2024年陜西初級銀行從業(yè)資格《（風險管理）實務》考前強化練習題庫300題（含答案詳解）

PAGEPAGE12024年陜西初級銀行從業(yè)資格《風險管理》考前強化練習題庫300題（含答案詳解）一、單選題1.集團客戶與單個客戶限額管理有相似之處，但在整體思路上還是存在著較大的差異。集團統(tǒng)一授信一般分“三步走”，其中不包括()。A、根據總行關于行業(yè)的總體指導方針和集團客戶與授信行的密切關系，初步確定對該集團整體的授信額度B、確定客戶的最高債務承受額，即客戶憑借自身信用與實力承受對外債務的最大能力C、根據單一客戶的授信限額，初步測算關聯企業(yè)各成員單位(含集團公司本部)的最高授信額度的參考值D、分析各個授信單位的具體情況，調整各成員單位的授信限額答案：B解析：集團客戶授信限額管理一般分"三步走”：第一步，根據總行關于行業(yè)的總體指導方針和集團客戶與授信行的密切關系，初步確定對該集團整體的授信限額;第二步，根據單一客戶的授信限額，初步測算關聯企業(yè)各成員單位(含集團公司本部)最高授信限額的參考值;第三步，分析各授信單位的具體情況，調整各成員單位的授信限額。同時，使每個成員單位的授信限額之和控制在集團公司整體的授信限額以內，并最終核定各成員單位的授信限額。2.以下商業(yè)銀行資產的流動性由弱到強排序是（）。（1）國債（2）同業(yè)拆借（3）在子公司的投資（4）公司債券A、（1）（2）（3）（4）B、（3）（2）（4）（1）C、（2）（4）（1）（3）D、（3）（4）（2）（1）答案：D解析：巴塞爾委員會將銀行資產按流動性高低分為四類：（1）最具有流動性的資產，如現金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資；（2）其他可在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，但在不利情況下可能會喪失流動性；（3）商業(yè)銀行可出售的貸款組合，一些貸款組合雖然有可供交易的市場，但在流動性分析的框架內卻可能被視為不能出售；（4）流動性最差的資產包括實質上無法進行市場交易的資產，如無法出售的貸款、銀行的房產和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產等。同業(yè)拆借是指銀行等金融機構之間相互借貸，以調劑資金余缺，流動性好；債券的流動性一般弱于股票。因此流動性排序是：國債＞同業(yè)拆借＞公司債券＞在子公司的投資3.下列關于商業(yè)銀行高級管理層對市場風險管理職責的表述中，錯誤的是（）。A、負責承擔對市場風險管理的最終責任B、負責制定市場風險管理政策C、及時掌握市場風險水平及其管理狀況D、負責定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風險管理政策、程序以及具體操作規(guī)程答案：A解析：A項，在風險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風險管理承擔最終責任，負責風險偏好等重大風險管理事項的審議、審批，對銀行承擔風險的整體情況和風險管理體系的有效性進行監(jiān)督。4.抵押權證、房產證丟失屬于（）因素引起的操作風險。A、員工因素B、內部流程C、系統(tǒng)缺陷D、外部事件答案：B解析：操作風險可分為人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，表現形式主要有:員工方面表現為職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律等;內部流程方面表現為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等;系統(tǒng)方面表現為信息科技系統(tǒng)和一般配套設備不完善;外部事件方面表現為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。5.下列關于聲譽風險管理的說法，不正確的是（）。A、聲譽危機管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造相當可觀的附加價值B、重大聲譽事件發(fā)生后24小時內向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或其派出機構報告有關情況C、聲譽風險通常與信用、市場、操作、流動性等風險交叉存在、相互作用D、保持與媒體的良好接觸可以成為商業(yè)銀行在利益持有者以及公眾心目中建立積極、良好聲譽的重要媒介答案：B解析：B項，重大聲譽事件發(fā)生后12小時內向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或其派出機構報告有關情況。6.（）假定投資組合中各種風險因素的變化服從特定的分布(通常為正態(tài)分布)，然后通過歷史數據分析和估計該風險因素收益分布方差一協方差、相關系數等。A、歷史模擬法B、方差一協方差法C、壓力測試法D、蒙特卡羅模擬法答案：B解析：方差一協方差法假定投資組合中各種風險因素的變化服從特定的分布(通常為正態(tài)分布)，然后通過歷史數據分析和估計該風險因素收益分布方差一協方差、相關系數等。在選定時間段里組合收益率的標準差將由每個風險因素的標準差、風險因素對組合的敏感度和風險因素間的相關系數通過矩陣運算求得。7.償債比例指標衡量一國短期的外債償還能力，這個指標的限度是（）。A、10％～20％B、15％～25％C、25％～35％D、20％～30％答案：B解析：償債比例是一國外債本息償付額與該國當年出口收入之比，它衡量一國短期的外債償還能力，這個指標的限度是15％～25％，超過這個限度說明該國的償還能力有問題。8.如果一家國內商業(yè)銀行的貸款資產情況為：正常類貸款50億，關注類貸款30億，次級類貸款10億，可疑類貸款7億，損失類貸款3億，如果撥備的一般準備為15億，專項準備為8億，特種準備為2億，則該商業(yè)銀行不良貸款撥備覆蓋率為（）。A、50%B、125%C、150%D、100%答案：B解析：不良貸款撥備覆蓋率=（一般準備+專項準備+特種準備）/（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）=（15+8+2）/（10+7+3）=125%。9.柜面業(yè)務操作風險控制措施不包括（）。A、完善規(guī)章制度和業(yè)務操作流程，不斷細化操作細則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊，通過制度規(guī)范來防范操作風險B、加強業(yè)務系統(tǒng)建設，盡可能將業(yè)務納入系統(tǒng)處理，并在系統(tǒng)中自動設立風險監(jiān)控要點，發(fā)現操作中的風險點能及時提供警示信息C、改革信貸經營管理模式D、加強崗位培訓，特別是新業(yè)務和新產品培訓，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務水平答案：C解析：改革信貸經營管理模式屬于法人信貸業(yè)務操作風險控制措施。10.下列商業(yè)銀行面臨的風險中，不能采用風險對沖策略進行管理的是（）。A、利率風險B、操作風險C、匯率風險D、商品風險答案：B解析：風險對沖對管理市場風險(利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險)非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。而操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。操作風險一般通過購買保險等緩釋風險，而不能采用風險對沖策略進行管理。11.商業(yè)銀行應當指定（）向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告。A、市場風險承擔部門B、市場風險管理部門C、內部審計機構D、外部審計機構答案：B解析：市場風險管理部門相對于業(yè)務經營部門的獨立性是建設市場風險管理體系的關鍵。銀行應當指定專門的部門負責市場風險管理工作。負責市場風險管理的部門應當職責明確，與承擔風險的業(yè)務經營部門保持相對獨立，向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告。12.小張在出差之前要求公司為其投一份意外傷害險，小張的行為屬于（）。A、風險規(guī)避B、損失控制C、風險自留D、風險轉移答案：D解析：風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種策略性選擇。風險轉移可分為保險轉移和非保險轉移。小張的行為屬于保險轉移。保險轉移是指商業(yè)銀行購買保險，以繳納保險費為代價將風險轉移給承保人。當商業(yè)銀行發(fā)生風險損失時，承保人按照保險合同的約定責任給予商業(yè)銀行一定經濟補償。13.下列指標計算公式中，錯誤的是（）。A、不良貸款率=（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）／各項貸款余額×100％B、不良貸款拔備覆蓋率=（一般準備+專項準備+特種準備）／貸款余額C、關注類貸款遷徙率=期初關注類貸款向下遷徙金額／（期初關注類貸款余額一期初關注類貸款期間減少金額）×100％D、預期損失率=預期損失／資產風險暴露×100％答案：B解析：不良貸款拔備覆蓋率=（一般準備+專項準備+特種準備）÷（次級類貸款余額+可疑類貸款余額+損失類貸款余額）×100％，選項B的公式有誤。14.