銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（初級）考試考前刷題沖刺

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（初

級）考試考前刷題沖刺（可下載）

1.根據(jù)《合同法》的規(guī)定，下列合同無效的是（）o

A.以合法形式掩蓋非法目的的合同

B.違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定的合同

C.惡意串通損害第三人利益的合同

D.因欺詐而訂立的合同

E.損害社會公共利益的合同

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

無效合同是指合同雖然已經(jīng)成立，但因其欠缺法定有效要

件，從法律上不予以承認和保護的合同。根據(jù)《合同法》第

五十二條的規(guī)定，導致合同無效的原因包括：①一方以欺詐、

脅迫的手段訂立合同，損害國家利益；②惡意串通，損害國

家、集體或者第三人利益；③以合法形式掩蓋非法目的；④

損害社會公共利益；⑤違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定。

D項，因欺詐而訂立的合同屬于可變更、可撤銷的合同。

2.已知某銀行本期稅后凈利潤為2000萬元，計劃分配給優(yōu)先

股股東的股息約為300萬元，該銀行發(fā)行的普通股有200萬

股，優(yōu)先股為50萬股，則其每股收益為（）元/股。

A.6.8

B.8

C.8.5

D.10

【答案】：C

【解析】：

每股收益即EPS,指稅后利潤與股本總數(shù)的比率。計算公式

為：每股收益=本期凈利潤/期末總股本。該比率反映了銀行

每一股份創(chuàng)造的稅后利潤。若銀行只有普通股時，凈收益是

稅后凈利，股份數(shù)是指流通在外的普通股股數(shù)。如果銀行還

有優(yōu)先股，應從稅后凈利中扣除分派給優(yōu)先股股東的利息。

所以該銀行每股收益=（2000-300）/200=8.5（元/股）。

3.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國系統(tǒng)重要性

銀行的資本充足率不得低于（）。

A.11.5%

B.11%

C.8%

D.10.5%

【答案】：A

【解析】：

2013年1月1日，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式施

行后，我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足

率分別不得低于11.5%和10.5%o

4.票據(jù)喪失的補救措施主要有（）。

A.掛失止付

B.讓出票人重新補發(fā)

C.提起訴訟

D.公示催告

E.向前手追索

【答案】：A|C|D

【解析】：

票據(jù)喪失，是指持票人非出于本意而喪失對票據(jù)的占有。票

據(jù)喪失的補救措施主要有：①掛失止付，是指持票人丟失票

據(jù)后，依照《票據(jù)法》規(guī)定的程序通知票據(jù)上記載的付款人

停止支付的行為。②公示催告，是指人民法院根據(jù)票據(jù)權利

人的申請，以向社會公示的方法，將喪失的票據(jù)加以公示，

催促不明利害關系的有關當事人在一定的期間向法院申報

票據(jù)權利，如不在規(guī)定的期間內(nèi)申報，就不能以有關的票據(jù)

