銀行從業(yè)資格（風(fēng)險(xiǎn)管理）模擬試卷5（共1219題）

銀行從業(yè)資格（風(fēng)險(xiǎn)管理）模擬試卷5（共9套）（共1219題）銀行從業(yè)資格（風(fēng)險(xiǎn)管理）模擬試卷第1套一、單項(xiàng)選擇題(本題共80題，每題1.0分，共80分。)1、商業(yè)銀行在衡量組合信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，必須考慮到信貸損失事件之間的相關(guān)性。則下列說法最恰當(dāng)?shù)氖?)。A、非預(yù)期違約的借款人一定不會(huì)同時(shí)違約B、預(yù)期違約的借款人不一定同時(shí)違約C、非預(yù)期違約的借款人一定會(huì)同時(shí)違約D、預(yù)期違約的借款人一定會(huì)同時(shí)違約標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：一般貸款組合中不同類型的貸款同時(shí)違約的概率是很小的且相互獨(dú)立，因此預(yù)期違約的借款人不一定同時(shí)違約。2、如果某商業(yè)銀行當(dāng)期的一筆貸款收入為500萬元，其相關(guān)費(fèi)用合計(jì)為60萬元，該筆貸款的預(yù)期損失為40萬元，為該筆貸款配置的經(jīng)濟(jì)資本為8000萬元，則該筆貸款的經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率(RAROC)為()。A、5%B、6.25%C、5.50%D、5.75%標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：該筆貸款的經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率為：RAROC=(NI－EL)／UL，=(500－60－40)／8000=5％。NI為稅后凈利潤，EL為預(yù)期損失，UL為非預(yù)期損失或經(jīng)濟(jì)資本。3、商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)中，不能采用對(duì)沖策略的是()。A、匯率風(fēng)險(xiǎn)B、操作風(fēng)險(xiǎn)C、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)D、利率風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖對(duì)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，例如利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)都非常有效。4、在業(yè)務(wù)外包過程中，由于供應(yīng)商的過錯(cuò)造成供應(yīng)中斷，引起銀行部分支付業(yè)務(wù)無法正常運(yùn)行而造成嚴(yán)重?fù)p失。此事件對(duì)應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)成因是()。A、系統(tǒng)缺陷B、人員因素C、外部事件D、違反內(nèi)部流程標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：在業(yè)務(wù)外包過程中，由于供應(yīng)商的過錯(cuò)造成供應(yīng)中斷，引起銀行部分支付法進(jìn)行計(jì)量和監(jiān)測(cè)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門可以采取事先調(diào)查等方法，了解典型客戶或公眾對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動(dòng)中的可能變化持何種態(tài)度，以盡量準(zhǔn)確預(yù)測(cè)此類變化可能產(chǎn)生的積極或消極結(jié)果，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。業(yè)務(wù)無法正常運(yùn)行而造成嚴(yán)重?fù)p失的是由操作風(fēng)險(xiǎn)中的外部事件造成的，C選項(xiàng)正確。5、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門采用回收現(xiàn)金流法，計(jì)算某個(gè)債項(xiàng)的違約損失率時(shí)，若該債項(xiàng)的回收總金額為1．04億元，回收總成本為0．44億元，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為1．2億元，則該債項(xiàng)的違約損失率為()。A、50%B、86.67%C、36.67%D、42.31%標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：采用回收現(xiàn)金流法計(jì)算時(shí)，違約損失率LGD=1－回收率=1－(回收金額－回收成本)／違約風(fēng)險(xiǎn)暴露＝1－(1．04－0．44)／1．2=50％，即該債項(xiàng)的違約損失率為50％。6、商業(yè)銀行采用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)會(huì)面臨()。A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B、模型風(fēng)險(xiǎn)C、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D、法律風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行在采用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化方法時(shí)，應(yīng)當(dāng)注意，高級(jí)量化技術(shù)隨著復(fù)雜程度增加，通常會(huì)產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)，例如模型風(fēng)險(xiǎn)。7、某商業(yè)銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元，計(jì)劃本年度注入1000億元新資本，若本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為5％，則本年度電子行業(yè)資本分配的限度為()億元。A、30B、300C、250D、50標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：“資本分配”中的資本是所預(yù)計(jì)的下一年度的銀行資本(包括所有計(jì)劃的資本注入)。以資本表示的組合限額=資本×資本分配權(quán)重。因此，本年度資本=5000+1000=6000(億元)；本年度電子行業(yè)資本分配的限度=6000×5％=300(億元)。8、商業(yè)銀行計(jì)劃推出A、B、C三種不同金融產(chǎn)品。預(yù)期在不同市場(chǎng)條件下，三種產(chǎn)品可能的收益率分別為5％、10％、15％，產(chǎn)生不同收益率的可能性如下表所示。根據(jù)上表，商業(yè)銀行如果以預(yù)期收益率作為決策依據(jù)，下列描述正確的是()。I．產(chǎn)品A和B具有同樣的預(yù)期收益水平Ⅱ．產(chǎn)品A和B的預(yù)期收益率同為10％，C的預(yù)期收益率為11．25％Ⅲ．C的預(yù)期收益水平最高，因此可以作為最佳選擇Ⅳ．產(chǎn)品A和B組合是一種良好的風(fēng)險(xiǎn)分散策略。A、I，ⅢB、Ⅱ，ⅢC、I，Ⅱ，ⅢD、I，Ⅳ標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：A產(chǎn)品預(yù)期收益=5％×25％+10％×50％+15％×25％=10％：B產(chǎn)品預(yù)期收益率=5％×50％+10％×0+15％×50％=10％；C產(chǎn)品預(yù)期收益率=5％×25％+l0％×25％+15％×50％=11．25％，因此I、Ⅱ、Ⅲ正確，答案選C。9、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，關(guān)于貸款分類與債項(xiàng)評(píng)級(jí)的概念，錯(cuò)誤的是()。A、債項(xiàng)評(píng)級(jí)只能用于貸前審批，是對(duì)債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的一種預(yù)先判斷B、貸款分類主要用于貸后管理，更多地體現(xiàn)為事后評(píng)價(jià)C、債項(xiàng)評(píng)級(jí)通常僅考慮影響債項(xiàng)交易損失的特定風(fēng)險(xiǎn)因素D、貸款分類綜合考慮客戶信用風(fēng)險(xiǎn)因素和債項(xiàng)交易損失因素，根據(jù)預(yù)期損失對(duì)信貸資產(chǎn)進(jìn)行劃分標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：債項(xiàng)評(píng)級(jí)同時(shí)用于貸前審批、貸后管理，是對(duì)債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的一種預(yù)先判斷。10、商業(yè)銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元，該客戶在第1年的違約率是0．8％，第二年的違約率是1．4％，第3年的違約率是2．1％。假設(shè)客戶違約后，銀行的貸款將遭受全額損失，則該筆貸款預(yù)計(jì)到期可收回的金額為()萬元。A、925.47B、960.26C、957.57D、985.62標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)死亡率模型，該客戶能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率為：(1－0．8％)×(1－1．4％)×(1－2．1％)≈95．7572％，則該筆貸款到期可收回的金額為：1000×95．7572％≈957．57(萬元)。11、從現(xiàn)代商業(yè)銀行管理，特別是風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來看，市場(chǎng)交易人員(或業(yè)務(wù)部門)的收入和獎(jiǎng)金應(yīng)當(dāng)以()為參照基準(zhǔn)。A、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值B、經(jīng)濟(jì)增加值C、經(jīng)濟(jì)資本D、市場(chǎng)價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：從現(xiàn)代商業(yè)銀行管理，特別是風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來看，市場(chǎng)交易人員(或業(yè)務(wù)部門)的激勵(lì)機(jī)制應(yīng)當(dāng)以經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率和經(jīng)濟(jì)增加值為參照基準(zhǔn)。如果交易人員在交易過程中承擔(dān)了很高的風(fēng)險(xiǎn)，則其所占用的經(jīng)濟(jì)資本必然很多，因此，即便交易人員在當(dāng)期獲得了很高的收益，但其真正創(chuàng)造的價(jià)值(經(jīng)濟(jì)增加值)也是有限的。12、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，商業(yè)銀行對(duì)符合條件的微型和小型企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為()。A、150%B、50%C、100%D、75%標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》第六十四條規(guī)定，商業(yè)銀行對(duì)符合條件的微型和小型企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為75％。13、根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)包括()兩個(gè)維度。A、內(nèi)部評(píng)級(jí)和外部評(píng)級(jí)B、客戶評(píng)級(jí)和監(jiān)管分析C、客戶評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí)D、分行評(píng)級(jí)和總行評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)應(yīng)具有彼此獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度：第一維度(客戶評(píng)級(jí))必須針對(duì)客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)；第二維度(債項(xiàng)評(píng)級(jí))必須反映交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素。14、商業(yè)銀行貸款定價(jià)中的資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)所需要的()的成本。A、監(jiān)管資本B、注冊(cè)資本C、經(jīng)濟(jì)資本D、會(huì)計(jì)資本標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)所需經(jīng)濟(jì)資本的成本，在數(shù)值上等于經(jīng)濟(jì)資本與股東最低資本回報(bào)率的乘積。15、下列債券的久期最長(zhǎng)的是()。A、一張10年期、利率為5％的票債券B、一張10年期、利率為零息票債券C、一張8年期、利率為零息票債券D、一張8年期、利率為5％的息票債券標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：久期(也稱持續(xù)期)用于對(duì)固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性的衡量。久期隨著市場(chǎng)利率的下降而上升，隨著市場(chǎng)利率的上升而下降。另外，金融工具到期期限越長(zhǎng)其久期也越長(zhǎng)。因此本題中10年期、利率為零息票債券的久期最長(zhǎng)。16、一家日本出口商向美國進(jìn)口商出口了一批貨物，預(yù)計(jì)3個(gè)月后收到1000萬美元的貨款，假如當(dāng)前匯率為l美元=93日元，商業(yè)銀行的研究部門預(yù)計(jì)3個(gè)月后日元可能會(huì)升值到1美元=90日元，因此，建議該日本出口商()，以對(duì)沖匯率。A、在93價(jià)位建立日元／美元的貨幣期貨的多頭頭寸B、在90價(jià)位建立日元／美元的貨幣期貨的多頭頭寸C、在93價(jià)位建立日元／美元的貨幣期貨的空頭頭寸D、在90價(jià)位建立日元／美元的貨幣期貨的空頭頭寸標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：由題意可知，為了避免3個(gè)月后美元貶值的風(fēng)險(xiǎn)，該日本出口商需要在93價(jià)位建立一個(gè)貨幣期貨的多頭頭寸，這樣便能保證其3個(gè)月后用收到的1000萬美元按1美元=93日元的匯率買入日元，從而避免匯率變動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。17、假設(shè)商業(yè)銀行的一個(gè)資產(chǎn)組合由相互獨(dú)立的兩筆貸款組成(見下表)，則該資產(chǎn)組合一年期的預(yù)期損失為()萬元。A、28B、15C、36D、4標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)預(yù)期損失的計(jì)算公式，預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露，則該資產(chǎn)組合的一年期預(yù)期損失為：1％×3000×(1—60％)+2％×(1—40％)×2000=36(萬元)。