AJS-自動分錄系統(tǒng)教育訓練教材-new

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自動分錄系統(tǒng)教育訓練教材講師：蔣池◆◆課程大綱◆◆AMPM１.前言２.自動分錄之系統(tǒng)架構３.基本資料設置會計憑證（傳票）批次生成作業(yè)４.會計憑證還原調整５..測驗及模擬１.前言前言教育訓練課程之目的系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)效益介紹了解系統(tǒng)之效益及功能了解資料收集及整理重點熟悉系統(tǒng)之操作方式了解系統(tǒng)例行作業(yè)程序了解系統(tǒng)上線之步驟及導入程序教育訓練課程之目的

應收管理系統(tǒng)、應付管理系統(tǒng)、庫存管理

系統(tǒng)中的單據(jù)、固定資產折舊、收付票據(jù)、存提憑證等自動生成會計傳票（憑證）

于『會計總帳系

統(tǒng)』。

已自動開立傳票的異動單據(jù)能予記錄，故可主動避免重復開傳票的情形系統(tǒng)功能介紹節(jié)省開立會計傳票（憑證）的繁瑣工作得以大量簡化，并可避免人為處理的錯誤與弊端。對于異動單據(jù)自動開立傳票后，皆有保留完整的記錄軌跡以便滿足查帳稽核上的需要，符合內稽內控管理精神。系統(tǒng)效益介紹◆◆課程大綱◆◆AMPM１.前言２.自動分錄之系統(tǒng)架構３.基本資料設置會計憑證（傳票）批次生成作業(yè)４.會計憑證還原調整５..測驗及模擬２.自動分錄之系統(tǒng)架構自動分錄系統(tǒng)架構系統(tǒng)主畫面系統(tǒng)功能圖自動分錄系統(tǒng)與其他系統(tǒng)之關聯(lián)系統(tǒng)主畫面基本資料設置

會計科目設置自動開立憑證

拋轉會計憑證作業(yè)

例外作業(yè)管理

憑證拋轉維護作業(yè)會計憑證還原調整

報表管理

傳票記錄明細表異動單據(jù)明細表自動系統(tǒng)功能圖COP訂單INV庫存MOC工令APR應收APR應付PUR采購ACT會計AJS自動分錄系統(tǒng)銷退單信息銷貨單信息應收立帳單收款單信息進貨單信息退貨單信息應付加工信息應付立帳單付款單信息會計傳票庫存異動單據(jù)信息托外退貨單信息托外進貨單信息AST資產折舊信息自動分錄與其他系統(tǒng)之關聯(lián)◆◆課程大綱◆◆AMPM１.前言２.自動分錄之系統(tǒng)架構３.基本資料設置會計憑證（傳票）批次生成作業(yè)４.會計憑證還原調整５..測驗及模擬３.基本資料設置會計憑證（傳票）批次生成作業(yè)日常業(yè)務單據(jù)創(chuàng)建檢核信息是否正確拋轉會計憑證作業(yè)修改業(yè)務單據(jù)檢核信息是否正確刪除已產生憑證傳票記錄明細表異動單據(jù)明細表會計憑證YNYN會計憑證批次生成作業(yè)程序會計總帳系統(tǒng)會計科目設置會計憑證拋轉作業(yè)應收立帳單會計憑證拋轉作業(yè)收款單會計憑證拋轉作業(yè)應付立帳單會計憑證拋轉作業(yè)付款單會計憑證拋轉作業(yè)庫存進出倉會計憑證拋轉作業(yè)固定資產折舊會計憑證拋轉作業(yè)會計憑證拋轉記錄維護作業(yè)會計憑證批次生成作業(yè)說明應收系統(tǒng)應收立帳單

借:

應收帳款

貸:銷貨收入銷項稅額會計科目設定:借方科目為立帳單單頭科目,貸方收入科目為單身科目,稅額科目在系統(tǒng)基本資料設定,系統(tǒng)自動在會計憑證產生時產生相應資料應收會計相關科目資料設置收款單借:

應收票據(jù)