多種信用風險組合模型被廣泛應用于國際銀行業(yè)中，其中（）直接將轉移概率與宏觀因素的關系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉移概率的變化，得出模型中的一系列參數值。A、CreditMetrics模型B、CreditPortfolioView模型C、reditRisk+模型D、CreditMonitor模型答案：B解析：A項，CreditMetrics模型本質上是一個VaR模型，目的是為了計算出在一定的置信水平下，一個信用資產組合在持有期限內可能發(fā)生的最大損失；C項，CreditRisk+模型根據針對火險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析；D項，CreditMonitor模型屬于違約概率模型，不屬于信用風險組合模型。15.某一經濟體銀行體系的崩潰指（），尤其易發(fā)生在金融危機的背景下。A、貨幣貶值B、銀行業(yè)危機C、轉移事件D、政治動蕩答案：B解析：轉移事件：指借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯償還其境外債務，或者債務人資產被國有化或被征用等情形。貨幣貶值：指本地貨幣兌美元的匯率在一年內貶值超過25%或一個更高的比例，具體貶值幅度依據年代背景和一國監(jiān)管需要確定。銀行業(yè)危機：指某一經濟體銀行體系的崩潰，尤其易發(fā)生在金融危機的背景下。政治動蕩：債務人所在國發(fā)生政治沖突、非正常政權更替、戰(zhàn)爭等情形。16.歷史上曾多次發(fā)生銀行工作人員違反公司規(guī)定私自操作給銀行造成重大經濟損失的事故，銀行面臨的這種風險屬于（）。A、法律風險B、政策風險C、操作風險D、策略風險答案：C解析：本題中銀行面臨的這種風險屬于由人員因素引起的操作風險。17.（）代表了國際先進銀行風險管理的最佳實踐,符合巴塞爾新資本協議和各國監(jiān)管機構的要求,已經成為現代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的重要基石。A、負債風險管理B、全面風險管理C、資產負債風險管理D、資產風險管理答案：B解析：商業(yè)銀行風險管理模式大致經歷了四個發(fā)展階段：20世紀60年代以前，資產風險管理模式階段；20世紀60年代，負債風險管理模式階段；20世紀70年代，資產負債風險管理模式階段；20世紀80年代以后，全面風險管理階段。全面風險管理代表了國際先進銀行風險管理的最佳實踐，符合巴塞爾新資本協議和各國監(jiān)管機構的要求，已經成為現代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的重要基石。18.當市場資金緊張導致供需不平衡時，資金可能會出現期限短而收益率高、期限長而收益率低的情況，這種情況表現的是（）。A、波動收益率曲線B、反向收益率曲線C、正向收益率曲線D、水平收益率典線答案：B解析：收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關系。收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關系，它是市場對當前經濟狀況的判斷，以及對未來經濟走勢預期(包括經濟增長、通貨膨脹、資本回報等)的結果。反向收益率曲線，表明在某一時點上，投資期限越長，收益率越低。當資金緊張導致供需不平衡時，可能出現期限短的收益率高于期限長的收益率的反向收益率曲線。19.下列關于我國商業(yè)銀行流動性監(jiān)管指標的說法，錯誤的是（??）。A、流動性比例屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管指標B、核心負債比例屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管指標C、流動性缺口比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管指標D、凈穩(wěn)定資金比率不屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管指標答案：D解析：ABC項均正確，D項中凈穩(wěn)定資金比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標。20.隨著銀行對風險管理重要性程度認識的提高，一些國際大型銀行開始在高管層層面設立（），具體負責組織實施銀行風險管理工作。A、風險管理專職人員B、風險管理委員會C、風險控制專職人員D、首席風險官答案：D解析：隨著銀行對風險管理重要性程度認識的提高，一些國際大型銀行開始在高管層層面設立首席風險官，具體負責組織實施銀行風險管理工作?！渡虡I(yè)銀行公司治理指引》也指出，商業(yè)銀行可以設立獨立于操作和經營條線的首席風險官。21.客戶被看做商業(yè)銀行的核心資產，現在越來越多的商業(yè)銀行將產品研發(fā)、未來發(fā)展計劃向客戶／公眾告知，增強對客戶／公眾的透明度。這對聲譽風險管理有什么意義?（）A、提高商業(yè)銀行的聲譽B、增加客戶對銀行聲譽風險管理的干預程度C、增加客戶對商業(yè)銀行聲譽風險管理的了解程度D、廣泛征求客戶的意見，提早預知和防范新產品可能引發(fā)的聲譽風險答案：D解析：客戶應當被看做是商業(yè)銀行的核心資產，而不僅僅是產品或服務的被動接受者。傳統(tǒng)上，商業(yè)銀行通常都會因為競爭關系而將很多信息秘而不宣，如今越來越多的商業(yè)銀行將產品研發(fā)、未來發(fā)展計劃向客戶／公眾告知，并廣泛征求意見，以提早預知和防范新產品／服務可能引發(fā)的聲譽風險。22.分析流動性風險的主要來源，從而能夠有針對地進行相關流動性風險的計量與控制是指（）。A、流動性風險的識別B、流動性風險的評估C、流動性風險的計量D、流動性風險的監(jiān)測答案：A解析：流動性風險的識別就是分析流動性風險的主要來源，從而能夠有針對性地進行相關流動性風險的計量與控制。流動性風險的計量是依據風險識別的結果，正確選擇計量工具，通過定量計量的結果，顯示流動性風險警示程度。流動性風險監(jiān)測是將流動性風險計量結果進行周期性比對和分析匯報。流動性風險控制是根據計量的結果，通過采取合適的手段來減少流動性風險敞口，從而將流動性風險控制在銀行的可承受范圍內。23.一家銀行1年期的浮動利率貸款與1年期的浮動利率存款同時發(fā)生，貸款按月根據美國聯邦債券利率浮動，存款按月根據LIBOR浮動，當聯邦債券利率和LIBOR浮動不一致的時候，利率風險表現出（）。A、基準風險B、期權性風險C、重新定價風險D、收益率曲線風險答案：A解析：基準風險也稱利率定價基礎風險，是一種重要的利率風險。在利息收入和利息支出所依據的基準利率變動不一致的情況下，雖然資產、負債和表外業(yè)務的重新定價特征相似，但因其利息收入和利息支出發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內在經濟價值產生不利的影響。24.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》全面引入了巴塞爾協議Ⅲ確立的資本監(jiān)管最新要求,資本監(jiān)管要求的最低資本要求不包括（）。A、儲備資本充足率B、核心一級資本充足率C、一級資本充足率D、資本充足率答案：A解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》全面引入了巴塞爾協議Ⅲ確立的資本監(jiān)管最新要求,資本監(jiān)管要求的最低資本要求包括：核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率。25.下列關于商業(yè)銀行針對幣種結構進行流動性風險管理的說法，不正確的是（）。A、商業(yè)銀行應對其經常使用的主要幣種的流動性剛性狀況進行計量、監(jiān)測和控制B、商業(yè)銀行除結合本幣承諾來評價總的外匯流動性需求以及可接受的錯配情況外，還應對所持有的各幣種的流動性進行單獨分析C、多幣種的資產與負債結構降低了銀行流動性風險管理的復雜程度D、商業(yè)銀行如果認為美元是最重要的對外結算工具，可以完全持有美元用來匹配所有的外幣債務，而減少其他外幣的持有量答案：C解析：對于從事國際業(yè)務的商業(yè)銀行而言，多幣種的資產負債期限結構增加了流動性風險管理的復雜程度。在本國或國際市場出現異常狀況時，外幣債權方通常因為對債務方缺乏足夠了解并且無法對市場發(fā)展作出正確判斷，而要求債務方提前償付債務。在這種不利的市場條件下，商業(yè)銀行如果不能迅速滿足外幣債務的償付需求，將不可避免地陷入外幣流動性危機，并嚴重影響其在國際市場上的聲譽。因此，從事國際業(yè)務的商業(yè)銀行必須高度重視各主要幣種的資產負債期限結構。26.根據不同的管理需要和本質特性，商業(yè)銀行資本可以分為（）。A、賬面資本、經濟資本、監(jiān)管資本B、持續(xù)經營資本、破產清算資本C、核心一級資本、其他一級資本、二級資本D、實收資本、資本公積、盈余資本答案：A解析：根據不同的管理需要和本質特性，商業(yè)銀行資本有賬面資本、經濟資本和監(jiān)管資本三個概念。其中，賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入；經濟資本是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經濟損失所需要持有的資本數額；監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本。27.商業(yè)銀行可采用映射外部數據的技術估計平均違約概率。關于該項技術，下列說法有誤的是（）。