18、一家銀行1年期的浮動(dòng)利率貸款與1年期的浮動(dòng)利率存款同時(shí)發(fā)生，貸款按月根據(jù)美國聯(lián)邦債券利率浮動(dòng)，存款按月根據(jù)LIBOR浮動(dòng)，當(dāng)聯(lián)邦債券利率和LIBOR，浮動(dòng)不一致的時(shí)候，利率風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)出()。A、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)B、重定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)C、期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)D、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)也稱利率定價(jià)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，是一種重要的利率風(fēng)險(xiǎn)。在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，因其利息收入和利息支出發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利的影響。因此，D選項(xiàng)正確。收益率曲線是由不同期限但具有相同風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性和稅收的收益率連接而形成的曲線，用以描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。因重新定價(jià)的不對(duì)稱性，收益率曲線的斜率和形態(tài)都可能發(fā)生變化(即出現(xiàn)收益率曲線的非平行移動(dòng))，對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利影響，從而形成收益率曲19、在其他條件保持不變的情況下，金融工具的到期日或距下次重新定價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng)，并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期的絕對(duì)值()。A、越小B、越大C、無法判斷D、不受影響標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)目的時(shí)間越長(zhǎng)，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對(duì)值越高，表明利率變動(dòng)將會(huì)對(duì)銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生較大的影響。久期分析是對(duì)利率變動(dòng)進(jìn)行敏感性分析的方法之一。20、市場(chǎng)資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時(shí)，資金可能會(huì)出現(xiàn)期限短而收益率高、期限長(zhǎng)而收益率低的情況，這種情況表現(xiàn)的是()。A、水平收益率曲線B、反向收益率曲線C、被動(dòng)收益率曲線D、正向收益率曲線標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：反向收益率曲線，表明在某一時(shí)點(diǎn)上，投資期限越長(zhǎng)，收益率越低。當(dāng)資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時(shí)，也可能出現(xiàn)期限短的收益率高于期限長(zhǎng)的收益率的反向收益率曲線。21、下列關(guān)于信貸資產(chǎn)證券化的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖?)。A、將缺乏流動(dòng)性的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)換成具有流動(dòng)性的證券B、銀行實(shí)際上將資產(chǎn)所有權(quán)售予證券投資者C、銀行作為“潛在擔(dān)保人”，當(dāng)資金池的部分現(xiàn)金流中斷時(shí)，由銀行承擔(dān)損失D、為信貸市場(chǎng)和資本市場(chǎng)搭建了橋梁標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：信貸資產(chǎn)證券化，是指將缺乏流動(dòng)性但能夠產(chǎn)生可預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流的資產(chǎn)(如銀行的貸款、企業(yè)的應(yīng)收賬款等)，通過一定的結(jié)構(gòu)安排，對(duì)資產(chǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)與收益要素進(jìn)行分離、重新組合、打包，進(jìn)而轉(zhuǎn)換成為在金融市場(chǎng)上可以出售并流通的證券的過程。但資產(chǎn)所有權(quán)并沒有售予證券投資者，B選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。22、某商業(yè)銀行具有一筆5000萬元的貸款，期限為8年，固定貸款利率為8％，支持該筆貸款的是5000萬元的浮動(dòng)利率活期存款，則該銀行的資產(chǎn)負(fù)債面臨()。A、重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)B、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)C、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)D、期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限(就固定利率而言)或重新定價(jià)期限(就浮動(dòng)利率而言)之間所存在的差異。23、商業(yè)銀行對(duì)()變化的敏感程度，最顯著影響其資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。A、存貸款基準(zhǔn)利率B、市場(chǎng)收益率C、存款準(zhǔn)備金率D、票據(jù)貼現(xiàn)率標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：因各種內(nèi)外部因素的影響和作用，商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)時(shí)刻都在發(fā)生變化，流動(dòng)性狀況也隨之改變。除了每日客戶存取款、貸款發(fā)放／歸還、資金交易等會(huì)改變商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)外，還有許多其他因素會(huì)影響銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，其中存貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)整對(duì)其資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的影響最為顯著。24、商業(yè)銀行實(shí)施市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本的前提和基礎(chǔ)是()。A、正確劃分銀行賬戶與交易賬戶B、建立完善的內(nèi)部控制體系C、正確劃分表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)D、制定合理的中長(zhǎng)期經(jīng)營戰(zhàn)略標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：資產(chǎn)分類，即銀行賬戶與交易賬戶的劃分是商業(yè)銀行實(shí)施市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本的前提和基礎(chǔ)。25、假設(shè)某交易EtM股票的收盤價(jià)格是20．69元，M股票的賣方期權(quán)(PUTOPTION)的收盤價(jià)是0．688元，該賣方期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格為7．43元。則該賣方期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值和時(shí)間價(jià)值分別為()。A、7．43和－6．742B、－13．26和13．948C、0和0．688D、7．43和20．69標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：期權(quán)的價(jià)值(即期權(quán)費(fèi)也稱權(quán)利金)由其內(nèi)在價(jià)值(IntrinsicValue)和時(shí)間價(jià)值(TimeValue)兩部分構(gòu)成：(1)期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值是指在期權(quán)的存續(xù)期間，執(zhí)行期權(quán)所能獲得的收益。如果期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格優(yōu)于即期市場(chǎng)價(jià)格，則該期權(quán)具有內(nèi)在價(jià)值。所以，價(jià)外期權(quán)與平價(jià)期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零。(2)期權(quán)的時(shí)間價(jià)值是指期權(quán)價(jià)值高于其內(nèi)在價(jià)值的部分。當(dāng)期權(quán)為價(jià)外期權(quán)或平價(jià)期權(quán)時(shí)，由于其內(nèi)在價(jià)值為零，所以期權(quán)價(jià)值即為其時(shí)間價(jià)值。期權(quán)的時(shí)間價(jià)值隨著到期日的臨近而降低，到期日當(dāng)天期權(quán)的時(shí)間價(jià)值為零。因此，本題中該期權(quán)的內(nèi)在26、某企業(yè)由于財(cái)務(wù)印章被盜用，導(dǎo)致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走，給該行造成不良影響，從操作風(fēng)險(xiǎn)事件分類來看，該事件應(yīng)歸于()類別。A、人員因素B、內(nèi)部流程C、系統(tǒng)缺陷D、外部事件標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)題意可知，該事件屬于操作風(fēng)險(xiǎn)外部事件類別中的外部欺詐。外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或逃避法律。27、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本充足率不得低于()，資本充足率不得低于()。A、5％，8％B、4％，9％C、4％，8％D、5％，10％標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》第二十三條規(guī)定，商業(yè)銀行各級(jí)資本充足率不得低于如下最低要求：(一)核心一級(jí)資本充足率不得低于5％。(二)一級(jí)資本充足率不得低于6％。(三)資本充足率不得低于8％。28、商業(yè)銀行在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，下列做法不恰當(dāng)?shù)氖?)。A、通過金融市場(chǎng)控制風(fēng)險(xiǎn)B、建立多層次的流動(dòng)性屏障C、提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負(fù)債的流動(dòng)性D、提高流動(dòng)性管理的預(yù)見性標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的核心是要盡可能地提高資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的穩(wěn)定性，并在兩者之間尋求最佳的風(fēng)險(xiǎn)一收益平衡點(diǎn)。29、商業(yè)銀行的零售存款是()。A、來源集中，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)低B、比較穩(wěn)定的負(fù)債，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)低C、來源分散，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)高D、不穩(wěn)定的負(fù)債，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)高標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：從商業(yè)銀行負(fù)債流動(dòng)性的角度來看，零售存款相對(duì)穩(wěn)定，通常被看做是核心存款的重要組成部分，其來源比較分散，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較低。30、假設(shè)當(dāng)前市場(chǎng)上6個(gè)月的年利率為7％，12個(gè)月的年利率為8％，則6個(gè)月到12個(gè)月的遠(yuǎn)期利率為()。A、9.00%B、9.03%C、9.01%D、9.02標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：此題是求6×12的遠(yuǎn)期利率。已知遠(yuǎn)期利率的計(jì)算公式為：iF=(T×iT－t×it)÷(T－t)。代入數(shù)值計(jì)算得：iF=9％。31、下列關(guān)于商業(yè)銀行借入流動(dòng)性的描述，錯(cuò)誤的是()。A、借入資金的利率是負(fù)債流動(dòng)性管理的控制杠桿B、借入資金有助于銀行保持資產(chǎn)規(guī)模構(gòu)成的穩(wěn)定性C、借人資金是緩解銀行流動(dòng)性壓力最便捷、低風(fēng)險(xiǎn)的方法D、商業(yè)銀行可以選擇在需要資金的時(shí)候借入資金，不必一直保持相當(dāng)數(shù)量的流動(dòng)資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行通常選擇在需要資金的時(shí)候借入資金，然而因各種內(nèi)外部因素的影響和作用，會(huì)改變商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，所以必須保持相當(dāng)數(shù)量的流動(dòng)資產(chǎn)，以滿足客戶提現(xiàn)、貸款等其他方面的需求。32、某商業(yè)銀行當(dāng)期在央行的超額準(zhǔn)備金存款為43億元，庫存現(xiàn)金為11億元，若該行當(dāng)期各項(xiàng)存款金額為2138億元，則該銀行超額準(zhǔn)備金率為()。A、2.53%B、2.76%C、2.98%D、3.78標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)／人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100％=(43+11)／2138×100％≈2．53％。33、A債券的票面利率為10％，B債券的票面利率8％。假設(shè)其他因素完全一樣，如果市場(chǎng)利率大幅下調(diào)時(shí)，則()。A、A和B都跌價(jià)，但A比B跌得快B、A和B都漲價(jià)，但B比A漲得快C、A和B都漲價(jià)，但A比B漲得快D、A和B都跌價(jià)，但B比A跌得快標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：因?yàn)閷?shí)際利率=票面利率一市場(chǎng)利率，而A債券的票面利率大于B債券的票面利率，因此A債券的實(shí)際利率大于B債券的實(shí)際利率，所以市場(chǎng)利率下降時(shí)，A、B債券都漲價(jià)，但A債券漲得快。