權利請求法律保護。③提起訴訟。票據(jù)喪失后，也可以提起

民事訴訟，請求法院確認其票據(jù)權利。在起訴的同時，失票

人可以向法院申請訴訟保全措施，由法院通知付款人或代理

付款人暫停支付。

5.不同的貨幣政策傳導機制理論有不同的貨幣政策傳導渠

道，目前貨幣政策的傳導渠道有（）。

A.利率渠道

B.信貸渠道

C.資產(chǎn)價格渠道

D.匯率渠道

E.國際收支渠道

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

不同的貨幣政策傳導機制理論，提出了不同的貨幣政策傳導

渠道，其傳導渠道主要有利率渠道、信貸渠道、資產(chǎn)價格渠

道、匯率渠道等。其中，匯率渠道也稱國際貿(mào)易渠道。

6.金融機構向金融消費者說明重要內(nèi)容和披露風險時，應當

留存相關資料，留存時間不少于（）年。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：c

【解析】：

金融機構向金融消費者說明重要內(nèi)容和披露風險時，應當依

照相關法律法規(guī)、監(jiān)管要求留存相關資料，留存時間不少于

三年，法律、行政法規(guī)、規(guī)章另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

7.商業(yè)銀行應當通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽風險可能給

商業(yè)銀行造成的損失。以下對聲譽風險管理的認識，最不恰

當?shù)氖牵ǎ﹐

A.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風險都可能危及自身聲譽

B.聲譽風險可以通過歷史模擬法進行計量和監(jiān)測

C.所有員工都應當深入理解風險管理理念，恪守內(nèi)部流程，

減少可能造成聲譽風險的因素

D.有效的聲譽風險管理是有資質的管理人員、高效的風險管

理流程和現(xiàn)代信息技術共同作用的結果

【答案】：B

【解析】：

B項，歷史模擬法是計量和監(jiān)測市場風險的方法，截至目前,

國內(nèi)外金融機構尚未開發(fā)出有效的聲譽風險管理量化技術。

8.在代理證券資金清算業(yè)務中，（）是指各證券公司總部以

法人為單位與證券登記結算公司之間發(fā)生的資金往來業(yè)務。

A.國內(nèi)聯(lián)行清算

B.一級清算業(yè)務

C.二級清算業(yè)務

D.代收代付業(yè)務

【答案】：B

【解析】：

代理證券資金清算業(yè)務主要包括：①一級清算業(yè)務，即各證

券公司總部以法人為單位與證券登記結算公司之間發(fā)生的

資金往來業(yè)務；②二級清算業(yè)務，即法人證券公司與下屬證

券營業(yè)部之間的證券資金匯劃業(yè)務。

9.下列關于商業(yè)銀行貸款五級分類的描述，錯誤的是（）。

A.次級、可疑和損失貸款三類合稱為不良貸款

B.盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但仍存在一些可能

對償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款，屬于關注類貸款

C.對貸款以外的表外資產(chǎn)也應按照五級進行分類

D.借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保也可能會造

成一定損失的貸款，屬于可疑類貸款

【答案】：D

【解析】：

D項，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營

業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保也可能會造成

一定損失的貸款，屬于次級類貸款?？梢深愘J款是指借款人

無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大

損失的貸款。

10.某商業(yè)銀行年初貸款損失準備余額10億元，上半年因核

銷等因素使用撥備5億元，補提7億元。如果6月末根據(jù)賬

面計算應提貸款損失準備10億元，則6月末該行貸款損失

準備充足率為（）o

A.100%

B.90%

C.70%

D.120%

【答案】：D

【解析】：

貸款損失準備充足率=（貸款實際計提準備/貸款應提準備）

X100%=[（10-5+7）/10]X100%=120%o

11.下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的認識，最恰當?shù)氖牵ǎ﹐

A.戰(zhàn)略風險管理是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果短期不

能顯現(xiàn)

B.戰(zhàn)略風險管理短期內(nèi)沒有益處

C.戰(zhàn)略風險管理不需要配置資本

D.戰(zhàn)略風險可能引發(fā)流動性風險、信用風險、市場風險

【答案】：D

【解析】：

AB兩項，戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投

資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)，實質上，商業(yè)銀行可

以在短期內(nèi)便體會到戰(zhàn)略風險管理的諸多益處，例如比競爭

對手更早采取風險控制措施，可以更為妥善地處理風險事

件；C項，商業(yè)銀行應當充分評估戰(zhàn)略風險可能給銀行帶來

的損失及其對資本水平的影響，并視情況對戰(zhàn)略風險配置資

本。

.下列關于商業(yè)銀行貸款的表述，錯誤的是（）

120

A.對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不

得超過10%

B.商業(yè)銀行可向關系人發(fā)放擔保貸款，但條件不得優(yōu)于其他

借款人同類貸款的條件

C.商業(yè)銀行不得利用拆入資金進行固定資產(chǎn)貸款

D.商業(yè)銀行可向關系人發(fā)放信用貸款，但條件不得優(yōu)于其他

借款人同類貸款的條件

【答案】：D

13.商業(yè)銀行保有一定量的高流動性資產(chǎn)，其主要目的是（）。

A.為了取得較高盈利

B.滿足調(diào)節(jié)國際收支需要

C.應付存款人提取存款

D.滿足貨幣發(fā)行需要

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行提供現(xiàn)金滿足客戶提取存款的要求和支付到期債

務本息，這部分現(xiàn)金稱為基本流動性，基本流動性加上為貸

款需求提供的現(xiàn)金稱為充足流動性。保持適度的流動性是商

業(yè)銀行流動性管理所追求的目標。

14.某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為200億元，風險加權資產(chǎn)總額為

150億元，資產(chǎn)風險暴露為170億元，預期損失為5億元，

則該商業(yè)銀行的預期損失率為（）o

A.2%

B.3.33%

C.2.94%

D.2.5%

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)計算公式，預期損失率=（預期損失/資產(chǎn)風險暴露）X