A、銀行可將內部評級映射到外部信用評級機構或類似機構的評級，將外部評級的違約概率作為內部評級的違約概率B、評級映射時，內部評級標準與外部機構評級標準可相互比較C、評級映射時，對同樣的債務人內部評級和外部評級可相互比較D、銀行應避免映射方法或基礎數據存在偏差和不一致的情況，所使用的外部評級量化風險數據應針對債務人的違約風險，并反映債項的特征答案：D解析：D項，銀行應避免映射方法或基礎數據存在偏差和不一致的情況，所使用的外部評級量化風險數據應針對債務人的違約風險，而不反映債項的特征。28.（）是指明知是毒品犯罪等七類上游犯罪的所得及其產生的收益，而通過各種方式掩飾、隱瞞其來源和性質的犯罪行為。A、違規(guī)風險B、反洗錢C、洗錢罪D、反洗錢管理答案：C解析：根據《中華人民共和國刑法》，洗錢罪是指明知是毒品犯罪等七類上游犯罪的所得及其產生的收益，而通過各種方式掩飾、隱瞞其來源和性質的犯罪行為。29.下列關于風險管理策略的說法中，正確的是（）。A、對于由相互獨立的多種資產組成的資產組合，只要組成的資產個數足夠多，其系統(tǒng)性風險就可以通過分散化的投資完全消除B、風險補償是指事前（損失發(fā)生以前）以風險承擔的價格補償C、風險轉移只能降低非系統(tǒng)性風險D、風險規(guī)避可分為保險規(guī)避和非保險規(guī)避答案：B解析：系統(tǒng)性風險不可能被完全消除。故A項錯誤。風險轉移既可以降低非系統(tǒng)風險，也可以轉移部分系統(tǒng)風險。故C項錯誤。風險規(guī)避就是不做業(yè)務、不承擔風險。風險轉移可以分為保險轉移和非保險轉移。故D項錯誤。30.在設定組合集中度限額的程序中，首要的一步就是按某組合維度確定資本分配權重，這里的資本分配中的資本是指（）。A、所預計的下一年度的銀行資本B、本年度的銀行資本C、所預計的未來三年的銀行資本D、過去三年間的銀行資本答案：A解析：“資本分配中”中的資本是所預計的下一年度的銀行資本。31.根據當前監(jiān)管要求，商業(yè)銀行資本充足率中的風險加權資產覆蓋范圍包括()。A、信用風險、市場風險B、信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險C、信用風險、流動性風險D、信用風險、市場風險、操作風險答案：D解析：風險加權資產包括信用風險加權資產、市場風險加權資產和操作風險加權資產。32.下列聲譽風險管理中，不是董事會及高級管理層責任的是（）。A、制定聲譽風險管理政策和操作流程B、獨立設置聲譽風險管理職能C、負責識別、評估、監(jiān)測和控制聲譽風險D、征詢最大多數員工的意見和建議答案：D解析：董事會和高級管理層負責制定商業(yè)銀行的聲譽風險管理政策和操作流程，并在其直接領導下，獨立設置聲譽風險管理職能，負責識別、評估、監(jiān)測和控制聲譽風險。所以A、B、C項正確，D選項屬于戰(zhàn)略風險管理中董事會及高級管理層的職責。33.某銀行2010年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元。各項貸款余額總額為40000億元。若要保證不良貸款率不高于2％，則該銀行次級類貸款余額最多為（）億元。A、200B、300C、600D、800答案：A解析：不良貸款率=[（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）／各項貸款]×100％，因此要使不良貸款率不高于2％，次級類貸款余額最多為：40000×2％-400-200=200（億元）。34.客戶信用評級所使用的專家判斷法中，與市場有關的因素不包括（）。A、聲譽B、利率水平C、經濟周期D、宏觀經濟政策答案：A解析：客戶信用評級所使用的專家判斷法中，與市場有關的因素包括：經濟周期、宏觀經濟政策、利率水平。A選項是與借款人有關的因素。35.香港金融管理局規(guī)定的法定流動資產比率為（）A、20%B、25%C、30%D、35%答案：B解析：香港金融管理局規(guī)定的法定流動資產比率為25%。36.重大風險暴露和高風險國家暴露應當至少()向董事會報告。A、每日B、每月C、每季D、每年答案：C解析：重大風險暴露和高風險國家暴露應當至少每季度向董事會報告。37.為了應對短期潛在的流動性壓力，銀行可以設定的限額不包括（）。A、LCR限額B、最低流動性緩沖限額C、市場限額D、壓力測試生存期限額答案：C解析：為了應對短期潛在的流動性壓力，銀行可以設定LCR限額、最低流動性緩沖限額或者壓力測試生存期限額。38.如果某商業(yè)銀行持有1000萬美元即期資產，700萬美元即期負債，美元遠期多頭500萬，美元遠期空頭300萬，那么該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸為（）萬美元。A、300B、500C、700D、1000答案：B解析：單幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權敞口頭寸+其他敞口頭寸=（即期資產-即期負債）+（遠期買入-遠期賣出）+期權敞口頭寸+其他敞口頭寸=（1000-700）+（500-300）=500（萬美元）。39.商業(yè)銀行中承擔風險管理的最終責任是（）。A、董事會B、監(jiān)事會C、風險管理部門D、財務控制部門答案：A解析：董事會承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任。40.下列關于客戶信用評級與債項評級的說法，正確的是（）。A、在某一時點，同一債務人通常有兩個客戶信用評級B、在某一時點，同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級C、客戶信用評級主要針對客戶的每筆具體債項進行評級D、債項評級是在假設客戶尚未違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率答案：B解析：AB兩項，根據商業(yè)銀行的內部評級，一個債務人通常有一個客戶信用評級，而同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級；C項，客戶信用評級主要針對交易主體，其等級主要由債務人的信用水平決定；D項，債項評級是在假設客戶已經違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率。41.目前聲譽風險管理最佳的實踐操作是（）。A、采用精確的定量分析方法B、確保各類主要風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理C、按照風險大小，采取抓大放小的原則D、采取平等原則對待所有風險答案：B解析：截至目前，國內外金融機構尚未開發(fā)出有效的聲譽風險管理量化技術，但普遍認為聲譽風險管理的最佳實踐操作是：推行全面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備；確保各類風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。42.關于市值重估，下列說法正確的是（）。A、商業(yè)銀行應當對交易賬簿頭寸按市值每月至少重估一次價值B、商業(yè)銀行必須盡可能按照模型確定的價值計值C、商業(yè)銀行進行市值重估的方法有盯市和盯模D、盯市是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值答案：C解析：A項，商業(yè)銀行應當對交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價值。B項，商業(yè)銀行在進行市值重估時通常采用兩種方法：①盯市，商業(yè)銀行必須盡可能按照市場價格計值；②盯模，當按市場價格計值存在困難時，銀行可以按照數理模型確定的價值計值。D項，盯模是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值。43.商業(yè)銀行通常采用定期的自我評估的方法來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實施，定期通常是指（）。A、每天B、每月或每季C、每周D、每年答案：B解析：商業(yè)銀行通常采用定期（每月或季度）自我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實施。44.下列不屬于商業(yè)銀行市場風險控制措施的是（）。A、利用經濟資本配置限制高風險業(yè)務B、采用自我評估法評估交易風險和預期損失C、利用金融衍生品對沖或轉移市場風險D、對總交易頭寸或凈交易頭寸設定限額答案：B解析：市場風險控制方法包括限額管理、風險對沖等。市場風險限額指標主要包括：頭寸限額、風險價值限額、止損限額、敏感度限額、期限限額、幣種限額和發(fā)行人限額等；風險對沖的工具主要是金融衍生產品。通過配置合理的經濟資本也可降低市場風險敞口。B項，自我評估法是操作風險控制措施。45.在商業(yè)銀行市場風險管理中，久期通常用來衡量金融資產的價格對（）因素的敏感度。A、股票價格B、匯率C、商品價格D、利率答案：D解析：缺口分析用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。缺口分析是對銀行資產負債利率敏感度進行分析的重要方法之一，是銀行業(yè)較早采用的利率風險計量方法。46.銀行可參照以下比例按季計提專項準備，對于次級類貸款，計提比例為（）%;對于可疑類貸款，計提比例為（）%。A、50,100B、25,50C、25,75D、0,25答案：B解析：銀行可參照以下比例按季計提專項準備:對于關注類貸款，計提比例為2%;對于次級類貸款，計提比例為25%;對于可疑類貸款，計提比例為50%;對于損失類貸款，計提比例為100%。