商業(yè)銀行押品風險排查報告

[鍵入文字]-1-商業(yè)銀行關于押品風險專項排查工作情況的報告根據《銀監(jiān)會辦公室關于開展押品風險專項排查工作的通知》要求，商業(yè)銀行（以下簡稱“我行”）認真學習文件精神，制定排查方案，組織專人對2017年末有余額的押品進行認真徹底排查。現將具體情況報告如下:一、抵、質押類貸款基本情況截至2017年12月末，我行貸款余額101億元，抵、質押貸款共計14765筆，金額48.86億元，占比48.38%。其中：抵押貸款14599筆，金額48.07億元，占抵、質押貸款總額的98.38%；質押貸款166筆，金額0.79億元，占抵、質押貸款總額的1.62%。抵質押貸款情況一覽表單位：億元、%貸款類型項目筆數余額占比%抵押對公3411459918.448.0738.28%98.38%個人1425829.6761.72%質押對公21660.490.7962.03%1.62%個人1640.337.97%合計147651476548.8648.86100%目前，我行所有押品權證均按照集中管理辦法由運營管理部清算中心集中管理，并指定專人做好押品權證保管工作。二、排查和督查工作組織開展情況對本次押品風險排查，我行高度重視，制定了《押品風險專項排查工作方案》，成立了以董事長為組長，行長、副行長為副組長、相關部室及支行負責人為組員的押品風險排查領導小組，成立了押品管理體系建設排查組、房地產抵押貸款排查組、車輛貸款排查組、企事業(yè)抵、質押貸款排查組、個人質押貸款排查組五個排查小組。同時，明確了排查內容、排查要點、排查覆蓋面，并提出工作要求。為明確責任，確保排查工作落到實處，總行與每名排查人員均簽訂了《押品排查責任狀》。按照排查方案對排查覆蓋面的要求，明確排查范圍后，排查小組按照分工認真開展內部排查。同時，總行辦公室組織專人與相關抵質押登記管理單位溝通協調，做好押品登記核對工作，其中房地產抵押貸款與縣不動產局數據庫進行逐筆核對，車輛抵押貸款與車輛管理部門車輛登記數據庫進行核對，機器廠房抵押貸款抵押品與工商管理部門相關數據逐筆核對，所有企業(yè)押品實地進行核查確認。從押品體系建設、押品真實性、押品有效性、押品權證管理、押品貸后管理、押品變更管理六個方面進行排查。自查情況匯總表單位：億元、%“上查下”情況匯總表單位：億元、%截至2017年末，我行31家支行開辦信貸業(yè)務，依據“上查下”要求，對12家支行進行抽查，抽查覆蓋面38.7%。（一）押品體系建設情況排查我行能夠從董事會、高級管理層、相關部門層面規(guī)范押品管理，明確前、中、后臺業(yè)務部門的管理責任，指定信貸管理部作為押品體系建設牽頭部門，統籌協調押品工作；運營管理部作為權證管理責任部門，加強權證管理。目前，我行抵質押貸款押品權證已全部集中上交總行運營管理部，運營部指定專人管理。我行明確運營管理部為押品牽頭管理部門，建立了押品管理操作流程，設立了押品登記、保管、復核崗位，明確各崗崗位職責，規(guī)定了可接受的押品類型，共分為：不動產產權證書、存單、債券、銀行承兌匯票、支票、本票，倉單，提單；可以轉讓的股份、股票；可以轉讓的商標專用權、專利權、著作權中的財產權；財產保險單等權利憑證、工程機械、航空器、船舶、車輛的合格證、登記證、發(fā)票等權力憑證、機器設備清單、發(fā)票；金、銀等貴重金屬的鑒定報告、清單、發(fā)票等、林木權證、清單、土地承包權證等、抵（質）押登記權證及評估報告等其他需要保管的要件六大類，對押品存續(xù)期間管理、返還和處置作了明確規(guī)定。2017年，我行下發(fā)了《押品權證集中管理辦法》及權證系統操作流程，建立了由信貸管理部門牽頭，風險、運營、合規(guī)等部門共同參加的押品權證檢查制度，保證押品權證賬賬、賬實相符。審計部門對押品權證管理情況定期進行審計監(jiān)督。