北京漢諾睿雅公關(guān)顧問有限公司模擬財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告

中興財(cái)光華審會(huì)字(2024)第217044號(hào)目錄模擬合并及公司資產(chǎn)負(fù)債表1-2模擬合并及公司利潤表3ADD:A-24F.VantonFinancialCenter,NAvenue,XichengDistrict,Beiing.Chi審計(jì)報(bào)告中興財(cái)光華審會(huì)字(2024)第217044號(hào)我們審計(jì)了北京漢諾睿雅公關(guān)顧問有限公司(以下簡稱漢諾睿雅公司)按2023年12月31日、2022年12月31日的模擬合并資產(chǎn)負(fù)債表，2023年度、2022所述的編制基礎(chǔ)，公允反映了漢諾睿雅公司2023年12月31日、2022年12月31我們按照中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。審計(jì)報(bào)告的漢諾睿雅公司管理層(以下簡稱管理層)負(fù)責(zé)按照后附的模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附披露與持續(xù)經(jīng)營相關(guān)的事項(xiàng)(如適用),并運(yùn)用持續(xù)經(jīng)營假設(shè)，除非管理層計(jì)中產(chǎn)則而中產(chǎn)則而交易性金融資產(chǎn)交易性金融資產(chǎn)固定資產(chǎn)開發(fā)支出長期待攤費(fèi)用注五、11項(xiàng) 公司公司項(xiàng) 公司公司1項(xiàng)附注2023年12月31日2022年12月31日公司公司注五、21注五、11資本公積未分配利潤歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)2注五、27注五、27 8,484,732.92銷售費(fèi)用管理費(fèi)用研發(fā)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用其中：利息費(fèi)用注五、31投資收益(損失以“-”號(hào)填列)以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)收益(損失以“-”號(hào)填列)凈敞口套期收益(損失以“-”號(hào)填列)公允價(jià)值變動(dòng)收益(損失以“-”號(hào)填列)信用減值損失(損失以“-”號(hào)填列)資產(chǎn)減值損失(損失以“-”號(hào)填列)資產(chǎn)處置收益(損失以“-”號(hào)填列) 二、營業(yè)利潤(虧損以“-”號(hào)填列)減：營業(yè)外支出三、利潤總額(虧損總額以“-”號(hào)填列)減：所得稅費(fèi)用四、凈利潤(凈虧損以“-”號(hào)填列)(一)按經(jīng)營持續(xù)性分類1.持續(xù)經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號(hào)填列)2.終止經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號(hào)填列)(二)按所有權(quán)歸屬分類1.歸屬于母公司所有者的凈利潤(凈虧損以“一”號(hào)填列)2.少數(shù)所有者損益(凈虧損以“一”號(hào)填列)附注公司公司32023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)4鄉(xiāng)半壁店村惠河南街1106號(hào)二層207室，經(jīng)營期限：2006年7月19日至2026年7月18本模擬財(cái)務(wù)報(bào)表于2024年6月24日經(jīng)本公司董事會(huì)批準(zhǔn)報(bào)出。2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)5間。本公司會(huì)計(jì)年度采用公歷年度，即每年自1月1日起至12月31日止。(1)同一控制下企業(yè)合并積(股本溢價(jià));資本公積(股本溢價(jià))不足以沖減的，調(diào)整留存收益。(2)非同一控制下企業(yè)合并6準(zhǔn)則解釋第5號(hào)的通知》(財(cái)會(huì)〔2012〕19號(hào))和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第33號(hào)——合并財(cái)務(wù)資收益)。2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)782023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)9折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價(jià)值變動(dòng)(含匯率變動(dòng))處理，計(jì)入當(dāng)期損益或確認(rèn)為其他綜合收益。(3)外幣財(cái)務(wù)報(bào)表的折算方法其他項(xiàng)目采用發(fā)生時(shí)的即期匯率折算。利潤折算后的利潤分配各項(xiàng)目計(jì)算列示；折算后資產(chǎn)外幣現(xiàn)金流量以及境外子公司的現(xiàn)金流量，采用現(xiàn)金流量發(fā)生日的即期匯率折算。