其中，次級和可疑類貸款的損失準備，計提比例可以上下浮動20%。47.下列關于三種計算風險價值方法的優(yōu)缺點分析中，錯誤的是（）。Ⅰ．方差一協方差法適用于計算期權產品的風險價值Ⅱ．歷史模擬法和蒙特卡羅模擬法均能對“肥尾”現象加以考慮Ⅲ．蒙特卡羅模擬法對基礎風險因素的分布沒有特定的假設Ⅳ．蒙特卡羅模擬法通過設置消減因子(DecayFactor)可使模擬結果對近期市場變化更快做出反應A、Ⅰ和ⅢB、Ⅲ和ⅣC、Ⅰ和ⅡD、只有Ⅰ答案：A解析：Ⅰ項，方差一協方差法是所有計算VaR的方法中最簡單的，只反映了風險因素對整個組合的一階線性和二階線性影響，無法反映高階非線性特征，該方法是局部估值法。期權屬于非線性金融工具，其風險無法用方差一協方差法來準確計量。Ⅲ項，蒙特卡羅模擬法對于基礎風險因素仍然有一定的假設，存在一定的模型風險。48.監(jiān)管部門對內部控制評價的內容不包括（）。A、內部環(huán)境評價B、信息披露評價C、內部控制活動評價D、信息交流與溝通評價答案：B解析：監(jiān)管部門對內部控制評價的內容包括五大要素，即內部環(huán)境、風險評估、控制活動、內部監(jiān)督和信息與溝通。49.下列關于信貸審批的說法，不正確的是（）。A、原有貸款的展期無須再次經過審批程序B、信貸審批應當完全獨立于貸款的營銷和發(fā)放C、在進行信貸決策時，應當考慮衍生交易工具的信用風險D、在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應當對可能引發(fā)信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統(tǒng)一考慮和計量答案：A解析：信貸審批或信貸決策應遵循的原則包括：①審貸分離原則，信貸審批應當完全獨立于貸款的營銷和貸款的發(fā)放；②統(tǒng)一考慮原則，在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應當對可能引發(fā)信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統(tǒng)一考慮和計量，包括貸款、回購協議、逆回購協議、信用證、承兌匯票、擔保和衍生交易工具等；③展期重審原則，原有貸款和其他信用風險暴露的任何展期都應作為一個新的信用決策，需要經過正常的審批程序。50.商業(yè)銀行將（）和經營目標結合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽的一個重要層面。A、盈利能力B、戰(zhàn)略發(fā)展計劃C、企業(yè)社會責任D、領導能力答案：C解析：商業(yè)銀行將企業(yè)社會責任和經營目標結合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽的另一個重要層面。51.（）是商業(yè)銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀。A、風險文化B、風險知識C、風險制度D、風險理念答案：A解析：風險文化是指商業(yè)銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，它涵蓋了商業(yè)銀行從高層領導到普通員工的風險意識、風險管理理念、道德觀、價值觀等深層次的文化內涵。因此，選項A是正確的。52.20世紀60年代，商業(yè)銀行的風險管理進入（）。A、資產負債風險管理模式階段B、資產風險管理模式階段C、全面風險管理模式階段D、負債風險管理模式階段答案：D解析：商業(yè)銀行風險管理模式大致經歷了四個發(fā)展階段：20世紀60年代以前，資產風險管理模式階段；20世紀60年代，負債風險管理模式階段；20世紀70年代，資產負債風險管理模式階段；20世紀80年代以后，全面風險管理階段。53.下列關于風險限額監(jiān)測的說法中，錯誤的是（）。A、限額監(jiān)測是為了檢查銀行的經營活動是否服從于限額，是否存在突破限額的現象B、限額監(jiān)測的范圍應該是全面的，包括銀行的整體限額、組合分類的限額乃至單筆業(yè)務的限額C、限額監(jiān)測作為風險監(jiān)測的一部分，由董事會負責，并定期發(fā)布監(jiān)測報告D、如果經營部門認為限額已不能滿足業(yè)務發(fā)展而需要調整，應正式提出申請，風險管理部門對申請做出評估，如確需調整，則重新測算限額和經濟資本，并在所授權限內對限額進行修正，超出授權的要提交上一級風險管理部門答案：C解析：限額監(jiān)測是為了檢查銀行的經營活動是否服從于限額，是否存在突破限額的現象。限額監(jiān)測的范圍應該是全面的，包括銀行的整體限額、組合分類的限額乃至單筆業(yè)務的限額。一般來說，限額監(jiān)測作為風險監(jiān)測的一部分，由風險管理部門負責，并定期發(fā)布監(jiān)測報告。如果經營部門認為限額己不能滿足業(yè)務發(fā)展而需要調整，應正式提出申請，風險管理部門對申請做出評估，如確需調整，則重新測算限額和經濟資本，并在所授權限內對限額進行修正，超出授權的要提交上一級風險管理部門。54.假設商業(yè)銀行持有資產組合A，根據投資組合理論，下列哪種操作降低該組合風險的效果最差（）A.賣出50％資產組合A，用于購買與資產組合A的相關系數為0的資產組合YB.賣出50％資產組合A，用于購買與資產組合A的相關系數為-0．5的資產組合ZA、賣出50％資產組合B、持有現金C、賣出50％資產組合D、用于購買與資產組合A的相關系數為+0．8的資產組合X答案：D解析：如果資產組合中各資產存在相關性，則風險分散的效果會隨著各資產問的相關系數有所不同。假設其他條件不變，當各資產間的相關系數為正時，風險分散效果較差；當相關系數為負時，風險分散效果較好。55.下列關于風險管理部門的說法，正確的是（）。A、應當是一個相對獨立的部門B、具有完全的風險管理策略執(zhí)行權C、風險管理部門又稱風險管理委員會D、核心職能是做出經營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施答案：A解析：風險管理部門應當是一個相對獨立的部門，需要最高管理層提供全方位支持，同時配備具有高度職業(yè)精神和專業(yè)技能的人員。風險管理部門應當與業(yè)務部門保持相對獨立，并具有獨立的報告路線。56.下列各項不屬于單幣種敞口頭寸的是（）。A、期權敞口頭寸B、遠期凈敞口頭寸C、即期凈敞口頭寸D、總敞口頭寸答案：D解析：外匯敞口頭寸分為單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。其中，單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸、期權敞口頭寸以及其他敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風險。57.關于商業(yè)銀行資本的作用，下列敘述不正確的是（）。A、維持市場信心B、使銀行免受損失C、提供融資D、限制業(yè)務過度擴張答案：B解析：商業(yè)銀行時刻面臨著風險的挑戰(zhàn)，其資本所肩負的責任和發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重要，主要體現在：①為商業(yè)銀行提供融資；②吸收和消化損失；③限制業(yè)務過度擴張和風險承擔；④維持市場信心。58.假設商業(yè)銀行A現持有一筆國債。研究部門預測市場利率在未來將上揚，國債價格有下跌的風險，銀行A決定通過利率掉期來管理該筆國債的利率風險，并與交易對手B達成利率掉期協議，則A和B之間可以（）。A.銀行A以浮動利率支付利息給B，B以固定利率支付利息給銀行AB.銀行A以固定利率支付利息給B，B以固定利率支付利息給銀行AA、銀行A以固定利率支付利息給B、以浮動利率支付利息給銀行AC、銀行A以浮動利率支付利息給D、B以浮動利率支付利息給銀行A答案：C解析：利率互換是兩個交易對手僅就利息支付進行相互交換，并不涉及本金的交換。研究部門預測市場利率可能進入上升通道，造成國債價格下跌，此時，銀行A可選擇與交易對手B進行利率互換，即銀行A將國債的固定利息收入支付給交易對手B，而B支付給A浮動利息，以轉移利率風險。59.假設某獲得3年期項目貸款的企業(yè)的信用評級為BBB，其在第一年、第二年和第三年的邊際死亡率分別為6％、5％和4％，則該企業(yè)3年后能夠如約償還該貸款的概率為（）。A、82.4%B、70%C、85.7%D、86.5%答案：C解析：根據死亡率模型：該企業(yè)3年后能夠如約償還該貸款的概率為：（1-6%）×（1-5%）×（1-4%）=0.857=85.7%。60.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定我國國內系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為風險加權資產的（），由（）滿足。A、1.5%，核心一級資本B、1%，核心一級資本C、1.5%，一級資本D、1%，一級資本答案：B解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定在最低資本要求、儲備資本要求和逆周期資本要求外，系統(tǒng)重要性銀行應計提附加資本。我國國內系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為風險加權資產的1%，由核心一級資本滿足。61.()是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結果來設定限額。A、頭寸限額B、風險價值限額C、止損限額D、敏感度限額答案：B解析：風險價值限額是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結果來設定限額。