建筑施工企業(yè)供應(yīng)鏈金融應(yīng)用及風(fēng)險(xiǎn)分析

引言建筑施工企業(yè)作為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)程中的勞動(dòng)密集型企業(yè)，對(duì)資金通融需求有著較高的要求，特別是在全球經(jīng)濟(jì)體系發(fā)生一系列變動(dòng)后，大多數(shù)建筑施工企業(yè)供應(yīng)鏈遭受了或多或少的沖擊。在這種情況下，如何提升企業(yè)的資金管理水平，保持產(chǎn)業(yè)鏈的穩(wěn)定與安全，逐漸成為新時(shí)期建筑施工企業(yè)必須高度重視和深入思考的重要研究課題。一、供應(yīng)鏈金融的相關(guān)概述（一）供應(yīng)鏈金融的概念所謂的供應(yīng)鏈金融，主要指以真實(shí)貿(mào)易背景為前提，以核心優(yōu)質(zhì)信用客戶(hù)為依托，基于供應(yīng)鏈管理基礎(chǔ)上的一種創(chuàng)新型貿(mào)易融資方式，該融資模式不僅可以為企業(yè)提供有力的貿(mào)易資金服務(wù)，還可以為供應(yīng)鏈弱勢(shì)企業(yè)提供個(gè)性化貸款融資服務(wù)。以建筑施工企業(yè)的供應(yīng)鏈金融為例，建筑施工企業(yè)作為供應(yīng)鏈中的核心企業(yè)，可以憑借本身運(yùn)營(yíng)規(guī)模、資金實(shí)力、經(jīng)營(yíng)能力、行業(yè)影響力等優(yōu)勢(shì)，在材料采購(gòu)工作中向上游材料供應(yīng)商進(jìn)行賒賬，或者要求客戶(hù)或企業(yè)提前支付相關(guān)的業(yè)務(wù)款項(xiàng)，以此來(lái)緩解建筑施工企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)壓力。（二）供應(yīng)鏈金融的業(yè)務(wù)模式當(dāng)前，供應(yīng)鏈金融的主要業(yè)務(wù)模式大致可劃分為三類(lèi)：第一類(lèi)，銀行金融機(jī)構(gòu)主導(dǎo)模式。各大銀行以現(xiàn)有的優(yōu)質(zhì)信用企業(yè)客戶(hù)為切入點(diǎn)，全面整合行業(yè)內(nèi)各項(xiàng)業(yè)務(wù)資源，深入分析供應(yīng)鏈中的各個(gè)交易環(huán)節(jié)，提供綜合化交易模式或金融服務(wù)方案，如農(nóng)業(yè)銀行e賬通、建設(shè)銀行e信通、中行綜合保理等。第二類(lèi)，核心企業(yè)主導(dǎo)模式。核心企業(yè)需要依托自身在同行業(yè)中的影響力、競(jìng)爭(zhēng)力、綜合實(shí)力、品牌信譽(yù)等優(yōu)勢(shì)，以上下游企業(yè)為目標(biāo)客戶(hù)群體，以供應(yīng)鏈穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)為目標(biāo)，不斷滲透金融服務(wù)，并通過(guò)運(yùn)用多種形式的金融工具，滿(mǎn)足不同客戶(hù)的差異化金融需求。同時(shí)，各大金融機(jī)構(gòu)需根據(jù)核心企業(yè)的具體資質(zhì)和信用情況，對(duì)供應(yīng)鏈上的節(jié)點(diǎn)企業(yè)提供強(qiáng)有力的金融支持，維持良好的供應(yīng)鏈合作關(guān)系，促使企業(yè)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。第三類(lèi)，第三方供應(yīng)鏈金融平臺(tái)或服務(wù)商為主導(dǎo)的模式。隨著供應(yīng)鏈金融的日漸成熟，以第三方供應(yīng)鏈服務(wù)商為主導(dǎo)的“互聯(lián)網(wǎng)+供應(yīng)鏈金融”模式應(yīng)運(yùn)而生，不僅可以快速整合供應(yīng)鏈中的各類(lèi)信息，還可以為企業(yè)提供科學(xué)、有效的資金融通業(yè)務(wù)。如中企云鏈、建信融通、云信等金融產(chǎn)品。（三）供應(yīng)鏈金融的應(yīng)用現(xiàn)狀縱觀近幾年供應(yīng)鏈金融的應(yīng)用現(xiàn)狀，主要表現(xiàn)為以下的兩種狀態(tài)：第一，供應(yīng)鏈金融主體逐漸由松散化向多元化、集中化轉(zhuǎn)變。總體來(lái)講，供應(yīng)鏈金融結(jié)構(gòu)體系可以細(xì)化為金融科技、金融資金、金融平臺(tái)、核心企業(yè)、中小微企業(yè)等多個(gè)主體，其中核心企業(yè)是金融體系運(yùn)行中的關(guān)鍵所在。