我行建立了押品管理信息系統，上線了本行權證管理系統，將全行押品信息錄入權證系統管理，對權證的入庫、出庫、對賬、盤點，出借通過系統管理。制定了《押品權證管理系統操作規(guī)范》，建立了完善的押品管理檔案保管制度。同時，加強對賬管理，運營管理部負責人至少每季度、分管行長至少每半年組織相關人員，對存放于清算中心庫房的押品權證進行查庫，確保核心系統與“押品權證集中管理平臺”登記的押品權證數額與庫房保管的實物數相符；清算中心負責人至少每月對存放于清算中心庫房的押品權證進行一次查庫?？傂忻考径热鏅z查一次，形成報告，確保押品真實性、合規(guī)性與可變現性，切實防范押品風險。（二）押品真實性排查1.金融質押品排查。我行金融質押品全部現場調閱質押存單實物，真實有效，其中：質押存單172筆，全部為本行存單，經逐筆進入核心系統進行核對，存單均處于止付狀態(tài)，存單真實。個人質押股權3筆，分別為X縣農商行和HH商行發(fā)行的股權，均與對方股權管理機構進行了核實，股權處于止付狀態(tài)，某農商行股權于2017年3月7日已被人民法院凍結，凍結申請人為XX商行。國債1筆金額10萬元，已于2018年2月8日貸款結清，質押物已出庫。企業(yè)股權質押貸款2筆，其中某糧食儲備有限公司3300萬元、某物資貿易有限公司1600萬元,合計金額4900萬元，某糧食儲備有限公司以某商行1800萬股權質押，股權真實存在，未發(fā)現風險；某物資貿易有限公司以某農商行910萬股權質押，目前我行已起訴凍結該股權，同時該股權也被第三方查封凍結。2.應收帳款排查。我行無應收帳款質押貸款。3.房地產和土地抵押貸款排查。一是個人房地產抵押貸款排查。我行共有個人房地產抵押貸款8820筆、29.67億元，經過篩選、比對，確定排查貸款4511筆、15.88億元，排查覆蓋面54%。排查方法主要是將我行房地產所有權證和土地使用權證、抵押登記文件與房地產管理部門登記情況核對是否一致，將我行數據與房地產管理部門數據逐筆進行比對，主要檢查了抵押人、抵押物坐落位置、抵押物評估價值、抵押物面積、抵押物現狀、抵押登記狀態(tài)、抵押物權證、抵押物登記部門、登記日期、合同日期等。經查，未發(fā)現虛假權證，均真實有效。二是企業(yè)抵押貸款排查。本次排查企事業(yè)抵質押貸款共128戶、342筆、金額18.89億元，排查面100%。我行企業(yè)抵押貸款抵押物主要為房地產、機器設備，排查小組在檢查企業(yè)押品證明書、文件及權利證明是否真實有效的基礎上，逐筆到抵押物現場進行檢查。經查，押品設定與授信一致，經查抵押物真實存在，房屋所有權證和土地使用權證真實，抵押登記文件真實。4.其他押品管理。一是機器設備。我行現有機器設備抵押貸款9筆、金額2387萬元，目前機器設備抵押貸款中，正常貸款的機器設備均實際存在，有相關發(fā)票及正式評估報告，未發(fā)現被征用、被惡意處置等情況。辦理機器設備抵押登記時，均到所在地工商行政管理機關辦理抵押登記，且抵押合同簽訂規(guī)范。經現場調查，某機械科技有限公司、某食品有限公司、某專業(yè)合作社存在部分已抵押機器設備私自出租他人經營的行為。二是交通運輸設備。截至2017年末，我行個人車輛按揭押品3789筆、貸款余額1.98億元。抽查2000筆、金額1.09億元，抽查覆蓋面55%。我行主要針對車輛抵押貸款相關發(fā)票、所有權證明文件、質量檢查相關證明的真實性進行檢查。經檢查，我行個人車輛抵押貸款辦理能夠遵守相關規(guī)章制度，所查押品內容完整，真實有效，車輛抵押貸款均提供有效車輛登記證書、發(fā)票、保險單原件，符合辦理車輛抵押貸款的規(guī)定要求。2017年末，我行某交通運輸設備抵押貸款共2戶、金額516.45萬元，其中：某機動車駕駛員培訓有限公司228.26萬元，某石油液化汽運輸有限公司288.19萬元。