62.下列關于國別風險的說法，正確的是（）A、國別風險可以分為七類B、在同一個國家范圍內的經濟金融活動也存在國別風險C、在國際金融活動中，個人不會遭受到國別風險所帶來的損失D、國別風險通常是由債權人所在國家的行為引起的，它超出了債務人控制范圍答案：A解析：國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經濟、政治、社會變化及事件,導致該國家或地區(qū)借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務,或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失,或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險。國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經濟風險、政治風險、間接國別風險七類。63.（）并不消滅風險源，只是風險承擔主體改變。A、風險轉移B、風險規(guī)避C、風險分散D、風險對沖答案：A解析：風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種策略性選擇。64.重大風險暴露和高風險國家暴露應當至少每（）向董事會報告。A、半年B、季度C、一年D、兩年答案：B解析：不同層次和種類的國別風險報告應當遵循規(guī)定的發(fā)送范圍、程序和頻率。重大風險暴露和高風險國家暴露應當至少每季度向董事會報告。在風險暴露可能威脅到銀行盈利、資本和聲譽的情況下，商業(yè)銀行應當及時向董事會和高級管理層報告。65.我國規(guī)定，商業(yè)銀行流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于（）。A、25％B、30％C、50％D、75％答案：A解析：根據《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標(試行)》第八條，最新題庫，考前流動性比率為流動性資產余額與流動性負債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總體水平，不應低于25％。66.下列不屬于資金業(yè)務的是（）。A、資金拆借B、債券買賣C、外匯買賣D、個人生產經營貸款答案：D解析：資金業(yè)務指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風險等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金和交易活動，包括資金管理、資金存放、資金拆借、債券買賣、外匯買賣、黃金買賣、金融衍生產品交易等業(yè)務。個人生產經營貸款屬于個人信貸業(yè)務。67.以下關于商業(yè)銀行國家風險限額管理的表述，不恰當的是（）。A、國家風險暴露涵蓋了一個國家的信用風險暴露、跨境轉移風險以及高壓力風險事件情景B、國家風險限額管理是基于對一個國家的綜合評級C、國家風險限額一般至少一年重新檢查一次D、國際先進銀行通常對國家風險限額采取彈性管理答案：D解析：國家風險限額是用來對某一國家的信用風險暴露進行管理的額度框架。國家風險限額管理基于對一個國家的綜合評級，至少一年重新檢查一次。國家風險暴露包含一個國家的信用風險暴露、跨境轉移風險以及高壓力風險事件情景。D選項：區(qū)域風險限額在一般情況下經常作為指導性的彈性限額。68.某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭40，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，加拿大元空頭20，澳元空頭30，美元多頭160。分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的是（）。A、120B、140C、290D、440答案：B解析：根據已知條件可得，凈多頭總額=90+40+160=290，凈空頭總額=40+60+20+30=150。分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法計算如下：（1）累計總敞口頭寸法下，累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，即累計總敞口頭寸=290+150=440。（2）凈總敞口頭寸法下，凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，即凈總敞口頭寸=290-150=140。（3）短邊法下，總敞口頭寸為凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和中的絕對值較大者，即290。則按三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的為140。69.假設下列銀行貸款的債務人為同一客戶，則這幾種貸款中風險最大的是（）。A、貸款金額為2000萬元且可收回率40％B、貸款金額為1000萬元且無任何擔保C、貸款金額為1100萬元且有保證擔保D、貸款金額為2200萬元且可收回率為50％答案：A解析：風險通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量。A項，估計貸款違約后的損失金額=2000×（1-40％）=1200（萬元）；B項，可能產生的最大損失為1000萬元；C項，可能產生的最大損失為1100萬元；D項，估計貸款違約后的損失金額=2200×（1-50％）=1100（萬元）。由此可見，A項的貸款風險最大。70.通常情況下，下列對商業(yè)銀行資產負債期限結構的描述中，恰當的是（）。A、資產與負債的久期相等B、資產的久期大于負債的久期C、資產的久期小于負債的久期D、資產與負債的久期缺口為零答案：B解析：在絕大多數情況下，銀行的久期缺口都為正值。71.商業(yè)銀行應當對交易賬簿頭寸按市值至少（）重估一次市值。A、每年B、每日C、每月D、每季答案：B解析：在市場風險管理實踐中，商業(yè)銀行應當對交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價值。72.（）不是真正的銀行資本，它是“算”出來的，在數額上與非預期損失相等。A、監(jiān)管資本B、經濟資本C、會計資本D、賬面資本答案：B解析：經濟資本不是真正的銀行資本，它是“算”出來的，在數額上與非預期損失相等。73.激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，如果缺乏獨特的品牌形象和吸引力，將可能遭遇嚴重的生存危機。品牌風險會影響到（）。A、商業(yè)銀行的技術水平B、商業(yè)銀行的風險管理水平C、商業(yè)銀行受到的監(jiān)管程度D、商業(yè)銀行的盈利能力和業(yè)務發(fā)展空間答案：D解析：品牌風險：激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產品/服務的品牌管理質量直接影響到商業(yè)銀行的盈利能力和業(yè)務發(fā)展空間。74.（）向董事會負責，是商業(yè)銀行的執(zhí)行機構。A、監(jiān)事會B、董事會C、高級管理層D、經理層答案：C解析：高級管理層向董事會負責，是商業(yè)銀行的執(zhí)行機構。75.在KMV的CreditMonitor模型中，企業(yè)向銀行借款相當于持有一個基于企業(yè)資產價值的（）。A、看跌期權B、看漲期權C、期權費D、初始股權投資答案：B解析：B項，KMV的CreditMonitor模型是一種適用于上市公司的違約概率模型，其核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關系視為期權買賣關系，借貸關系中的信用風險信息因此隱含在這種期權交易之中，企業(yè)向銀行借款相當于持有一個基于企業(yè)資產價值的看漲期權。期權的基礎資產就是借款企業(yè)的資產，執(zhí)行價格就是企業(yè)債務的價值，股東初始股權投資可以看做期權費。76.在制定風險偏好過程中需要考慮的因素，不包括（）。A、風險偏好與利益相關人的期望B、銀行需考慮該行愿意承擔的風險C、監(jiān)管要求D、內部控制和風險隔離答案：D解析：在制定風險偏好過程中需要考慮以下因素：1.風險偏好與利益相關人的期望；2.銀行需考慮該行愿意承擔的風險；3.監(jiān)管要求；4.充分考慮壓力測試。77.下列未體現商業(yè)銀行風險管理職能獨立性的是（）。A、風險管理部門具備足夠的職權、資源以及與董事會進行直接溝通的渠道B、設置獨立的風險管理部門C、風險管理部門薪酬與業(yè)務條線收入掛鉤D、風險管理部門以獨立于業(yè)務部門的報告路線直接向高管層和董事會報告業(yè)務的風險狀況答案：C解析：C項，對于控制職能的員工（如風險、合規(guī)及內部審計），薪酬制定應獨立于其所監(jiān)督的業(yè)務條線之外，績效指標也應主要基于他們自身目標的實現，避免影響他們的獨立性。78.某商業(yè)銀行通過操作風險與控制自我評估（RCSA），發(fā)現網點A的效益不高、操作風險暴露較為嚴重，決定撤并該網點，這種風險管理方式屬于（）。A、風險對沖B、風險分散C、風險轉移D、風險規(guī)避答案：D解析：風險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務或市場，以避免承擔該業(yè)務或市場風險的策略性選擇。79.在計提銀行貸款損失準備時，專項準備是指（）。