34、假設(shè)某商業(yè)銀行的總資產(chǎn)為1500億元，總負(fù)債為1350億元，現(xiàn)金頭寸為70億元，應(yīng)收存款為5億元，則該銀行的現(xiàn)金頭寸指標(biāo)為()。A、5.60%B、5.20%C、4.70%D、5%標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：現(xiàn)金頭寸指標(biāo)=(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)／總資產(chǎn)×100％=(70+5)／l500×100％=5％。35、在銀行監(jiān)管實(shí)踐中，()貫穿于市場(chǎng)準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營、市場(chǎng)退出的全過程，也是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)價(jià)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。A、盈利能力B、資本收益率C、資本充足率D、資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：在銀行監(jiān)管實(shí)踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場(chǎng)退出的全過程，也是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。36、商業(yè)銀行采用統(tǒng)計(jì)分析方法核算經(jīng)濟(jì)資本時(shí)，置信水平的選擇對(duì)確定經(jīng)濟(jì)資本配置的規(guī)模有很大的影響。置信水平()，經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模()，各種損失能被資本吸收的可能性將()。A、越低，越小，越高B、越高，越大，越低C、不變，減小，變高D、越高，越大，越高標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本在數(shù)值上等于信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)可能造成的非預(yù)期損失。置信水平越高，經(jīng)濟(jì)資本對(duì)損失的覆蓋程度越高，其數(shù)額也越大。37、下列各項(xiàng)中，不屬于商業(yè)銀行的流動(dòng)性基本要素的是()。A、時(shí)間B、成本C、資產(chǎn)規(guī)模D、資金數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行的流動(dòng)性是衡量商業(yè)銀行在一定時(shí)間內(nèi)、以合理的成本獲取資金用于償還債務(wù)或增加資產(chǎn)的能力，其基本要素包括時(shí)間、成本和資金數(shù)量。38、商業(yè)銀行的借款人由于經(jīng)營問題，無法按期償還貸款，商業(yè)銀行這部分貸款面臨的是()。A、資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B、負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C、流動(dòng)性過剩D、流動(dòng)性短缺標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：資產(chǎn)流動(dòng)性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下進(jìn)行出售，反映了商業(yè)銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。貸款屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)，因此這部分貸款面臨的是資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。39、下列關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本的描述，最恰當(dāng)?shù)氖?)。A、合理的經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量應(yīng)當(dāng)高于監(jiān)管資本的要求B、經(jīng)濟(jì)資本主要用于應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)能遭受的災(zāi)難性損失C、經(jīng)濟(jì)學(xué)的經(jīng)濟(jì)資本配置有助于優(yōu)化業(yè)務(wù)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)D、越多的經(jīng)濟(jì)資本配置越有助于實(shí)現(xiàn)股東收益率最大化標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金，經(jīng)濟(jì)學(xué)的經(jīng)濟(jì)資本配置通常都有助于優(yōu)化業(yè)務(wù)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，C選項(xiàng)正確。監(jiān)管資本是外部監(jiān)管當(dāng)局要求商業(yè)銀行根據(jù)自身業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)特征，按照統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法計(jì)算得出的，是商業(yè)銀行必須在賬面上實(shí)際持有的最低資本，一般情況下，銀行的經(jīng)濟(jì)資本與監(jiān)管資本在數(shù)值上并沒有一個(gè)明確的孰低孰高之分，但是現(xiàn)在監(jiān)管資本有逐漸向經(jīng)濟(jì)資本靠攏的趨勢(shì)，A選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。賬面(會(huì)計(jì))資本主要用于應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)能遭受的災(zāi)難性損失，賬面(或會(huì)計(jì))資本是40、以下關(guān)于公允價(jià)值、名義價(jià)值、市場(chǎng)價(jià)值的說法，不恰當(dāng)?shù)氖?)。A、在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與監(jiān)測(cè)的過程中，更具有實(shí)質(zhì)意義的是市場(chǎng)價(jià)值和公允價(jià)值B、市場(chǎng)價(jià)值是指在評(píng)估基準(zhǔn)日，通過自愿交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的未來價(jià)值C、與市場(chǎng)價(jià)值相比，公允價(jià)值的定義更廣、更概括D、在大多數(shù)情況下，市場(chǎng)價(jià)值可以代表公允價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)(IASC)建議企業(yè)資產(chǎn)使用公允價(jià)值為基礎(chǔ)記賬。國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)將公允價(jià)值定義為：“公允價(jià)值為交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值?！迸c市場(chǎng)價(jià)值相比，公允價(jià)值的定義更廣、更概括。在大多數(shù)情況下，市場(chǎng)價(jià)值可以代表公允價(jià)值。但若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場(chǎng)存在時(shí)，公允價(jià)值可通過收益法或成本法來獲得。國際評(píng)估準(zhǔn)則委員會(huì)(IVSC)發(fā)布的國際評(píng)估準(zhǔn)則將市場(chǎng)價(jià)值定義為：“在評(píng)估基準(zhǔn)日，自愿的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值?！彼?，選項(xiàng)B的敘述是不正確41、影響期權(quán)價(jià)值的主要因素不包括()。A、標(biāo)的資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格和期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格B、期權(quán)的到期期限C、外匯匯率的波動(dòng)D、即期市場(chǎng)價(jià)格的變化標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：影響期權(quán)價(jià)值的主要因素包括標(biāo)的資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格和期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格、期權(quán)的到期期限、外匯匯率的波動(dòng)、貨幣利率。不包括選項(xiàng)D“即期市場(chǎng)價(jià)格的變化”。42、利用5年期政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進(jìn)行保值，當(dāng)收益率曲線變陡時(shí)，該10年期政府債券多頭頭寸的經(jīng)濟(jì)價(jià)值會(huì)()。A、上升B、下降C、不變D、難以判斷標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：利用5年期政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進(jìn)行保值，當(dāng)收益率曲線變陡時(shí)，雖然上述安排已經(jīng)對(duì)收益率曲線的平行移動(dòng)進(jìn)行對(duì)沖，但是該10年期政府債券多頭的經(jīng)濟(jì)價(jià)值還是會(huì)下降。43、假設(shè)外匯交易部門年度收益／損失等數(shù)據(jù)如下所示，則該交易部門當(dāng)期的經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)為()。稍后凈利潤經(jīng)濟(jì)資本乘數(shù)VaR(250天，99％)資本預(yù)期收益率1000萬元12．5萬元800萬元15％A、－730萬元B、650萬元C、580萬元D、－500萬元標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：經(jīng)濟(jì)增加值是指商業(yè)銀行在扣除資本成本之后所創(chuàng)造的價(jià)值增加。經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)=稅后凈利潤－資本成本=稅后凈利潤－經(jīng)濟(jì)成本×資本預(yù)期收益率=稅后凈利潤一經(jīng)濟(jì)資本乘數(shù)×VaR×資本預(yù)期收益率=1000—12．5×800×15％=一500(萬元)。44、A、B兩種債券為永久性債券，每年付息，永不償還本金。債券A的票面利率為5％，債券B的票面利率為6％，若它們的到期收益率均等于市場(chǎng)利率，則()。A、債券A的久期大于債券B的久期B、債券A的久期小于債券B的久期C、債券A的久期等于債券B的久期D、無法確定債券A和B的久期大小標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：債券A、B在其他方面都相同，因此若到期收益率均等于市場(chǎng)利率，則它們的久期相等。45、某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭40，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，加拿大元空頭10，澳元空頭20，美元多頭160，分別按累計(jì)總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計(jì)算的總敝口頭寸中，最小的是()。A、160B、150C、120D、230標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，即420；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，即160；短邊法處理步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比較這兩個(gè)總數(shù)，最后選擇絕對(duì)值較大的一個(gè)作為銀行的總敞口頭寸。本題中多頭為290，空頭為130，兩者比較，29l>｜130｜，因此短邊法計(jì)算的總敞口頭寸為290。所以，分別按累計(jì)總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計(jì)算的總敞口頭寸中，最小的是160。46、下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的描述，錯(cuò)誤的是()。A、選擇外包服務(wù)提供者時(shí)要對(duì)其財(cái)務(wù)、信譽(yù)狀況和雙方各自的獨(dú)立程度進(jìn)行評(píng)估B、銀行應(yīng)了解和管理任何與外包有關(guān)的后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)C、銀行原來承擔(dān)的與外包服務(wù)有關(guān)的責(zé)任同時(shí)被轉(zhuǎn)移D、一些關(guān)鍵流程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行可以將某些業(yè)務(wù)外包給具有較高技能和規(guī)模的其他機(jī)構(gòu)來管理，用以轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)。從本質(zhì)上說，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。外包并不能減少或免除董事會(huì)和高級(jí)管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。因此，C選項(xiàng)表述錯(cuò)誤，其他三個(gè)選項(xiàng)表述均正確。47、()是一種為各國金融機(jī)構(gòu)廣泛運(yùn)用的外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口頭寸的計(jì)量方法，同時(shí)為巴塞爾委員會(huì)所采用。A、累計(jì)總敞口頭寸法B、短邊法C、凈敞口頭寸法D、以上都不對(duì)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：短邊法是一種為各國金融機(jī)構(gòu)廣泛運(yùn)用的外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口頭寸的計(jì)量方法，同時(shí)為巴塞爾委員會(huì)所采用，中國銀監(jiān)會(huì)編寫的《外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口情況表》也采用這種算法。48、()是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。A、缺口分析B、久期分析C、外匯敞口分析D、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，也是對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債利率敏感度進(jìn)行分析的重要方法，主要用于衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。