在處置本公司在境外經(jīng)營的全部所有者權(quán)益或因處置部分股權(quán)投資或其他原因喪在處置部分股權(quán)投資或其他原因?qū)е鲁钟芯惩饨?jīng)營權(quán)益比例降低但不喪失對(duì)境外金融工具，是指形成一方的金融資產(chǎn)并形成其他方的金融負(fù)債或權(quán)益工具的合同。2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債滿足下列條件之一的，金融資產(chǎn)或承擔(dān)相關(guān)金融負(fù)債的目的，主要是為模式；③屬于衍生工具，但符合財(cái)務(wù)擔(dān)保合同定(1)債務(wù)工具(2)權(quán)益工具(3)金融負(fù)債2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)引起的公允價(jià)值的變動(dòng)金額，計(jì)入其他綜合收益；其他公允價(jià)值變動(dòng)，計(jì)入當(dāng)期損益。(4)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的終止確認(rèn)金融負(fù)債(或其一部分)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)已經(jīng)解除的，本公司終止確認(rèn)該金融負(fù)債(或該部分金融負(fù)債)。(5)金融工具的減值用損失，是指以發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)為權(quán)重的金融工具信用損失的加權(quán)平均值。信用損失，③對(duì)于未提用的貸款承諾，信用損失為在貸款承諾持有人提用相應(yīng)貸款的情況下，2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)④對(duì)于財(cái)務(wù)擔(dān)保合同，信用損失為本公司就該合同持有人發(fā)生⑤對(duì)于資產(chǎn)負(fù)債表日已發(fā)生信用減值但并非購買或源生已發(fā)生信用減值的金融資依據(jù)的信息(包括前瞻性信息),評(píng)估其信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后是否顯著增加，按照三照該金融工具未來12個(gè)月內(nèi)的預(yù)期信用損失計(jì)量損失準(zhǔn)備；信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后已工具整個(gè)存續(xù)期的預(yù)期信用損失計(jì)量損失準(zhǔn)備。處于第一階段和第二階段的金融工具，A.對(duì)于應(yīng)收票據(jù)和應(yīng)收賬款，無論是否存在重大融資成分，本公組合名稱確定組合的依據(jù)關(guān)聯(lián)方組合本組合為風(fēng)險(xiǎn)較低應(yīng)收合關(guān)聯(lián)方的應(yīng)收款項(xiàng)參考?xì)v史信用損失經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合當(dāng)前狀況以及對(duì)未來經(jīng)濟(jì)狀況的預(yù)測(cè)，通過違約風(fēng)險(xiǎn)敞口和整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失賬齡組合參考?xì)v史信用損失經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合當(dāng)前狀況作為信用風(fēng)險(xiǎn)特征以及對(duì)未來經(jīng)濟(jì)狀況的預(yù)測(cè)，編制應(yīng)收賬款賬齡與整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率組合名稱確定組合的依據(jù)合本組合為風(fēng)險(xiǎn)較低的銀行承兌匯票參考?xì)v史信用損失經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合當(dāng)前狀況以及對(duì)未來經(jīng)濟(jì)狀況的預(yù)測(cè)，通過違約風(fēng)險(xiǎn)敞口和整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率，該組合預(yù)期信用損失率為0%商業(yè)承兌匯票組合承兌匯票參考?xì)v史信用損失經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合當(dāng)前狀況以及對(duì)未來經(jīng)濟(jì)狀況的預(yù)測(cè)，編制應(yīng)收賬款賬齡與整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率對(duì)照表，按照應(yīng)收賬款連續(xù)賬齡的原則計(jì)算預(yù)期信用損失。