當(dāng)前，伴隨著各類(lèi)新興技術(shù)的高速發(fā)展，金融科技在供應(yīng)鏈金融中的重要作用日漸凸顯。在此基礎(chǔ)上，大量的運(yùn)營(yíng)平臺(tái)和物流企業(yè)隨之出現(xiàn)，在某種程度上為供應(yīng)鏈金融的長(zhǎng)效發(fā)展創(chuàng)造了有利的先決條件，尤其是互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的運(yùn)用，不僅創(chuàng)造了較為可觀的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益，還為供應(yīng)鏈金融快速發(fā)展注入了強(qiáng)大動(dòng)力。此外，由于傳統(tǒng)模式、資金實(shí)力、信用等條件制約，供應(yīng)鏈上下游企業(yè)往往存在各自為政的情況，加上其不具備良好的融資能力，導(dǎo)致供應(yīng)鏈金融應(yīng)用價(jià)值無(wú)法得到充分發(fā)揮，而供應(yīng)鏈金融的穩(wěn)定運(yùn)行，可以有效滿(mǎn)足供應(yīng)鏈上所有企業(yè)的融資需求，在提升資金應(yīng)用效率的同時(shí)，確保各個(gè)主體取得良好的綜合效益。第二，供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)模式逐漸由單一化向綜合化、多樣化轉(zhuǎn)變。在傳統(tǒng)、單一的融資模式中，各企業(yè)均需要通過(guò)抵押借貸的方式進(jìn)行融資，而在新型供應(yīng)鏈金融模式下，各企業(yè)除了選擇抵押借貸的融資方式之外，還可以選擇應(yīng)收賬款融資模、應(yīng)付賬款融資、預(yù)付款融資、純信用貸款、訂單融資以及符合不同企業(yè)融資需求的多樣化融資業(yè)務(wù)模式，為推動(dòng)企業(yè)長(zhǎng)足、穩(wěn)定發(fā)展提供強(qiáng)有力的資金保障。二、建筑施工企業(yè)應(yīng)用供應(yīng)鏈金融的現(xiàn)實(shí)意義（一）有利于縮短資金回流時(shí)間面對(duì)愈演愈烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，大多數(shù)建筑施工企業(yè)往往將工作重心放置在運(yùn)營(yíng)規(guī)模擴(kuò)大以及綜合實(shí)力提升等層面，而這些工作的開(kāi)展離不開(kāi)充足的資金支持。與此同時(shí)，由于建筑工程項(xiàng)目前期投入金額較大、周期較長(zhǎng)，想要保證項(xiàng)目建設(shè)的整體進(jìn)度和施工質(zhì)量，必須提前做好建筑材料采購(gòu)、機(jī)械設(shè)備引進(jìn)、材料市場(chǎng)調(diào)研等基礎(chǔ)性工作，這些同樣需要耗費(fèi)大量的資金、資源，稍有不慎就會(huì)出現(xiàn)資金鏈斷裂、呆賬、壞賬等問(wèn)題，進(jìn)一步加劇企業(yè)資金周轉(zhuǎn)壓力，無(wú)法保證建筑工程項(xiàng)目的有序開(kāi)展，而通過(guò)應(yīng)用供應(yīng)鏈金融模式，不僅有利于縮短資金回流時(shí)間，有效防范企業(yè)可能存在的資金風(fēng)險(xiǎn)，還可以合理控制各個(gè)環(huán)節(jié)資金支出，全面提升建筑施工企業(yè)整體營(yíng)運(yùn)能力。（二）有利于優(yōu)化企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)對(duì)于建筑施工企業(yè)而言，通過(guò)科學(xué)、合理地應(yīng)用供應(yīng)鏈金融，一方面可以利用票據(jù)貼現(xiàn)、資產(chǎn)證券化、應(yīng)收賬款保理等方式，高效整合企業(yè)債務(wù)融資與債權(quán)融資，全面控制因應(yīng)收賬款無(wú)法及時(shí)回收所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)隱患，不斷降低企業(yè)負(fù)債率，最終達(dá)到優(yōu)化企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)的理想效果；另一方面可以減少企業(yè)帶息負(fù)債，提升內(nèi)部資產(chǎn)使用效率和流動(dòng)性，增強(qiáng)企業(yè)資金管理水平，助力企業(yè)穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展。（三）有利于降低企業(yè)融資成本供應(yīng)鏈金融在建筑施工企業(yè)中的合理應(yīng)用，可以降低建筑施工企業(yè)對(duì)上游企業(yè)的依賴(lài)程度，實(shí)現(xiàn)獨(dú)立、長(zhǎng)遠(yuǎn)的建設(shè)發(fā)展。