X股份收購報(bào)告書

編號(hào)：時(shí)間：2021年x月x日書山有路勤為徑，學(xué)海無涯苦作舟頁碼：第頁特別提示本收購人依據(jù)《證券法》、《上市公司收購管理管控辦法》（以下簡(jiǎn)稱“收購辦法”）、《公開發(fā)行證券公司信息披露合適的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第16號(hào)》（以下簡(jiǎn)稱“準(zhǔn)則16號(hào)”）及相關(guān)的法律、法規(guī)編寫本報(bào)告書。依據(jù)《證券法》、《收購辦法》、《準(zhǔn)則16號(hào)》的規(guī)定，本報(bào)告書已全面披露了本收購人所持有、控制的貴州盤江精煤XX的股份。截止本報(bào)告書簽署之日，除本報(bào)告書披露的持股信息外，本收購人沒有通過任何其他方式持有貴州盤江精煤XX的股份。三、本收購人簽署本報(bào)告已獲得必要的授權(quán)和批準(zhǔn)，其履行亦不違反收購人章程或內(nèi)部規(guī)則中的任何條約條款，或與之相沖突。四、本次股份轉(zhuǎn)讓尚須取得中國證監(jiān)會(huì)豁免收購人要約收購義務(wù)。五、本次股份轉(zhuǎn)讓是根據(jù)本報(bào)告所載明的資料進(jìn)行的。除本收購人外，沒有委托或者授權(quán)任何其他人提供未在本報(bào)告中列載的信息和對(duì)本報(bào)告做出的任何解釋或者說明。第一節(jié)釋義盤江煤電、收購人、受讓人：指貴州盤江煤電XX盤江集團(tuán)、出讓人：指盤江煤電（集團(tuán)）XX盤江股份、上市公司：指貴州盤江精煤XX中國證監(jiān)會(huì)：指中國證券監(jiān)督管理管控委員會(huì)本報(bào)告、本報(bào)告書：指貴州盤江精煤XX收購報(bào)告書本次股份轉(zhuǎn)讓、本次轉(zhuǎn)讓：指盤江煤電（集團(tuán)）XX所持有的貴州盤江精煤XX24000萬股國有法人股劃歸貴州盤江煤電XX之行為第二節(jié)收購人介紹收購人基本情況1．名稱：貴州盤江煤電XX2．住所：貴州省盤縣紅果干溝橋3．法定代表人：張世新4．注冊(cè)資本：266,944萬元5．營業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)碼：52020012110366．企業(yè)類型：XX7．經(jīng)營范圍：原煤開采、洗選精煤、特殊加工煤、焦炭、建材、建筑安裝及設(shè)計(jì)、機(jī)電修配加工、鐵合金冶煉、電力、汽車修理、礦用風(fēng)筒及橡膠制品、養(yǎng)殖、種植；自營出口：焦炭、金屬鎂、電解鋁；自營進(jìn)口：焦炭、金屬鎂、電解鋁；本企業(yè)生產(chǎn)、科研所需的原輔材料、機(jī)械設(shè)備、儀器儀表及零配件。8．經(jīng)營期限：長(zhǎng)期9．郵政編碼：55353610．電話：（0858）3700638370038111．傳真：（0858）370063812．股東名稱：盤江煤電（集團(tuán)）XX兗礦集團(tuán)有限公司中國信達(dá)資產(chǎn)管理管控公司中國華融資產(chǎn)管理管控公司13．盤江煤電簡(jiǎn)介盤江煤電是根據(jù)原國家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)國經(jīng)貿(mào)產(chǎn)業(yè)[2002]862號(hào)文件——《關(guān)于平頂山煤業(yè)（集團(tuán)）XX等11戶企業(yè)實(shí)施債轉(zhuǎn)股的批復(fù)》，對(duì)盤江集團(tuán)實(shí)施債轉(zhuǎn)股，并根據(jù)貴州省經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)黔經(jīng)貿(mào)產(chǎn)業(yè)[2002]787號(hào)文件——《關(guān)于成立“貴州盤江煤電XX”的批復(fù)》，由盤江集團(tuán)以生產(chǎn)經(jīng)營性凈資產(chǎn)和國家開發(fā)銀行、中國信達(dá)資產(chǎn)管理管控公司、中國華融資產(chǎn)管理管控公司以轉(zhuǎn)股債權(quán)，于2002年12月31日共同出資設(shè)立的XX。2003年7月1日，國家開發(fā)銀行所持的盤江煤電股份83,817萬元轉(zhuǎn)讓給兗礦集團(tuán)有限公司。盤江煤電是以原煤生產(chǎn)、加工為主的大型國有控股公司，截止2003年10月31日，盤江煤電擁有總資產(chǎn)519,547萬元（未經(jīng)審計(jì)）、凈資產(chǎn)310,741萬元（未經(jīng)審計(jì)）。二、收購人產(chǎn)權(quán)架構(gòu)及控制關(guān)系1．收購人產(chǎn)權(quán)架構(gòu)圖中國華融資產(chǎn)管理管控公司中國信達(dá)資產(chǎn)中國華融資產(chǎn)管理管控公司中國信達(dá)資產(chǎn)管理管控公司兗礦集團(tuán)有限公司盤江煤電（集團(tuán)）XX53.46%31.40%8.42%6.72%貴州盤江煤電XX貴州盤江煤電XX貴州盤江電力XX盤江煤電集團(tuán)新井開發(fā)XX盤江煤電集團(tuán)建設(shè)工程XX盤江煤電集團(tuán)多種經(jīng)營開發(fā)XX火鋪煤礦老屋基煤礦山腳樹煤礦月亮田煤礦土城煤礦老屋基選煤廠盤北選煤廠火鋪電廠水泥廠物資供應(yīng)分公司機(jī)電分公司后勤服務(wù)中心2．收購人股東介紹股東名稱：盤江煤電（集團(tuán)）XX（即盤江集團(tuán)）盤江集團(tuán)是原盤江礦務(wù)局改制而成的國有獨(dú)資公司，于1997年1月16日成立。盤江集團(tuán)是國有大型煤炭企業(yè)，我國重點(diǎn)建設(shè)礦區(qū)，是南方最大的冶煉煤供應(yīng)基地。其前身盤江礦務(wù)局于1966年開工建設(shè)，設(shè)計(jì)能力435萬噸/年，地處貴州省六盤水市，礦區(qū)煤田面積649平方公里，分為34個(gè)勘探井田，地質(zhì)儲(chǔ)量94.8億噸，遠(yuǎn)景儲(chǔ)量383億噸。煤種有氣、肥、焦、瘦、貧及無煙煤，以低灰、低硫、微磷煤為主，煤種齊全，質(zhì)量好，是理想的冶金、化工和動(dòng)力用煤。