組合名稱確定組合的依據(jù)關(guān)聯(lián)方組合本組合為風(fēng)險(xiǎn)較低應(yīng)收關(guān)聯(lián)方的應(yīng)收款項(xiàng)參考?xì)v史信用損失經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合當(dāng)前狀況以及對(duì)未來經(jīng)濟(jì)狀況的預(yù)測(cè)，通過違約風(fēng)險(xiǎn)敞口未來12個(gè)月內(nèi)或整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率，該組合預(yù)期信用損失率為0%賬齡組合本組合以應(yīng)收款項(xiàng)的賬齡作為信用風(fēng)險(xiǎn)特征參考?xì)v史信用損失經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合當(dāng)前狀況以及對(duì)未來經(jīng)濟(jì)狀況的預(yù)測(cè)，通過違約風(fēng)險(xiǎn)敞口和未來12個(gè)月內(nèi)或整個(gè)存續(xù)期信用損失率，計(jì)算預(yù)期信用損失(6)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的抵銷2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)易中所考慮的資產(chǎn)或負(fù)債特征相一致的輸入值，并盡可能優(yōu)先使用相關(guān)可觀察輸入值。在相關(guān)可觀察輸入值無法取得或取得不切實(shí)可行時(shí)，使用不可觀察輸入值。(1)存貨的分類(2)存貨取得和發(fā)出的計(jì)價(jià)方法(3)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提方法(4)存貨可變現(xiàn)凈值的確認(rèn)方法本公司根據(jù)履行履約義務(wù)與客戶付款之間的關(guān)系在資產(chǎn)負(fù)債表中列示合同資認(rèn)為減值利得。實(shí)際發(fā)生信用損失，認(rèn)定相關(guān)合同資產(chǎn)無法列示；凈額為貸方余額的，根據(jù)其流動(dòng)性列示為合同負(fù)債或其他非流動(dòng)負(fù)債。本公司將通過出售(包括具有商業(yè)實(shí)質(zhì)的非貨幣性資產(chǎn)交換，下同)而非持續(xù)使用2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)年內(nèi)完成”的規(guī)定條件，且短期(通常為3個(gè)月)內(nèi)很可能滿足持有待售類別的其他劃分本公司初始計(jì)量或在資產(chǎn)負(fù)債表日重新計(jì)量劃分為持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)和處置組時(shí)，其賬面價(jià)值高于公允價(jià)值減去出售費(fèi)用有待售資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。對(duì)于持有待售的處置組確認(rèn)的后續(xù)資產(chǎn)負(fù)債表日持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)公允價(jià)值減去出售費(fèi)用后的凈額增加的，用《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第42號(hào)—持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)、處置組和終止經(jīng)營》計(jì)量規(guī)定的量：(1)劃分為持有待售類別前的賬面價(jià)值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應(yīng)確認(rèn)的折舊、攤銷或減值等進(jìn)行調(diào)整后的金額；(2)可收回金額。14、長期股權(quán)投資2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)(1)投資成本的確定投資成本。長期股權(quán)投資初始投資成本與支付的整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收始投資成本與達(dá)到合并前的長期股權(quán)投資賬面價(jià)值加上合并日進(jìn)一步取得股份新支付對(duì)價(jià)的賬面價(jià)值之和的差額，調(diào)整資本公積并日之前持有的股權(quán)投資因采用權(quán)益法核算或?yàn)榭晒┏鍪劢鹑谫Y產(chǎn)而確認(rèn)的其他綜合視長期股權(quán)投資取得方式的不同，分別按照本公司得長期股權(quán)投資直接相關(guān)的費(fèi)用、稅金及其他(2)后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)方法2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)對(duì)被投資單位具有共同控制(構(gòu)成共同經(jīng)營者除外)或重大影響的長期股權(quán)投資，采用權(quán)益法核算。