中藥材種植基地建設(shè)項(xiàng)目可行性建議書

PAGEPAGE4中草藥材種植基地建設(shè)項(xiàng)目建議書目錄第一章概述 1第二章市場(chǎng)預(yù)測(cè)和建設(shè)規(guī)模 5第三章建設(shè)條件 7第四章建設(shè)方案 12第五章組織管理與勞動(dòng)定員 17第六章環(huán)境保護(hù)與實(shí)施進(jìn)度 19第七章投資估算與資金籌措 21第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 26第九章研究結(jié)論 35第一章概述一、項(xiàng)目名稱：中草藥材種植基地建設(shè)項(xiàng)目二、突泉縣概況突泉縣地處大興安嶺南麓，內(nèi)蒙古興安盟西南部，地理坐標(biāo)為東經(jīng)120°48′45″－122°10′20″北緯45°11′25″－46°5′12″之間。北部與烏蘭浩特相臨，西北部與科右前期交界，南部、西南部與科右中旗接壤，東部與吉林省洮南市毗鄰，總面積4889.5平方千米，耕地面積217萬(wàn)畝，轄6鎮(zhèn)6個(gè)辦事處，188個(gè)行政村，總?cè)丝?0.3萬(wàn)人。是一個(gè)以農(nóng)業(yè)為主的自治區(qū)貧困縣。2006年全縣生產(chǎn)總值完成19.65億元，增長(zhǎng)3.8%。其中，第一產(chǎn)業(yè)增加值8.97億元，增長(zhǎng)4.0%；第二產(chǎn)業(yè)增加值5.99億元，增長(zhǎng)2.1%；第三產(chǎn)業(yè)增加值4.67億元，增長(zhǎng)6.0%；三次產(chǎn)業(yè)比為45.7：30.5：23.8。財(cái)政收入完成4993萬(wàn)元，。城鎮(zhèn)居民人均可支配收入7001元，增長(zhǎng)8.7%；農(nóng)民人均純收入2269元，增長(zhǎng)5.3%；全社會(huì)固定資產(chǎn)投資完成7.5億元，增長(zhǎng)0.7%；社會(huì)消費(fèi)品零售總額實(shí)現(xiàn)7.07億元，增長(zhǎng)13.9%，全縣經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)出穩(wěn)定增長(zhǎng)的良好態(tài)勢(shì)。三、編制依據(jù)（1）《中草藥種植技術(shù)規(guī)范》；（2）《噴灌工程技術(shù)規(guī)范》（GBJ－85）；（3）《渠道防滲工程技術(shù)規(guī)范》（SL18－91）；（4）現(xiàn)行的藥材市場(chǎng)價(jià)格及藥材種苗價(jià)格；（5）承辦單位提供的其他資料。四、項(xiàng)目建設(shè)的必要性中醫(yī)、中草藥學(xué)是中華民族傳統(tǒng)文化瑰寶，是炎黃子孫華夏兒女，歷經(jīng)5000多年同疾病作斗爭(zhēng)的經(jīng)驗(yàn)總結(jié)和智慧結(jié)晶。追朔歷史，中草藥人工種植栽培已經(jīng)有2000多年，可謂歷史悠久。中國(guó)是中草藥的發(fā)源地和使用國(guó)。中草藥生產(chǎn)是我國(guó)在世界上獨(dú)具特色和優(yōu)勢(shì)的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域之一。隨著國(guó)際社會(huì)對(duì)天然藥物的需求日益擴(kuò)大和我國(guó)醫(yī)藥市場(chǎng)的不斷開發(fā)，中草藥產(chǎn)業(yè)正成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)中具有活力的新增長(zhǎng)點(diǎn)。在我國(guó)加入WTO的新形勢(shì)下，中草藥將成為我國(guó)醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)在國(guó)際、國(guó)內(nèi)市場(chǎng)參與競(jìng)爭(zhēng)的主要產(chǎn)品。中草藥產(chǎn)業(yè)是我國(guó)的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，也是當(dāng)今快速發(fā)展的新興產(chǎn)業(yè)。雖然近年來(lái)有了長(zhǎng)足的進(jìn)步，呈現(xiàn)出強(qiáng)勁的發(fā)展勢(shì)頭，但是，作為一個(gè)傳統(tǒng)民族產(chǎn)業(yè)，其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力還很弱，面臨的形勢(shì)十分嚴(yán)峻。特別是我國(guó)加入WTO后，中草藥的發(fā)展遇到了前所未有的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。長(zhǎng)期以來(lái)，人們?nèi)狈?duì)自然資源的保護(hù)意識(shí)，濫采濫伐現(xiàn)象嚴(yán)重，破壞野生中藥村藥材的穩(wěn)定性和生態(tài)環(huán)境，野生藥材急劇減少和藥材需求量的不斷增加，迫使人們?cè)黾尤斯ぴ耘嗨幉牡姆N類和數(shù)量。因此，建立中草藥基地可緩解對(duì)自然資源掠奪性的采挖，而且對(duì)恢復(fù)天然資源、改善生態(tài)環(huán)境，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加經(jīng)濟(jì)效益都有著十分重要意義。五、項(xiàng)目概況1、建設(shè)地點(diǎn)：該項(xiàng)目擬在突泉縣建設(shè)，種植基地主要分布在水泉、九龍、太平、學(xué)田、寶石等鄉(xiāng)鎮(zhèn)?