礦區(qū)還有豐富的煤層氣資源和金屬、非金屬礦藏。初步測(cè)算，煤層氣儲(chǔ)量達(dá)1300～2200億立方米。1996年，為進(jìn)行現(xiàn)代企業(yè)制度試點(diǎn)，經(jīng)原煤炭部煤辦字[1996]第392號(hào)文件批準(zhǔn)同意，盤江礦務(wù)局改制成立盤江煤電（集團(tuán)）XX。法定住所：貴州省盤縣紅果干溝橋法定代表人：張世新注冊(cè)資本：52,374萬元人民幣（2）股東名稱：兗礦集團(tuán)有限公司法定住所：山東省鄒城市鳧山路法定代表人：耿加懷注冊(cè)資本：309,033.6萬元人民幣（3）股東名稱：中國信達(dá)資產(chǎn)管理管控公司法定住所：北京市東中街29號(hào)東環(huán)廣場(chǎng)B座法定代表人：朱登山注冊(cè)資本：1,000,000萬元人民幣（4）股東名稱：中國華融資產(chǎn)管理管控公司法定住所：北京市白云路10號(hào)法定代表人：楊凱生注冊(cè)資本：1,000,000萬元人民幣3．收購人控制關(guān)系股東會(huì)是盤江煤電最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，股東依其出資比例在股東會(huì)行使表決權(quán)。盤江集團(tuán)是盤江煤電的控股股東，貴州省人民政府授權(quán)盤江集團(tuán)代行企業(yè)國有經(jīng)營性資產(chǎn)出資人職能，但重大資產(chǎn)處置工作須報(bào)貴州省人民政府批準(zhǔn)。董事會(huì)由11名董事組成。其中：職工代表1名，由職工民主選舉產(chǎn)生；盤江集團(tuán)推薦5名，兗礦集團(tuán)有限公司推薦3名，中國信達(dá)資產(chǎn)管理管控公司推薦1名，中國華融資產(chǎn)管理管控公司推薦1名，提交盤江煤電股東會(huì)會(huì)議選舉產(chǎn)生。監(jiān)事會(huì)由7名監(jiān)事組成。其中：職工代表1名，由職工民主選舉產(chǎn)生；盤江集團(tuán)推薦2名，兗礦集團(tuán)有限公司推薦2名，中國信達(dá)資產(chǎn)管理管控公司推薦1名，中國華融資產(chǎn)管理管控公司推薦1名，提交盤江煤電股東會(huì)會(huì)議選舉產(chǎn)生。4．收購人合法經(jīng)營情況收購人自設(shè)立至本報(bào)告書出具之日，未受過行政處罰、刑事處罰，未涉及與經(jīng)濟(jì)糾紛有關(guān)的重大民事訴訟或者仲裁。5．收購人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理管控人員基本情況董事基本情況姓名職務(wù)身份證號(hào)碼國籍長(zhǎng)期居住地其他國家和地區(qū)的居留權(quán)張世新董事長(zhǎng)520202440507443中國貴州盤縣無鄭華副董事長(zhǎng)520201660222781中國貴州盤縣無楊家純副董事國山東鄒城無尹立董事520202500826441中國貴州盤縣無林澤民董事520202451005441中國貴州盤縣無周炳軍董事520202570107281中國貴州盤縣無辛華董事520202550930441中國貴州盤縣無談偉董國貴州貴陽無吳農(nóng)歷董國貴州貴陽無張立天董事370825491103041中國山東鄒城無時(shí)成忠董事370825621215553中國山東鄒城無監(jiān)事基本情況姓名職務(wù)身份證號(hào)碼國籍長(zhǎng)期居住地其他國家和地區(qū)的居留權(quán)陳長(zhǎng)春監(jiān)事會(huì)主席370825530222551中國山東鄒城無尤國良監(jiān)事520202520202361中國貴州盤縣無李濤監(jiān)事520203720505402中國貴州貴陽無肖慈發(fā)監(jiān)事520201610604001中國貴州六盤水無盧志廣監(jiān)事520103640210283中國貴州貴陽無牛志勝監(jiān)事520202520702281中國貴州盤縣無趙成監(jiān)國山東鄒城無高級(jí)管理管控人員基本情況姓名職務(wù)身份證號(hào)碼國籍長(zhǎng)期居住地其他國家和地區(qū)的居留權(quán)鄭華總經(jīng)理520201660222781中國貴州盤縣無尹立副總經(jīng)理520202500826441中國貴州盤縣無周炳軍副總經(jīng)理520202570107281中國貴州盤縣無林澤民總經(jīng)濟(jì)師520202451005441中國貴州盤縣無孫秉儒副總經(jīng)理520202430504441中國貴州盤縣無孫朝蘆總工程師520202621202673中國貴州盤縣無上述董事、監(jiān)事、高級(jí)管理管控人員最近5年之內(nèi)沒有受過行政處罰、刑事處罰或者涉及與經(jīng)濟(jì)糾紛有關(guān)的重大民事訴訟或者仲裁。6．收購人持有、控制其他上市公司5%以上的發(fā)行在外股份的簡(jiǎn)要情況截止本收購報(bào)告書簽署之日，收購人未持有、控制其他上市公司5%以上的發(fā)行在外的股份。第三節(jié)收購人持股情況一、收購人持有上市公司的股份情況截止本報(bào)告書簽署之日，收購人未直接、間接持有盤江股份，也不對(duì)盤江股份表決權(quán)的行使產(chǎn)生影響。二、盤江煤電收購上市公司股份的方式及合適的內(nèi)容（一）收購方式盤江煤電是通過國有股權(quán)行政劃轉(zhuǎn)而進(jìn)行上市公司收購的。（二）收購合適的內(nèi)容1．股份劃出方：盤江集團(tuán)2．股份劃入方：盤江煤電3．劃轉(zhuǎn)股份的數(shù)量：24,000萬股4．劃轉(zhuǎn)股份的比例：上市公司總股本的64.64%5．劃轉(zhuǎn)股份的性質(zhì)：國有法人股6．批準(zhǔn)劃轉(zhuǎn)的日期：2003年10月20日7．批準(zhǔn)劃轉(zhuǎn)的機(jī)構(gòu)：國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理管控委員會(huì)8．批準(zhǔn)劃轉(zhuǎn)的文號(hào)：國資產(chǎn)權(quán)函[2003]296號(hào)9．