經排查，車輛相關發(fā)票、所有權證明文件、質量相關證明文件均真實有效且真實抵押，其中：某石油液化汽運輸有限公司抵押物車輛為油罐車，辦理車輛抵押登記時，均到車輛管理所辦理抵押登記，且抵押合同簽訂規(guī)范。三是在建工程。2017年末，我行在建工程抵押貸款共4戶、金額6951.73萬元，其中：某置業(yè)有限公司488萬元，某投資有限公司4518.32萬元，某房地產開發(fā)有限公司1650萬元，某置業(yè)有限公司295.41萬元。經查，某都置業(yè)有限公司貸款余額138萬元，抵押物存續(xù)狀態(tài)良好，由于貸款出現風險，我行已依法對其起訴；某投資有限公司貸款余額4518.32萬元，抵押物多且分散，目前部分抵押物已出租，我行已經對其起訴；某置業(yè)有限公司295.41萬元，抵押物被他人查封；鴻宇房地產開發(fā)有限公司1650萬元，抵押物存續(xù)狀態(tài)良好，暫未發(fā)現風險。經查，我行未辦理流動資產抵押貸款、出口退稅抵押貸款、資源資產抵押貸款。5.押品對帳管理。根據《押品權證管理系統商業(yè)銀行押品權證集中管理辦法》規(guī)定，我行押品權證核對在每周四及月末最后一天的夜間自動生成押品權證對賬單，與支行表外抵押物品價值科目、質押物品價值科目進行核對，確保賬賬、賬實相符，我行所有的押品均登記進入我行押品管理系統，按規(guī)定定期核對。6.保證金帳戶是否足值，是否存在挪用保證金情況。2017年末，我行銀行承兌匯票業(yè)務共3戶、金額900萬元，其中：全額保證金銀行承兌匯票2戶、金額500萬元（保證金500萬元），敞口銀行承兌匯票1戶、金額400萬元（敞口50%）。保證金均按規(guī)定足值存入對應保證金賬戶，暫未發(fā)現風險，未發(fā)現挪用保證金情況。7.異地押品。 我行異地押品主要為某實業(yè)發(fā)展有限公司3000萬元、江蘇豐疆控股集團有限公司4700萬元、某物資貿易有限公司4600萬元、某工藝品有限公司400萬元、某工藝品有限公司400萬元、某糧食儲備有限公司3300萬元、。某實業(yè)發(fā)展有限公司、某集團有限公司、某物資貿易有限公司房地產為某州、某沂、某山等地，抵押物為住宅及門面房且有部分出租。經過排查，其對應抵押物真實存在，目前抵押物已被我行起訴保全，但也同時存在第三方查封。某工藝品有限公司400萬元、某工藝品有限公司400萬元抵押物均在某海地區(qū)，由于時間關系未到現場查看，通過貸后檢查了解對應其抵押物真實存在，目前某工藝品有限公司抵押物處于對外出售狀態(tài)，某工藝品有限公司抵押物自用。某糧食儲備有限公司3300萬元（某城商行股權）、某市建筑安裝工程有限公司4500萬元（某沂房地產）、某沂市興貿農資有限公司1800萬元（某沂房地產），未出現風險。（三）抵質押的有效性排查我行對抵質押貸款有效性進行排查，經查所有被查押品均屬于國家法律法規(guī)規(guī)定的可以抵押質押的財產和權利，押品權屬清晰，押品設有優(yōu)先受償權，但部分押品存在凍結、查封現象。押品均按登記部門要求辦理抵質押登記手續(xù)并取得他項權利證書，但存在個別信息錄入有誤情況。公司貸款在辦理抵押登記時出均具股東會或董事會決議，且符合公司章程要求。以集體所有制企業(yè)的資產抵押的，取得企業(yè)職工代表大會并報上級主管部門備案的證明，個人抵質押貸款以共有財產抵押的，均有共有人同意以該財產設定抵質押的書面文件。所查抵押登記均能到相應的登記部門辦理登記并取得相關權證，以房產、土地等不動產抵押的，能夠到不動產局進行抵押登記。以機器設備抵押的能夠到工商局進行抵押登記。以車輛抵押的，能夠到車管所進行抵押登記,抵質押合同簽訂合法規(guī)。（四）押品權證管理情況我行《押品權證集中管理辦法》中，規(guī)定了押品權證的入庫、出庫、借出、保管、對賬、盤點等內容和要求。