；乜偛吭O(shè)在突泉鎮(zhèn)。2、建設(shè)規(guī)模與目標(biāo)該項(xiàng)目新建5萬(wàn)畝中草藥材種植基地。3、主要建設(shè)條件（1）符合地區(qū)規(guī)劃要求。本項(xiàng)目擬在突泉縣建設(shè)，該項(xiàng)目的建設(shè)已列入突泉縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展規(guī)劃綱要。（2）市場(chǎng)容量大。中草藥市場(chǎng)需求量大，價(jià)格堅(jiān)挺，前景廣闊。（3）交通運(yùn)輸便利。項(xiàng)目區(qū)地理位置優(yōu)越，交能便利，有利于產(chǎn)品、設(shè)備和原材料運(yùn)輸。（4）資源條件優(yōu)越。突泉縣現(xiàn)有耕地面積270萬(wàn)畝，土質(zhì)肥沃，氣候適合中草藥生長(zhǎng)，具備發(fā)展人工種植中草藥的條件。4、項(xiàng)目總投資及效益情況該項(xiàng)目計(jì)劃總投資3839.9萬(wàn)元，其中建設(shè)投資1139.9萬(wàn)元，流動(dòng)資金2700萬(wàn)元。經(jīng)估算，項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為42.09%。從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)角度看，項(xiàng)目是可以接受的。5、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)本項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)如表1－1所示。主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表表1－1序號(hào)項(xiàng)目單位數(shù)量備注1建設(shè)規(guī)模中草藥基地畝500002總投資萬(wàn)元3839.93營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元60004利潤(rùn)總額萬(wàn)元1813.245稅金及附加萬(wàn)元310.47含增值稅6財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率％42.09稅后7投資回收期年4.19稅后8盈虧平衡點(diǎn)％17.07第二章市場(chǎng)預(yù)測(cè)和建設(shè)規(guī)模一、市場(chǎng)預(yù)測(cè)中藥是我國(guó)勞動(dòng)人民智慧的結(jié)晶，是中華民族的瑰寶。建國(guó)后我國(guó)中蒙藥事業(yè)得到了長(zhǎng)足發(fā)展。首長(zhǎng)先是中藥事業(yè)有了較大發(fā)展，培養(yǎng)了大批中藥專業(yè)人才；其次，中藥產(chǎn)業(yè)初具規(guī)模，目前，全國(guó)中藥工業(yè)企業(yè)已超過(guò)1000家，年工業(yè)總產(chǎn)值近250億元；第三，中藥資源得到了全面普查，我國(guó)現(xiàn)有中藥資源種類12807種，其中藥用植物11146種，藥用動(dòng)物1581種，藥用礦物80種。全國(guó)藥材種植面積超過(guò)580萬(wàn)畝。藥材生產(chǎn)基地600多個(gè)，常用栽培藥材200余種。第四，中藥材研發(fā)有了較大的發(fā)展，我國(guó)已有獨(dú)立科研機(jī)構(gòu)授百所，中藥新產(chǎn)品開發(fā)機(jī)構(gòu)100多個(gè)，已審批新藥1000多種，批準(zhǔn)生產(chǎn)的已有700多種。第五是中藥規(guī)范化建設(shè)已經(jīng)起步，國(guó)家先后頒布了多項(xiàng)法律法規(guī)，所有這些，都為中藥現(xiàn)代化和中藥走向國(guó)際市場(chǎng)奠定了發(fā)展基礎(chǔ)。目前，國(guó)內(nèi)各類中藥生產(chǎn)廠家年需要藥材100余萬(wàn)噸，隨著我國(guó)加入WTO后，中藥逐漸走向國(guó)際市場(chǎng)，中藥材的需求量也將越來(lái)越大。由于中藥材的應(yīng)用和出口量不斷上升，我國(guó)藥材人工種植面積迅速擴(kuò)大，雖有價(jià)格波動(dòng)，但總的來(lái)講需求和價(jià)格呈穩(wěn)中有升趨勢(shì)。進(jìn)入21世紀(jì)以后，隨著人們消費(fèi)水平的提高，以及保健意識(shí)的逐步增強(qiáng)，以甘草飲片、甘草粉、甘草膏等為主的各種甘草加工系列產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)日益活躍，其中，甘草飲片由于質(zhì)量好，成本較低，方便實(shí)惠，在市場(chǎng)銷量最大。據(jù)調(diào)查，內(nèi)蒙古青豐藥材有限公司形成了規(guī)模生產(chǎn)，年產(chǎn)飲片近千噸，但遠(yuǎn)不能滿足國(guó)外市場(chǎng)的需求，僅南韓一個(gè)國(guó)家每年需求量就達(dá)3000－5000噸，該公司由內(nèi)蒙代理出口，國(guó)家醫(yī)保直接轉(zhuǎn)銷，僅這幾個(gè)客戶的需求，尚不能全部滿足。烏蘭浩特中蒙制藥有限公司年需用中草藥材數(shù)量為3000噸，安徽亳州在興安盟投資興建中藥飲片廠年需中草藥材數(shù)量為2000噸，同時(shí)，興安盟已經(jīng)同北京同仁堂集團(tuán)建立了密切經(jīng)濟(jì)合作關(guān)系，突泉縣將成為該企業(yè)的原料基地，因此，建設(shè)5萬(wàn)畝中草藥材種植基地其產(chǎn)品市場(chǎng)前景十分廣闊。