49、商業(yè)銀行A、B和C具有相似的資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模和業(yè)務(wù)種類，其三類經(jīng)營指標(biāo)見下表。假設(shè)其他條件完全相同，則流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理壓力最大的銀行是()。A、銀行CB、銀行BC、無法確定D、銀行A標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：從銀行抵抗風(fēng)險(xiǎn)的角度講，存貸比例不宜過高，如存貸比過高，會(huì)導(dǎo)致銀行的支付危機(jī)，我國商業(yè)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75％，由于本題中銀行B的存貸比最高已經(jīng)達(dá)到了80％，因此其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理壓力也相應(yīng)最大。50、在計(jì)算單一幣種敞口頭寸時(shí)，所包含的項(xiàng)目不包括()。A、即期凈敞口頭寸B、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸C、期權(quán)敞口頭寸D、總敞口頭寸標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：?jiǎn)螏欧N敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸、期權(quán)敞口頭寸以及其他敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)D“總敞口頭寸”不包括在單一幣種敞口頭寸內(nèi)。51、()指的是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的買方可在此期間內(nèi)任意時(shí)點(diǎn)，隨時(shí)要求期權(quán)的賣方按照期權(quán)的協(xié)議內(nèi)容，買入或賣出特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物。A、歐式期權(quán)B、平價(jià)期權(quán)C、美式期權(quán)D、買入期權(quán)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：美式期權(quán)是指自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的買方可在此期間內(nèi)任意時(shí)點(diǎn)，隨時(shí)要求期權(quán)的賣方履行期權(quán)合約，按照期權(quán)的協(xié)議內(nèi)容，買入或賣出特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物。52、商業(yè)銀行A向公司M發(fā)放了1000萬元1年期貸款，質(zhì)押物為市場(chǎng)評(píng)估價(jià)值為1200萬元的債券。公司M的違約概率為2％，1200萬元債券在99％的置信水平下、1年VaR為200萬元。假定公司M的經(jīng)營狀況不受利率變動(dòng)影響，則銀行A無法全額收回該筆貸款本金的概率為()。A、1%B、0.20%C、0.02%D、2%標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：銀行A無法全額收回該筆貸款本金的概率=違約概率×(1－vaR)=2％×(1－99％)=0．02％。53、使用高級(jí)計(jì)量法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本配置時(shí)，商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)過程中，必須有()的嚴(yán)格程序。A、違約風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)和模型獨(dú)立控制B、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)和模型獨(dú)立預(yù)測(cè)C、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)和模型獨(dú)立操作D、操作風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)和模型獨(dú)立驗(yàn)證標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：使用高級(jí)計(jì)量法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本配置時(shí)，商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)過程中，必須有操作風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)和模型獨(dú)立驗(yàn)證的嚴(yán)格程序。任何操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)必須提供與巴塞爾委員會(huì)規(guī)定的操作風(fēng)險(xiǎn)范圍和損失事件類型一致的操作風(fēng)險(xiǎn)分類數(shù)據(jù)。54、巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為，操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排()。A、存款準(zhǔn)備金B(yǎng)、經(jīng)濟(jì)資本C、監(jiān)管資本D、風(fēng)險(xiǎn)資本標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為，操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排經(jīng)濟(jì)資本。55、借款人向銀行申請(qǐng)1年期貸款100萬元，經(jīng)測(cè)算其違約概率為2．5％，違約回收率為40％，該筆貸款的信用VaR為10萬元，則該筆貸款的非預(yù)期損失為()。A、1．5萬元B、8．5萬元C、60萬元D、9萬元標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：非預(yù)期損失是指利用統(tǒng)計(jì)分析方法(在一定的置信區(qū)間和持有期內(nèi))計(jì)算出的對(duì)預(yù)期損失的偏離。本題中預(yù)期損失=100×2．5％×(1—40％)=1．5(萬元)，非預(yù)期損失＝VaR－預(yù)期損失=10－1．5=8．5(萬元)。56、某商業(yè)銀行2009年度營業(yè)總收入為6億元；2010年度營業(yè)總收入為8億元，其中包括銀行賬戶出售長(zhǎng)期持有債券l億元；2011年度營業(yè)總收入為5億元，則根據(jù)基本指標(biāo)法，該行2012年應(yīng)持有的操作風(fēng)險(xiǎn)資本為()。A、9000萬元B、9450萬元C、900萬元D、945萬元標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)基本指標(biāo)法的操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算公式，操作風(fēng)險(xiǎn)資本=(前三年的總收入×固定百分比加總)／3，總收入=凈利息收入+凈非利息收入，總收入中不包括保險(xiǎn)收入、銀行賬戶上出售證券實(shí)現(xiàn)的盈利，固定百分比為15％。本題中操作風(fēng)險(xiǎn)資本=[(6+8－l+5)×15％]／3=0．9(億元)=9000(萬元)。57、在計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中，β值代表各產(chǎn)品線的操作風(fēng)險(xiǎn)暴露。巴塞爾委員會(huì)對(duì)各類產(chǎn)品線給出了對(duì)應(yīng)系數(shù)，下列()產(chǎn)品線的β系數(shù)等于18％。A、零售銀行業(yè)務(wù)B、資產(chǎn)管理C、支付和結(jié)算D、零售經(jīng)紀(jì)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：巴塞爾委員會(huì)對(duì)各類產(chǎn)品線給出了對(duì)應(yīng)系數(shù)，選項(xiàng)C“支付和結(jié)算”產(chǎn)品線的p系數(shù)等于18％。選項(xiàng)A“零售銀行業(yè)務(wù)”的p系數(shù)等于12％；選項(xiàng)B“資產(chǎn)管理”的13系數(shù)等于12％；選項(xiàng)D“零售經(jīng)紀(jì)”的β系數(shù)等于12％。58、高級(jí)計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過()來給出。A、內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)B、外部操作風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)C、外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)D、內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：高級(jí)計(jì)量法(AMA)是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。使用高級(jí)計(jì)量法需得到監(jiān)管當(dāng)局的批準(zhǔn)，且一旦商業(yè)銀行采用了高級(jí)計(jì)量法，未經(jīng)監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)不可退回使用相對(duì)簡(jiǎn)單的方法。59、某兒童玩具廠欲向銀行借貸以擴(kuò)大生產(chǎn)，擬請(qǐng)附近一家聲譽(yù)卓著的公立幼兒園為其擔(dān)保，該幼兒園()。A、經(jīng)銀行同意即可提供擔(dān)保B、無資格提供擔(dān)保C、有資格提供擔(dān)保D、如有足夠資金可以提供擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定，學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得為保證人。因此本題中該幼兒園無資格提供擔(dān)保，B選項(xiàng)表述正確。60、巴塞爾委員會(huì)對(duì)實(shí)施高級(jí)計(jì)量法提出了具體的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于內(nèi)部數(shù)據(jù)，它規(guī)定：無論用于計(jì)量還是用于驗(yàn)證，商業(yè)銀行必須具備()的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。A、至少5年B、至少3年C、至多5年D、至多3年標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：巴塞爾委員會(huì)對(duì)實(shí)施高級(jí)計(jì)量法提出了具體的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于內(nèi)部數(shù)據(jù)，它規(guī)定：無論用于計(jì)量還是用于驗(yàn)證，商業(yè)銀行必須具備至少5年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。對(duì)初次使用高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行，允許使用3年的歷史數(shù)據(jù)。61、公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)營／發(fā)展的核心，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提。商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)中，“將風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)轉(zhuǎn)化為具體的政策、程序和步驟，便于貫徹落實(shí)”，是()部門的責(zé)任。A、風(fēng)險(xiǎn)管理部門B、監(jiān)事會(huì)C、高級(jí)管理層D、業(yè)務(wù)管理部門標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：高級(jí)管理層負(fù)責(zé)具體執(zhí)行經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，即將該系統(tǒng)轉(zhuǎn)化為具體的政策、程序和步驟，以便于業(yè)務(wù)部門的貫徹落實(shí)和對(duì)照檢查。62、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理念的描述，最恰當(dāng)?shù)氖?)。A、風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門的責(zé)任，與其他部門無關(guān)B、風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次構(gòu)成C、制度是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心，也是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和最高層次的因素D、風(fēng)險(xiǎn)管理水平是商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)是消除風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)高收益標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次組成，其中風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心，也是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和最高層次的因素，比起知識(shí)和制度來說，它對(duì)員工的行為具有更直接和長(zhǎng)效的影響力，B選項(xiàng)正確，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。由于風(fēng)險(xiǎn)管理必須與業(yè)務(wù)計(jì)劃和發(fā)展策略有機(jī)結(jié)合，所有業(yè)務(wù)單位和職能部門都承受風(fēng)險(xiǎn)并獲得風(fēng)險(xiǎn)帶來的收益，因此必須承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任。前臺(tái)業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門以及其他支持保障部門均屬于商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。由于風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平63、銀行一般采用定性方法和定量方法結(jié)合評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)。定量分析主要基于對(duì)()數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析；定性分析則需要依靠有經(jīng)驗(yàn)的專家對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的()和影響程度做出評(píng)估。