng)險基本相同

D.基金聘請投資顧問并不屬于風(fēng)險，無需進行風(fēng)險揭示

參考答案：B

135、（）負責(zé)批準(zhǔn)公司發(fā)展戰(zhàn)略、批準(zhǔn)公司年度財務(wù)預(yù)算與決算、

聘任和解聘公司高級管理人員、決定公司高級管理人員的薪酬和考核

與激勵制度等重要決策。

A.股東大會

B.董事會

C.監(jiān)事會

D.經(jīng)理

參考答案：B

136、清算退出主要有兩種方式：一是破產(chǎn)清算，二是（）。

A.解散清算

B.退出

C.投資轉(zhuǎn)讓

47

D.破產(chǎn)退出

參考答案：A

137、股權(quán)投資基金對企業(yè)進行估值時，以下關(guān)于折現(xiàn)現(xiàn)金流法

的說法正確的是()。

A.股權(quán)自由現(xiàn)金流貼現(xiàn)模型中采用的折現(xiàn)率是權(quán)益資本成本

B.折現(xiàn)現(xiàn)金流法的基礎(chǔ)是現(xiàn)值原則，未來現(xiàn)金流的時間點對企業(yè)

價值的計算影響不大

C.折現(xiàn)現(xiàn)金流估值多用于以早期和成長階段企業(yè)作為投資標(biāo)的

的風(fēng)險投資基金

D.折現(xiàn)現(xiàn)金流法是通過預(yù)測企業(yè)未來的現(xiàn)金流，將企業(yè)價值定義

為企業(yè)未來可自由支配現(xiàn)金流的總和

參考答案：A

138、下列不屬于相對估值方法的是()。

A.市盈率

B.市凈率

C.市售率

D.貼現(xiàn)率

參考答案：D

139、股權(quán)投資基金的退出方式有0。

I.上市退出

II.掛牌轉(zhuǎn)讓退出

III.協(xié)議轉(zhuǎn)讓退出

48

IV.清算退出

A.I、IILIV

B.I、II、III

c.ii、in、iv

D.I、II、III、IV

參考答案：D

140、個人投資者買賣基金份額暫免征收（）。

A.印花稅

B.個人所得稅

C.工薪稅

D.社保稅

參考答案：A

141、（）是股票最基本的特征。

A.收益性

B.風(fēng)險性

C.流動性

D.永久性

參考答案：A

142、股權(quán)投資基金的跨境投資包括在中國（）設(shè)立的股權(quán)投資基

金向中國（）進行股權(quán)投資的行為，以及中國（）設(shè)立的股權(quán)投資基金向

中國（）進行股權(quán)投資的行為。

A.境外、境內(nèi)、境內(nèi)、境外

49

B.境外、境內(nèi)、境外、境內(nèi)

C.境內(nèi)、境外、境內(nèi)、境外

D.境內(nèi)、境外、境外、境內(nèi)

參考答案：A

143、現(xiàn)行的《公司法》對公司的注冊資本限額、繳付安排及出

資方式等方面不再由法律作強制性規(guī)定(除非法律、行政法規(guī)、國務(wù)

院有另外規(guī)定)，全部由公司章程進行規(guī)定，因此可根據(jù)基金情況進

行適應(yīng)性約定。這樣的基金叫做()。

A.合伙型基金

B.公司型基金

C.契約型基金

D.有限合伙基金

參考答案：B

144、新三板股票的轉(zhuǎn)讓方式主要包括做市轉(zhuǎn)讓和()。

A.協(xié)議轉(zhuǎn)讓

B.競價轉(zhuǎn)讓

C.私下轉(zhuǎn)讓

D.直接轉(zhuǎn)讓

參考答案：A

145、股東大會應(yīng)當(dāng)每年召開一次年會，但是出現(xiàn)公司未彌補的

虧損達實收股本總額1/3時，應(yīng)當(dāng)()。

A.1個月內(nèi)召開臨時股東大會

50

B.隨時召開臨時股東大會

C.2個月內(nèi)召開臨時股東大會

D.3個月召開臨時股東大會

參考答案：C

146、下列關(guān)于私募基金的說法不正確的是()。

A.客戶人數(shù)較少

B.運作形式靈活

C.對投資者的風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力要求不高

D.不面向公眾發(fā)行

參考答案：C

147、以下哪項關(guān)于上市開放式基金(LOF)的描述是錯誤的？()

A.可以在場內(nèi)市場進行申購贖回

B.可以在場外市場進行申購贖回

C.不可以跨市場轉(zhuǎn)托管

D.是我國對證券投資基金的一種本土化創(chuàng)新

參考答案：C

148、當(dāng)貨幣市場基金正偏離度絕對值達到0.50%時，基金管理

人應(yīng)當(dāng)暫停接受申購并在5個交易日內(nèi)將正偏離度絕對值調(diào)整到()

A.0.40%

B.0.25%

C.0.50%

D.0.2%

51

參考答案：C

149、合規(guī)管理的。原則是指合規(guī)人員在對業(yè)務(wù)部門進行核查時,

應(yīng)當(dāng)堅持統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)來對違規(guī)行為風(fēng)險進行評估和報告。