同時(shí)，信用等級(jí)較好、資金實(shí)力雄厚的建筑施工企業(yè)，還可以為上下游企業(yè)融資提供信用支持，有效緩解上下游企業(yè)的融資壓力，推動(dòng)建筑企業(yè)與上下游企業(yè)的互惠互贏、協(xié)同合作，最終實(shí)現(xiàn)整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈的良性循環(huán)發(fā)展，為建立和諧社會(huì)加以助力。三、建筑施工企業(yè)供應(yīng)鏈金融應(yīng)用的有效策略（一）強(qiáng)化建筑施工企業(yè)供應(yīng)鏈金融意識(shí)為確保建筑施工企業(yè)供應(yīng)鏈金融的應(yīng)用質(zhì)量，企業(yè)必須強(qiáng)化管理層及一線(xiàn)基層人員的供應(yīng)鏈金融意識(shí)。首先，建筑施工企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身的實(shí)際情況和資金管理現(xiàn)狀，正確認(rèn)識(shí)到供應(yīng)鏈金融應(yīng)用的重要性和必要性，深入分析供應(yīng)鏈上的各類(lèi)交易關(guān)系、物流交易、需求關(guān)系、現(xiàn)金流穩(wěn)定性等信息，在保證企業(yè)正常運(yùn)行的前提下，盡可能維護(hù)與供應(yīng)鏈上非核心企業(yè)的產(chǎn)業(yè)位置關(guān)系，達(dá)到互惠互贏的理想供應(yīng)鏈聯(lián)系。其次，建筑施工企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)與商業(yè)銀行、保理機(jī)構(gòu)的系統(tǒng)合作，全面采集、調(diào)查、整理、匯總供應(yīng)鏈上各個(gè)企業(yè)的利益聯(lián)系和供求關(guān)系，精準(zhǔn)評(píng)估供應(yīng)鏈上下游企業(yè)的資質(zhì)條件和信用情況，從根源上避免惡意套取融資的現(xiàn)象，最大限度地保證融資供應(yīng)的可靠性和精準(zhǔn)性。（二）建立完善的供應(yīng)鏈金融管理體系由于建筑行業(yè)屬于勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，所涉及的企業(yè)和人員較多，整體競(jìng)爭(zhēng)壓力較大，想要在激烈的市場(chǎng)環(huán)境中脫穎而出，建筑施工企業(yè)既需要強(qiáng)化供應(yīng)鏈金融意識(shí)，還應(yīng)結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況和發(fā)展需要，在現(xiàn)有管理制度基礎(chǔ)上建立完善的供應(yīng)鏈金融管理體系，簡(jiǎn)化供應(yīng)鏈金融使用流程，充分發(fā)揮供應(yīng)鏈金融盤(pán)活資金效能，不斷拓展融資渠道與融資空間，精準(zhǔn)判斷上下游企業(yè)資質(zhì)信用和運(yùn)營(yíng)能力，優(yōu)化企業(yè)合作機(jī)制，最大限度地防范供應(yīng)鏈所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)隱患。與此同時(shí)，建筑施工企業(yè)管理層應(yīng)正確認(rèn)識(shí)供應(yīng)鏈金融應(yīng)用的重要性，基于法律與政策所提供的良好金融環(huán)境，通過(guò)加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)、保理企業(yè)的協(xié)同合作，為建筑施工企業(yè)構(gòu)建供應(yīng)鏈金融管理體系提供資金、資源支持。另外，建筑施工企業(yè)需要立足自身發(fā)展現(xiàn)狀，明確供應(yīng)鏈上各個(gè)企業(yè)之間的真正關(guān)聯(lián)，通過(guò)建立與供應(yīng)鏈金融管理體系相匹配的責(zé)任追究機(jī)制和獎(jiǎng)懲機(jī)制，一來(lái)精準(zhǔn)劃分不同部門(mén)、不同崗位的具體任務(wù)和工作職責(zé)，保證各項(xiàng)工作的開(kāi)展能夠有章可循、權(quán)責(zé)到人，妥善平衡供應(yīng)鏈上各企業(yè)的利益與競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系；二來(lái)可以充分激發(fā)各崗位人員的責(zé)任意識(shí)、競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)和主觀能動(dòng)性，使其主動(dòng)學(xué)習(xí)有關(guān)供應(yīng)鏈金融的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和專(zhuān)業(yè)技能，高效完成本職工作，為提升供應(yīng)鏈整體水平奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。