100%=（5/170）X100%^2.94%o

15.騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪與貸款詐騙罪的區(qū)別主

要有（）o

A.犯罪主體不同

B.犯罪主觀方面不同

C.犯罪客體方面不同

D.犯罪客觀方面不同

E.最高法定刑不同

【答案】：A|B|E

【解析】：

騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪與貸款詐騙罪有一定區(qū)別:

①騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪在主觀上不要求行為人

以“非法占有為目的”，而貸款詐騙罪要求行為人必須以“非

法占有為目的”；②騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪的主

體包括自然人和單位，而貸款詐騙罪的主體只是自然人；③

兩罪的最高法定刑不同，騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪

最高法定刑僅為七年有期徒刑，而貸款詐騙罪最高可以判處

無期徒刑。

16.錢先生在2015年1月8日分別存入兩筆10000元的存款,

一筆是1年期整存整取定期存款，假設年利率為2.52%,1

年到期后錢先生將全部本利以同樣利率又存入期限為1年期

整存整取定期存款；另一筆是2年期整存整取定期存款，假

設年利率為3.06%；2年后，錢先生把兩筆存款同時取出，

這兩筆存款分別能取回（）元。（暫免征收利息稅）

A.10484.50；10581.40

B.10510.35；10612.00

C.10484.50；10612.00

D.10510.35；10581.40

【答案】：B

【解析】：

分別計算這兩筆存款，如下所示：①第一筆存款：存滿一年

后，第一年利息=10000X2.52%=252（元）。第一年的利息

扣除元以下的部分計入本金在第二年計付利息，利息算至分

位，分以下四舍五入。第二年利息=（10000+252）X2.52%

=258.35（元）。因此，第一筆存款共可取回10000+252+

258.35=10510.35（元）。②第二筆存款：利息=10000X3.06%

X2=612（元）。所以第二筆存款共可取回10000+612=

10612.00（元）。

".下列關于風險管理信息傳遞的說法，不正確的是（）o

A.先進的企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)一般采用瀏覽器和服務

器結構

B.風險分析人員在報告發(fā)送給外界之前要核準風險報告結

果準確無誤

C.風險管理應當在最短的時間將所有正確的信息傳遞給商

業(yè)銀行所有人員

D.風險監(jiān)測人員在發(fā)布信息時要確保適當?shù)娜藛T得到他們

所應當看到的風險信息

【答案】：C

【解析】：

C項，高效的風險管理流程應當能夠確保正確的風險信息，

在正確的時間傳遞給正確的人。

18.關于銀行卡，下面敘述不正確的是（）0

A.信用卡按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒鸱譃橘J記卡、準貸記

卡兩類

B.貸記卡透支額度根據(jù)持卡人繳存的備用金額度核定

C.借記卡不具備透支功能

D,轉賬卡和專用卡是借記卡的不同種類

【答案】：B

【解析】：

B項，信用卡按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒鸱譃橘J記卡和準

貸記卡兩類，其中，貸記卡是發(fā)卡銀行給予持卡人一定信用

額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先消費、后還款的信用卡，不

需要繳存?zhèn)溆媒稹?/p>

19.票據(jù)市場是以票據(jù)作為工具，通過()進行融資活動的

貨幣市場。

A.托收承付和匯兌

B.信用卡和銀行本票

C.匯兌和貼現(xiàn)

D.票據(jù)的發(fā)行、擔保、承兌和貼現(xiàn)