此外，公司財(cái)務(wù)報(bào)表采用①成本法核算的長期股權(quán)投資現(xiàn)金股利或者利潤外，當(dāng)期投資收益按照享有被投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值業(yè)務(wù)的，按《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第20號(hào)—企業(yè)合并》的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，全額確認(rèn)與交上構(gòu)成對(duì)被投資單位凈投資的長期權(quán)益減記2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)(1)固定資產(chǎn)的確認(rèn)條件(2)固定資產(chǎn)分類及折舊類別使用年限(年)運(yùn)輸工具55電子設(shè)備55辦公設(shè)備55每年年度終了，本公司對(duì)固定資產(chǎn)的使用壽命、預(yù)計(jì)凈殘值和折舊方法進(jìn)行復(fù)核。(3)大修理費(fèi)用本公司在建工程成本按實(shí)際工程支出確定，包括在建期間發(fā)生的各項(xiàng)必要工程支2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)(1)本公司作為承租人2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)變動(dòng)，用于確定租賃付款額的指數(shù)或比率發(fā)生變動(dòng)，或者實(shí)質(zhì)固定付款額發(fā)生變動(dòng)時(shí)，價(jià)與租賃范圍擴(kuò)大部分的單獨(dú)價(jià)格按該合同情本公司將在租賃期開始日租賃期不超過12個(gè)月，且不包含購買選擇權(quán)的租賃認(rèn)定和低價(jià)值資產(chǎn)租賃選擇不確認(rèn)使用權(quán)資產(chǎn)和租賃對(duì)于售后租回交易，本公司按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第14號(hào)——收入》的規(guī)定，評(píng)估(2)本公司作為出租人②經(jīng)營租賃2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)經(jīng)營租賃發(fā)生變更的，本公司自變更生效日起將其作為一項(xiàng)新租賃進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，(3)售后租回交易對(duì)于售后租回交易，本公司按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第14號(hào)——收入》的規(guī)定，評(píng)估產(chǎn)購買和資產(chǎn)處置進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；不屬于銷符合資本化條件的資產(chǎn)指需要經(jīng)過相當(dāng)長時(shí)間的購建或者生產(chǎn)活動(dòng)才能達(dá)到預(yù)定續(xù)超過3個(gè)月的，暫停借款費(fèi)用的資本化，直至資產(chǎn)的購建或生產(chǎn)活動(dòng)重新開始。(1)無形資產(chǎn)的初始計(jì)量2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)入賬價(jià)值，并將重組債務(wù)的賬面價(jià)值與該用以抵在非貨幣性資產(chǎn)交換具備商業(yè)實(shí)質(zhì)且換入資產(chǎn)或換出資產(chǎn)的公允價(jià)值能夠可靠計(jì)賬價(jià)值，除非有確鑿證據(jù)表明換入資產(chǎn)的公允價(jià)值更(2)無形資產(chǎn)的后續(xù)計(jì)量資產(chǎn)類別預(yù)計(jì)使用壽命(年)軟件20、研究開發(fā)支出使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性；具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖；形資產(chǎn)自身存在市場(chǎng)，無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，能夠證明其有用性；有足夠的技術(shù)、2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)債確認(rèn)條件時(shí)，計(jì)入當(dāng)期損益(辭退福利)。(1)股份支付的種類(2)權(quán)益工具公允價(jià)值的確定方法(3)確認(rèn)可行權(quán)權(quán)益工具最佳估計(jì)的依據(jù)(1)收入是本公司在日?；顒?dòng)中形成的、會(huì)導(dǎo)致股東權(quán)益增加且與股東投入資本或服務(wù)(簡稱商品)的控制權(quán)時(shí)確認(rèn)收入。