二、建設(shè)規(guī)模該項(xiàng)目新建5萬(wàn)畝中草藥材種植基地。其中水泉鎮(zhèn)7000畝、九龍辦事處3000畝、太平辦事處5000畝、學(xué)田辦事處10000畝、寶石鎮(zhèn)15000畝、六戶鎮(zhèn)10000畝。第三章建設(shè)條件一、建設(shè)地點(diǎn)與地理位置項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于內(nèi)蒙古自治區(qū)興安盟突泉縣。突泉縣地理坐標(biāo)東經(jīng)120°48′45″－122°10′20″，北緯45°11′25″－46°5′12″之間。二、自然條件1、地形地貌突泉縣為淺山丘陵區(qū)，西北部為山區(qū)，中部為低丘陵區(qū)，南部為平原區(qū)。平均海拔高程為303米。項(xiàng)目區(qū)地勢(shì)較為平坦，適合于農(nóng)田灌溉。2、氣象條件突泉縣地處北溫帶，西依大興安嶺，東連松嫩平原。太平洋的季風(fēng)可以翻山越嶺吹向大興安嶺東坡。根據(jù)世界氣候區(qū)劃，突泉縣境在溫帶季風(fēng)氣候區(qū)內(nèi)。因遠(yuǎn)離海洋，有明顯的大陸性特征。春季太陽(yáng)輻射強(qiáng)，氣溫明顯回升。月均氣溫從－3.3℃上升到15.10℃。夏季高溫、濕潤(rùn)、降水集中，平均氣溫21.3℃，7月氣溫最高，達(dá)22℃。夏季平均降水占全年降水的76.5％。秋季氣溫開始下降，早晚涼氣襲人，中午高溫如夏，有利于作物成熟。秋季各月平均氣溫為10℃。冬季天氣嚴(yán)寒，盛行西北風(fēng)，各月平均氣溫－10.9℃，最冷為1月，月均氣溫－14.5℃，多年平均氣溫為5℃。降水量為388毫米，最多年1969年為568.5毫米，最少年1967年為229.7毫米。本地的蒸發(fā)量大于降水量，年蒸發(fā)量為3、水資源條件突泉縣水資源總量為1.9億立方米，已被利用的水量0.49億立方米，只占可利用量的25.8％，尚有1.41立方米水資源有待開發(fā)利用。而且水源水質(zhì)好，無(wú)污染。4、土壤條件突泉縣土壤共有7個(gè)土類、12個(gè)亞類、31個(gè)土屬，84個(gè)土種，主要有暗棕壤、黑鈣土、草甸土、黑土、沼澤土等。土質(zhì)呈中性（PH值7.5左右），土質(zhì)肥沃，有機(jī)氮、磷、鉀各種指標(biāo)都比其它地區(qū)高，有利于農(nóng)作物生長(zhǎng)。5、交通條件突泉縣公路路網(wǎng)完善，111國(guó)道、省際大通道從縣境穿過(guò)，通過(guò)國(guó)道和省際通道可方便快捷地通往毗鄰的烏蘭浩特（90公里）、巴彥呼舒（40公里），白城（162公里）。6、資源條件突泉縣地處科爾沁草原的腹地。野生植物資源豐富，境內(nèi)有藥用植物120科、742種，是國(guó)內(nèi)中藥材主要產(chǎn)區(qū)之一，且有部分藥材出口，地產(chǎn)和野生中藥材以產(chǎn)量大、質(zhì)量好著稱，主要品種有：（1）防風(fēng)：為傘形科植物防風(fēng)的干燥根。東北及內(nèi)蒙古東部產(chǎn)為關(guān)防風(fēng)，河北張家口地區(qū)產(chǎn)為口防風(fēng)，以關(guān)防風(fēng)為最佳。（2）桔梗：為桔梗科植物桔梗的干燥根。突泉縣是桔梗的主要產(chǎn)區(qū)，從南到北均有分布，所產(chǎn)桔梗個(gè)頭大、顏色白、質(zhì)量好，深受國(guó)內(nèi)外客商歡迎。當(dāng)?shù)卮蟛糠洲r(nóng)民對(duì)桔梗的收采、初加工技術(shù)都能熟練掌握。（3）黃芩：為唇形科植物黃芩的干燥根。主產(chǎn)區(qū)以河北、內(nèi)蒙古產(chǎn)為質(zhì)量最佳。（4）甘草：為豆科植物甘草胎果或光果甘草的干燥根及根莖。主產(chǎn)區(qū)為新疆、內(nèi)蒙古等地。（5）赤芍：為毛茛科植物芍藥或川赤芍的干燥根。主產(chǎn)區(qū)為內(nèi)蒙古、河北等地。以興安盟及周邊地區(qū)所產(chǎn)為質(zhì)量最佳，俗稱“京赤芍”，銷往全國(guó)各地，部分出口香港及東南亞地區(qū)。（6）蒼術(shù)：為菊科植物茅蒼術(shù)或北蒼術(shù)的干燥根莖，產(chǎn)地為內(nèi)蒙古、河北、東北等地，興安盟是國(guó)內(nèi)蒼術(shù)比較大的產(chǎn)區(qū)之一。銷往全國(guó)各地，也有部分出口韓國(guó)。（7）麻黃草：為麻黃科植物草麻黃或木賊麻黃的草質(zhì)莖，產(chǎn)地為內(nèi)蒙古、甘肅、寧夏等地，興安盟西部地區(qū)是麻黃的主要產(chǎn)區(qū)之一。（8）柴胡：為傘形科植物柴胡的干燥根，產(chǎn)地為東北、華北等地，興安盟境內(nèi)廣泛分布。（9）龍膽草：為龍膽科植物條葉龍膽、三花龍膽或堅(jiān)龍膽的干燥根及根莖，產(chǎn)地為東北、內(nèi)蒙古、云南等地，東北、內(nèi)蒙古產(chǎn)為北龍膽，質(zhì)量最好。興安盟西南部主產(chǎn)北龍膽。（10）遠(yuǎn)志：遠(yuǎn)志科植物遠(yuǎn)志或卵葉遠(yuǎn)志的干燥根，主產(chǎn)內(nèi)蒙古、陜西等地，興安盟中部地區(qū)主產(chǎn)遠(yuǎn)志。此外，突泉縣主產(chǎn)的毛知母、地榆、升麻等中草藥材，在國(guó)內(nèi)外也有較大影響。由此可見，本地區(qū)中草藥資源是十分豐富的。7、環(huán)境條件突泉縣生態(tài)環(huán)境處于較“原始”狀態(tài)，工業(yè)“三廢”和農(nóng)業(yè)化學(xué)污染較輕，特別是寶石、學(xué)田、太平等地基本上是接近自然狀態(tài)的“凈土地帶”，具有種植中草藥材得天獨(dú)厚的優(yōu)越條件。