【答案】：D

【解析】：

傳統(tǒng)的票據(jù)市場指的是在商品交易和資金往來過程中產(chǎn)生

的以匯票、本票和支票的發(fā)行、擔保、承兌、貼現(xiàn)來實現(xiàn)短

期資金融通的市場。

20.下列有助于改善商業(yè)銀行聲譽風險管理狀況的措施包括

()o

A.及時處理投訴和批評

B.對所有已識別風險一視同仁、集中處理

C.增加對客戶、公眾的透明度

D.與媒體保持良好接觸

E.制定危機管理應急計劃

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

聲譽風險管理的具體做法有：①強化聲譽風險管理培訓；②

確保實現(xiàn)承諾；③確保及時處理投訴和批評；④盡可能維護

大多數(shù)利益持有者的期望與商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致；⑤

增強對客戶/公眾的透明度;⑥將商業(yè)銀行的企業(yè)社會責任和

經(jīng)營目標結合起來；⑦保持與媒體的良好接觸；⑧制定危機

管理規(guī)劃。

2014年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《風險管理（初級）》

真題精選

21.合法代理行為的法律后果直接歸屬于（）。

A.被代理人

B.第三人

C.代理人

D.代理人和被代理人

【答案】：A

【解析】：

代理行為是指能夠引起民事法律后果的民事法律行為，就是

說通過代理人所為的代理行為，能夠在被代理人與第三人之

間產(chǎn)生、變更或消滅某種民事法律關系。代理行為的法律后

果直接歸屬于被代理人。

22.下列各項屬于銀行信貸所涉及的擔保方式的是（）。

A.托收承付

B.保理

C.保證

D.信用證

【答案】：c

【解析】：

對銀行信貸而言，主要涉及五種擔保方式：抵押、質押、保

證、留置和定金。ABD三項屬于商業(yè)銀行提供的結算方式。

23.商業(yè)銀行的災難性損失由（）來彌補或應付。

A.購買保險

B.計提損失準備金

C?計提資本金

D.變現(xiàn)資產(chǎn)

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應

對和吸收預期損失；利用資本金來應對非預期損失；對于規(guī)

模巨大的災難性損失，如地震、火災等，可通過購買商業(yè)保

險轉移風險；對于因衍生產(chǎn)品交易等過度投機行為所造成的

災難性損失，則應當采取嚴格限制高風險業(yè)務/行為的做法加

以規(guī)避。

24.國別風險評級指標體系分為政治環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境、財政實

力、（）等幾個方面。

A.金融環(huán)境

B.經(jīng)商環(huán)境

C.國際收支

D.居住環(huán)境

E.旅游環(huán)境

【答案】：A|C

【解析】：

國別評級反映一國（地區(qū)）政治、經(jīng)濟、財政、金融、國際

收支、制度運營等的綜合風險程度。

.我國銀行監(jiān)管制度在探索成形階段的特點不包括（）

25o

A.監(jiān)管手段進一步豐富，增加了非現(xiàn)場監(jiān)管，并注意與現(xiàn)場

檢查的配合運用

B.“部門執(zhí)法”的局面凸顯

C.在制度設計上已經(jīng)開始部分涉及權責分配、激勵約束和再

監(jiān)督等方面的內(nèi)容

D.對主要銀行業(yè)機構實行了管、監(jiān)在部門間的職責分離

【答案】：D

【解析】：

我國銀行監(jiān)管制度在探索成形階段的特點主要有三個：①監(jiān)

管手段進一步豐富，增加了非現(xiàn)場監(jiān)管，并注意與現(xiàn)場檢查

的配合運用；②各相關部門獨立行使處罰權的狀況沒有改

變，且職責進一步增大，“部門執(zhí)法”的局面凸顯；③在制

度設計上已經(jīng)開始部分涉及權責分配、激勵約束和再監(jiān)督等

方面的內(nèi)容，但僅僅形成了初步框架，還沒有對運行機制和

監(jiān)管績效發(fā)揮實質性作用。D項屬于改革調(diào)整階段的特點。

26.關于債券發(fā)行方式的說法，錯誤的是（）o

A.債券的發(fā)行方式分為直接發(fā)行和間接發(fā)行兩種

B.選擇直接發(fā)行方式一般都是一些信譽較高、知名度較高的

大公司

C.直接發(fā)行使債券發(fā)行迅速而穩(wěn)定，有利于保證按期有效完

成發(fā)行任務

D.現(xiàn)代債券發(fā)行，特別是國債發(fā)行大部分是采取間接發(fā)行的

方式

【答案】：C

【解析】：

C項，間接發(fā)行的優(yōu)點是可以通過掌握金融業(yè)務的專業(yè)機構

及人員，使債券發(fā)行迅速而穩(wěn)定，有利于保證按期有效完成

發(fā)行任務。

27.根據(jù)數(shù)據(jù)的來源不同，風險管理信息系統(tǒng)的風險數(shù)據(jù)可以

分為（）

0

A.內(nèi)部數(shù)據(jù)

B.歷史數(shù)據(jù)

C.中間計量數(shù)據(jù)