尚須進(jìn)一步批準(zhǔn)的機(jī)構(gòu)：本次股份轉(zhuǎn)讓尚須獲得中國證監(jiān)會(huì)同意豁免盤江煤電要約收購的批準(zhǔn)第四節(jié)前六個(gè)月內(nèi)買賣掛牌交易股份的情況一、盤江煤電在提交報(bào)告之日前六個(gè)月內(nèi)沒有買賣盤江股份掛牌交易股份行為；二、盤江煤電的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理管控人員，以及上述人員的直系親屬在提交報(bào)告之日前六個(gè)月內(nèi)沒有買賣盤江股份掛牌交易股份行為；三、盤江煤電的關(guān)聯(lián)方在提交報(bào)告之日前六個(gè)月內(nèi)沒有買賣盤江股份掛牌交易股份行為。第五節(jié)與上市公司之間的重大交易盤江煤電及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理管控人員在提交報(bào)告之日前二十四個(gè)月內(nèi)，未與下列當(dāng)事人發(fā)生以下交易：一、與盤江股份、盤江股份的關(guān)聯(lián)方進(jìn)行資產(chǎn)交易的合計(jì)金額高于3,000萬元或者高于盤江股份最近經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)報(bào)表5%以上的交易（前述交易按累計(jì)金額計(jì)算）；二、與盤江股份的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理管控人員進(jìn)行的合計(jì)金額超過人民幣5萬元以上的交易；三、對(duì)擬更換的盤江股份董事、監(jiān)事、高級(jí)管理管控人員進(jìn)行補(bǔ)償或者存在其他任何類似安排；四、對(duì)盤江股份有重大影響的其他正在簽署或者談判的合同合約、默契或者安排。第六節(jié)收購資金來源本次上市公司收購屬國有股權(quán)行政劃轉(zhuǎn)，未發(fā)生資金流動(dòng)，因此，沒有收購資金來源問題。第七節(jié)后續(xù)相關(guān)計(jì)劃一、盤江煤電沒有相關(guān)計(jì)劃繼續(xù)購買盤江股份的股份；二、盤江煤電沒有相關(guān)計(jì)劃改變盤江股份的主營業(yè)務(wù)或者對(duì)盤江股份主營業(yè)務(wù)作出重大調(diào)整；三、盤江煤電沒有相關(guān)計(jì)劃對(duì)盤江股份的重大資產(chǎn)、負(fù)債進(jìn)行處置或者采取類似的重大決策；四、盤江煤電沒有相關(guān)計(jì)劃改變盤江股份現(xiàn)任董事會(huì)或者高級(jí)管理管控人員的組成，盤江煤電與其他股東之間沒有就董事、高級(jí)管理管控人員的任免存在任何合同合約或者默契；五、盤江煤電沒有相關(guān)計(jì)劃對(duì)盤江股份的組織結(jié)構(gòu)做出重大調(diào)整；六、本次股份轉(zhuǎn)讓完成后不需對(duì)盤江股份的公司章程進(jìn)行修改；七、盤江煤電與其他股東之間就盤江股份其他股份、資產(chǎn)、負(fù)債或者業(yè)務(wù)不存在任何合同合約或者安排；八、盤江煤電沒有對(duì)盤江股份有重大影響的相關(guān)計(jì)劃。第八節(jié)對(duì)上市公司的影響分析一、本次收購?fù)瓿珊螅P江煤電與盤江股份保持人員獨(dú)立、資產(chǎn)完整、財(cái)務(wù)獨(dú)立；盤江股份具有獨(dú)立經(jīng)營能力，在采購、生產(chǎn)、銷售、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等方面保持獨(dú)立；本次收購?fù)瓿珊?，盤江煤電作為盤江集團(tuán)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的繼承，與盤江股份之間持續(xù)的關(guān)聯(lián)交易關(guān)系，由同一母公司下兩個(gè)子公司的關(guān)聯(lián)交易，變更為母子公司之間的關(guān)聯(lián)交易，但未增加新的持續(xù)關(guān)聯(lián)交易合適的內(nèi)容。盤江煤電與盤江股份的關(guān)聯(lián)交易主要體現(xiàn)在盤江股份向盤江煤電購買原煤、電及盤江煤電向盤江股份購買煤泥上，盤江煤電將努力采取措施，以減少雙方的關(guān)聯(lián)交易行為。二、本次收購?fù)瓿珊?，盤江煤電與盤江股份存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)問題，但未增加新的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)問題。目前，盤江煤電與盤江股份的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)主要體現(xiàn)在盤江股份在建的火鋪電廠與盤江煤電子公司——盤江電力XX，在發(fā)電業(yè)務(wù)方面可能的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，盤江煤電將努力采取措施，以最大限度降低雙方的發(fā)電業(yè)務(wù)領(lǐng)域同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。第九節(jié)收購人的財(cái)務(wù)資料鑒于盤江煤電成立不足一年，根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露合適的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第16號(hào)——上市公司收購報(bào)告書》第四十一條的規(guī)定，現(xiàn)將盤江煤電的控股公司——盤江集團(tuán)的財(cái)務(wù)資料，披露如下：一、盤江集團(tuán)2000年、2001年、2002年財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表編制單位：盤江煤電（集團(tuán)）XX單位：元項(xiàng)目行次2000年12月31日2001年12月31日2002年12月31日貨幣資金136,260,311.31764,124,579.89558,770,177.35短期投資2應(yīng)收票據(jù)3108