一是森林和優(yōu)良草原的覆蓋率為70％以上，農(nóng)田防護(hù)資源豐富；二是屬病蟲害低發(fā)生區(qū)，除立枯病、地下害蟲等，其它病蟲豁一般年份不發(fā)生；三是我縣土壤耕作層有機(jī)質(zhì)、全氮、堿解氮和速效鉀的平均含量在5.38％、0.27％、214PPM和204PPM以上，均達(dá)國(guó)家一級(jí)水平，土壤肥沃；四是經(jīng)測(cè)試，蛟流河等河流的水質(zhì)均達(dá)到國(guó)家地面水質(zhì)一類標(biāo)準(zhǔn)，灌溉用水清潔；五是目前我縣畝均施化肥18標(biāo)公斤，農(nóng)藥12克，分別為全國(guó)平均水平的45％和6％；六是擬建中藥材基地四周沒(méi)有污染源，大氣環(huán)境質(zhì)量高，均檢測(cè)不出二氧化硫等有害物質(zhì)；七是興安盟有利于中草藥材物質(zhì)積累。第四章建設(shè)方案一、技術(shù)方案1、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)（1）種植技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)按照國(guó)家頒布的有關(guān)藥用作物生產(chǎn)法規(guī)、種植技術(shù)規(guī)程操作。（2）選地標(biāo)準(zhǔn)選擇不積水、有灌溉條件的耕地，土質(zhì)肥沃，富余腐殖質(zhì)，沙性土壤，土壤酸堿度呈中性偏堿，一般選向陽(yáng)坡地，地塊集中連片，以便管理，技術(shù)服務(wù)和機(jī)械生產(chǎn)。2、生產(chǎn)技術(shù)方案（1）甘草選擇土層深厚、排水良好疏松的沙土或沙壤土質(zhì)，于秋季深翻約50cm，施足底肥，做出1m寬的高畦，每畦順長(zhǎng)播種3條，播深2cm，播前將種皮磨破或用溫水浸泡后用濕沙催芽。出苗后要防蟲、除草、追肥，第三年采收，以秋季莖葉枯萎時(shí)采挖為宜。將根狀莖及根截成段曬至半干，分別捆成小捆，再曬至全干。（2）桔梗選向陽(yáng)、無(wú)風(fēng)害、排水好的地塊，施足底肥，做畦。春季按23－26cm的行距條播、覆土蓋平、鎮(zhèn)壓，播前要催芽，播后澆水。中耕除草，第一的要勤施少施肥，冬季增施一次冬肥，翌年出苗后，再追一次肥，摘花蕾后要追肥。秋季地上部分枯萎后或第三年春出苗前收獲，除土殘枝及須根，洗凈刮皮曬干。（3）防風(fēng)選地勢(shì)高燥的地塊，可春播或秋播，秋播次春出苗齊整，用干種，在整好的畦上按行距50cm條播，如遇干旱及時(shí)澆水，出苗后間兩次苗，如基肥多，第一年不用追肥。第二年返春時(shí)于行間追肥。種植后第二年開花前采收，去掉殘莖（細(xì)梢、須毛和土）曬至九成干，按根的粗細(xì)長(zhǎng)短分別捆成250g重的小把，曬至全干。（4）柴胡秋季按行距20cm條播，出苗前保持土壤濕潤(rùn)，苗高16.5cm時(shí)追肥、除草、雨季前培土，播種后兩年可采收，秋季植株開始枯時(shí)或春季出苗前采收，去殘莖，抖去泥土切段曬干。（5）黃芪選土層深厚、富含腐殖質(zhì)、透水力強(qiáng)的中性或微堿性的沙土壤?？砂葱芯?5－50cm條播，第一年在畦梗上種玉米遮蔭。播后2－4年于9－10月采收。切下蘆頭，去泥曬半干，剪去側(cè)根及須根，扎成小捆再曬至全干。（6）黃芩選向陽(yáng)、排水良好、中性或微堿性土壤。種子春季直播，行距30－35cm，出苗后要經(jīng)常松土除草，6月份追肥。播后2－3年于10月上中旬莖葉枯萎后采挖，要深挖取全根，避免傷須根，去殘莖、曬半干，擦掉老皮，曬至全干。二、設(shè)備方案該項(xiàng)目計(jì)劃購(gòu)置中草藥材種植、化驗(yàn)等設(shè)備125臺(tái)套。詳見設(shè)備明細(xì)表4－1。設(shè)備明細(xì)表表4－1序號(hào)設(shè)備名稱型號(hào)規(guī)模單位數(shù)量備注1農(nóng)藥殘留檢測(cè)儀臺(tái)52篩選機(jī)臺(tái)103隧道清洗機(jī)臺(tái)54切片機(jī)臺(tái)105選藥機(jī)臺(tái)106潤(rùn)藥機(jī)臺(tái)157干燥機(jī)臺(tái)108拖拉機(jī)東方紅－75臺(tái)159鏵犁臺(tái)1510重耙臺(tái)1511起攏機(jī)臺(tái)15合計(jì)125四、工程方案該項(xiàng)目建筑面積2650平方米，主要用于倉(cāng)庫(kù)、辦公室、同時(shí)建設(shè)5處3詳見建筑物一覽表4－2。建筑物一覽表表4－2序號(hào)建構(gòu)筑物名稱單位工程量備注1倉(cāng)庫(kù)m220002辦公室m25003化驗(yàn)室m21504交易市場(chǎng)m215000簡(jiǎn)易設(shè)施合計(jì)2650（不含交易市場(chǎng)）第五章組織管理與勞動(dòng)定員一、企業(yè)組織為適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展的要求，企業(yè)擬按現(xiàn)代化企業(yè)建制管理。實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，董事會(huì)是權(quán)力與決策機(jī)構(gòu)，總經(jīng)理由董事會(huì)聘請(qǐng)。在總經(jīng)理的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，設(shè)置精干的企業(yè)管理系統(tǒng)，以達(dá)到先進(jìn)、高效的管理目標(biāo)?？