D.組合結果數(shù)據(jù)

E.外部數(shù)據(jù)

【答案】：A|E

【解析】：

根據(jù)數(shù)據(jù)的來源不同，風險管理信息系統(tǒng)的風險數(shù)據(jù)可以分

為：①內(nèi)部數(shù)據(jù)，指從各個業(yè)務信息系統(tǒng)中抽取的、與風險

管理相關的數(shù)據(jù)信息；②外部數(shù)據(jù)，指通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應商

所獲得的數(shù)據(jù)。

28.下列各項屬于風險轉移措施的是（）o

A.資產(chǎn)出售

B.銀團貸款

C.針對不同客戶貸款

D.針對不同客戶收取不同利率

【答案】：A

【解析】：

風險轉移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)

濟措施將風險轉移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。BC兩

項屬于風險分散措施；D項屬于風險補償措施。

29.在國內(nèi)生產(chǎn)總值的定義中區(qū)分國內(nèi)生產(chǎn)和國外生產(chǎn)，一般

以（）為標準。

A.市民

B.常住居民

C.城市居民

D.公民

【答案】：B

【解析】：

國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）,是指一國（或地區(qū)）所有常住居民在

一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果，即指在一國的領土范圍

內(nèi)，本國居民和外國居民在一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的、以市場價

格表示的產(chǎn)品和勞務總值。

30.關于商業(yè)銀行風險管理的主要策略，下列說法正確的是

（）o

A.風險轉移只能降低非系統(tǒng)性風險

B.風險規(guī)避策略是一種積極的風險管理策略

C.風險補償是指事后（損失發(fā)生后）對風險承擔的價格補償

D.風險分散的成本與承擔的潛在風險損失相比是非常有意

義的

【答案】：D

【解析】：

A項，風險轉移可以轉移非系統(tǒng)性風險和系統(tǒng)性風險；B項,

風險規(guī)避策略是一種消極的風險管理策略；C項，風險補償

是指事前（損失發(fā)生前）對風險承擔的價格補償。

31.商業(yè)銀行所面臨的違約風險、結算風險屬于（）類別。

A.市場風險

B.流動性風險

C.操作風險

D.信用風險

【答案】：D

【解析】：

信用風險是債務人未能如期償還債務而給經(jīng)濟主體造成損

失的風險，因此又被稱為違約風險。作為一種特殊的信用風

險，結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同

資金但另一方發(fā)生違約的風險。

32.下列關于托賓q理論的表述，正確的有（）o

A.q同投資支出存在正相關關系

B.q指企業(yè)的市場價值與資本的重置成本之差

C.q指企業(yè)的市場價值與資本的重置成本之比

D.托賓q理論也叫“托賓效應”，屬于貨幣政策傳導渠道中

的資產(chǎn)價格渠道

E.當q值增大時，企業(yè)投資意愿增加

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

貨幣政策的資產(chǎn)價格渠道主要有兩種：①基于托賓q理論的

“托賓效應”。②莫迪利安尼的“消費財富效應”。q是指企

業(yè)的市場價值與資本的重置成本之比，q同投資支出存在正

相關關系。當中央銀行采取擴張性貨幣政策時，貨幣供應量

增加，股票價格上漲，q值增大，企業(yè)愿意增加投資，全社

會總產(chǎn)出增加。

33.1974年德國赫斯塔特銀行宣布破產(chǎn)時，已經(jīng)收到許多合

約方支付的款項，但無法完成與交易對方的正常結算，這屬

于（）。

A.市場風險

B.操作風險

C.流動性風險

D.信用風險

【答案】：D

【解析】：

結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金

但另一方發(fā)生違約的風險，它是一種特殊的信用風險。德國

赫斯塔特銀行由于結算風險導致破產(chǎn)，促成了國際性金融監(jiān)

管機構巴塞爾委員會的成立。

.信用評分模型的關鍵在于（）

34o

A.辨別分析技術的運用

B.借款人特征變量的當前市場數(shù)據(jù)的搜集

C.借款人特征變量的選擇和各自權重的確定

D.單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人違約

概率的確定

【答案】：C

【解析】：

信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風險量化模型，利用可觀察

到的借款人特征變量計算出一個數(shù)值（得分）來代表債務人

的信用風險，并將借款人歸類于不同的風險等級。信用評分

模型的關鍵在于特征變量的選擇和各自權重的確定。

35.下列關于商業(yè)銀行流動性風險的說法，錯誤的是（）o

A.流動性風險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足

資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業(yè)