,321,754.61128,180,170.00156,849,377.50應(yīng)收股利4應(yīng)收利息5應(yīng)收賬款6339,791,419.63330,203,914.68268,479,779.80其他應(yīng)收款758,055,028.9859,853,140.0988,680,324.50預(yù)付賬款837,021,955.8829,868,458.2219,498,749.55期貨保證金9應(yīng)收補(bǔ)貼款1024,466,046.6943,255.57應(yīng)收出口退稅11存貨12462,454,600.56495,121,277.05209,546,574.32其中：原材料1399,697,942.14100,247,206.1787,873,161.89產(chǎn)成品（庫存商品）14356,368,388.38389,153,306.88108,936,111.20待攤費(fèi)用15756,039.45527,869.14629,934.53待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失16一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資17其他流動(dòng)資產(chǎn)18流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)191,067,117,167.111,807,922,664.641,302,454,917.55長(zhǎng)期投資2046,401,318.2466,401,318.2465,164,840.00其中：長(zhǎng)期股權(quán)投資2146,401,318.2466,401,318.2465,164,840.00長(zhǎng)期債權(quán)投資22合并價(jià)差23長(zhǎng)期投資合計(jì)2446,401,318.2466,401,318.2465,164,840.00固定資產(chǎn)原價(jià)252,850,311,172.542,888,918,389.934,439,996,187.37減：累計(jì)折舊26849,333,877.96898,045,232.801,765,052,616.12固定資產(chǎn)凈值272,000,977,294.581,990,873,157.132,674,943,571.25減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備28349,779.49固定資產(chǎn)凈額292,000,977,294.581,990,873,157.132,674,593,791.76固定資產(chǎn)清理30工程物資31684,067.939,162,000.00在建工程3229,664,395.9641,212,881.81656,296,224.15待處理固定資產(chǎn)凈損失33固定資產(chǎn)合計(jì)342,030,641,690.542,032,770,106.873,340,052,015.91無形資產(chǎn)35363,369.96224,203.50475,184,000.00其中：土地使用權(quán)36475,184,000.00遞延資產(chǎn)（長(zhǎng)期待攤費(fèi)用）3733,657,270.7828,202,325.0191,350,577.60其中：固定資產(chǎn)修理385,130,467.66固定資產(chǎn)改良支出39440,000.00360,807.00240,538.00其他長(zhǎng)期資產(chǎn)401,159,198.676,731,788.573,855,831.69其中：特準(zhǔn)儲(chǔ)備物資41無形及其他資產(chǎn)合計(jì)4235,179,839.4135,158,317.08570,390,409.29遞延稅款借項(xiàng)43資產(chǎn)總計(jì)443,179,340,015.303,942,252,406.835,278,062,182.75短期借款45270,900,000.00270,750,000.00227,000,000.00應(yīng)付票據(jù)4622,729,600.0019,560,000.0020,350,000.00應(yīng)付賬款47215,284,406.14252,281,211.68338,920,000.74預(yù)收賬款4835,646,811.29應(yīng)付工資4924,198,920.1141,120,884.9762,120,198.27應(yīng)付福利費(fèi)50-18,342,364.95-26,388,374.33-6,168,203.96應(yīng)付利潤（股利）511,130,101.40200,000.00應(yīng)交稅金5229,492,485.282,330,534.3212,750,114.34其他應(yīng)交款531,187,283.09967,574.76267,001.81其他應(yīng)付款54233,144,228.28228,399,807.85451,879,004.13預(yù)提費(fèi)用55300,000.00預(yù)計(jì)負(fù)債56一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債57其他流動(dòng)負(fù)債58流動(dòng)負(fù)債合計(jì)59779,724,169.35789,021,639.251,143,264,926.62長(zhǎng)期借款601,285,865,686.221,280,365,686.221,989,984,629.30應(yīng)付債券61長(zhǎng)期應(yīng)付款62專項(xiàng)應(yīng)付款6314,365,689.5621,788,026.1614,624,232.97其他長(zhǎng)期負(fù)債64其中：特準(zhǔn)儲(chǔ)備資金65長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)661,300,231,375.781,302,153,711.382,004,608,862.27遞延稅項(xiàng)貸項(xiàng)67負