偨?jīng)理下設(shè)辦公室、財(cái)務(wù)部、技術(shù)部、營(yíng)銷部、生產(chǎn)部等管理部門，副總經(jīng)理和部門經(jīng)理由總經(jīng)理聘任，技術(shù)人員和生產(chǎn)人員由人事部門招聘。公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置見下圖。董事會(huì)董事會(huì)總經(jīng)理總經(jīng)理營(yíng)銷部技術(shù)部財(cái)務(wù)部辦公室生產(chǎn)部營(yíng)銷部技術(shù)部財(cái)務(wù)部辦公室生產(chǎn)部二、勞動(dòng)定員本項(xiàng)目勞動(dòng)定員200人，其中管理人員40人，生產(chǎn)技術(shù)人員160人。詳見勞動(dòng)定員表5－1。勞動(dòng)定員表表5－1序號(hào)崗位定員人數(shù)班制人/班1管理人員401402技術(shù)人員201203生產(chǎn)人員1401140合計(jì)200第六章環(huán)境保護(hù)與實(shí)施進(jìn)度一、環(huán)境保護(hù)中草藥材種植與種其它農(nóng)作物一樣對(duì)生態(tài)環(huán)境沒(méi)有破壞，反而因?yàn)槎鄶?shù)中草藥材為多年生植物，會(huì)降低水和化和保持水土流失。由于藥用植物抗風(fēng)能力弱，所以大面積種植必須考慮風(fēng)害，采取的有效措施就是營(yíng)造農(nóng)田防擴(kuò)林，這對(duì)保護(hù)和改善生態(tài)環(huán)境是非常有利的。二、實(shí)施進(jìn)度1、建設(shè)期根據(jù)中草藥的生長(zhǎng)特點(diǎn)，本項(xiàng)目建設(shè)期為二年，即當(dāng)年建設(shè)，第三年開始收獲藥材。2、實(shí)施進(jìn)度安排詳見項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表6－1。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表表6－1序號(hào)項(xiàng)目建設(shè)期第1年第2年123412341前期工作2勘察設(shè)計(jì)3土建施工4設(shè)備采購(gòu)安裝5竣工驗(yàn)收第七章投資估算與資金籌措一、投資估算1、投資估算依據(jù)（1）《投資項(xiàng)目可行性研究指南》；（2）《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）。2、建設(shè)投資估算本估算范圍包括中草藥種植及與之配套的廠內(nèi)輔助設(shè)施及公用工程費(fèi)用等。水、電供應(yīng)等設(shè)施由突泉縣配套建設(shè)。按照《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》的規(guī)定，將建設(shè)投資（不含建設(shè)期利息）的估算分為工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個(gè)部分，分別估算，工程費(fèi)用又分為建筑工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)和安裝工程費(fèi)三部分。（1）建筑工程費(fèi)：依據(jù)建筑物工程量和單位造價(jià)指標(biāo)估算。單位造價(jià)指標(biāo)的確定參照本地土建工程定額和同類項(xiàng)目造價(jià)水平，并按現(xiàn)行價(jià)格水平予以調(diào)整。估算值為225萬(wàn)元。詳見建筑工程費(fèi)估算表7－1。（2）設(shè)備購(gòu)置費(fèi)。現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格估算，估算值692.5萬(wàn)元。詳見設(shè)備購(gòu)置費(fèi)估算表7－2。（3）安裝工程費(fèi)。根據(jù)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)，采用綜合指標(biāo)估算，估算值為55.4萬(wàn)元。（4）工程建設(shè)其他費(fèi)用。主要包括建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、工程保險(xiǎn)費(fèi)、招標(biāo)服務(wù)費(fèi)、辦公及生活家具購(gòu)置費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等。估算值123萬(wàn)元。詳見工程建設(shè)其他費(fèi)用估算表7－3。（5）基本預(yù)備費(fèi)。按照工程費(fèi)用和工程建設(shè)其他費(fèi)用之和的4％計(jì)算，估算值為44萬(wàn)元。（6）漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。按國(guó)家要求，國(guó)內(nèi)項(xiàng)目可不計(jì)算漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。（7）建設(shè)期利息。本項(xiàng)目為招商引資項(xiàng)目，資金來(lái)源為投資方自有資金，暫不計(jì)建設(shè)期利息。（8）建設(shè)投資。估算值為1139.9萬(wàn)元。3、流動(dòng)資金根據(jù)本項(xiàng)目的特點(diǎn)，估算本項(xiàng)目的流動(dòng)資金為2700萬(wàn)元。4、項(xiàng)目總投資由建設(shè)投資和流動(dòng)資金構(gòu)成項(xiàng)目總投資為3839.9萬(wàn)元。