務開展的其他資金需求的風險

B.大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流

動性危機

C.流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成

的原因單一，通常被視為獨立的風險

D.流動性風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水

平

【答案】：C

【解析】：

流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的

原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。

36.從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀

行資本的核心功能是（）o

A.保護銀行的正常經(jīng)營

B.為銀行的注冊提供資金

C.吸收損失

D.組織營業(yè)

【答案】：C

【解析】：

從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行

資本的核心功能是吸收損失：①在銀行清算條件下吸收損

失，其功能是為高級債權人和存款人提供保護；②在持續(xù)經(jīng)

營條件下吸收損失，體現(xiàn)為隨時用來彌補銀行經(jīng)營過程中發(fā)

生的損失。

37.根據(jù)巴塞爾協(xié)議ni,普通商業(yè)銀行的總資本充足率不得低

于（）。

A.7%

B.8%

C.10.5%

D.11.5%

【答案】：c

【解析】：

根據(jù)巴塞爾協(xié)議III,通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足

率應達到7%,總資本充足率不得低于10.5%o

38.商業(yè)銀行的災難性損失由（）來彌補或應付。

A.購買保險

B.計提損失準備金

C?計提資本金

D.變現(xiàn)資產(chǎn)

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應

對和吸收預期損失；利用資本金來應對非預期損失；對于規(guī)

模巨大的災難性損失，如地震、火災等，可通過購買商業(yè)保

險轉移風險；對于因衍生產(chǎn)品交易等過度投機行為所造成的

災難性損失，則應當采取嚴格限制高風險業(yè)務/行為的做法加

以規(guī)避。

39.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行可以使

用三種操作風險資本計量方法，其中（）風險敏感度最高。

A.基本指標法

B.標準法

C.內(nèi)部評級法

D.高級計量法

【答案】：D

【解析】：

基本指標法、標準法、高級計量法是操作風險資本計量的三

種方法。其中高級計量法風險敏感度高，具有資本激勵和管

理激勵效應，實現(xiàn)了風險計量和風險管理有機結合，有助于

展示銀行風險管理成效，因而得到了國際大型銀行的重視。

40.大額可轉讓定期存單不同于傳統(tǒng)定期存款的特點有（）。

A.記名

B.面額固定

C.不可提前支取

D.可在二級市場流通轉讓

E.利率固定

【答案】：B|C|D

【解析】：

與傳統(tǒng)的定期存款相比，大額可轉讓定期存單具有以下不同

的特點：①定期存款記名而且不可以轉讓，沒有特定的流通

市場；大額可轉讓定期存單則是不記名而且可以轉讓，有專

門的大額可轉讓定期存單二級市場可以進行流通轉讓。②定

期存款金額往往根據(jù)存款人意愿決定，數(shù)額大小并不固定；

大額可轉讓定期存單則一般面額固定，而且都比較大。③定

期存款可以提前支取，只是所得利息要低于原來的固定利率

計算的利息；大額可轉讓定期存單不可提前支取，但可以在

二級市場上轉讓。

41.下列行為中，屬于違反銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關于“風

險提示”規(guī)定的是（）0

A.提示產(chǎn)品涉及的主要風險

B.提示客戶貿(mào)易合約中的免責條款

C.從有利和不利兩個方面向客戶介紹產(chǎn)品

D.僅介紹產(chǎn)品或服務的有利之處

【答案】：D

【解析】：

根據(jù)“風險提示”規(guī)定，從業(yè)人員的下述做法明顯不妥：①

因個人利益驅動，著力推薦對自己業(yè)績或獎金有利的產(chǎn)品，

卻忽視客戶的需要；②僅介紹產(chǎn)品或服務的有利之處，對不

利于客戶的地方刻意隱瞞；③不以足以引起客戶注意的方式

提示免責條款；④對客戶提出的問題閃爍其詞，刻意回避或

提供虛假信息。

42.職務侵占罪的犯罪主體為特殊主體，包括（）o

A.非國有的公司，企業(yè)的非國家工作人員

B.國家機關的工作人員

C.非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的國家工作人員

D.國有企業(yè)的國家工作人員

E.其他單位的非國家工作人員

【答案】：A|E

【解析】：

職務侵占罪的犯罪主體為特殊主體，即非國有的公司、企業(yè)