(fù)債合計(jì)682,079,955,545.132,091,175,350.633,147,873,788.89少數(shù)股東權(quán)益6937,866,447.11397,258,207.72444,949,896.80實(shí)收資本（股本）70671,239,211.38671,239,211.38851,023,487.53國家資本71671,239,211.38671,239,211.38851,023,487.53集體資本72法人資本73其中：國有法人資本74集體法人資本75個(gè)人資本76外商資本77資本公積78294,234,549.87685,643,150.46735,316,806.51盈余公積7993,553,225.67100,234,997.41106,844,679.94其中：法定盈余公積8091,551,580.4896,006,094.97100,145,965.00公益金812,001,645.194,228,902.446,698,714.94補(bǔ)充流動(dòng)資本82未確認(rèn)的投資損失（以“-”號(hào)填列）83未分配利潤842,491,036.14-3,298,510.77-7,946,476.92外幣報(bào)表折算差額85所有者權(quán)益合計(jì)861,061,518,023.161,453,818,848.481,685,238,497.0687負(fù)債和所有者權(quán)益合計(jì)883,179,340,015.303,942,252,406.835,278,062,182.75（二）利潤及利潤分配表編制單位：盤江煤電（集團(tuán)）XX單位：元項(xiàng)目行次2000年度2001年度2002年度一、主營業(yè)務(wù)收入1619,616,482.80708,415,124.321,017,137,279.20其中：出口產(chǎn)品（商品）銷售收入296,861,096.0035,080,526.61144,409,439.27進(jìn)口產(chǎn)品（商品）銷售收入3減：折扣與折讓4二、主營業(yè)務(wù)收入凈額5619,616,482.00708,415,124.321,017,137,279.20減：（一）主營業(yè)務(wù)成本6426,831,625.38516,228,188.53699,248,784.91其中：出口產(chǎn)品（商品）銷售成本756,186,276.8824,422,124.1378,428,777.02（二）主營業(yè)務(wù)稅金及附加87,844,783.558,687,872.2311,861,020.39（三）經(jīng)營費(fèi)用982,085,796.2774,214,979.6979,875,142.99（四）其他10加：（一）遞延收益11（二）代購代銷收入12（三）其他13三、主營業(yè)務(wù)利潤（虧損以“-”號(hào)填列）14102,854,277.60109,284,083.87226,152,330.91加：其他業(yè)務(wù)利潤（虧損以“-”號(hào)填列）153,977,422.2724,422,124.13-5,185,510.17減：（一）營業(yè)費(fèi)用16（二）管理管控費(fèi)用1794,862,082.5883,325,495.46159,779,005.61（三）財(cái)務(wù)費(fèi)用1815,767,465.369,749,586.145,998,420.12（四）其他19四、營業(yè)利潤（虧損以“-”號(hào)填列）20-3,797,848.0740,631,126.4055,189,395.01加：（一）投資收益（虧損以“-”號(hào)填列）213,000,000.0010,000,849.44（二）期貨收益22（三）補(bǔ)貼收入2332,846,046.693,000,000.00其中：補(bǔ)貼前虧損企業(yè)補(bǔ)貼收入24（四）營業(yè)外收入25953,204.79242,790.27349,695.32其中：處置固定資產(chǎn)凈收益2627,200.00非貨幣性交易收益27出售無形資產(chǎn)收益28罰款凈收入29（五）其他30其中：用以前年度含量工資結(jié)余彌補(bǔ)利潤31減：（一）營業(yè)外支出3212,720,146.7514,921,136.1420,416,318.11其中：處置固定資產(chǎn)凈損失331,379,592.12319,315.91債務(wù)重組損失34-426,362.39罰款支出3552,000.00捐贈(zèng)支出36（二）其他支出37其中：結(jié)轉(zhuǎn)的含量工資包干結(jié)余38加：以前年度損益調(diào)整3919,857,543.95五、利潤總額（虧損總額以“-”號(hào)填列）4040,138,800.6135,953,629.9738,122,772.22減：所得稅4124,456,046.6910,696,353.9312,092,424.98少數(shù)股東權(quán)益427,186,782.2224,365,051.2124,068,630.86加：未確認(rèn)的投資損失（以“+”號(hào)填列）43六、凈利潤（凈虧損以“-”號(hào)填列）448,495,971.70892,224.831,961,716.38加：（一）年初未分配利潤452,491,036.14-3,298,510.77（二）盈余公積補(bǔ)虧46（三）其他調(diào)整因素47七、可供分配的利潤488,495,971.703,383,260.97-1,336,794.39減：（一）單項(xiàng)留用的利潤49（二）補(bǔ)充流動(dòng)資本50（三）提取法定盈余公積514,003,290.374,454,514.494,406,455.02（四）提取法定公益金522,001,645.192,227,257.252,203,227.51（五）提取職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金53（六）提取儲(chǔ)備基金54（七）提取企業(yè)發(fā)展基金55（八）利潤歸還投資56（九）其他57八、可供投資者分配的利潤582,491,036.14-3,298,510.77-7,946,476.92減：（一）應(yīng)付優(yōu)先股股