（三）積極搭建供應(yīng)鏈金融信息化平臺(tái)為進(jìn)一步提升建筑施工企業(yè)供應(yīng)鏈金融的應(yīng)用水平，必須充分利用大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、人工智能、互聯(lián)網(wǎng)等新興技術(shù)，以供應(yīng)鏈經(jīng)營(yíng)特色與產(chǎn)銷(xiāo)架構(gòu)為基礎(chǔ)，積極搭建供應(yīng)鏈金融信息化平臺(tái)，加快建筑施工企業(yè)與保理商、金融機(jī)構(gòu)的信息傳輸及高效共享，并將建筑施工企業(yè)資金規(guī)模、經(jīng)營(yíng)狀況、資質(zhì)信用、交易合同內(nèi)容、應(yīng)收賬款情況、應(yīng)付賬款情況等信息上傳至信息平臺(tái)，在保證各類(lèi)交易信息真實(shí)、可靠的前提下，有效整合供應(yīng)鏈中的各項(xiàng)融資信息，幫助建筑施工企業(yè)獲得更好的投資機(jī)會(huì)和融資渠道。在此基礎(chǔ)上，為確保供應(yīng)鏈金融信息的隱私性、完整性和安全性，建筑施工企業(yè)一方面需要聯(lián)合金融機(jī)構(gòu)與保理商共同引入第三方監(jiān)管機(jī)制，落實(shí)備案工作與融資記錄工作，精準(zhǔn)核算還款日期，有效避免因外部因素所造成的延遲還款現(xiàn)象。同時(shí)，依托現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)優(yōu)勢(shì)，建立全方位、動(dòng)態(tài)化的監(jiān)督控制網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，對(duì)各項(xiàng)資金、資源的使用進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)管，最大限度地減少建筑施工企業(yè)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。另一方面應(yīng)優(yōu)化、完善建筑施工企業(yè)與節(jié)點(diǎn)企業(yè)的信息交互機(jī)制，及時(shí)反饋企業(yè)資金短缺信息與下游企業(yè)的預(yù)付款需求信息。并且，通過(guò)創(chuàng)建新穎的“區(qū)域鏈平臺(tái)”，靈活運(yùn)用穿透式金融管理模式，強(qiáng)化項(xiàng)目總承包商、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)業(yè)主、分級(jí)承包商合同簽署、工程進(jìn)度確認(rèn)等層面的融資服務(wù)管理，從而為建筑施工企業(yè)運(yùn)營(yíng)發(fā)展保駕護(hù)航。四、建筑施工企業(yè)防范供應(yīng)鏈金融應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)的具體措施（一）樹(shù)立與時(shí)俱進(jìn)的市場(chǎng)契約意識(shí)新時(shí)期，建筑施工企業(yè)想要有效控制供應(yīng)鏈金融應(yīng)用環(huán)節(jié)中的風(fēng)險(xiǎn)隱患，必須樹(shù)立與時(shí)俱進(jìn)的市場(chǎng)契約意識(shí)，有效降低建筑材料的采購(gòu)成本。在實(shí)踐中，通過(guò)開(kāi)展全面、細(xì)致的多方調(diào)研工作與咨詢(xún)研究活動(dòng)，認(rèn)真聽(tīng)取供應(yīng)鏈金融應(yīng)用中上游供應(yīng)商、金融機(jī)構(gòu)的反饋意見(jiàn)，明確供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品的支付模式與注意事項(xiàng)。與此同時(shí)，建筑施工單位應(yīng)聯(lián)合金融機(jī)構(gòu)開(kāi)發(fā)征信系統(tǒng)平臺(tái)，實(shí)時(shí)分析、評(píng)估債務(wù)人的資信狀況和還款能力。