或者其他單位的非國家工作人員才能構成，在這些單位工作

的國家工作人員不能成為本罪的主體。

43.在針對單個客戶進行限額管理時，商業(yè)銀行對客戶進行信

用評級后，首要工作是判斷客戶的（）。

A.最高債務承受額

B.最低債務承受額

C.平均債務承受額

D.長期債務承受額

【答案】：A

【解析】：

在針對單個客戶進行限額管理時，商業(yè)銀行對客戶進行信用

評級后，首要工作是判斷該客戶的債務承受能力，即確定客

戶的最高債務承受額。

44.商業(yè)銀行為了更好的管理流動性風險，下列最不恰當?shù)淖?/p>

法是（）o

A.建立多層次的流動性屏障

B.提高流動性管理的預見性

C.通過金融市場控制風險

D.提高負債的流動性

【答案】：D

【解析】：

D項，商業(yè)銀行流動性風險管理的核心是要盡可能地提高資

產(chǎn)的流動性和負債的穩(wěn)定性，并在兩者之間尋求最佳的風險

-收益平衡點。

45.商業(yè)銀行的風險對沖策略適用于管理（）0

A.市場風險

B.聲譽風險

C.操作風險

D.信用風險

E.國別風險

【答案】：A|D

【解析】：

風險對沖對管理市場風險(利率風險、匯率風險、股票風險

和商品風險)非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種

情況。近年來由于信用衍生產(chǎn)品不斷創(chuàng)新和發(fā)展，風險對沖

策略也被廣泛應用于信用風險管理領域。

46.()是描述只有兩種可能結果的多次重復事件的離散型

隨機變量的概率分布。

A.二項分布

B.泊松分布

C,均勻分布

D.正態(tài)分布

【答案】：A

【解析】：

B項，泊松分布是一種常見的離散分布，通常用來描述獨立

單位時間內(nèi)（也可以是單位面積、單位產(chǎn)品）某一事件成功

次數(shù)所對應的概率。C項，如果連續(xù)型隨機變量X在一個區(qū)

間［a,b］里以相等的可能性?。踑,b］中的任何一個實數(shù)值，即

分布密度函數(shù)在區(qū)間里是一個常數(shù)，則稱X在區(qū)間［a,b］±

服從均勻分布。D項，若隨機變量X的概率密度函數(shù)為：

其中，。＞0,口與。均為常數(shù)，則稱x服從參數(shù)為口、。的

正態(tài)分布，記為N（P,。2）；P是正態(tài)分布的均值；。2

I—r?一、二.