其中建設(shè)投資1139.9萬(wàn)元，流動(dòng)資金2700萬(wàn)元。詳見項(xiàng)目總投資估算匯總表7－4。二、資金籌措該項(xiàng)目計(jì)劃總投資3839.9萬(wàn)元，主要通過(guò)招商引資解決。建筑工程費(fèi)用估算表表7－1金額：萬(wàn)元序號(hào)建構(gòu)筑物名稱單位工程量單價(jià)（元）費(fèi)用合計(jì)備注1倉(cāng)庫(kù)m22000300602辦公室m2500600303化驗(yàn)室m215060094交易市場(chǎng)m21500084126簡(jiǎn)易設(shè)施合計(jì)225設(shè)備購(gòu)置費(fèi)估算表表7－2金額：萬(wàn)元序號(hào)設(shè)備名稱型號(hào)規(guī)模單位數(shù)量單價(jià)金額1農(nóng)藥殘留檢測(cè)儀臺(tái)517852篩選機(jī)臺(tái)103303隧道清洗機(jī)臺(tái)515754切片機(jī)臺(tái)104405選藥機(jī)臺(tái)105506潤(rùn)藥機(jī)臺(tái)154607干燥機(jī)臺(tái)10151508拖拉機(jī)東方紅－75臺(tái)1591359鏵犁臺(tái)1523010重耙臺(tái)151.522.511起攏機(jī)臺(tái)15115合計(jì)692.5工程建設(shè)其他費(fèi)用估算表表7－3序號(hào)費(fèi)用名稱計(jì)算依據(jù)費(fèi)率或標(biāo)準(zhǔn)總價(jià)（萬(wàn)元）1建設(shè)單位管理費(fèi)工程費(fèi)用2%19.462設(shè)計(jì)費(fèi)工程費(fèi)用1%9.733工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)工程費(fèi)用1%9.734工程保險(xiǎn)費(fèi)工程費(fèi)用5‰4.865引進(jìn)技術(shù)和進(jìn)口設(shè)備其他費(fèi)用設(shè)備費(fèi)用2%13.856生產(chǎn)準(zhǔn)備及開辦費(fèi)工程費(fèi)用1.5%14.597培訓(xùn)費(fèi)208辦公及生活家具購(gòu)置費(fèi)6.929研究試驗(yàn)費(fèi)1910聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)工程費(fèi)用5‰4.86合計(jì)123項(xiàng)目投資匯總估算表表7－4金額：萬(wàn)元序號(hào)費(fèi)用名稱投資額占總投資的比例%估算說(shuō)明1建設(shè)投資1139.929.691.1建設(shè)投資靜態(tài)部分1139.929.691.1.1建筑工程費(fèi)2255.861.1.2設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)692.518.031.1.3安裝工程費(fèi)55.41.441.1.4工程建設(shè)其他費(fèi)用1233.201.1.5基本預(yù)備費(fèi)441.151.2建設(shè)投資動(dòng)態(tài)部分001.2.1漲價(jià)預(yù)備費(fèi)001.2.2建設(shè)期利息002流動(dòng)資金270070.313項(xiàng)目投入總資金3839.9100第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選取1、財(cái)務(wù)價(jià)格：新建5萬(wàn)畝中藥材種植基地，平均畝產(chǎn)中藥材400公斤，中藥材平均售價(jià)3元／公斤，正常年份銷售收入為6000萬(wàn)元。2、計(jì)算期本項(xiàng)目的計(jì)算期取17年。其中：建設(shè)期2年，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期15年。3、生產(chǎn)負(fù)荷根據(jù)行業(yè)規(guī)定，結(jié)合項(xiàng)目具體情況，生產(chǎn)負(fù)荷確定為：投產(chǎn)第一年為設(shè)計(jì)能力的80％，第二年以及以后各年均按100％計(jì)。4、原輔材料：按市場(chǎng)現(xiàn)行價(jià)格，原輔材料總估算值為2688.11萬(wàn)元。5、燃料動(dòng)力費(fèi)：估算值為120萬(wàn)元。6、工資及福利費(fèi)：勞動(dòng)定員200人，人均工資福利費(fèi)8000元，估算值為160萬(wàn)元。7、折舊費(fèi)：該項(xiàng)目固定資產(chǎn)原值1105.31萬(wàn)元，采用年限平均法計(jì)提折舊，折舊年限15年，凈殘值率10％，期末凈殘值110.53萬(wàn)元，年折舊費(fèi)66.32萬(wàn)元。8、修理費(fèi)：按固定資產(chǎn)原值的2%計(jì)算，估算值為22.11萬(wàn)元。9、攤銷費(fèi)：無(wú)形和其他資產(chǎn)按10年平均攤銷，年攤銷額3.46萬(wàn)元。10、其他費(fèi)用：按營(yíng)業(yè)收入的4％計(jì)算，估算值240萬(wàn)元。11、增值稅率：按13％和17%計(jì)算。12、城市建設(shè)維護(hù)建設(shè)稅按增值稅的7％計(jì)。教育附加費(fèi)按增值稅的3％計(jì)。13、所得稅率：33％。14、盈余公積金：按凈利潤(rùn)的10％計(jì)。15、公益金：按凈利潤(rùn)的5％計(jì)。