A、內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失，發(fā)生頻率B、風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)損失，發(fā)生環(huán)節(jié)C、內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)損失，發(fā)生環(huán)節(jié)D、合規(guī)管理風(fēng)險(xiǎn)損失，發(fā)生時(shí)間標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行通常采用定性與定量相結(jié)合的方法來評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)。定性分析需要依靠有經(jīng)驗(yàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理專家對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率和影響程度作出評(píng)估；定量分析方法則主要基于對(duì)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。64、按照我國銀行的監(jiān)管要求，銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入包括三個(gè)方面，即機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和()。A、產(chǎn)品準(zhǔn)入B、高級(jí)管理人員準(zhǔn)入C、區(qū)域準(zhǔn)入D、注冊(cè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)中國銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管規(guī)則，銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入包括三個(gè)方面：一是機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入，指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立；二是業(yè)務(wù)準(zhǔn)入，指按照審慎性標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品種；三是高級(jí)管理人員準(zhǔn)入，指對(duì)銀行機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可。因此，本題B選項(xiàng)正確。65、下列關(guān)于貸款的五級(jí)分類的描述，錯(cuò)誤的是()。A、次級(jí)、可疑和損失三類合稱為不良貸款B、借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會(huì)造成一定損失的貸款，屬于可疑類貸款C、對(duì)貸款以外的資產(chǎn)包括表外項(xiàng)目也應(yīng)按照五級(jí)進(jìn)行分類D、盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利因素的貸款，屬于關(guān)注類貸款標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：我國監(jiān)管當(dāng)局出臺(tái)了貨款風(fēng)險(xiǎn)分類的指導(dǎo)原則，把貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類(后三類合稱為不良貨款)。風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生重大變化，應(yīng)及時(shí)調(diào)整對(duì)貨款的分類。正常類是指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貨款本息不能按時(shí)足額償還；關(guān)注類是指盡管借款人目前有能力償還貨款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素；次級(jí)類是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貨款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失；可疑類指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失；損失類66、客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶()的計(jì)量和評(píng)級(jí)，反映客戶()大小。A、償債能力和償還意愿；違約風(fēng)險(xiǎn)B、收入水平和償債能力；違約風(fēng)險(xiǎn)C、收入水平和償債能力；道德風(fēng)險(xiǎn)D、償債能力和償還意愿；道德風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小。A選項(xiàng)正確。67、下列對(duì)商業(yè)銀行日常資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的描述，恰當(dāng)?shù)氖?)。A、通常情況下，資產(chǎn)的久期小于負(fù)債的久期B、通常情況下，資產(chǎn)與負(fù)債的久期相等C、通常情況下，資產(chǎn)與負(fù)債的久期缺口為零D、通常情況下，資產(chǎn)的久期大于負(fù)債的久期標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：在絕大多數(shù)情況下，銀行的久期缺口都為正值，資產(chǎn)的久期大于負(fù)債的久期。68、假設(shè)某外幣資產(chǎn)1天的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值VaR在99％的置信區(qū)間內(nèi)為1萬美元，則其對(duì)應(yīng)的10天的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值VaR最接近于()。A、9．9萬美元B、3．33萬美元C、10萬美元D、3．16萬美元標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：該外幣資產(chǎn)1天的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值VaR在99％的置信區(qū)間內(nèi)為1萬美元，則意味著該外匯資產(chǎn)在次日交易中，有99％的可能性其損失不會(huì)超過1萬美元。因而，其對(duì)應(yīng)的10天的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值VaR最接近于10×1=10(萬美元)。69、某銀行為爭(zhēng)取客戶資源開發(fā)了一種新的理財(cái)產(chǎn)品，但該理財(cái)產(chǎn)品存在的設(shè)計(jì)缺陷可能給銀行帶來巨大損失。該情況對(duì)應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)成因?qū)儆?)類別。A、外部事件B、系統(tǒng)缺陷C、人員因素D、內(nèi)部流程標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：內(nèi)部流程因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計(jì)不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，主要包括財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤、文件／合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷、錯(cuò)誤監(jiān)控／報(bào)告、結(jié)算／支付錯(cuò)誤、交易／定價(jià)錯(cuò)誤六個(gè)方面。所以本題中該理財(cái)產(chǎn)品存在的設(shè)計(jì)缺陷可能給銀行帶來巨大損失屬于上述操作風(fēng)險(xiǎn)中的流程風(fēng)險(xiǎn)。70、某商業(yè)銀行分行2011年初關(guān)注類貸款余額共有100萬元，其中，一筆10萬元的貸款在2011年8月份到期收回，另一筆10萬元的貸款在2011年12月末惡化為次級(jí)，其余仍為關(guān)注類貸款，則該分行2011年底的關(guān)注類貸款遷徙率為()。A、12.50%B、11.10%C、10.00%D、20.00%標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額／(期初關(guān)注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100％，其中，期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額，是指期初關(guān)注類貸款中，在報(bào)告期末分類為次級(jí)類、可疑類、損失類的貸款余額之和。因此本題關(guān)注類貸款遷徙率=10／(100－10)×100％≈11．1％。71、2012年5月10日，摩根大通宣布其信用衍生品倉位出現(xiàn)超過20億美元的交易損失，提示了商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理等領(lǐng)域普遍存在的嚴(yán)重問題。據(jù)此下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的表述錯(cuò)誤的是()。A、必須對(duì)所有的業(yè)務(wù)活動(dòng)建立相關(guān)內(nèi)部控制，包括建立獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門B、必須嚴(yán)禁交易人員在未經(jīng)授權(quán)的情況下建立巨大的風(fēng)險(xiǎn)敞口C、金融工具和信息系統(tǒng)的復(fù)雜性降低了潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)D、最高管理層和審計(jì)委員會(huì)必須確保重大缺陷能夠迅速得到修正標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：實(shí)際上由于金融工具和信息系統(tǒng)的復(fù)雜性，在一定程度上提高了商業(yè)銀行潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)，C選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。其他A、B、D選項(xiàng)對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的表述均正確。72、在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的最重要因素是()。A、資本金規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)管理水平B、盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)管理水平C、盈利能力和流動(dòng)性管理水平D、資本金規(guī)模和流動(dòng)性管理水平標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理過程中，有兩個(gè)至關(guān)重要的因素決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力：一是資本金規(guī)模，因?yàn)橘Y本金可以吸收商業(yè)銀行業(yè)務(wù)所造成的風(fēng)險(xiǎn)損失，資本充足率較高的商業(yè)銀行有能力接受相對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的項(xiàng)目，比資本充足率低的商業(yè)銀行具有更強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力；二是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，資本充足率僅僅決定了商業(yè)銀行承擔(dān)風(fēng)除的潛力，而其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)究竟能否帶來實(shí)際收益，最終取決于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。只有通過積極、恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理，才有可能將所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)的盈利。73、假設(shè)某商業(yè)銀行外匯交易業(yè)務(wù)的VaR(每l0日、99％置信水平)已經(jīng)確定，則該交易業(yè)務(wù)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本最不可能為()。A、4．0×VaRB、3．5×VaRC、3．0×VaRD、4．5×VaR標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的規(guī)定，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的計(jì)算公式為：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=(最低乘數(shù)因子+附加因子)×VaR，其中，巴塞爾委員會(huì)規(guī)定最低乘數(shù)因子為3；附加因子設(shè)定在最低乘數(shù)因子之上，取值在0～1之間。本題中市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=(3+附加因子)×VaR，由于附加因子取值在0～l之間，因此市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本最不可能是4．5×VaR。74、假設(shè)下列銀行貸款的債務(wù)人為同一客戶，則這幾種貸款中風(fēng)險(xiǎn)最大的是()。A、貸款金額為2000萬元且可收回率為40％B、貸款金額為2000萬元且可收回率為50％C、貸款金額為1000萬元且無任何擔(dān)保D、貸款金額為1000萬元且可收回率為50％標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：題中的四個(gè)選項(xiàng)所列的貸款，一旦該債務(wù)人出現(xiàn)違約A選項(xiàng)所面臨的損失最大，因此其風(fēng)險(xiǎn)也最大。75、商業(yè)銀行當(dāng)前的外匯敞口頭寸如下：瑞士法郎空頭20，日元多頭50，歐元多頭100，英鎊多頭150，美元空頭180。則使用短邊法確定的總敞口頭寸為()。A、500B、100C、300D、200標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：利用短邊法先計(jì)算出凈多頭頭寸之和為：50+100+150=300，凈空多頭頭寸之和為：20+180=200，因?yàn)榍罢呓^對(duì)值較大，因此根據(jù)短邊法計(jì)算的外匯總敞口頭寸為300。76、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理廣泛使用的三大工具是()。A、專家評(píng)估、損失數(shù)據(jù)收集、情景分析B、自我評(píng)估、損失數(shù)據(jù)收集、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)C、自我評(píng)估、流程圖、情景分析D、專家評(píng)估、流程圖、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：自我評(píng)估、損失數(shù)據(jù)收集、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理廣泛使用的三大工具。77、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評(píng)對(duì)于維護(hù)其聲譽(yù)至關(guān)重要，據(jù)此下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖?)。A、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠透過投訴和批評(píng)，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險(xiǎn)B、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評(píng)當(dāng)作是與客戶／公眾溝通的良好時(shí)機(jī)C、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測(cè)投訴/批評(píng)可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失D、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會(huì)從投訴和批評(píng)中積累聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：因?yàn)槁曌u(yù)是無形的，所以恰當(dāng)評(píng)估商業(yè)銀行經(jīng)營管理方面出現(xiàn)的客戶投訴和批評(píng)可能造成的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)相當(dāng)困難，更不可能準(zhǔn)確預(yù)測(cè)投訴／批評(píng)可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的關(guān)鍵在于深刻理解潛在風(fēng)險(xiǎn)事件中，利益持有者對(duì)商業(yè)銀行有何期待，以及商業(yè)銀行對(duì)此應(yīng)當(dāng)作何反應(yīng)。因此本題C選項(xiàng)表述最不恰當(dāng)。78、2005年12月8日，瑞穗證券交易員接到客戶以61萬日元(約合4．19萬元人民幣)的價(jià)格賣出1股JCom公司的股票的委托，這名交易員誤把指令輸成了以每股1日元的價(jià)格賣出61萬股。這時(shí)操作屏上出現(xiàn)了輸入有誤的警告，但由于這一警告經(jīng)常出現(xiàn)，交易員忽視警告繼續(xù)操作。隨后，東京證交所發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，電話通知該公司交易員立即取消交易，但由于交易所證券交易系統(tǒng)存在缺陷，取消交易的操作未能成功。13日，日本證券結(jié)算機(jī)構(gòu)正式?jīng)Q定按照每股91．2萬日元的價(jià)格實(shí)施強(qiáng)制性現(xiàn)金結(jié)算。為此，該公司的損失達(dá)到了400多億日元。在該操作風(fēng)險(xiǎn)A、①③④B、①③C、①②D、①②③④標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：本題導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失的原因主要是交易人員過失以及交易系統(tǒng)缺陷造成的，前者屬于人員風(fēng)險(xiǎn)中的失職違規(guī)、后者則屬于系統(tǒng)缺陷，因此本題正確選項(xiàng)為B。79、銀行的存貸款業(yè)務(wù)應(yīng)歸()賬戶。A、基本B、銀行C、交易D、封閉標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：存貸款業(yè)務(wù)是銀行的基本業(yè)務(wù)，歸為銀行賬戶。80、商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的作用主要體現(xiàn)在()兩個(gè)方面。A、風(fēng)險(xiǎn)管理和績(jī)效考核B、流動(dòng)性管理和績(jī)效考核C、資產(chǎn)管理和負(fù)債管理D、資本金管理和負(fù)債管理標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：經(jīng)濟(jì)資本配置對(duì)商業(yè)銀行的積極作用體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：一是有助于商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，二是有助于商業(yè)銀行制定科學(xué)的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估體系。二、多項(xiàng)選擇題(本題共40題，每題1.0分，共40分。)81、下列關(guān)于正態(tài)分布圖的說法，正確的是()。標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：正態(tài)分布是描述連續(xù)型隨機(jī)變量的一種重要概率分布。所以，選項(xiàng)A的敘述是不正確的。正態(tài)曲線的性質(zhì)：(1)關(guān)于x=μ對(duì)稱，在x=μ處曲線最高，在x=μ±σ處各有一個(gè)拐點(diǎn)；(2)若固定σ，隨μ值不同，曲線位置不同，故也稱μ為位置參數(shù)；(3)若固定μ，σ大時(shí)，曲線矮而胖，σ小時(shí)，曲線瘦而高，故也稱σ為形狀參數(shù)；(4)整個(gè)曲線下面積為1；(5)正態(tài)隨機(jī)變量X的觀測(cè)值落在距均值的距離為1倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率約為0．68，正態(tài)隨機(jī)變量X的觀測(cè)值落在距均值的距離為2倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率約為0．95，而落在距均值的距離為3倍82、對(duì)于巨大的災(zāi)難性損失，下列不屬于商業(yè)銀行通常采用的手段的是()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對(duì)和吸收預(yù)期損失；利用資本金來應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失；對(duì)于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，如地震、火災(zāi)等，可以通過購買商業(yè)保險(xiǎn)來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)；但對(duì)于因衍生產(chǎn)品交易等過度投機(jī)行為所造成的災(zāi)難性損失，則應(yīng)當(dāng)采取嚴(yán)格限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)／行為的做法加以規(guī)避。83、操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由()所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。標(biāo)準(zhǔn)答案：B,D,E知識(shí)點(diǎn)解析：操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。84、下列屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的原則是()。標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的原則是流動(dòng)性、安全性、盈利性。因此，本題的正確答案為B、C、D。85、2007年，美國爆發(fā)了次級(jí)債危機(jī)。長(zhǎng)期以來，有些美資商業(yè)銀行員工違規(guī)向信用分?jǐn)?shù)較低、收入證明缺失、負(fù)債較重的人提供貸款，由于房地產(chǎn)市場(chǎng)回落，客戶負(fù)擔(dān)逐步到了極限，大量違約客戶出現(xiàn)，不再償還貸款，形成壞賬，次級(jí)債危機(jī)就產(chǎn)生了。危機(jī)使信用衍生產(chǎn)品市場(chǎng)大跌，眾多機(jī)構(gòu)的投資受損，并進(jìn)一步致使銀行間資金吃緊。危機(jī)殃及了許多全球知名的商業(yè)銀行、投資銀行和對(duì)沖基金，使長(zhǎng)期以來它們?cè)诠娦哪恐蟹€(wěn)健經(jīng)營的形象大打折扣。上述信息包含了商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中的()等風(fēng)險(xiǎn)。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E知識(shí)點(diǎn)解析：“美國商業(yè)銀行員工違規(guī)”屬于操作風(fēng)險(xiǎn)；“信用衍生產(chǎn)品市場(chǎng)大跌，眾多機(jī)構(gòu)的投資受損”屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；“大量違約客戶出現(xiàn)，不再償還貸款，形成壞賬”屬于信用風(fēng)險(xiǎn)；“銀行間資金吃緊”屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；“使長(zhǎng)期以來它們?cè)诠娦哪恐蟹€(wěn)健經(jīng)營的形象大打折扣”屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。故五個(gè)選項(xiàng)均符合題意。86、法律／合規(guī)部門主要承擔(dān)的職責(zé)包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E知識(shí)點(diǎn)解析：法律／合規(guī)部門主要承擔(dān)的職責(zé)包括：(1)協(xié)助制定法律／合規(guī)政策。(2)適時(shí)修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求。(3)開展法律／合規(guī)培訓(xùn)和教育項(xiàng)目。(4)隨時(shí)關(guān)注并準(zhǔn)確理解法律／合規(guī)以及監(jiān)管要求及最新發(fā)展，為高級(jí)管理層提供建議。(5)參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造。(6)參與商業(yè)銀行新產(chǎn)品／服務(wù)開發(fā)，提供必要的法律／合規(guī)測(cè)試、審核和支持。所以，選項(xiàng)A、B、C、E均符合題意。選項(xiàng)D“經(jīng)營管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況”屬于內(nèi)部審計(jì)部門的職責(zé)。87、按照經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織的公司治理準(zhǔn)則，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)當(dāng)做到()。標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D,E知識(shí)點(diǎn)解析：經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織認(rèn)為，公司治理應(yīng)當(dāng)維護(hù)股東的權(quán)利，確保包括小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇；如果股東的權(quán)利受到損害，他們應(yīng)有機(jī)會(huì)得到有效補(bǔ)償；治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利，并且鼓勵(lì)公司和利益相關(guān)者為創(chuàng)造財(cái)富和工作機(jī)會(huì)以及為保持企業(yè)財(cái)務(wù)健全而積極地進(jìn)行合作；治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證及時(shí)、準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信息(包括財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、所有權(quán)狀況和公司治理狀況的信息)；治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)確保董事會(huì)對(duì)公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員的有效監(jiān)督，并確保董事會(huì)對(duì)公司和股東負(fù)責(zé)。所以選項(xiàng)B、C88、以下()屬于商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制部門。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E知識(shí)點(diǎn)解析：財(cái)務(wù)控制部門、內(nèi)部審計(jì)部門、法律／合規(guī)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門，每一個(gè)部門都對(duì)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制有著不可替代的作用。89、商業(yè)銀行的授信審批和信貸決策一般遵循()原則。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,E知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行的授信審批或信貸決策一般應(yīng)遵循的原則有：(1)審貸分離原則。授信審批應(yīng)當(dāng)完全獨(dú)立于貸款的營銷和貸款的發(fā)放。(2)統(tǒng)一考慮原則。在進(jìn)行信貸決策時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)的借款人的所有風(fēng)險(xiǎn)暴露和債項(xiàng)做統(tǒng)一考慮和計(jì)量，包括貸款、回購協(xié)議、再回購協(xié)議、信用證、承兌匯票、擔(dān)保和衍生交易工具等。(3)展期重審原則。原有貸款和其他信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的任何展期都應(yīng)作為一個(gè)新的信用決策，需要經(jīng)過正常的審批程序。所以，選項(xiàng)A、B、E符合題意。90、我國監(jiān)管當(dāng)局出臺(tái)的貸款分類包含()等級(jí)的貸款。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E知識(shí)點(diǎn)解析：2001年，我國監(jiān)管當(dāng)局出臺(tái)了貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的指導(dǎo)原則，把貸款分為正常類、關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類和損失類五類。因此，本題的正確答案為A、B、C、D、E。91、個(gè)人住房按揭貸款涉及的風(fēng)險(xiǎn)主要包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：個(gè)人住房按揭貸款涉及的風(fēng)險(xiǎn)主要包括經(jīng)銷商風(fēng)險(xiǎn)、“假按揭”風(fēng)險(xiǎn)、由于房產(chǎn)價(jià)值下跌而導(dǎo)致超額押值不足的風(fēng)險(xiǎn)、借款人的經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。所以選A、B、C、D正確。92、信貸資產(chǎn)證券化目前主要可以分為()類。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)產(chǎn)生現(xiàn)金流的基礎(chǔ)資產(chǎn)類型的不同，信貸資產(chǎn)證券化可分為住房抵押貸款證券和資產(chǎn)支持證券兩大類。