2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)稅種計(jì)稅依據(jù)增值稅實(shí)繳流轉(zhuǎn)稅額教育費(fèi)附加實(shí)繳流轉(zhuǎn)稅額地方教育費(fèi)附加實(shí)繳流轉(zhuǎn)稅額企業(yè)所得稅部稅務(wù)總局公告2022年第13號(hào))、《財(cái)政部稅務(wù)總局關(guān)于小微企業(yè)和個(gè)體工商戶所得稅優(yōu)惠政策的公告》(財(cái)政部稅務(wù)總局公告2023年第6號(hào)),本公司下屬公司北2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)有關(guān)事項(xiàng)的公告》(國家稅務(wù)總局公告2021年第8號(hào))、《財(cái)政部稅務(wù)總局關(guān)于進(jìn)一步實(shí)施小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的公告》(財(cái)政部稅務(wù)總局公告2022年第13號(hào)),本公司下屬公司北京會(huì)動(dòng)時(shí)代文化傳媒有限公司、北京明睿嘉華市場(chǎng)營銷策劃有限公司、中視昭禾環(huán)球(北京)文化傳媒有限公司、北京泰和軒恒公關(guān)顧問有限公司符合小型微按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅；對(duì)年應(yīng)納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按25%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。2、應(yīng)收票據(jù)3、應(yīng)收賬款(1)壞賬準(zhǔn)備①2023年12月31日，單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備：整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信理由單位1預(yù)計(jì)無法收回(續(xù))2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信理由單位1預(yù)計(jì)無法收回6個(gè)月以內(nèi)(含6個(gè)月)5年以上(續(xù))2022年12月31日，組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備：6個(gè)月以內(nèi)(含6個(gè)月)款本期增加本期減少2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷(續(xù))本期增加本期減少轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷(2)截至2023年12月31日，按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況：占應(yīng)收賬款總額單位1單位2單位3單位5(1)賬齡分析及百分比1年以內(nèi)(2)截至2023年12月31日，按預(yù)付對(duì)象歸集的年末余額前五名的預(yù)付款情況：與本公司關(guān)系未結(jié)算原因單位11年以內(nèi)合同執(zhí)行中單位21年以內(nèi)合同執(zhí)行中單位31年以內(nèi)合同執(zhí)行中1年以內(nèi)合同執(zhí)行中單位51年以內(nèi)合同執(zhí)行中應(yīng)收利息應(yīng)收股利項(xiàng)目博銘銳創(chuàng)公司分紅(3)其他應(yīng)收款情況項(xiàng)目項(xiàng)目理由(續(xù))項(xiàng)目理由2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)未來12個(gè)月內(nèi)整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用減值)整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(已發(fā)生信用減值)期初余額在本期本期轉(zhuǎn)回本期轉(zhuǎn)銷本期核銷其他變動(dòng)未來12個(gè)月內(nèi)整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用減值)整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(已發(fā)生信用減值)期初余額在本期本期轉(zhuǎn)回本期轉(zhuǎn)銷本期核銷其他變動(dòng)2022年12月31余額③其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況款項(xiàng)性質(zhì)④截至2023年12月31日，其他應(yīng)收款期末余額前五單位名稱是否為款項(xiàng)性質(zhì)占其他應(yīng)收款期末余額合計(jì)數(shù)的比例(%)單位1否7個(gè)月至1年(含1年)否否6個(gè)月以內(nèi)(含6個(gè)月)7個(gè)月至1年(含1年)否6個(gè)月以內(nèi)(含6個(gè)月)否1至2年(1)存貨分類別約成本(2)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷北京漢諾睿雅公關(guān)顧問有限公司2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)清理(1)固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊電子設(shè)備1、2023年1月1日(1)購置(1)處置或報(bào)廢4、2023年12月31日二、累計(jì)折舊1、2023年1月1日(1)計(jì)提(1)處置或報(bào)廢4、2023年12月31日1、2023年1月1日4、2023年12月31日四、賬面價(jià)值1、2023年12月31日2、2023年1月1日電子設(shè)備辦公設(shè)備1、2022年1月1日(1)處置或報(bào)廢(2)其他電子設(shè)備4、2022年12月31日二、累計(jì)折舊1、2022年1月1日(1)計(jì)提(2)企業(yè)合并增加(1)處置或報(bào)廢(2)合并范圍減少4、2022年12月31日1、2022年1月1日4、2022年12月31日四、賬面價(jià)值1、2022年12月31日2、2022年1月1日1、2023年1月1日4、2023年12月31日二、累計(jì)折舊1、2023年1月1日1、2023年1月1日2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)4、2023年12月31日四、賬面價(jià)值1、2023年12月31日2、2023年1月1日(續(xù))1、2022年1月1日4、2022年12月31日二、累計(jì)折舊1、2022年1月1日4、2022年12月31日1、2022年1月1日4、2022年12月31日四、賬面價(jià)值1、2022年12月31日2、2022年1月1日1、2023年1月1日4、2023年12月31日二、累計(jì)攤銷1、2023年1月1日(1)攤銷2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)4、2023年12月31日1、2023年1月1日4、2023年12月31日四、賬面價(jià)值1、2023年12月31日2、2023年1月1日1、2022年1月1日4、2022年12月31日二、累計(jì)攤銷1、2022年1月1日(1)攤銷4、2022年12月31日1、2022年1月1日4、2022年12月31日四、賬面價(jià)值1、2022年12月31日2、2022年1月1日(1)未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)遞延所得稅資產(chǎn)可抵扣暫時(shí)性差異遞延所得稅資產(chǎn)可抵扣暫時(shí)性差異租賃事項(xiàng)(2)未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)可抵扣暫時(shí)性差異可抵扣暫時(shí)性差異租賃事項(xiàng)(1)應(yīng)付賬款列示項(xiàng)目1年以上(2)期末無賬齡超過1年的重要應(yīng)付賬款未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因單位1未到期1年以上(1)應(yīng)付職工薪酬列示本期增加本期減少三、辭退福利本期增加本期減少、短期薪酬2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)本期增加本期減少二、離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃三、辭退福利(2)短期薪酬列示本期增加本期減少1、工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼2、職工福利費(fèi)3、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)工傷保險(xiǎn)費(fèi)生育保險(xiǎn)費(fèi)5、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)6、短期帶薪缺勤7、短期利潤分享計(jì)劃本期增加本期減少1、工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼工傷保險(xiǎn)費(fèi)生育保險(xiǎn)費(fèi)7、短期利潤分享計(jì)劃(3)設(shè)定提存計(jì)劃列示本期增加本期減少2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)本期增加本期減少1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)本期增加本期減少1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)2、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)3、企業(yè)年金繳費(fèi)教育費(fèi)附加地方教育費(fèi)附加項(xiàng)目應(yīng)付利息應(yīng)付股利(1)應(yīng)付利息情況：無。(2)應(yīng)付股利情況：無。