經排查，所有的抵質押貸款在辦妥抵質押手續(xù)后取得押品原件的，均及時入庫保管,未發(fā)現押品未入庫保管的現象。出入庫操作按規(guī)定經主管人員同意在監(jiān)控下進行，經對《押品保管使用登記薄》檢查，登記要素齊全，手續(xù)完備，內容完整。（五）押品貸后管理情況排查我行抵質押品權證保管執(zhí)行雙人管理制度,管理押品權證的庫房干凈整潔，具備防盜、防火、防潮、防有害生物等條件，庫房配備監(jiān)控設備、防盜門、滅火器。我行建立由信貸管理部門牽頭，風險、運營、合規(guī)等部門共同參加的押品權證檢查制度，保證押品權證賬賬、賬實相符。運營管理部負責人每季度，分管行長至少每半年組織相關人員，對存放于清算中心庫房的押品權證進行查庫，清算中心負責人每月對存放于清算中心庫房的押品權證進行一次查庫。大部分客戶經理均能按照貸后檢查頻率和要求進行貸后檢查，對擔保及抵押情況進行檢查，保證金賬戶封閉管理、凍結止付。（六）押品變更管理情況在本次排查中，我行重點對抵質押貸款合同到期重新辦理抵質押登記的貸款進行排查，未發(fā)現在新擔保合同中明確約定該最高額抵質押的擔保范圍內包括原最高額抵質押擔保下未受償債權，排查中發(fā)現一筆企業(yè)抵押貸款重新辦理抵押登記過程中發(fā)生脫?，F象，已采取有效措進行保全。三、排查工作中發(fā)現的問題（一）制度體系不健全在對押品體系建設排查中，部分制度內容不完善，如《商業(yè)銀行押品權證集中管理辦法》、《商業(yè)銀行抵（質）押物憑證管理制度與流程》中未設立押品價值評估崗位，未建立明確估值方法及頻率制度，未建立回避制度。（二）部分要素不一致評估報告評估價值、核心系統入賬價值與不動產登記證明價值不一致。如劉王樓支行，權利人李某某、張某某，評估報告評估價值、核心系統入賬價值為500800元，不動產登記證明價值500700元，相差100元；某支行，權利人蔣某領、王某芳，評估報告評估價值、核心系統入賬價值為556214元，不動產登記證明價值556212元，相差2元。經查，由于房管局在登記時金額輸入錯誤所致，已告知房管部門上述問題。（三）抵質押物入錯科目質押物實物與核心系統質押物價值相差60.29萬元。經查，2017年6月7日營業(yè)部貸款客戶王某亭一手房按揭貸款抵押物60.29萬元，應計入其他抵押物科目，而柜員誤入成其他質押物，導致帳實不符。（四）存在帳實不符某支行權證系統上線時存在帳實不符情況，因某業(yè)有限公司2012年9月29日貸款95萬元，以鋼結構廠房抵押，權利價值201.73萬元，2013年9月貸款到期后支行為盤活貸款，將抵押物在工商局進行注銷并重新辦理登記，實際貸款未歸還，借款人逃避債務未重新辦理貸款換據手續(xù)，導致抵押物無法出賬，新登記抵押物無法入賬，導致帳實不符。（五）系統信息錄入不規(guī)范主要表現為部分抵押物在錄入信貸系統時未能準確的錄入抵押物的坐落，未能完整的錄入權證號碼。例如某某支行程某貸款抵押物權證號碼、坐落錄入不完整。（六）房地抵押貸款抵押物滅失或變更經查，有4戶貸款抵押物存在變動，金額2259萬元，其中：某絲綢貿易有限公司260萬元，原抵押物消失，目前已被建成居民住宅；某面業(yè)有限公司700萬元（實際金額1000萬元，另300萬元信貸系統錄入為信用貸款）原抵押物上加蓋部分門面房；某食品有限公司500萬元，原抵押物被政府強制拆除；某化工有限公司799萬元抵押物中部分抵押物被政府強制拆除，同時發(fā)現部分企業(yè)的抵押物已出租他人經營及部分出租現象。（七）部分企業(yè)租賃權存在對抗我行債權的風險如某食品有限公司、某服裝有限公司房地產存在抵押登記前的租賃情況，我行正在核實該租賃行為是否真實的條件和能力，因此存在以租賃權對抗我行債權的風險。