企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)表電子表格版(帶公式-自動(dòng)計(jì)算)

A100000中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類(lèi)）,,,

行次,類(lèi)別,項(xiàng)目,金額

1,利潤(rùn)總額計(jì)算,一、營(yíng)業(yè)收入(填寫(xiě)A101010\101020\103000),-

2,,減：營(yíng)業(yè)成本(填寫(xiě)A102010\102020\103000),-

3,,減：稅金及附加,

4,,減：銷(xiāo)售費(fèi)用(填寫(xiě)A104000),-

5,,減：管理費(fèi)用(填寫(xiě)A104000),-

6,,減：財(cái)務(wù)費(fèi)用(填寫(xiě)A104000),-

7,,減：資產(chǎn)減值損失,

8,,加：公允價(jià)值變動(dòng)收益,

9,,加：投資收益,

10,,二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)(1-2-3-4-5-6-7+8+9),-

11,,加：營(yíng)業(yè)外收入(填寫(xiě)A101010\101020\103000),-

12,,減：營(yíng)業(yè)外支出(填寫(xiě)A102010\102020\103000),-

13,,三、利潤(rùn)總額（10+11-12）,-

14,應(yīng)納稅所得額計(jì)算,減：境外所得（填寫(xiě)A108010）,-

15,,加：納稅調(diào)整增加額（填寫(xiě)A105000）,-

16,,減：納稅調(diào)整減少額（填寫(xiě)A105000）,-

17,,減：免稅、減計(jì)收入及加計(jì)扣除（填寫(xiě)A107010）,-

18,,加：境外應(yīng)稅所得抵減境內(nèi)虧損（填寫(xiě)A108000）,-

19,,四、納稅調(diào)整后所得（13-14+15-16-17+18）,-

20,,減：所得減免（填寫(xiě)A107020）,-

21,,減：彌補(bǔ)以前年度虧損（填寫(xiě)A106000）,-

22,,減：抵扣應(yīng)納稅所得額（填寫(xiě)A107030）,-

23,,五、應(yīng)納稅所得額（19-20-21-22）,-

24,應(yīng)納稅額計(jì)算,稅率（25%）,25%

25,,六、應(yīng)納所得稅額（23×24）,-

26,,減：減免所得稅額（填寫(xiě)A107040）,-

27,,減：抵免所得稅額（填寫(xiě)A107050）,-

28,,七、應(yīng)納稅額（25-26-27）,-

29,,加：境外所得應(yīng)納所得稅額（填寫(xiě)A108000）,-

30,,減：境外所得抵免所得稅額（填寫(xiě)A108000）,-

31,,八、實(shí)際應(yīng)納所得稅額（28+29-30）,-

32,,減：本年累計(jì)實(shí)際已繳納的所得稅額,

33,,九、本年應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額（31-32）,-

34,,其中：總機(jī)構(gòu)分?jǐn)偙灸陸?yīng)補(bǔ)（退）所得稅額(填寫(xiě)A109000),-

35,,財(cái)政集中分配本年應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額(填寫(xiě)A10