(3)其他應(yīng)付款①按賬齡列示其他應(yīng)付款2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)1年以內(nèi)項(xiàng)目③賬齡超過1年的重要其他應(yīng)付款未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因單位1未到期一年內(nèi)到期的長期借款(附注五、20)一年內(nèi)到期的租賃負(fù)債(附注五、21)借款類別減：一年內(nèi)到期的長期借款(附注五、18)本期增加本期減少深圳天天微購服務(wù)有限公司陳凱(續(xù))本期增加本期減少深圳天天微購服務(wù)有限公司陳凱本期增加本期減少資本溢價(jià)(續(xù))本期增加本期減少資本溢價(jià)調(diào)整前上期末未分配利潤調(diào)整期初未分配利潤合計(jì)數(shù)(調(diào)增+,調(diào)減-)調(diào)整后期初未分配利潤加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤減：提取法定盈余公積提取任意盈余公積應(yīng)付普通股股利轉(zhuǎn)作股本的普通股股利2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元) 收入收入26、稅金及附加教育費(fèi)附加印花稅文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)27、銷售費(fèi)用市場(chǎng)推廣費(fèi)職工薪酬交通差旅費(fèi)辦公費(fèi)職工薪酬折舊費(fèi)及攤銷中介機(jī)構(gòu)服務(wù)費(fèi)租金及物業(yè)管理費(fèi)使用權(quán)資產(chǎn)折舊差旅費(fèi)汽車費(fèi)用辦公費(fèi)快遞費(fèi)水電費(fèi)利息費(fèi)用承兌匯票貼息手續(xù)費(fèi)支出項(xiàng)目2022年度與收益相關(guān)與收益相關(guān)房租通補(bǔ)助與收益相關(guān)與收益相關(guān)2022年度2022年度出售劃分為持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)或處置組的利得或損失處置未劃分為持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)其中：固定資產(chǎn)使用權(quán)資產(chǎn)非貨幣性資產(chǎn)交換中換出非流動(dòng)資產(chǎn)2022年度2022年度非流動(dòng)資產(chǎn)毀損報(bào)廢損失(1)所得稅費(fèi)用表2023年度2023年度當(dāng)期所得稅費(fèi)用 2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)(2)會(huì)計(jì)利潤與所得稅費(fèi)用調(diào)整過程2023年度2022年度按法定/適用稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用子公司適用不同稅率的影響調(diào)整以前期間所得稅的影響非應(yīng)稅收入的影響不可抵扣的成本、費(fèi)用和損失的影響使用前期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的影響扣虧損的影響所得稅費(fèi)用六、在其他主體中的權(quán)益(1)在子公司中的權(quán)益營地地業(yè)務(wù)性質(zhì)持股比例(%)間接北京會(huì)動(dòng)時(shí)代文化傳媒有限公司北京市北京市同一控制下企業(yè)合并取得北京明睿嘉華市場(chǎng)營銷策劃有限公司北京市北京市同一控制下企業(yè)合并取得中視昭禾環(huán)球(北京)文化傳媒有限公司北京市北京市同一控制下企業(yè)合并取得北京泰和軒恒公關(guān)顧問有限公司北京市北京市同一控制下企業(yè)合并取得七、關(guān)聯(lián)方企業(yè)性質(zhì)(萬元)業(yè)持股比例業(yè)表決權(quán)比例深圳天天微購服務(wù)有限公司深圳市有限責(zé)任公司2、本公司的子公司情況2023年度、2022年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注(除特別注明外，金額單位為人民幣元)北京中裕嘉泰實(shí)業(yè)有限公司九有股份控股股東(與天津盛鑫為一致行動(dòng)人)湖北九有投資股份有限公司天天微購母公司陳凱肖自然王北自然人股東(2022.1.1-2023.1.31)北京智鐸港互聯(lián)網(wǎng)科技有限公司持股15%公司杭州聯(lián)服資產(chǎn)管理有限公司天津盛鑫控制復(fù)澄資產(chǎn)管理(杭州)有限公司天津盛鑫持股40%公司天津融盛商業(yè)保理有限公司天津盛鑫控制北京春曉金控科技發(fā)展有限公司受同一最終控制方控制北京春曉匯商股權(quán)投資管理有限公司受同一最終控制方控制石河子春曉股權(quán)投資管理有限公司受同一最終控制方控制深圳春曉天澤管理咨詢有限公司由同一控制人控制的公司(有限合伙)由同一控制人控制的公司北京金越管理咨詢有限公司受同一最終控制方控制深圳潤泰供應(yīng)鏈管理有限公司九有股份持股51%公司深圳市優(yōu)鏈企業(yè)服務(wù)有限公司由同一控制人控制的公司北京春曉致信管理咨詢有限公司受同一最終控制方控制河北弘城控股實(shí)業(yè)有限公司李明控股的公司北京將至網(wǎng)絡(luò)科技有限公司李明控制的公司北京將至信息科技發(fā)展股份有限公司李明控制的公司掌上金服(天津)網(wǎng)絡(luò)科技有限公司李明擔(dān)任董事和高管的公司天津?qū)⒅辆W(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司李明擔(dān)任董事和高管的公司天津澤元利通網(wǎng)絡(luò)科技有限公司李明擔(dān)任董事的公司北京中明裕合企業(yè)管理有限公司李明控制的公司北京奇思喵想網(wǎng)絡(luò)科技有限公司李明控制的公司北京煌拓教育科技有限公司李