報(bào)銷費(fèi)用審核管理制度

報(bào)銷費(fèi)用審核管理制度1.前言本制度用于規(guī)范醫(yī)院內(nèi)部報(bào)銷費(fèi)用的審核管理，確保各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷的合規(guī)性和有效性。嚴(yán)格依照法律法規(guī)和醫(yī)院相關(guān)制度要求，加強(qiáng)費(fèi)用審核、掌控費(fèi)用支出，以實(shí)現(xiàn)費(fèi)用管理的科學(xué)化、規(guī)范化和透亮化。2.適用范圍本制度適用于醫(yī)院全部部門及員工的費(fèi)用報(bào)銷審核。3.費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)員工在報(bào)銷費(fèi)用前應(yīng)填寫完整的報(bào)銷申請(qǐng)表，并附上全部相關(guān)費(fèi)用憑證和票據(jù)。報(bào)銷申請(qǐng)表應(yīng)包含以下內(nèi)容：報(bào)銷人姓名、職工號(hào)、部門、職位；報(bào)銷費(fèi)用明細(xì)，包含金額、費(fèi)用項(xiàng)目、費(fèi)用發(fā)生日期等；費(fèi)用憑證的原始票據(jù)，包含發(fā)票、收據(jù)等。報(bào)銷申請(qǐng)表和相關(guān)費(fèi)用憑證應(yīng)及時(shí)提交給所在部門的主管或行政管理人員。4.費(fèi)用審核流程主管或行政管理人員對(duì)收到的報(bào)銷申請(qǐng)和相關(guān)費(fèi)用憑證進(jìn)行審核，核對(duì)費(fèi)用的合規(guī)性和真實(shí)性。主管或行政管理人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)報(bào)銷申請(qǐng)表中的明細(xì)項(xiàng)目、費(fèi)用金額和憑證的真實(shí)性，并與實(shí)際費(fèi)用全都。若申請(qǐng)表或憑證存在問(wèn)題或不完整，主管或行政管理人員須及時(shí)反饋給報(bào)銷人，要求其進(jìn)行增補(bǔ)或修改。審核通過(guò)后，主管或行政管理人員將報(bào)銷申請(qǐng)表和相關(guān)費(fèi)用憑證移交給財(cái)務(wù)部門進(jìn)行進(jìn)一步審核。5.財(cái)務(wù)部門審核財(cái)務(wù)部門收到報(bào)銷申請(qǐng)表和相關(guān)費(fèi)用憑證后，進(jìn)行費(fèi)用的財(cái)務(wù)審核和核算。財(cái)務(wù)部門對(duì)報(bào)銷申請(qǐng)表中的費(fèi)用明細(xì)、金額進(jìn)行核對(duì)，確保與實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用全都，并核對(duì)費(fèi)用憑證的真實(shí)性。同時(shí)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)對(duì)報(bào)銷費(fèi)用進(jìn)行合規(guī)性審核，確保符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和醫(yī)院內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度。財(cái)務(wù)部門審核通過(guò)后，向主管或行政管理人員供應(yīng)審核結(jié)果，并將報(bào)銷申請(qǐng)表、費(fèi)用憑證和相關(guān)文件歸檔保管。6.相關(guān)記錄和報(bào)告醫(yī)院應(yīng)建立健全的報(bào)銷費(fèi)用審核管理記錄和報(bào)告制度。主管或行政管理人員應(yīng)按規(guī)定記錄每一筆報(bào)銷申請(qǐng)的審核情況，包含審核人、審核時(shí)間、審批結(jié)果等信息。財(cái)務(wù)部門應(yīng)在審核過(guò)程中做好相關(guān)記錄，包含審核人、審核時(shí)間、核對(duì)結(jié)果等信息。管理部門應(yīng)定期對(duì)報(bào)銷費(fèi)用審核情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和匯總，向領(lǐng)導(dǎo)層供應(yīng)相關(guān)報(bào)告，供領(lǐng)導(dǎo)層進(jìn)行決策和管理。7.懲罰措施對(duì)于虛假報(bào)銷、違規(guī)操作和欠妥行為，醫(yī)院將予以相應(yīng)的懲罰措施。具體懲罰情況依照醫(yī)院內(nèi)部紀(jì)律和相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處理。對(duì)于嚴(yán)重違規(guī)行為，如涉及貪污、賄賂等違法犯罪行為，醫(yī)院將依法報(bào)案，追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任。8.審核結(jié)果通知審核通過(guò)的報(bào)銷申請(qǐng)將及時(shí)通知報(bào)銷人，并幫助完成財(cái)務(wù)結(jié)算。若報(bào)銷申請(qǐng)未通過(guò)審核或需要增補(bǔ)料子的，主管或行政管理人員將及時(shí)通知報(bào)銷人，并說(shuō)明未通過(guò)審核的原因或需要增補(bǔ)的內(nèi)容。9.保密和防止濫用各級(jí)管理人員和工作人員在審核過(guò)程中應(yīng)嚴(yán)格遵守保密制度，保護(hù)報(bào)銷人的隱私和敏感信息。各級(jí)管理人員和工作人員不得濫用職權(quán)，利用審核權(quán)限進(jìn)行個(gè)人謀利等違規(guī)行為。醫(yī)院將對(duì)個(gè)人信息和審核過(guò)程進(jìn)行保密，確保信息安全和審核結(jié)果的公正性。10.監(jiān)督和改進(jìn)醫(yī)院應(yīng)建立健全的監(jiān)督機(jī)制，對(duì)費(fèi)用審核過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估，矯正存在的問(wèn)題和不足。監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)對(duì)審核結(jié)果進(jìn)行復(fù)核和評(píng)估，確保審核的公正性和準(zhǔn)確性。醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)重視監(jiān)督和改進(jìn)工作，及時(shí)處理與報(bào)銷費(fèi)用審核管理相關(guān)的問(wèn)題和建議。11.附則本制度自頒布之日起執(zhí)行，并依據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行不時(shí)修訂和完善，以提高費(fèi)