16、折現(xiàn)率：按行業(yè)規(guī)定，確定折現(xiàn)率為6％，同時(shí)也作為項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率指標(biāo)的判據(jù)（基準(zhǔn)收益率）。二、營(yíng)業(yè)收入和稅金估算按照項(xiàng)目確定的商品量和價(jià)格，計(jì)算項(xiàng)目投產(chǎn)的各年?duì)I業(yè)收入和稅金。滿負(fù)荷年份，營(yíng)業(yè)收入6000萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)稅金及附加28.22萬(wàn)元，增值稅282.25萬(wàn)元。詳見營(yíng)業(yè)收入和稅金估算表8－1。三、成本費(fèi)用估算正常年份，總成本費(fèi)用3300萬(wàn)元，其中固定成本491.89萬(wàn)元，可變成本2808.11萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)成本3230.22萬(wàn)元。詳見總成本費(fèi)用估算表8－2。四、利潤(rùn)估算正常年份，項(xiàng)目年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額1813.24萬(wàn)元，詳見利潤(rùn)和利潤(rùn)計(jì)劃表8－3。五、投資盈利率分析1、全部投資收益率60.23％；2、全部投資利稅率70.31％。六、項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率42.09％，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（Ic＝6％）14072.96萬(wàn)元，投資回收期4.19年。詳見項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表8－4。七、盈虧平衡分析1、計(jì)算盈虧平衡點(diǎn)（1）生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)：盈虧平衡點(diǎn)＝491.89÷（6000-2808.11-310.47）×100％＝17.07%（2）盈虧平衡時(shí)的營(yíng)業(yè)收入：6000萬(wàn)元×17.07％＝1024.27萬(wàn)元。計(jì)算表明，當(dāng)實(shí)際生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)能力的17.07％，即營(yíng)業(yè)收入為1024.27萬(wàn)元時(shí)，企業(yè)可保持盈虧平衡，說(shuō)明有一定抗風(fēng)險(xiǎn)能力。2、繪制盈虧平衡圖詳見盈虧平衡圖8－1。八、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論通過(guò)對(duì)本項(xiàng)目財(cái)務(wù)計(jì)價(jià)結(jié)果的分析，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益較高的，投資回收期也是較短的，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于零。項(xiàng)目各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)均高于同類企業(yè)效益水平，并且有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上有一定的生存能力，經(jīng)濟(jì)效益好，項(xiàng)目建設(shè)可行。營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加估算表表8－1單位（萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目計(jì)算期34567891011121314151617生產(chǎn)負(fù)荷%801001001001001001001001001001001001001001001營(yíng)業(yè)收入4800.006000.006000.006000.006000.006000.006000.006000.006000.006000.006000.006000.006000.006000.006000.001.4.1銷售量（噸）1600200020002000200020002000200020002000200020002000200020001.4.2價(jià)格（元/噸）3000030000300003000030000300003000030000300003000030000300003000030000300002增值稅225.80282.25282.25282.25282.25282.25282.25282.25282.25282.25282.25282.25282.25282.25282.252.1銷項(xiàng)稅552.21690.27690.27690.27690.27690.27690.27690.27690.27690.27690.27690.27690.27690.27690.272.2進(jìn)項(xiàng)稅326.41408.02408.02408.02408.02408.02408.02408.02408.02408.02408.02408.02408.02408.02408.023營(yíng)業(yè)稅及附加22.5828.2228.2228.2228.2228.2228.2228.2228.2228.2228.2228.2228.2228.2228.223.1城市維護(hù)建設(shè)稅15.8119.7619.7619