7&J1o

47.由于某債務人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行

決定對其原有貸款予以展期處理，商業(yè)銀行的這種操作屬于

（）o

A.貸款重組

B.貸款轉讓

C.貸款審批

D.資產(chǎn)證券化

【答案】：A

【解析】：

貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商

業(yè)銀行為了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結

構（期限、金額、利率、費用、擔保等）進行調(diào)整、重新安

排、重新組織的過程。

48.銀行從業(yè)人員的下列行為中，違反銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操

守關于“互相尊重”規(guī)定的是（）。

A.銀行業(yè)同業(yè)人員之間相互尊重，共同維護銀行業(yè)良好的形

象和聲譽

B.銀行業(yè)從業(yè)人員捏造虛假事實，故意傳播有關同業(yè)人員及

同業(yè)人員所在機構的謠言

C.在公眾聚集場合、不發(fā)表旨在貶低、詆毀、損害同業(yè)人員

及同業(yè)人員所在機構聲譽的言論

D.銀行業(yè)從業(yè)人員不當面或以電話、郵件等形式威脅、恐嚇

同業(yè)人員

【答案】：B

【解析】：

B項，銀行業(yè)從業(yè)人員不得捏造虛假事實，故意傳播有關同

業(yè)人員及同業(yè)人員所在機構的謠言，中傷同業(yè)人員或同業(yè)人

員所在機構，制造公眾對同業(yè)人員或同業(yè)人員所在機構的不

信任甚至反感情緒，影響其業(yè)務的正常開展。捏造、傳播謠

言后果嚴重時，會構成誹謗罪。

49.下列表述不屬于商業(yè)銀行操作風險的是（）。

A.銀行借貸人員與貸款企業(yè)勾結騙取銀行借貸

B.商業(yè)銀行資金交易員超越權限范圍進行交易

C.商業(yè)銀行理財產(chǎn)品收益率未達到預期收益，從而對銀行聲

譽產(chǎn)生影響

D.由于清算人員過失造成客戶證券清算資金未能及時入賬

【答案】：C

【解析】：

操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員和信息科

技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，

但不包括戰(zhàn)略風險和聲譽風險。操作風險可以分為由人員、

系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風險。C項屬于聲譽風

險。

50.當社會需求嚴重不足、生產(chǎn)資源大量閑置、解決失業(yè)和刺

激經(jīng)濟增長成為宏觀調(diào)控首要目標的情況下，一國通常會采

取財政政策與貨幣政策的搭配方式是（）o

A.緊縮性財政政策與擴張性貨幣政策

B.擴張性財政政策與擴張性貨幣政策

C.擴張性財政政策與緊縮性貨幣政策

D.緊縮性財政政策與緊縮性貨幣政策

【答案】：B

【解析】：

題中所述經(jīng)濟現(xiàn)象是通貨緊縮。治理通貨緊縮應采取擴張的

財政政策和擴張的貨幣政策。擴張的財政政策主要是擴大財

政開支，興建公共工程，增加財政赤字，減免稅收。擴張的

貨幣政策主要是通過降低法定存款準備金率、降低再貼現(xiàn)

率、公開市場買入有價證券等手段，以增加商業(yè)銀行的超額

準備金、增加基礎貨幣，擴大貨幣乘數(shù)，增加社會貨幣供給

總量；降低基準利率，以減少商業(yè)銀行借款成本，降低市場

利率，刺激總需求。

下列關于商業(yè)銀行貸款損失核銷的表述，錯誤的是（）

5L0

A.核銷后銀行應移交對貸款的追索權

B.核銷是銀行內(nèi)部賬務處理過程，核銷后不再進行會計確認

和計量

C.核銷后銀行的債權關系仍然存在，需建立貸款核銷檔案

D.核銷是指對無法回收的、認定為損失的貸款進行減值準備

核銷

【答案】：A

【解析】：

核銷是指對無法回收的、認定為損失的貸款進行減值準備核

銷。貸款損失的核銷要建立嚴格的審核、審批制度，核銷是

銀行內(nèi)部賬務處理過程，核銷后不再進行會計確認和計量，

但債權關系仍然存在，需建立貸款核銷檔案，即“賬銷案存”,

銀行應繼續(xù)保留對貸款的追索權。

52.銀行業(yè)務涉及的法律法規(guī)較為龐雜，實際工作中涉及的法

律及監(jiān)管規(guī)則大體包括（）o

A.銀行內(nèi)部的管理制度

B.銀行業(yè)協(xié)會制定的行業(yè)準則

C.直接與銀行和管理有關的法律法規(guī)

D.適用于所有營利性機構的法律法規(guī)

E.國際慣例

【答案】：C|D

【解析】：

銀行業(yè)務涉及的法律法規(guī)較為龐雜，實際工作中涉及的法律

及監(jiān)管規(guī)則大體包括：①適用于所有營利性機構的法律法

規(guī)，如會計、稅收、工商管理方面的法律、法規(guī)；②直接與

銀行和管理有關的法律法規(guī)，如《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等。

53.()是最常用、最重要的風險緩釋措施。

A.期權

B.擔保

C.購買保險

D.出售風險頭寸

【答案】：B

【解析】：

風險緩釋的目的在于降低未來風險發(fā)生時所帶來的損失，擔

保就是最常用、最重要的風險緩釋措施。ACD三項均屬于風

險轉移的措施。

54.我國某銀行會計報告提供的相關資料如下：貸款余額為

40億元，其中，正常類貸款為30億元，關注類貸款為5億

元，次級類貸款為3億元，可疑類貸款為1.5億元，損失類

貸款為0.5億元；長期次級債為2億元；貸款損失準備金金

額為6億元。該銀行撥備覆蓋率是()o

A.15%

B.20%

C.60%

D.120%

【答案】：D

【解析】：

貸款按風險基礎分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，

其中后三類合稱為不良貸款。根據(jù)計算公式可得：撥備覆蓋

率=不良貸款損失準備+不良貸款余額X100%=6+(3+

1.5+0.5)X100%=120%o

55.下列各項中，屬于商業(yè)銀行信用風險的有(