A、針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風險計提的準備B、在利潤分配中計提的一般風險準備C、根據全部貸款余額的一定比例計提的屬于彌補尚未識別的可能性損失的準備D、根據《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備答案：D解析：專項準備是指根據《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備。80.（）是最具流動性的資產。A、現金B(yǎng)、票據C、股票D、貸款答案：A解析：巴塞爾委員會認為最具流動性的資產是現金及在中央銀行市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資。81.通常，以（）為主要資金來源的商業(yè)銀行，其負債流動性的利率敏感度相對較低。A、發(fā)行債券B、公司存款C、同業(yè)拆借D、居民儲蓄答案：D解析：從商業(yè)銀行融資流動性的角度來看，零售存款相對穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分。B項，公司／機構存款對商業(yè)銀行的風險狀況和利率水平高度敏感，通常不夠穩(wěn)定，很容易對商業(yè)銀行的流動性造成較大影響；AC兩項，零售性質的資金(例如居民儲蓄)相比批發(fā)性質的資金(例如同業(yè)拆借、發(fā)行票據)具有更高的穩(wěn)定性，因為其資金來源相對更加分散，同質性更低。82.某3年期債券久期為2.5年，債券當前市場價格為102元，市場利率為4%，假設市場利率突然下降100個基點，則該債券的價格（）。A、降低2.452元B、上升2.452元C、下降2.942元D、上升2.942元答案：B解析：基點BasisPoint（bp）用于金融方面，債券和票據利率改變量的度量單位。一個基點等于1個百分點的1%，即0.01%，因此，100個基點等于1%。根據久期計算公式可得，△P=-P×D×△y／（1+y）=-102×2.5×（-1%）／（1+4％）=2.452元。公式中P表示債券價格，△P表示債券價格的變化幅度，Y表示市場利率，△y表示市場利率的變化幅度，D表示麥考利久期。83.戰(zhàn)略風險屬于一種（）。A、短期的顯性風險B、短期的潛在風險C、長期的顯性風險D、長期的潛在風險答案：D解析：戰(zhàn)略風險是一種長期的潛在風險，因為它通常涉及到企業(yè)長期的發(fā)展方向、戰(zhàn)略規(guī)劃、組織結構、文化等方面，這些因素對企業(yè)的影響可能不會立即顯現，但可能會對企業(yè)的發(fā)展產生深遠的影響。因此，選項D是正確的答案。84.在制定外包活動政策時，應當評估的風險因素不包括（）。A、外包活動的戰(zhàn)略風險、法律風險、聲譽風險、合規(guī)風險、操作風險、國別風險等風險B、影響外包活動的外部因素C、本機構對外包活動的風險管控能力D、本機構的技術能力及專業(yè)能力，業(yè)務策略和業(yè)務規(guī)模，業(yè)務連續(xù)性及破產風險，風險控制能力及外包服務的集中度答案：D解析：在制定外包活動政策時，應當評估以下風險因素：外包活動的戰(zhàn)略風險、法律風險、聲譽風險、合規(guī)風險、操作風險、國別風險等風險；影響外包活動的外部因素；本機構對外包活動的風險管控能力；服務提供商的技術能力及專業(yè)能力，業(yè)務策略和業(yè)務規(guī)模，業(yè)務連續(xù)性及破產風險，風險控制能力及外包服務的集中度。85.下列不屬于戰(zhàn)略風險識別宏觀戰(zhàn)略層面內容的是（）。A、資產投資組合中存在高風險、低收益的產品B、建立企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)的決策是否恰當C、接受或排斥合作伙伴D、進入或退出市場的決策是否恰當答案：A解析：通常，戰(zhàn)略風險識別可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面三個層面入手。其中，在宏觀戰(zhàn)略層面，董事會和最高管理層必須全面、深入地評估商業(yè)銀行長期戰(zhàn)略決策中可能潛藏的戰(zhàn)略風險。例如，進入或退出市場、提供新產品／服務、接受或拒絕戰(zhàn)略合作伙伴、建立企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)等重要決策，應當保持長期內在一致性，并有助于支持短期目標的實現。A項屬于戰(zhàn)略風險識別的中觀管理層面的內容。86.直接體現商業(yè)銀行的風險管理水平和研究／開發(fā)能力的是（）。A、不斷開發(fā)出針對不同風險種類的風險量化方法B、建立功能強大、動態(tài)／交互式的風險監(jiān)測和報告系統(tǒng)C、采取科學的方法，識別商業(yè)銀行所面臨的各種風險D、采取有效措施控制商業(yè)銀行的整體或重大風險答案：B解析：建立功能強大、動態(tài)／交互式的風險監(jiān)測和報告系統(tǒng)，對于提高商業(yè)銀行風險管理效率和質量具有非常重要的作用，也直接體現了商業(yè)銀行的風險管理水平和研究／開發(fā)能力。87.以上材料主要體現的是（）的操作風險。A、人員因素B、內部流程C、系統(tǒng)缺陷D、外部事件答案：A解析：盡管興業(yè)銀行此次事件的操作風險涉及ABC，但主要體現的是人員的失職違規(guī)。88.下列關于商業(yè)銀行聲譽風險的理解，最恰當的是（）。A、聲譽風險通過整體的、系統(tǒng)化的方法來管理B、聲譽風險無法通過加強內部控制來避免C、聲譽風險不會損害到銀行的經濟價值D、聲譽風險與其他風險不具有相關性答案：A解析：商業(yè)銀行所面臨的風險，不論是正面的還是負面的，都必須通過系統(tǒng)化方法管理，因為幾乎所有風險都可能影響商業(yè)銀行聲譽，因此聲譽風險也被視為一種多維風險。商業(yè)銀行只有從整體層面認真規(guī)劃、管理聲譽風險，制定明確的運營規(guī)范、行為方式和道德標準，并切實貫徹和執(zhí)行，才能有效管理和降低聲譽風險。89.下列各項不屬于債項特定風險因素的是（）。A、抵押B、質押C、優(yōu)先性D、產品類別答案：B解析：債項評級是對交易本身的特定風險進行計量和評價，反映客戶違約后的債項損失大小。債項特定風險因素包括抵押、優(yōu)先性、產品類別、地區(qū)、行業(yè)等。90.我國商業(yè)銀行核心一級資本充足率不得低于()。A、3％B、4％C、5％D、8％答案：C解析：核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%、8%需要說明的是，對于核心一級資本充足率，我國監(jiān)管要求高于巴塞爾協議的監(jiān)管標準(4.5%)。91.在業(yè)務外包過程中，由于供應商的過錯造成供應中斷，引起銀行部分支付業(yè)務無法正常進行而造成嚴重損失。此事件對應的操作風險成因是（）。A、違反內部流程B、人員因素C、系統(tǒng)缺陷D、外部事件答案：D解析：商業(yè)銀行的操作風險可分為人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，其中，外部事件包括外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。在業(yè)務外包過程中由于供應商的過錯造成的損失屬于外部事件。92.單一法人客戶的財務狀況分析中，財務報表分析主要是對（）進行分析。A、資產負債表和損益表B、財務報表和損益表C、財務報表和資產負債表D、資產負債表和現金流量表答案：A解析：單一法人客戶的財務狀況分析中，財務報表分析主要是對資產負債表和損益表進行分析，有助于商業(yè)銀行深入了解客戶的經營狀況以及經營過程中存在的問題。93.如果一家國內商業(yè)銀行的貸款資產情況為：正常類貸款50億元，關注類貸款30億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款7億元，損失類貸款3億元，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于（）。A、10％B、15％C、18％D、20％答案：D解析：該商業(yè)銀行的不良貸款率=[（10+7+3）／（50+30+10+7+3）]×100％=20％。94.下列關于風險管理策略的說法，正確的是（）。A、對于由相互獨立的多種資產組成的資產組合，只要組成的資產個數足夠多，其系統(tǒng)性風險就可以通過分散化的投資完全消除B、風險補償是指事前（損失發(fā)生以前）對風險承擔的價格補償C、風險轉移簡單的說是不做業(yè)務，不承擔風險D、風險規(guī)避可分為保險規(guī)避和非保險規(guī)避答案：B解析：對于由相互獨立的多種資產組成的資產組合，只要組成的資產個數足夠多，其非系統(tǒng)性風險就可以通過分散化的投資完全消除；風險規(guī)避簡單的說是不做業(yè)務，不承擔風險；風險轉移可分為保險轉移和非保險轉移，是可以降低系統(tǒng)風險的；風險補償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務活動造成實質性損失之前,對所承擔的風險進行價格補償的策略性選擇。95.某企業(yè)由于財務印章被盜用，導致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內被取走，給該行造成不良影響。從操作風險事件分類來看，該事件歸于（）類別。A、內部流程B、外部事件C、人員因素D、系統(tǒng)缺陷答案：B解析：操作風險可分為人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。