利59（二）提取任意盈余公積60（三）應(yīng)付普通股股利61（四）轉(zhuǎn)作資本（股本）的普通股股利62（五）其他63九、未分配利潤642,491,036.14-3,298,510.77-7,946,476.92其中：應(yīng)由以后年度稅前利潤彌補(bǔ)的虧損（以“+”號(hào)填列）65(三)現(xiàn)金流量表編制單位：盤江煤電（集團(tuán)）XX單位：元項(xiàng)目行次2000年度2001年度2002年度一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量1銷售商品、提供勞務(wù)受到的現(xiàn)金2766,666,482.20799,639,513.79999,286,153.47收到的稅費(fèi)返還3104,273,274.5714,489,619.206,235,960.36收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金4236,514,615.69332,707,909.59486,573,535.57現(xiàn)金流入小計(jì)51,107,454,372.461,146,837,042.581,492,095,649.40購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金6546,043,752.89566,599,826.67805,371,874.01支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金7132,490,098.00320,050,694.84301,914,921.85支付的各項(xiàng)稅費(fèi)871,200,941.94123,137,637.03179,457,279.07支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金9172,706,813.7464,520,474.99208,991,940.39現(xiàn)金流出小計(jì)10922,441,606.571,074,308,633.531,495,736,015.32經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量金額11185,012,765.8972,528,409.05-3,640,365.92二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量12收回投資所收到的現(xiàn)金133,000,000.00取得投資收益所收到的現(xiàn)金14處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額15收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金16現(xiàn)金流入小計(jì)173,000,000.00購置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金18184,048,923.5668,224,526.96134,370,427.90投資所支付的現(xiàn)金1910,000,000.00支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金20684,067.93現(xiàn)金流出小計(jì)21184,048,923.5678,908,594.89134,370,427.90投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~22-181,048,923.56-78,908,594.89-134,370,427.90三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量23吸收投資所收到的現(xiàn)金24702,360,000.00借款所收到的現(xiàn)金2568,000,000.00158,000,000.00167,750,000.00收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金2644,749,565.9511,612,139.70現(xiàn)金流入小計(jì)2768,000,000.00905,109,565.95179,362,139.70償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金2835,000,000.00136,650,000.00229,820,000.00分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金2912,764,279.3021,540,368.3516,857,590.80支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金3012,674,743.1828,157.62現(xiàn)金流出小計(jì)3147,764,279.30170,865,111.53246,705,748.42籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~3220,235,720.70734,244,454.42-67,342,608.72四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響33五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額3424,199,563.03727,864,268.58-205,353,402.54二、盤江集團(tuán)財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)情況（一）2000年財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)情況盤江集團(tuán)2000年度財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)天一會(huì)計(jì)師事務(wù)所XX審計(jì)，經(jīng)天一會(huì)計(jì)師事務(wù)所XX同意，現(xiàn)將審計(jì)意見的主要合適的內(nèi)容引用如下：經(jīng)審計(jì)，我們發(fā)現(xiàn)1、貴公司期末存貨中的產(chǎn)成品，正如附注四5所說“由于存放地點(diǎn)分散，加之堆放不規(guī)則，本期期末未進(jìn)行盤點(diǎn)”。