93、在法人客戶評(píng)級(jí)模型中，Altman的z計(jì)分模型中所考慮的因素包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E知識(shí)點(diǎn)解析：在法人客戶評(píng)級(jí)模型中，Altman的z計(jì)分模型認(rèn)為，影響貸款人違約概率的因素主要有五個(gè)，分別為流動(dòng)性、盈利性、杠桿比率、償債能力和活躍性。94、下列各項(xiàng)所述情形，債務(wù)人可被視為違約的是()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，若債務(wù)人超過規(guī)定的透支限額或新核定的限額小于目前金額，各項(xiàng)透支被視為逾期，債務(wù)人對(duì)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸業(yè)務(wù)逾期90天以上的可被視為違約。故選項(xiàng)C不符合題意。95、下列關(guān)于債項(xiàng)評(píng)級(jí)和客戶評(píng)級(jí)的說法，正確的是()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D知識(shí)點(diǎn)解析：客戶評(píng)級(jí)與債項(xiàng)評(píng)級(jí)是反映信用風(fēng)險(xiǎn)水平的兩個(gè)維度，客戶信用評(píng)級(jí)主要針對(duì)交易主體，其等級(jí)主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定，而債項(xiàng)評(píng)級(jí)是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對(duì)每筆債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測(cè)債項(xiàng)可能的損失率。因此，一個(gè)債務(wù)人只能有一個(gè)客戶評(píng)級(jí)，而同一債務(wù)人的不同交易可能會(huì)有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)。選項(xiàng)C和選項(xiàng)E是錯(cuò)誤的。96、銀行必須對(duì)單一法人客戶進(jìn)行擔(dān)保分析，這個(gè)所謂的“擔(dān)?！敝饕菫榱?)。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E知識(shí)點(diǎn)解析：擔(dān)保是指為維護(hù)債權(quán)人和其他當(dāng)事人的合法權(quán)益，提高貸款償還的可能性，降低商業(yè)銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，為商業(yè)銀行提供一個(gè)可以影響或控制的潛在還款來源，由借款人或第三方對(duì)貸款本息的償還或其他授信產(chǎn)品提供的一種附加保障。目的不包括選項(xiàng)D。97、在對(duì)客戶進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，除了應(yīng)當(dāng)關(guān)注與企業(yè)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的共性之外，還要識(shí)別()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：在對(duì)客戶進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，除了應(yīng)當(dāng)關(guān)注與企業(yè)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的共性之外，還要識(shí)別政策風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。不需要識(shí)別經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)是給小企業(yè)和微小企業(yè)貸款需要關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。98、假設(shè)某商業(yè)銀行資產(chǎn)為1000億元，負(fù)債為800億元，資產(chǎn)久期為6年，負(fù)債久期為4年。根據(jù)久期分析法，如果年利率從8％上升到8．5％，則利率變化對(duì)商業(yè)銀行的可能影響是(標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,E知識(shí)點(diǎn)解析：資產(chǎn)價(jià)值的變化=[6×1000×(8．5％－8％)／(1+8％)]=－27．8(億元)；負(fù)債價(jià)值的變化=[4×800×(8．5％－8％)／(1+8％)]=－14．8(億元)；合計(jì)價(jià)值變化=－13億元，即商業(yè)銀行的合計(jì)價(jià)值損失為13億元。其資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)也必然發(fā)生變化，可能導(dǎo)致流動(dòng)性下降。99、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是我國商業(yè)銀行所要面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一，它包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D知識(shí)點(diǎn)解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可以分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，分別是指由于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格的不利變動(dòng)可能給商業(yè)造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。100、下列關(guān)于情景分析法，說法正確的是()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E知識(shí)點(diǎn)解析：與敏感性分析和壓力測(cè)試是對(duì)單一因素進(jìn)行分析不同，情景分析是一種多因素分析方法，結(jié)合設(shè)定的各種可能情景的發(fā)生概率，研究多種因素同時(shí)作用時(shí)可能產(chǎn)生的影響。情景分析中所用的情景通常包括基準(zhǔn)情景、最好的情景和最壞的情景。一般的情景不屬于情景分析中的情景。因此，本題的正確答案為A、B、C、E。101、收益率曲線圖中的橫坐標(biāo)和縱坐標(biāo)分別表示()。標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C知識(shí)點(diǎn)解析：收益率曲線圖中的橫坐標(biāo)表示資產(chǎn)的各到期期限，縱坐標(biāo)表示對(duì)應(yīng)的收益率。102、可用來簡(jiǎn)化協(xié)方差矩陣的方法的是()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B知識(shí)點(diǎn)解析：可用來簡(jiǎn)化協(xié)方差矩陣的方法有兩種：一種是威廉.夏普在資產(chǎn)組合理論中提出的對(duì)角線模型，另一種是因子模型。103、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法中的缺口分析的局限性是()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E知識(shí)點(diǎn)解析：缺口分析存在一定的局限性：(1)缺口分析假定同一時(shí)間段內(nèi)的所有頭寸的到期時(shí)間或重新定價(jià)時(shí)間相同，因此，忽略了同一時(shí)段內(nèi)不同頭寸的到期時(shí)間或利率重新定價(jià)期限的差異。時(shí)段劃分越粗略且在同一時(shí)間段內(nèi)的加總程度越高，對(duì)計(jì)量結(jié)果精確性的影響就越大。(2)缺口分析只考慮了由于重新定價(jià)期限的不同而帶來的利率風(fēng)險(xiǎn)，即重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，未考慮當(dāng)利率水平變化時(shí)，因各種金融產(chǎn)品基準(zhǔn)利率的調(diào)整幅度不同而帶來的利率風(fēng)險(xiǎn)，即基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，缺口分析也未考慮因利率環(huán)境改變而引起的支付時(shí)間的變化，例如，忽略了具有期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)的頭寸在收入敏感性104、蒙特卡洛模擬法是計(jì)量VaR值的基本方法之一，其優(yōu)點(diǎn)包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,E知識(shí)點(diǎn)解析：蒙特卡洛模擬法的優(yōu)點(diǎn)包括：(1)它是一種全值估計(jì)方法，可以處理非線性、大幅波動(dòng)及“肥尾”問題；(2)產(chǎn)生大量路徑模擬情景，比歷史模擬方法更精確和可靠；(3)可以通過設(shè)置消減因子，使得模擬結(jié)果對(duì)近期市場(chǎng)的變化更快地作出反應(yīng)。其缺點(diǎn)包括：(1)對(duì)于基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)因素仍然有一定的假設(shè)，存在一定的模型風(fēng)險(xiǎn)；(2)計(jì)算量很大，且準(zhǔn)確性的提高速度較慢；(3)如果產(chǎn)生的數(shù)據(jù)序列是偽隨機(jī)數(shù)，可能導(dǎo)致錯(cuò)誤結(jié)果。所以，選項(xiàng)A、C、E屬于蒙特卡洛模擬法的優(yōu)點(diǎn)。選項(xiàng)B、D屬于蒙特卡洛模擬法的缺點(diǎn)。105、以下()屬于銀行內(nèi)部流程中的流程無效因素。標(biāo)準(zhǔn)答案：B,D,E知識(shí)點(diǎn)解析：銀行內(nèi)部流程中的流程無效的因素包括：依賴手工錄入、管理信息不準(zhǔn)確、管理信息不及時(shí)、未保留相應(yīng)文件、流程中斷、項(xiàng)目和主動(dòng)變更的增加或集中、項(xiàng)目未達(dá)到特定目標(biāo)、項(xiàng)目資金不足和流程發(fā)生沖突。所以選項(xiàng)B、D、E均符合題意。選項(xiàng)A“缺乏必要的流程”是流程缺失；選項(xiàng)C“設(shè)計(jì)不完善”是流程設(shè)計(jì)不完善。106、在引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部流程因素中，引起財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤的主要原因是()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C知識(shí)點(diǎn)解析：在引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部流程因素中，財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤是指商業(yè)銀行內(nèi)部在財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)賬務(wù)處理方面存在流程錯(cuò)誤，主要原因是財(cái)會(huì)制度不完善，管理流程不清晰，財(cái)會(huì)系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷等。107、操作風(fēng)險(xiǎn)成因中的系統(tǒng)缺陷因素主要包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E知識(shí)點(diǎn)解析：操作風(fēng)險(xiǎn)成因中的系統(tǒng)缺陷因素主要包括數(shù)據(jù)／信息質(zhì)量、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計(jì)／開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性。不包括選項(xiàng)D“系統(tǒng)維修成本較高”。108、巴塞爾委員會(huì)提出，為了具備使用標(biāo)準(zhǔn)法的資格，商業(yè)銀行必須至少滿足()。標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行使用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本應(yīng)當(dāng)至少滿足以下條件：(1)董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)積極參與監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)；(2)商業(yè)銀行應(yīng)建立與本行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度相適應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)；(3)商業(yè)銀行應(yīng)系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)數(shù)據(jù)，定期根據(jù)損失數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并將評(píng)估結(jié)果納入操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和控制；(4)商業(yè)銀行應(yīng)建立清晰的操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部報(bào)告路線；(5)商業(yè)銀行應(yīng)投入充足的人力和物力支持在業(yè)務(wù)條線實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)管理，并確保內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)的有效性。因此，本題的正109、商業(yè)銀行通常對(duì)下列業(yè)務(wù)進(jìn)行外包以轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)，主要包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包通常有以下幾類：(1)技術(shù)外包，如呼叫中心、計(jì)算機(jī)中心、網(wǎng)絡(luò)中心、IT策劃中心等；(2)處理程序外包，如消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份及親筆簽名的核對(duì)、信用卡客戶資料的輸入與裝封等；(3)業(yè)務(wù)營銷外包，如汽車貸款業(yè)務(wù)的推銷、住房貸款推銷、銀行卡營銷等；(4)某些專業(yè)性服務(wù)外包，如法律事務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)評(píng)估、安全保衛(wèi)等；(5)后勤性事務(wù)外包，如貿(mào)易金融服務(wù)的后勤處理作業(yè)、憑證保存等。一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)，如賬戶系統(tǒng)、資金交易業(yè)務(wù)告示不應(yīng)外包出去。所以，本題的正確答案為B、C、D。110、衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性的指標(biāo)中，核心存款比例這一指標(biāo)可以通過()換算得到。