外部事件包括外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。其中，外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。96.在單一客戶限額管理中，客戶所有者權益為2億元，杠桿系數為0．8，則該客戶最高債務承受額為()億元。A、2．5B、2．0C、1．6D、0．8答案：C解析：由題可得，客戶最高債務承受額=客戶所有者權益×杠桿系數=2×0．8=1．6(億元)。97.根據正常貸款遷徙率的計算公式，在其他條件不變的情況下，下列說法不正確的是（）。A、期初正常類貸款余額越多，正常貸款遷徙率越低B、期初正常類貸款期間減少金額越多，正常貸款遷徙率越低C、期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高D、期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高答案：B解析：正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額)／(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額)×100％。由此可知，其他條件不變的情況下，期初正常類貸款期間減少金額越多，分母越小，正常貸款遷徙率越高。98.外債總額與國民生產總值之比的一般限度是()。A、15％～20％B、20％～25％C、25％～30％D、30％～35％答案：B解析：一般的限度是20％～25％，高于這個限度說明外債負擔過重。99.某商業(yè)銀行當期信用評級為B級的借款人的違約概率（PD）是0．10，違約損失率（LGD）是0．50。假設該銀行當期所有B級借款人的表內外信貸總額為30億元人民幣，違約風險暴露（EAD）是20億元人民幣，則該銀行此類借款預期損失為（）億元。A、0．8B、4C、1D、3．2答案：C解析：預期損失=違約概率（PD）×違約風險暴露（EAD）×違約損失率（LGD）=0．1×20×0．5=1（億元）。100.下列有關違約概率和違約頻率的說法，正確的是（）。A、違約頻率是指借款人在未來一定時期內發(fā)生違約的可能性B、違約概率一般被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與0．05％中的較高者C、計算違約概率的1年期限與財務報表周期以及內部評級的最短時間完全一致D、違約頻率能使監(jiān)管當局在內部評級法中保持更高的一致性答案：C解析：A項所述為違約概率的概念；B項，違約概率一般被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與0．03％中的較高者；D項，違約概率能使監(jiān)管當局在推行內部評級法中保持更高的一致性。101.為有效降低流動性風險，商業(yè)銀行資產和負債的分布應當（）。A、異質化、分散化B、資產應當同質化、集中化，負債應當異質化、分散化C、同質化、集中化D、負債應當同質化、集中化，資產應當異質化、分散化答案：A解析：商業(yè)銀行應盡可能降低其資金來源(負債)和使用(資產)的同質性，形成合理的資產負債分布結構，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現金流量，最大程度地降低流動性風險，即商業(yè)銀行資產和負債的分布應當異質化、分散化。102.下列選項中，不屬于信息系統(tǒng)安全管理的主要標準的是（）。A、隨時進行數據信息備份和存檔，定期進行監(jiān)測并形成文件記錄B、為所有系統(tǒng)用戶設置相同的使用權限和識別標志C、對每次系統(tǒng)登陸或使用提供詳細記錄，以便為意外事件提供證據D、設置嚴格的網絡安全／加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵答案：B解析：B選項：為每個系統(tǒng)用戶設置獨特的識別標志，并定期更換登錄密碼或磁卡。103.在客戶風險監(jiān)測指標體系中，資產增長率和資質等級分別屬于（）。A、基本面指標和財務指標B、財務指標和財務指標C、基本面指標和基本面指標D、財務指標和基本面指標答案：D解析：基本面指標：（1）品質類指標。包括融資主體的合規(guī)性、公司治理結構、經營組織架構、管理層素質、還款意愿、信用記錄等。（2）實力類指標。包括資金實力、技術及設備的先進性、人力資源、資質等級、運營效率、成本管理、重大投資影響、對外擔保因素影響等。（3）環(huán)境類指標。包括市場競爭環(huán)境、政策法規(guī)環(huán)境、外部重大事件、信用環(huán)境等。財務指標：（1）償債能力指標。包括營運資金、流動比率、速動比率、現金比率等短期償債能力指標和利息保障倍數、債務本息償還保障倍數、資產負債率、凈資產負債率、有息負債的息稅前盈利、現金支付能力等長期償債能力指標。（2）盈利能力指標。包括總資產收益率、凈資產收益率、產品銷售利潤率、營業(yè)收入利潤率、總收入利潤率、銷售凈利潤率、銷售息稅前利潤率、資本收益率、銷售成本利潤率、營業(yè)成本費用利潤率、總成本費用凈利潤率，以及上市公司的每股收益率、普通股權益報酬率、股利發(fā)放率、價格與收益比率等指標。（3）營運能力指標。包括總資產周轉率、流動資產周轉率、存貨周轉率、應收賬款周轉率、固定資產周轉率等指標。（4）增長能力指標。包括資產增長率、銷售收入增長率、利潤增長率、權益增長率等指標。104.在證券交易所資產支持證券存續(xù)期，資產服務機構的風險管理職責不包括（）。A、按照約定積極履行基礎資產管理、運營、維護職責，監(jiān)測基礎資產質量變化情況B、按照約定落實現金流歸集、不合格基礎資產贖回或替換、基礎資產循環(huán)購買和維護專項計劃資產安全的機制C、積極配合管理人及其他參與機構和投資者開展風險管理工作，發(fā)現影響專項計劃資產安全、投資者利益等風險事項及時告知管理人D、監(jiān)督管理人對專項計劃資產管理、運用、處分情況，發(fā)現管理人的管理指令違反專項計劃說明書或者托管協議約定的，應當要求改正，未能改正的，應當拒絕執(zhí)行并及時向證券交易所及相關監(jiān)管機構報告答案：D解析：在證券交易所資產支持證券存續(xù)期，資產服務機構的風險管理職責包括：（1）按照約定積極履行基礎資產管理、運營、維護職責，監(jiān)測基礎資產質量變化情況；（2）按照約定及時歸集和劃轉現金流，防范基礎資產及其現金流與自身或相關參與機構固有財產混同，維護專項計劃資產安全；（3）按照約定落實現金流歸集、不合格基礎資產贖回或替換、基礎資產循環(huán)購買和維護專項計劃資產安全的機制；（4）積極配合管理人及其他參與機構和投資者開展風險管理工作，發(fā)現影響專項計劃資產安全、投資者利益等風險事項及時告知管理人。105.下列各項不屬于商業(yè)銀行業(yè)務外包的是（）。A、技術外包B、程序外包C、業(yè)務營銷外包D、資金交易業(yè)務外包答案：D解析：商業(yè)銀行可以將某些業(yè)務外包給具有較高技能和規(guī)模的其他機構來管理，用以轉移操作風險。商業(yè)銀行業(yè)務外包種類包括：①技術外包；②程序外包；③業(yè)務營銷外包；④專業(yè)性服務外包；⑤后勤性事務外包。賬務系統(tǒng)、資金交易等關鍵過程和核心業(yè)務不應外包出去。106.（）是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現商業(yè)銀行所面臨的風險種類和性質。A、識別風險B、制作風險清單C、感知風險D、分析風險答案：C解析：風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)：①感知風險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現商業(yè)銀行所面臨的風險種類和性質；②分析風險是深入理解各種風險的成因及變化規(guī)律。107.某商業(yè)銀行的老客戶經營利潤大幅度提高，為了擴大生產，企業(yè)欲向該銀行申請一筆流動資金貸款以購買設備和擴建倉庫，該企業(yè)計劃用一年的收入償還貸款，則該貸款申請（）。A、不合理，因為企業(yè)會產生新的費用，導致利潤率下降B、不合理，因為流動資金貸款不能用于長期投資C、合理，企業(yè)可以用利潤來償還貸款D、合理，流動資金貸款可以給銀行帶來利息收入答案：B解析：購買設備和擴建倉庫屬于固定資產投資行為，金額較大；而短期貸款要求一年以內或一年償還本息，還款壓力大，不利于企業(yè)穩(wěn)定經營。企業(yè)進行固定資產投資時應采用長期貸款，這樣還款壓力小。108.下列風險監(jiān)測指標中，（）=（貸款實際計提準備/貸款應提準備）×100%。A、預期損失率B、貸款損失準備充足率C、正常貸款遷徙率D、不良資產/貸款率答案：B解析：貸款損失準備充足率=（貸款實際計提準備/貸款應提準備）×100%，貸款實際計提準備指商業(yè)銀行根據貸款預計損失而實際計提的準備，該指標能夠反映商業(yè)銀行的審慎經營狀況。109.2016年年初，某銀行次級類貸款余額為1000億元，其中在2016年年末轉為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間因回收減少了200億元。則該銀行的次級類貸款遷徙率為（）。A、30％B、40％C、75％D、80％答案：C解析：次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額／（期初次級類貸款余額-期初次級類貸款期間減少金額）×100％=600／（1000-200）×100％=75％。110.