（八）閑置機器設備存在損毀現象以機器設備為抵押物的抵押貸款，部分企業(yè)已經停產，貸款形成逾期，機器設備處于閑置狀態(tài)，存在損毀現象及滅失現象，即使暫未損毀或滅失，其由于閑置時間較長，自然毀損現象也有發(fā)生。四、問題整改和落實情況（一）加快完善押品管理制度針對存在缺少押品價值評估崗位、未建立明確估值方法及頻率制度、未建立回避制度三個問題，我行計劃3月底前按銀監(jiān)部門規(guī)定，完成對《商業(yè)銀行抵（質）押物憑證管理制度與流程》的修訂工作，進一步完善相關辦法內容，并設置相應的押品價值評估崗位。（二）限期對不符帳務進行整改，確保帳帳、帳實相符對劉王樓、北關支行評估報告評估價值、核心系統入賬價值與不動產登記證明價值不一致現象，已下達限期整改通知書，并責成在3月20日前完成與房產部門協調，補正輸錯金額。對營業(yè)部在帳務錄入時輸錯科目問題，限期于3月15日前更正。（三）抵質押手續(xù)要素不全部分及時補齊責成相關支行補齊信貸系統時未能準確的錄入抵押物的坐落有、未能完整的錄入權證號碼及其他缺失的要素，缺失部分限于3月15日前補齊。（四）主動利用法律手段對押品進行保全針對徐州金源繭絲綢貿易有限公司等4家公司押品滅失行為，我行正積極采取措施：一方面強化對企業(yè)經營的監(jiān)測，密切關注企業(yè)的經營動態(tài)，并要求借款企業(yè)增加擔保押品，如企業(yè)所有符合抵質押標準的固定資產、移動資產、應收帳款、存貨等；另一方面通過法律手段依法舉證，爭取取得因政府拆遷企業(yè)抵押廠房補償款。對不配合的借款企業(yè)及時起訴，依法清收，爭取將風險降到最小化。對某食品有限公司等2家企業(yè)以租賃權存在對抗我行債權的風險，我行正在通過法律部門進行取證，依法維護我行債權。我行已與法院進行溝通協調，加快對已進入執(zhí)行程序的抵押機器設備進行拍賣，降低押品損毀風險。針對上述問題，我行按照現有的規(guī)章制度和管理辦法，依規(guī)對違反押品管理制度行為的責任人進行行政處罰和經濟處罰，共處罰責任人6人，其中行政處分1人，通報批評并經濟處罰5人，共罰款金額1000元。五、問題成因及分析通過本次專項排查，發(fā)現日常管理中還存在部分制度流程不完善、制度執(zhí)行不到位等問題。具體情況如下：（一）押品管理制度不完善隨著監(jiān)管要求的變化和抵質押業(yè)務種類及范圍的擴大，部分規(guī)章制度已不適應當前業(yè)務要求，開展新業(yè)務過程中往往缺乏對應的制度流程，因此在執(zhí)行過程中出現一些問題，進而形成風險。（二）貸款管理制度執(zhí)行不嚴密表現在部分信貸人員在辦理貸款過程中“三查”制度執(zhí)行不到位。一是貸前調查不徹底，調查未多角度了解企業(yè)經營狀況，對押品的實際價值、市場價值、變現度了解不透徹，部分信貸人員錯誤地認為“只要是抵質押貸款就是無風險貸款”，忽視潛在風險；二是貸時審查不嚴，審查人只審查手續(xù)是否齊全，忽視對押品實際狀況審查。三是貸后檢查不到位，貸款發(fā)放后忽視對借款人還款能力進行定期調查，或者調查只看表面，押品實際價值和市場價值出現變化，抵押、質押物變動或滅失，所有權變動等情況易使貸款形成損失。（三）押品管理存在瑕疵一是押品管理過程中個別責任人管理不到位，押品滅失或轉移未及時跟蹤關注；二是實行信貸員輪崗制度后，部分信貸人員對接收的抵質押貸款管理松懈，導致出現風險；三是部分抵質押貸款逾期后，未能及時進入訴訟程序，導致出現押品轉移、滅失、損毀現象。（四）與外部相關業(yè)務部門協調不暢一是外部溝通不暢。部分人員在辦理貸款中未能及時與相關管理機構溝通，導致押品登記中出現瑕疵；二是押品評估僅看借款方提供的評估報告，沒有與評估公司就評估對象、評估程序、評估依據進行充分溝通；三是與法院等司法部門溝