標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C知識(shí)點(diǎn)解析：核心存款比例一核心存款/總資產(chǎn)，對(duì)同類商業(yè)銀行而言，該比率高的商業(yè)銀行流動(dòng)性也相對(duì)較好。所以，衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性的指標(biāo)中，核心存款比例這一指標(biāo)可以通過核心存款與總資產(chǎn)指標(biāo)換算得到。111、下列屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的融資指標(biāo)的是()。標(biāo)準(zhǔn)答案：B,E知識(shí)點(diǎn)解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的融資指標(biāo)／信號(hào)主要包括商業(yè)銀行的負(fù)債穩(wěn)定性和融資能力的變化等。例如，存款大量流失，債權(quán)人(包括存款人)提前要求兌付造成支付能力出現(xiàn)不足，融資成本上升，融資交易對(duì)手開始要求抵(質(zhì))押物且不愿提供中長(zhǎng)期融資，愿意提供融資的對(duì)手?jǐn)?shù)量減少且單筆融資的金額顯著上升，被迫從市場(chǎng)上購回已發(fā)行的債券等。所以選項(xiàng)B、E是正確的。112、商業(yè)銀行進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的內(nèi)部指標(biāo)／信號(hào)包括()等指標(biāo)的變化。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,E知識(shí)點(diǎn)解析：內(nèi)部指標(biāo)／信號(hào)主要包括商業(yè)銀行內(nèi)部有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)水平、盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量，以及其他可能對(duì)流動(dòng)性產(chǎn)生中長(zhǎng)期影響的指標(biāo)變化。所以A、B、E三個(gè)選項(xiàng)符合題意。選項(xiàng)C“第三方評(píng)級(jí)”和選項(xiàng)D“銀行發(fā)行的有價(jià)證券的市場(chǎng)表現(xiàn)”屬于外部指標(biāo)／信號(hào)范疇。所以選項(xiàng)C和選項(xiàng)D不符合題意。因此，本題的正確答案為A、B、E。113、有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳操作實(shí)踐的是()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E知識(shí)點(diǎn)解析：有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳操作實(shí)踐包括：強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)、確保實(shí)現(xiàn)承諾、確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)、從投訴和批評(píng)中積累早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)、盡可能維護(hù)絕大多數(shù)利益持有者的期望和商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致、增強(qiáng)客戶／公眾的透明度、將商業(yè)銀行的企業(yè)社會(huì)責(zé)任和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來、保持與媒體的良好接觸、制定危機(jī)管理規(guī)劃。因此，本題的正確答案為A、B、C、D、E。114、我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D,E知識(shí)點(diǎn)解析：我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)包括：不良資產(chǎn)率和不良貸款率、預(yù)期損失率、單一客戶授信集中度、貸款損失準(zhǔn)備金率、不良貸款拔備覆蓋率。所以選項(xiàng)A、C、D、E符合題意。115、風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，其中包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：B,D,E知識(shí)點(diǎn)解析：風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，包括盈利能力、準(zhǔn)備金充足程度和資本充足程序度三個(gè)方面。故B、D、E三個(gè)選項(xiàng)符合題意。116、下列屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D,E知識(shí)點(diǎn)解析：選項(xiàng)A是通過制度安排降低了風(fēng)險(xiǎn)，并沒有對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移，所以不屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。其余選項(xiàng)均屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。117、利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于利率的不利變動(dòng)而使銀行的表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，按照風(fēng)險(xiǎn)來源的不同，它可以分為()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E知識(shí)點(diǎn)解析：利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于利率的不利變動(dòng)而使銀行的表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)按照來源的不同，可心分為重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)不屬于此種分類。118、在其他條件相同的條件下，以下因素將導(dǎo)致一份賣出股票期權(quán)合約價(jià)值升高的是()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：影響期權(quán)價(jià)值的主要因素有：標(biāo)的資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格和期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格，期權(quán)的到期期限、波動(dòng)率、貨幣利率。119、衡量風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：衡量風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)有方差、久期、凸度、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，但不包括期望收益。120、新發(fā)生不良貸款的外部原因包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D,E知識(shí)點(diǎn)解析：新發(fā)生不良貸款的內(nèi)外部原因包括：企業(yè)經(jīng)營管理不善或破產(chǎn)倒閉，企業(yè)逃廢銀行債務(wù)，企業(yè)違法違規(guī)，地方政府行政干預(yù)等。選項(xiàng)A屬于內(nèi)部原因。此外，內(nèi)部原因包括違反貸款“三查"制度、銀行員工違法等。三、判斷題(本題共20題，每題1.0分，共20分。)121、在商業(yè)銀行中，起到維護(hù)市場(chǎng)信心，充當(dāng)保護(hù)存款者的“緩沖器”作用的是銀行現(xiàn)金流。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：市場(chǎng)信心是影響高負(fù)債經(jīng)營的商業(yè)銀行穩(wěn)定性的直接因素，對(duì)商業(yè)銀行信心的喪失將直接導(dǎo)致商業(yè)銀行危機(jī)甚至市場(chǎng)崩潰。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)銀行資本金作為保護(hù)存款者的“緩沖器”，在維持市場(chǎng)信心方面發(fā)揮關(guān)鍵作用，這也是巴塞爾委員會(huì)實(shí)施商業(yè)銀行資本金國際統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的重要理由和目標(biāo)。因此，本題的敘述是錯(cuò)誤的。122、國際商業(yè)銀行用來考量商業(yè)銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平的最佳方法是RAPN。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：國際商業(yè)銀行用來考量商業(yè)銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平的最佳方法是采用經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法(RAPM)，采用此種方法已經(jīng)成為國際商業(yè)銀行最佳管理實(shí)踐。因此，本題的敘述是錯(cuò)誤的。123、內(nèi)部審計(jì)部門可以為商業(yè)銀行提供最直接的第一手資料和記錄。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：風(fēng)險(xiǎn)管理部門(而不是內(nèi)部審計(jì)部門)可以為內(nèi)部審計(jì)部門提供最直接的第一手資料和記錄。因此，本題的敘述是錯(cuò)誤的。124、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是與股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)并列的機(jī)構(gòu)。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)并不是與股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)并列的機(jī)構(gòu)。董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理／決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)事會(huì)是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供的信息，作出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施的部門。125、經(jīng)濟(jì)資本主要是用來抵御商業(yè)銀行的預(yù)期損失的。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：預(yù)期損失代表商業(yè)銀行為風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)計(jì)提的各項(xiàng)準(zhǔn)備，而經(jīng)濟(jì)資本是用來抵制商業(yè)銀行的非預(yù)期損失所需的資本。126、根據(jù)馬柯維茨資產(chǎn)組合管理理論，多樣化的組合投資具有降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的作用。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：CreditMetrics模型的一個(gè)基本特點(diǎn)就是從資產(chǎn)組合而并不是單一資產(chǎn)的角度來看待信用風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)馬柯維茨資產(chǎn)組合管理理論，多樣化的組合投資具有降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的作用。127、計(jì)量違約損失率的方法包括市場(chǎng)價(jià)值法和回收現(xiàn)金流法。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：計(jì)量違約損失率的方法主要有以下兩種：一是市場(chǎng)價(jià)值法，通過市場(chǎng)上類似資產(chǎn)的信用價(jià)差和違約概率推算違約損失率；二是回收現(xiàn)金流法，根據(jù)違約歷史清收情況，算出違約貸款在清收過程中的現(xiàn)金流。128、違約概率就是違約頻率，是商業(yè)銀行客戶借用風(fēng)險(xiǎn)事前分析的一項(xiàng)重要內(nèi)容。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：違約頻率是事后檢查的結(jié)果，而違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測(cè)，二者存在本質(zhì)的區(qū)別。129、在抵押貸款證券化過程中，建立一個(gè)獨(dú)立的特殊中介機(jī)構(gòu)SPV的主要目的是為了發(fā)行證券。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：在抵押貸款證券化過程中，建立一個(gè)獨(dú)立的特殊中介機(jī)構(gòu)SPV的主要目的是為了真正實(shí)現(xiàn)權(quán)益資產(chǎn)與原始權(quán)益人的破產(chǎn)隔離。130、信用價(jià)差衍生產(chǎn)品是商業(yè)銀行與交易對(duì)方簽訂的以信用價(jià)差為基礎(chǔ)資產(chǎn)的信用遠(yuǎn)期合約，以信用價(jià)差反映貸款的信用狀況。信用價(jià)差增加表明貸款信用狀況良好，減少表明貸款信用狀況惡化。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：信用價(jià)差衍生產(chǎn)品是商業(yè)銀行與交易對(duì)方簽訂的以信用價(jià)差為基礎(chǔ)資產(chǎn)的信用遠(yuǎn)期合約，以信用價(jià)差反映貸款的信用狀況。信用價(jià)差增加表明貸款信用狀況惡化，信用價(jià)差減少表明貸款信用狀況提高。131、如果未來面臨同樣的本息還款的要求，在期望收益相等的條件下，收益波動(dòng)性低的：企業(yè)更容易違約，信用風(fēng)險(xiǎn)較大。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：如果未來面臨同樣的本息還款要求，在期望收益相等的條件下，收益波動(dòng)性高的企業(yè)更容易違約，信用風(fēng)險(xiǎn)較大。因此，對(duì)于處于成長(zhǎng)期的企業(yè)或高科技企業(yè)而言，由于其收益波動(dòng)性較大，商業(yè)銀行貸款往往非常謹(jǐn)慎，即使貸款，其利率也會(huì)比較高。132、借款企業(yè)現(xiàn)金流量的內(nèi)容可分為經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量、投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量和融資活動(dòng)的現(xiàn)金流量三部分。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在一個(gè)公司內(nèi)的流入和流出。根據(jù)大多數(shù)國家的標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)金流量表分為三部分：經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)