A.獨立性

B.客觀性

C.公正性

D.專業(yè)性

參考答案：C

150、下列屬于基金管理公司內(nèi)部控制制度組成部分的是()。

A.基本管理制度

B.內(nèi)部控制大綱

C.部門業(yè)務(wù)規(guī)章

D.以上都正確

參考答案：D

151、基金宣傳推介材料登載過往業(yè)績，基金合同生效1年以上

但不滿10年的，應(yīng)當(dāng)?shù)禽d()o

A.從合同生效之日起計算的業(yè)績

B.自合同生效當(dāng)年開始所有完整會計年度的業(yè)績

C.當(dāng)年上半年的業(yè)績

D.自合同生效當(dāng)年開始所有完整會計年度的業(yè)績，宣傳推介材料

公布日在下半年的，還應(yīng)當(dāng)?shù)禽d當(dāng)年上半年度的業(yè)績。

參考答案：D

52

152、隨著基金銷售市場狀況和外部環(huán)境的改變，各類基金銷售

機構(gòu)在未來發(fā)展方向上呈現(xiàn)的趨勢不包括()。

A.提升服務(wù)的層次化

B.提升服務(wù)的綜合化

C.提升服務(wù)的專業(yè)化

D.深度挖掘互聯(lián)網(wǎng)銷售的效能

參考答案：B

153、信息披露義務(wù)人將不存在的事實在基金信息披露文件中予

以記載的行為屬于0。

A.重大遺漏

B.不當(dāng)競爭

C.虛假記載

D.誤導(dǎo)性陳述

參考答案：C

154、與私募基金相比，公募基金具有的特點是()o

A.投資風(fēng)險較高

B.投資活動所收到的限制和約束少

C.基金募集對象不固定

D.采取非公開方式發(fā)售

參考答案：C

155、在進行信息披露時，開放式基金每月公布基金單位資產(chǎn)凈

值，每季度公布資產(chǎn)組合，每()個月公布變更的招募說明書。

53

A.2

B.3

C.5

D.6

參考答案：D

156、貨幣市場基金以()為投資對象。

A.股票

B.債券

C.貨幣市場工具

D.金融衍生工具

參考答案：C

157、基金投資跟蹤與評價的核心是()。

A.回訪投資者，解答投資者的疑問

B.重點關(guān)注基金銷售業(yè)務(wù)中的異常交易行為

C.對基金銷售業(yè)務(wù)以及人際關(guān)系的維護

D.建立應(yīng)急處理措施的管理制度

參考答案：C

158、下列屬于注冊公開募集基金需提交的文件的是()。

I.申請報告

II.基金合同草案

III.上市公告書

IV.招募說明書草案

54

A.IIIV

B.inmiv

c.inw

D.niniv

參考答案：c

159、分級基金將一只基金分為預(yù)期風(fēng)險收益不同的子份額，可

以同時滿足不同風(fēng)險偏好投資者的需求，這說明分級基金具有。特

點。

A.一只基金，多種選擇

B.交易所上市，可分離交易

C.份額分級，資產(chǎn)合并運作

D.內(nèi)含衍生工具與杠桿特性

參考答案：A

160、募集機構(gòu)應(yīng)在風(fēng)險揭示書中明示的私募基金的一般風(fēng)險包

括0。

I、資金損失風(fēng)險

II、流動性風(fēng)險

IIL投資標(biāo)的風(fēng)險

IV、稅收風(fēng)險

A.I、n、in、iv

B.I、II、IV

C.I、II.Ill

55

D.IKIILIV

參考答案：A

161、開放式基金單個開放日凈贖回申請超過基金總份額的(),

為巨額贖回。

A.[3%]

B.[5%]

C.[10%]

D.[20%]

參考答案：C

162、基金從業(yè)人員通過基金從業(yè)資格考試，取得基金從業(yè)資格,

并經(jīng)由所在機構(gòu)向()申請執(zhí)業(yè)注冊后，方可執(zhí)業(yè)。

A.基金業(yè)協(xié)會

B.證券業(yè)協(xié)會

C.中國證監(jiān)會

D.中國證監(jiān)會派出機構(gòu)

參考答案：A

163、既注重資本增值又注重當(dāng)期收入的證券投資基金是()o

A.指數(shù)基金

B,增長型基金

C.收入型基金

D.平衡型基金

參考答案：D

56

164、中國證監(jiān)會自收到基金管理人驗資報告和基金備案材料之

日起()個工作日內(nèi)予以書面確認。

A.2

B.3

C.5

D.7

參考答案：B

165、基金管理人合規(guī)部門的合規(guī)檢查包括()。

I.重大關(guān)聯(lián)交易的執(zhí)行情況

II.公司是否獨立運作

III.基金公司投資決策的依據(jù)，以及公司的規(guī)定和投資決策流程

是否有被突破

IV.風(fēng)險管理制度是否涵蓋了不同風(fēng)險控制環(huán)節(jié)

V.公平交易制度建設(shè)及執(zhí)行情況

A.I.II.III.IV.V

B.I.II.IV.V

C.I.III.IV.V

D.I.II.III.IV

參考答案：A

166、設(shè)立管理公司募集基金的基金管理公司應(yīng)當(dāng)具備的條件之

一是主要股東最近()沒有違法記錄。

A.1年

57

B.5年

C.3年

D.10年

參考答案：C

167、()構(gòu)成托管人內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。

A.環(huán)境控制

B.風(fēng)險評估

C.控制活動

D.信息溝通

參考答案：A

168、關(guān)于基金管理公司監(jiān)察稽核制度