資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風險加權資產之間的比率，這里的資本就是（）。A、賬面資本B、經濟資本C、監(jiān)管資本D、實收資本答案：C解析：監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本。資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風險加權資產之間的比率，這里的資本就是監(jiān)管資本，是在商業(yè)銀行實收資本的基礎上再加上其他資本工具計算而來。111.季末和年終時點，需要繳存的存款準備金（），也會帶來流動性緊張。A、無法確定B、維持原樣C、增加D、減少答案：C解析：季末和年終時點上商業(yè)銀行沖存款規(guī)模，帶來需要繳存的存款準備金增加，也會帶來流動性緊張。112.某商業(yè)銀行在95％置信區(qū)間、1天持有期的條件下，報告期內交易賬戶風險價值為660萬元人民幣，假設其他條件不變，如果置信區(qū)問提高至99％，則該銀行交易賬戶的風險價值將（）。A、增加B、保持不變C、無法判斷D、減小答案：A解析：風險價值(VaR)是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發(fā)生變化時可能對產品頭寸或組合造成的潛在最大損失。VaR值隨置信水平和持有期的增大而增加。113.當直接風險主體為空殼公司或SPV（特殊目的載體）時，比如注冊在開曼群島、維京群島等離岸金融中心或其他金融中心的客戶，則其所在國家（地區(qū)）為（）。A、注冊所在地，即離岸金融中心或其他金融中心B、實際經營或管理機構所在國家（地區(qū)）C、母公司注冊所在地D、離岸島的主權所在國答案：B解析：當直接風險主體是空殼公司或特殊目的載體（SPV），比如注冊在開曼群島、維爾京群島等離岸金融中心或其他金融中心的客戶，則其所在地為從事實際經營活動的地區(qū)或其管理機構的所在地。114.在業(yè)務外包過程中，由于供應商工作人員的過錯造成供應中斷，引起銀行部分支付業(yè)務無法正常運行而造成嚴重損失，此事件對應的操作風險成因是（）。A、違反內部流程B、人員因素C、外部事件D、系統(tǒng)缺陷答案：C解析：操作風險在外部事件方面表現為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。題目中屬于外部事件引起的操作風險。115.下列哪一項屬于商業(yè)銀行面臨的技術風險?（）A、產品研發(fā)失敗B、外部經濟周期或者階段性政策變化，導致商業(yè)銀行出現收益下降C、銀行的信息系統(tǒng)安全性存在風險D、銀行缺乏獨特的品牌形象答案：C解析：A項屬于項目風險；B項屬于行業(yè)風險；D項屬于品牌風險。116.因操作風險事件所遭受的監(jiān)管部門或有權機關罰款及其他處罰的是（）。A、法律成本B、資產損失C、監(jiān)管罰沒D、賬面減值答案：C解析：監(jiān)管罰沒是指因操作風險事件所遭受的監(jiān)管部門或有權機關罰款及其他處罰。如違反產業(yè)政策、監(jiān)管法規(guī)等所遭受的罰款、吊銷執(zhí)照等。117.（）是最常見的資產負債的期限錯配情況。A、部分資產與某些負債在持有時間上不一致B、部分資產與某些負債在到期時間上不一致C、將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長D、將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短答案：C解析：商業(yè)銀行最常見的資產負債期限錯配情況是將大量短期借款（負債）用于長期貸款（資產），即“借短貸長”，其優(yōu)點是可以提高資金使用效率、利用存貸款利差增加收益，但如果這種期限錯配嚴重失衡，則有可能因到期資產所產生的現金流入嚴重不足造成支付困難，從而面臨較高的流動性風險。118.商業(yè)銀行的操作風險與市場風險、信用風險相比，具有（）的特點。A、普遍性、非營利性B、普遍性、營利性C、特殊性、非營利性D、特殊性、營利性答案：A解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。與市場風險主要存在于交易賬戶和信用風險主要存在于銀行賬戶不同，操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領域，具有普遍性和非營利性，不能給商業(yè)銀行帶來盈利。119.商業(yè)銀行A、B、C具有相似的資產負債規(guī)模和業(yè)務種類，其三類經營指標如下表：假設其他條件完全相同，則流動性風險管理壓力最大的銀行是（）。A、無法確定B、銀行CC、銀行BD、銀行A答案：C解析：由表可知，A、B、C三家銀行的三類流動性風險計量指標中，貸存比最大的是B銀行，中長期貸款比重最大的是B和C銀行，最大十家存款戶的存款占比最大的是A和B銀行。綜上，B銀行的各項指標都是最大的，即其流動性風險管理壓力最大。120.銀行體系的流動性主要體現為商業(yè)銀行整體在中央銀行的（）。A、各項貸款總額B、各項存款總額C、現金寸頭D、超額備付金寸頭答案：D解析：銀行體系的流動性主要體現為商業(yè)銀行整體在中央銀行的超額備付金頭寸。影響超額備付金頭寸的主要因素包括外匯占款、貸款投放、節(jié)假日因素等。121.可能造成重大經濟損失，從而對流動性狀況產生嚴重影響，如法國興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產品造成巨額損失，不得不接受政府救助，這屬于（）對流動性的影響。A、市場風險B、法律風險C、操作風險D、戰(zhàn)略風險答案：C解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。122.戰(zhàn)略規(guī)劃應當從（）層面開始。A、宏觀戰(zhàn)略B、宏觀C、微觀D、三個層面同步進行答案：A解析：戰(zhàn)略規(guī)劃應當始于宏觀戰(zhàn)略層面，但最終必須深入貫徹并落實到中觀管理和微觀執(zhí)行層面。123.下列各項不會影響商業(yè)銀行資產負債期限結構的是（）。A、每日客戶存取款B、貸款發(fā)放／歸還C、存貸款基準利率的調整D、商業(yè)銀行減少網點數量答案：D解析：因各種內外部因素的影響和作用，商業(yè)銀行的資產負債期限結構時刻都在發(fā)生變化，流動性狀況也隨之改變。除了每日客戶存取款、貸款發(fā)放／歸還、資金交易等會改變商業(yè)銀行的資產負債期限結構外，存貸款基準利率的調整也會導致其資產負債期限結構發(fā)生變化。124.下列關于操作風險說法正確的是（）。A、操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險B、操作風險是指金融資產價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內頭寸、表外頭寸造成損失的風險C、操作風險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金,以償付到期債務或其他支付義務、滿足資產增長或其他業(yè)務發(fā)展需要的風險D、操作風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化,影響金融產品價值,從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險答案：A解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。125.若商業(yè)銀行通過歷史數據分析得知，借款人A、B的一年期違約可能性分別為0．02％和0．04％，則根據監(jiān)管要求，在該銀行信用風險內部評級體系中，A、B的一年期違約概率分別為（）。A、0．03％，0．03％B、0．02％，0．04％C、0．02％，0．03％D、0．03％，0．04％答案：D解析：違約概率是指借款人在未來一定時期內發(fā)生違約的可能性。違約概率一般被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與0．03％中的較高者，設定0．03％的下限是為了給風險權重設定下限，也是考慮到商業(yè)銀行在檢驗小概率事件時所面臨的困難。126.商業(yè)銀行計劃推出A、B、C三種不同金融產品。預期在不同市場條件下，三種產品可能產生的收益率分別為5％、10％、15％，產生不同收益率的可能性如表1—2所示。表1—2A、B、C產生不同收益率的可能性根據上表，商業(yè)銀行如果以預期收益率作為決策依據，下列描述正確的是（）。Ⅰ．A和B具有同樣的預期收益水平Ⅱ．A和B的預期收益率同為10％，C的預期收益率為11．25％Ⅲ．C的預期收益水平最高，因此可以作為最佳選擇Ⅳ．A和B的組合是一種良好的風險轉移策略A、Ⅰ，ⅢB、Ⅱ，ⅢC、Ⅰ，ⅣD、Ⅰ．Ⅱ答案：D解析：A的預期收益率=0．25×5％+0．5×10％+0．25×15％=10％，方差=0．25×(5％-10％)2+0．5×(10％-10％)2+0．25×(15％-10％)2=0．00125；B的預期收益率=0．5×5％+0．5×15％=10％，方差=0．5×(5％-10％)2+0．5×(15％-10％)2=0．0025；C的預期收益率=0．25×5％+0．25×10％+0．5×15％=11．25％，方差=0．25×(5％-11．25％)2+0．25×(10％-11．25％)2+0．5×(15％-11．25％)2=0．00171。127.在其它條件保持不變的情況下，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期的絕對值（）。A、越低B、越高C、變動方