銷貨折讓

貸:應收帳款

會計科目設定:借方科目為收款單單頭科目,可以設定多個科目,貸方科目為單身科目,系統(tǒng)默認值為相應的結帳單的單頭科目應收立帳單建立應收立帳單會計憑證產生所選區(qū)間單據(jù)合并產生一張會計憑證；多張為單獨產生會計憑證帳別空白為當前資料庫若需設置帳別請于“會計總帳系統(tǒng)”設定應收立帳單會計憑證查詢收款單建立收款單會計憑證產生所選區(qū)間單據(jù)合并產生一張會計憑證；多張為單獨產生會計憑證應付系統(tǒng)應付立帳單

借：進貨或存貨進項稅額

貸：應付帳款

應付費用會計科目設定:借方科目為應付憑單單頭的科目,稅額科目在系統(tǒng)基本資料設定,自動分錄產生憑證時會自動帶入，貸方科目為單身科目應付會計相關科目資料設置付款單

借：應付帳款

貸：銀行存款

會計科目設定:借方科目為付款單單頭的科目,可設置多個借方科目,貸方科目為單身科目應付立帳單建立應付立帳單會計憑證產生在會計憑證單身檔來源單號欄位顯示的內容，便于稽核查詢所選區(qū)間單據(jù)合并產生一張會計憑證；應付立帳單會計憑證查詢付款單建立付款單會計憑證產生

借：制造費用━間接材料制造費用━品管費用制造費用━研發(fā)費用銷售費費用━材料

貸：存貨━原料存貨━物料存貨━半成品存貨━成品庫存費用類單據(jù)設置參考會計科目設定:借方科目為公用系統(tǒng)單別設定的借方科目,貸方科目單身品號對應的料件類別會計科目※若不同部門進行消耗品領料，因后續(xù)費用歸屬不同建議分開單別設置庫存系統(tǒng)會計相關科目資料設置庫存系統(tǒng)費用類單據(jù)建立庫存系統(tǒng)費用類單據(jù)會計憑證產生

借：存貨━原料存貨━物料存貨━半成品存貨━成品

貸：盤盈損（待處理損溢）庫存調整單據(jù)設置參考會計科目設定:借方科目為庫存單據(jù)單身品號對應的料件類別會計科目

貸方科目單別設定的貸方科目※其他成本類調整單按會計需求訂定其相應科目尾差調整單：主要是因為系統(tǒng)在計算時四舍五入產生的金額尾差，不切傳票庫存系統(tǒng)會計相關科目資料設置庫存系統(tǒng)調整單據(jù)建立庫存系統(tǒng)調整單會計憑證產生

借：制造費用盤盈損或其它損失

貸：存貨━物料存貨━半成品存貨━成品庫存報廢單據(jù)設置參考會計科目設定:借方科目單別設定的借方科目

貸方科目為庫存單據(jù)單身品號對應的料件類別科目※其他成本類調整單按會計需求訂定其相應科目制程報廢入出單：此單據(jù)主要是管制已于現(xiàn)場報廢的商品.管理者基于集體處理的需求(或門禁或下腳銷售),再次存放于制程報廢倉來管制,商品的成本于領用時己經計入,故無分錄庫存系統(tǒng)會計相關科目資料設置庫存系統(tǒng)報廢調整單據(jù)建立庫存系統(tǒng)報廢調整會計憑證產生固定資產折舊會計憑證設置

借：折舊科目━制造費用

折舊科目━銷售費用

折舊科目━管理費用

貸：備抵科目-—累計折舊會計科目設定:借方科目為資產類別設定的折舊科目,貸方科目資產類別設定的備抵科目※目前自動系統(tǒng)僅處理‘折舊’性質單據(jù)固定資產會計相關科目資料設置固定資產折舊會計憑證產生若依部門分攤，會計科目Default部門資料的設置；若否則取資產類別對應的科目◆◆課程大綱◆◆AMPM１.前言２.自動分錄之系統(tǒng)架構３.基本資料設置會計憑證（傳票）批次生成作業(yè)４.會計憑證還原調整５..測驗及模擬４.會計憑證還原調整會計憑證還原調整程序拋轉會計憑證作業(yè)修改業(yè)務單據(jù)檢核信息是否正確刪除已產生憑證傳票記錄明細表異動單據(jù)明細表會計憑證YNYN會計總帳系統(tǒng)會計總帳系統(tǒng)自動分錄系統(tǒng)‘拋轉記錄維護’刪除憑證產生記錄日常業(yè)務單據(jù)調整會計憑證還原調整作業(yè)說明刪除會計憑證會計憑證還原調整作業(yè)說明刪除憑證拋轉記