我們亦未能獲取相關(guān)的產(chǎn)成品結(jié)存資料。2、貴公司所屬盤北洗煤廠固定資產(chǎn)未按規(guī)定計(jì)提相應(yīng)的固定資產(chǎn)折舊（該部分固定資產(chǎn)于2000年12月進(jìn)行賬務(wù)處理）。3、貴公司其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款期末余額較大，賬務(wù)處理不規(guī)范。我們認(rèn)為，除以上問題造成的影響外，上述會(huì)計(jì)報(bào)表符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《工業(yè)企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的有關(guān)規(guī)定，在重大方面反映了貴公司2000年12月31日的財(cái)務(wù)狀況及2000年度經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量情況，會(huì)計(jì)處理方法的選用遵循了一貫性原則。（二）2001年財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)情況盤江集團(tuán)2001年度財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)天一會(huì)計(jì)師事務(wù)所XX審計(jì)，經(jīng)天一會(huì)計(jì)師事務(wù)所XX同意，現(xiàn)將審計(jì)意見的主要合適的內(nèi)容引用如下：經(jīng)審計(jì)，我們發(fā)現(xiàn)1、貴公司期末產(chǎn)成品34,529.40萬元，我們未取得有關(guān)盤點(diǎn)資料。2、貴公司內(nèi)部各單位往來應(yīng)盡快清理規(guī)范。3、貴公司補(bǔ)提以往年度集資利息、住房公積金共計(jì)688萬元。我們認(rèn)為，除以上問題造成的影響外，上述會(huì)計(jì)報(bào)表符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《工業(yè)企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的有關(guān)規(guī)定，在其他重大方面公允地反映了貴公司2001年12月31日的財(cái)務(wù)狀況及2001年度經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量情況，會(huì)計(jì)處理方法的選用遵循了一貫性原則。（三）2002年財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)情況盤江集團(tuán)2002年度財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)天一會(huì)計(jì)師事務(wù)所XX審計(jì)，經(jīng)天一會(huì)計(jì)師事務(wù)所XX同意，現(xiàn)將審計(jì)意見的主要合適的內(nèi)容引用如下：經(jīng)審計(jì)，我們發(fā)現(xiàn)1、貴公司由于實(shí)施債轉(zhuǎn)股等原因，將國家開發(fā)銀行追計(jì)的統(tǒng)借貸款93～98年期間貸款部分利息5,587萬元暫掛遞延資產(chǎn)；盤北洗煤廠付國家開發(fā)銀行98年逾期貸款利息413.2萬元和2000年4月1日至2002年6月30日的貸款利息2,948萬元分別掛“其他應(yīng)收款——貸款利息”借方和“遞延資產(chǎn)”。2、貴公司火鋪礦等改擴(kuò)建相關(guān)項(xiàng)目轉(zhuǎn)資形成的固定資產(chǎn)，本年度依據(jù)董事會(huì)決議緩提固定資產(chǎn)折舊。我們認(rèn)為，除以上問題造成的影響外，上述會(huì)計(jì)報(bào)表符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《工業(yè)企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的有關(guān)規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了貴公司2002年12月31日的財(cái)務(wù)狀況及2002年度經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量情況，會(huì)計(jì)處理方法的選用遵循了一貫性原則。三、盤江集團(tuán)2002年度會(huì)計(jì)報(bào)表附注（一）公司簡(jiǎn)介盤江煤電（集團(tuán)）XX原系盤江礦務(wù)局。始建于1965年，隸屬煤炭工業(yè)部，經(jīng)營煤炭開采、發(fā)電、建材、汽修、機(jī)修等業(yè)務(wù)，主要產(chǎn)品有洗精煤、動(dòng)力煤、電力、水泥等。2002年銷售收入達(dá)101714萬元，其中：商品煤收入95355萬元（出口收入14441萬元），是原國家512戶重點(diǎn)企業(yè)。公司為獨(dú)立核算單位，本年度評(píng)為省有突出貢獻(xiàn)的企業(yè)，下屬24家內(nèi)部獨(dú)立核算單位及兩個(gè)子公司，公司統(tǒng)一對(duì)外結(jié)算。