.7619.7619.7619.7619.7619.7619.7619.7619.7619.7619.7619.763.2教育費(fèi)附加6.778.478.478.478.478.478.478.478.478.478.478.478.478.478.47總成本費(fèi)用估算表表8－2單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目計(jì)算期34567891011121314151617生產(chǎn)負(fù)荷%801001001001001001001001001001001001001001001原材料2150.492688.112688.112688.112688.112688.112688.112688.112688.112688.112688.112688.112688.112688.112688.112燃料動(dòng)力96.001201201201201201201201201201201201201201203工資及福利費(fèi)1601601601601601601601601601601601601601601604修理費(fèi)22.1122.1122.1122.1122.1122.1122.1122.1122.1122.1122.1122.1122.1122.1122.115折舊費(fèi)66.3266.3266.3266.3266.3266.3266.3266.3266.3266.3266.3266.3266.3266.3266.326攤銷費(fèi)3.463.463.463.463.463.463.463.463.463.46000007財(cái)務(wù)費(fèi)用0000000000000008其它費(fèi)用2402402402402402402402402402402402402402402409總成本費(fèi)用2738.383300.003300.003300.003300.003300.003300.003300.003300.003300.003296.543296.543296.543296.543296.549.1固定成本491.89491.89491.89491.89491.89491.89491.89491.89491.89491.89488.43488.43488.43488.43488.439.2可變成本2246.492808.112808.112808.112808.112808.112808.112808.112808.112808.112808.112808.112808.112808.112808.1110經(jīng)營(yíng)成本2668.603230.223230.223230.223230.223230.223230.223230.223230.223230.223230.223230.223230.223230.223230.22利潤(rùn)和利潤(rùn)計(jì)劃表表8－3單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目計(jì)算期345678910111213141516171營(yíng)業(yè)收入4800.006000.006000.006000.006000.006000.006000.006000.006000.006000.006000.006000.006000.006000.006000.002稅金及附加248.38310.47310.47310.47310.47310.47310.47310.47310.47310.47310.47310.47310.47310.47310.474總成本費(fèi)用2738.383300.003300.003300.003300.003300.003300.003300.003300.003300.003296.543296.543296.543296.543296.545利潤(rùn)總額1813.242389.532389.532389.532389.532389.532389.532389.532389.532389.532392.992392.992392.992392.992392.996應(yīng)納稅所得額1813.242389.532389.532389.532389.532389.532389.532389.532389.532389.532392.992392.992392.992392.992392.997所得稅598.37788.54788.54788.54788.54788.54788.54788.54788.54788.54789.69789.69789.69789.69789.698凈利潤(rùn)1214.871600.981600.981600.981600.981600.981600.981600.981600.981600.981603.301603.301603.301603.301603.309盈余公積金121.49160.10160.10160.10160.10160.10160.10160.10160.10160.10160.33160.33160.33160.33160.3310公益金60.7480.0580.0580.0580.0580.0580.0580.0580.0580.0580.1780.1780.1780.1780.1711可供分配利潤(rùn)1032.641360.831360.831360.831360.831360.831360.831360.831360.831360.831362.811362.811362.811362.811362.81項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表表8－4單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目計(jì)算期123