2024年借款合同的利息預(yù)扣禁止（二篇）

第3頁共3頁2024年借款合同的利息預(yù)扣禁止利息預(yù)扣禁止作為本金的孳息，利息應(yīng)當(dāng)從本金出借之日起計算，即借款合同的利息應(yīng)當(dāng)從貨幣出借之日起開始計算。預(yù)扣利息的行為屬于變相提高貸款利率的行為，它是出借人以牟取超過法定利息以上的非法高額利息為目的借合同形式發(fā)放的高利貸。在合同中預(yù)先扣除利息，從形利息預(yù)扣禁止作為本金的孳息，利息應(yīng)當(dāng)從本金出借之日起計算，即借款合同的利息應(yīng)當(dāng)從貨幣出借之日起開始計算。預(yù)扣利息的行為屬于變相提高貸款利率的行為，它是出借人以牟取超過法定利息以上的非法高額利息為目的借合同形式發(fā)放的高利貸。在合同中預(yù)先扣除利息，從形式上看，借款方有自愿接受預(yù)扣利息條款的意思表示，給人造成平等交易，兩相情愿的錯覺。而事實上，這種平等只是一種表面假相，實際上是不平等，對于急需資金的借款人而言，很多時候是不得不接受這樣的條款，否則無法順利籌集資金，在簽訂這樣的借款合同時，很難說意思表示完全自由。利息預(yù)扣嚴重地擾亂經(jīng)濟秩序，我國法律和政策一直禁止借款利息的預(yù)先扣除。中國人民銀行多次明文規(guī)定禁止出借人以預(yù)扣利息、收取貸款保證金、利息備付金等形式提高貸款利率或變相提高貸款利率。如果出現(xiàn)上述情形，則預(yù)扣的利息或者利息保證金、利息備付金應(yīng)當(dāng)從約定的借款本金中扣除，扣除后的金額作為出借人履行借款合同而發(fā)放的本金金額，并以此重新計算應(yīng)付利息。法律的這一規(guī)定屬于禁止性規(guī)定，為強行法律規(guī)范，當(dāng)事人不得以協(xié)議的方式排除其適用。如果合同中有預(yù)扣利息的條款，則直接適用本條確認其無效。當(dāng)然，該條款的無效并不影響其他合同條款的效力?！鞠嚓P(guān)依據(jù)】貸款通則（９６）第十四條貸款利率的計收：貸款人和借款人應(yīng)當(dāng)按借款合同和中國人民銀行有關(guān)計息規(guī)定按期計收或交付利息。貸款的展期期限加上原期限達到新的利率期限檔次時，從展期之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收。逾期貸款按規(guī)定計收罰息。第六十七條貸款人有下列情形之一，由中國人民銀行責(zé)令改正；有違法所得的，沒收違法所得，并處以違法所得１倍以上３倍以下罰款；沒有違法所得的，處以五萬元以上三十萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：一、貸款人違反規(guī)定代墊委托貸款資金的；二、未經(jīng)中國人民銀行批準，對自然人發(fā)放外幣貸款的；三、貸款人違反中國人民銀行規(guī)定，對自營貸款或者特定貸款在計收利息之外收取其他任何費用的，或者對委托貸款在計收手續(xù)費之外收取其他任何費用的。中華人民共和國民法典第二百條借款的利息不得預(yù)先在本金中扣除。利息預(yù)先在本金中扣除的，應(yīng)當(dāng)按照實際借款數(shù)額返還借款并計算利息。中華人民共和國商業(yè)銀行法(2003修正)第四十七條商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段，吸收存款，發(fā)放貸款。2024年借款合同的利息預(yù)扣禁止（二）隨著金融市場的不斷發(fā)展，借款已成為人們生活中常見的一種金融行為。借款合同是借款人和貸款機構(gòu)之間達成的一種法律約定，內(nèi)容包括借款金額、借款期限、利率等。利息預(yù)扣是目前一種常見的做法，指的是貸款機構(gòu)在發(fā)放借款時直接扣除一定比例的利息作為未來一段時間的還款，然后將剩余部分支付給借款人。然而，2024年起，借款合同的利息預(yù)扣將被禁止，以下將詳細論述其原因和影響。首先，利息預(yù)扣的禁止有助于保護借款人的權(quán)益。在目前的利息預(yù)扣制度下，借款人在獲得借款時就需要提前支付一部分利息，這使得借款人在還未真正使用到借款資金的情況下就已經(jīng)承擔(dān)了還款壓力。對于一些經(jīng)濟狀況較為困難的借款人來說，這樣的做法勢必會增加他們的還款負擔(dān)，甚至有可能導(dǎo)致還款困難。因此，禁止利息預(yù)扣將有效減輕借款人的還款壓力，保護他們的合法權(quán)益。其次，禁止利息預(yù)扣有助于規(guī)范金融市場秩序。利息預(yù)扣制度在一定程度上加劇了金融市場的不穩(wěn)定性。因為當(dāng)大量的借款人在短時間內(nèi)需要支付利息時，會導(dǎo)致資金的集中流動，從而可能引發(fā)金融市場的波動。禁止利息預(yù)扣將減少這種集中流動的可能性，有助于穩(wěn)定金融市場的運行，維護金融市場的健康發(fā)展。此外，禁止利息預(yù)扣也有助于促進消費和經(jīng)濟增長。在利息預(yù)扣制度下，借款人需要提前支付利息，這意味著借款人實際上是支付了一部分未來的消費能力。因此，禁止利息預(yù)扣將使借款人擁有更多的消費能力，有助于增加消費支出，從而刺激經(jīng)濟增長。在當(dāng)前經(jīng)濟下行壓力較大的情況下，禁止利息預(yù)扣對于促進消費和穩(wěn)定經(jīng)濟增長具有積極意義。當(dāng)然，對于貸款機構(gòu)而言，禁止利息預(yù)扣也會帶來一定的負面影響。利息預(yù)扣可以提前獲取部分利息，減少了貸款機構(gòu)的風(fēng)險。因此，禁止利息預(yù)扣將增加貸款機構(gòu)的風(fēng)險暴露，可能導(dǎo)致其利潤減少。同時，禁止利息預(yù)扣也可能使得部分小型貸款機構(gòu)難以維持正常經(jīng)營。因此，對于貸款機構(gòu)而言，需要通過其他方式來減少風(fēng)險，確保資金安全?？傊?，禁