（二）公司采用的主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和合并會(huì)計(jì)報(bào)表的編制方法1、會(huì)計(jì)制度：《工業(yè)企業(yè)會(huì)計(jì)制度》2、會(huì)計(jì)年度：公歷1月1日至12月31日3、記賬本位幣：人民幣4、記賬基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則：以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)，以歷史成本為計(jì)價(jià)原則5、現(xiàn)金等價(jià)物確定標(biāo)準(zhǔn)：持有期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的短期投資確定為現(xiàn)金等價(jià)物6、壞賬核算方法：備抵法,母公司按年末應(yīng)收賬款余額的3‰計(jì)提，精煤公司按賬齡分類計(jì)提。壞賬確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：債務(wù)人破產(chǎn)或死亡，以其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)依法清償后仍不能收回的應(yīng)收款項(xiàng)，作為壞賬核銷。7、存貨核算方法存貨分類：原材料、材料成本差異、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品存貨計(jì)價(jià)：材料日常核算按相關(guān)計(jì)劃成本計(jì)價(jià)，按月結(jié)轉(zhuǎn)材料實(shí)際成本與相關(guān)計(jì)劃成本差異；產(chǎn)成品入庫以實(shí)際成本計(jì)價(jià)，銷售成本按后進(jìn)先出法結(jié)轉(zhuǎn)。8、長(zhǎng)期投資核算方法長(zhǎng)期股權(quán)投資：投資時(shí)按實(shí)際支付的價(jià)款或確定的價(jià)值記賬。公司對(duì)被投資單位的投資占該單位有表決權(quán)資本總額20%以下，或雖占20%或20%以上但對(duì)其不具有重大影響，采用成本法核算；被投資單位宣告分配的利潤或現(xiàn)金股利確認(rèn)為當(dāng)期投資收益。公司對(duì)被投資單位的投資占該單位由表決權(quán)資本總額20%或20%以上，或雖投資不足20%但對(duì)其有重大影響，采用權(quán)益法核算；按應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)被投資單位當(dāng)期實(shí)現(xiàn)的凈利潤或發(fā)生的凈虧損的份額，確認(rèn)為當(dāng)期投資收益。9、固定資產(chǎn)核算方法固定資產(chǎn)按實(shí)際成本計(jì)價(jià)，采用直線法計(jì)提折舊，各類資產(chǎn)的使用年限及預(yù)計(jì)殘值率如下表：固定資產(chǎn)類別使用年限預(yù)計(jì)殘值率（%）房屋及建筑物40-253通用設(shè)備15-123專用設(shè)備10-83運(yùn)輸設(shè)備12-83其他12-8310、在建工程核算辦法在建工程完工交付使用時(shí)，按工程的實(shí)際成本計(jì)價(jià)；在建工程在交付使用前發(fā)生的利息支出計(jì)入在建工程成本。11、無形資產(chǎn)計(jì)價(jià)和攤銷方法：以實(shí)際成本計(jì)價(jià)，五年攤銷。12、開辦費(fèi)和長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷方法：按工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度均攤。13、收入確認(rèn)原則商品銷售：公司已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給買方；企業(yè)既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理管控權(quán)，也沒有對(duì)已售出的商品實(shí)施控制；與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入企業(yè)；相關(guān)的收入和成本能夠可靠計(jì)量。14、所得稅會(huì)計(jì)處理方法：應(yīng)付稅款法15、合并報(bào)表的編制方法根據(jù)財(cái)政部財(cái)會(huì)字（1995）11號(hào)《合并會(huì)計(jì)報(bào)表暫行規(guī)定》等，將母公司擁有其過半數(shù)以上權(quán)益性資本的子公司以及雖不擁有其過半數(shù)以上權(quán)益性資本、但能對(duì)其經(jīng)營活動(dòng)實(shí)施控制的子公司，確定為合并會(huì)計(jì)報(bào)表的合并范圍。合并會(huì)計(jì)報(bào)表以母公司和納入合并范圍的子公司的會(huì)計(jì)報(bào)表以及其他相關(guān)資料為依據(jù)，合并各相關(guān)項(xiàng)目數(shù)額編制而成，以上公司之間重大交易及資金往來均已抵銷。（三）稅項(xiàng)稅項(xiàng)稅率（%）所得稅33增值稅13營業(yè)稅3稅負(fù)減免情況：出口煤按13%免抵退稅。所得稅33%征后，18%返還精煤公司（四）會(huì)計(jì)報(bào)表科目注釋1、貨幣資金（單位：萬元）項(xiàng)目年初數(shù)期末數(shù)現(xiàn)金1512銀行存款7639755865其他貨幣資金合計(jì)76412558772、應(yīng)收票據(jù)（單位：萬元）項(xiàng)目年初數(shù)期末數(shù)銀行承兌匯票118188690商業(yè)承兌匯票10006995合計(jì)12818156853、應(yīng)收賬款賬齡年初數(shù)期末數(shù)金額（萬元）比例（%）金額（萬元）比例（%）1年以內(nèi)1042331.5610473.91-2年2206466.822580196.12-3年2750.843年以上2580.78合計(jì)33020100268481004、預(yù)付賬款賬齡年初數(shù)期末數(shù)金額（萬元）比例（%）金額（萬元）比例（%）1年以內(nèi)298710019501001-2年2-3年3年以上合計(jì)298710019501005、其他應(yīng)收款賬齡年初數(shù)期末數(shù)金額（萬元）比例（%）金額（萬元）比例（%）1年以內(nèi)598610084961001-2年2-3年3年以上合計(jì)5986100849