此外，通過(guò)建立完善的客戶(hù)信用等級(jí)制度，針對(duì)還款積極性不高、還款不及時(shí)、惡意拖欠資金的企業(yè)，應(yīng)保留相應(yīng)的發(fā)票、出庫(kù)單、書(shū)面材料等合同原件，為降低其信用評(píng)級(jí)與融資貸款額度提供給準(zhǔn)確、可靠的原始證據(jù)，切實(shí)保障供應(yīng)鏈金融渠道的暢通性。（二）加強(qiáng)企業(yè)債務(wù)集中管理力度在供應(yīng)鏈金融的支持下，建筑施工企業(yè)應(yīng)以融資創(chuàng)新為抓手，加強(qiáng)企業(yè)債務(wù)集中管理力度，推動(dòng)企業(yè)債務(wù)管理轉(zhuǎn)型。在實(shí)踐中，將債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控提升到企業(yè)戰(zhàn)略管理高度，并結(jié)合相關(guān)的法律規(guī)章以及企業(yè)債務(wù)情況，制定科學(xué)、合理的風(fēng)險(xiǎn)管控措施，尤其是在物資采購(gòu)、勞務(wù)分包招標(biāo)環(huán)節(jié)，需成立專(zhuān)門(mén)的項(xiàng)目招標(biāo)小組或招標(biāo)小組，全面負(fù)責(zé)向上游供貨商推薦金融機(jī)構(gòu)、供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品的各項(xiàng)事宜，明確供貨合同中的支付節(jié)點(diǎn)、時(shí)限、比例等內(nèi)容，充分利用供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品功能，最大限度地緩解建筑施工企業(yè)的資金支付壓力，全面提升企業(yè)債務(wù)管控能力。（三）構(gòu)建完善的金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系為防范建筑施工企業(yè)應(yīng)用供應(yīng)鏈金融中的風(fēng)險(xiǎn)隱患，必須根據(jù)企業(yè)供應(yīng)鏈融資特點(diǎn)和實(shí)際情況，充分利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)與智能化設(shè)備，構(gòu)建完善的金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。首先，明確不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，結(jié)合數(shù)據(jù)的變化情況，及時(shí)識(shí)別、定位供應(yīng)鏈融資過(guò)程中可能存在的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)因素或風(fēng)險(xiǎn)部位，并通過(guò)制定切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急方案與風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急機(jī)制，第一時(shí)間對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)因素或風(fēng)險(xiǎn)事件作出有針對(duì)性的處理工作，降低建筑施工企業(yè)的經(jīng)濟(jì)損失。其次，為全面掌握融資過(guò)程中各個(gè)企業(yè)的資質(zhì)信用和運(yùn)營(yíng)情況，應(yīng)建立完善的信息共享機(jī)制，加強(qiáng)各個(gè)企業(yè)之間的信息交流、共享，及時(shí)披露各參與方的融資信息，以此來(lái)保證整個(gè)融資過(guò)程的流通性和順暢性。最后，供應(yīng)鏈融資的根本目的在于幫助各參與方獲取最大化的經(jīng)濟(jì)效益。簡(jiǎn)言之，只有保證各個(gè)企業(yè)利益分享的公平、公正，才能保證供應(yīng)鏈融資工作的有序開(kāi)展。因此，在實(shí)際的供應(yīng)鏈融資過(guò)程中，建筑施工單位應(yīng)加強(qiáng)與上下游企業(yè)的協(xié)同交流，結(jié)合各個(gè)企業(yè)的實(shí)際情況和運(yùn)營(yíng)需求，建立科學(xué)、合理的利益分享機(jī)制，優(yōu)化配置各項(xiàng)資金、資源，增強(qiáng)上下游企業(yè)對(duì)建筑施工企業(yè)的忠誠(chéng)度和認(rèn)可度，逐漸營(yíng)造多方共贏的良好局面與良性供應(yīng)鏈生態(tài)圈，最大限度地減少建