有機(jī)茶種植可行性分析報告-D

第一章 總 論項目單位基本情況概況某某茶葉專業(yè)合作社是集茶葉生產(chǎn)、加工、包裝、銷售、自營進(jìn)出口、科研于一體的農(nóng)民專業(yè)合作社組織。于 2008年7月經(jīng)某縣工商行政管理局注冊登記成立， 。合作社現(xiàn)有團(tuán)體社員 5家個體社員713戶茶葉種植面積 8500畝，注冊資金 1000萬元。合作社在宋河鎮(zhèn)投資 1100萬元，建設(shè)年產(chǎn)10萬斤精制茶的茶葉加工企業(yè)，同時引導(dǎo)農(nóng)民以茶葉面積入股，并配備專業(yè)技術(shù)人員跟蹤指導(dǎo)。 項目投產(chǎn)后可實現(xiàn)年銷售收入1500萬元以上，利稅 700萬元，茶農(nóng)增收 400萬元，年分配紅利230萬元?！澳衬巢枞~專業(yè)合作社” 為某某省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化省級重點龍頭企業(yè)，擁有固定資產(chǎn) 2243萬元，拳頭產(chǎn)品“某某牌劍峰”茶、 “某某牌毛峰”茶2004年被省農(nóng)業(yè)廳評為“某某省首屆有機(jī)名茶” ，2004年2005年2013年2014年連續(xù)四屆獲中國（武漢）農(nóng)博會金獎，有機(jī)茶種植可行性研究報告有機(jī)茶種植可行性研究報告20132015中國質(zhì)量誠信協(xié)會授予的質(zhì)量誠信 AAA 級品牌企業(yè)等榮譽秀稱號，被省農(nóng)業(yè)廳授予“十佳茶葉農(nóng)民專業(yè)合作社” “某某”牌商標(biāo)被某某省工商局核準(zhǔn)為“某某省著名商標(biāo)” ，2016 年某某牌長陽毛尖”被某某省正式確定為全省“十大旅游名茶” 。并順利通過了國家有機(jī)茶質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證。 合作社內(nèi)部管理規(guī)范，經(jīng)營機(jī)制健全與農(nóng)民利益連接緊密， 是一家充滿生機(jī)和活力的合作社， 更是一家深得各級高度重視、農(nóng)民充分信任的合作社。企業(yè)財務(wù)狀況企業(yè)注冊資本1000萬，準(zhǔn)備投資1.1億元，資產(chǎn)負(fù)債率堅決控制在50%以下，公司將全力以赴將資金用在項目建設(shè)上。 項目單位近年財務(wù)狀況見下表：序號 項目 2005年 2013年1 資產(chǎn)總額（萬元） 10335.78 2 固定資產(chǎn)（萬元） 4126.05 3907.493流動資產(chǎn)（萬元）6159.716190.374負(fù)債總額（萬元）4332.001084.505所有者權(quán)益（萬元）6003.786076.896實收資本（萬元）5012.425012.427營業(yè)收入（萬元）10525.5311431.928凈利潤（萬元）48.6442.759營業(yè)利潤率（％）-4.38-1.8910凈資產(chǎn)收益率（％）0.820.7111投資報酬率（％）0.470.4212資產(chǎn)負(fù)債率（％）41.9140.2013流動比率（％）144.51160.5714速動比率（％）82.7586.911.1.3法人代表基本情況法定代表人羅某某，男，現(xiàn)年 50歲，某某某某縣人，中共黨員，大學(xué)文化，經(jīng)濟(jì)師。1981年8月畢業(yè)于荊州財校， 1981年11月進(jìn)入某某某某縣商業(yè)局工作， 1993年 5 月任某某縣能燃科技開發(fā)總公司總經(jīng)理，1998年11月任某某縣商業(yè)賓館總經(jīng)理， 2001年5月作某某縣某某茶廠廠長， 2005年7月任某某縣茶葉協(xié)會會長， 年7月任某某茶葉專業(yè)合作社理事長， 無破產(chǎn)和銀行欠資記錄， 社有機(jī)茶種植可行性研究報告有機(jī)茶種植可行性研究報告會形象優(yōu)良。項目建設(shè)方案項目名稱：某某有機(jī)茶種植項目建設(shè)性質(zhì)：擴(kuò)建建設(shè)地點：某某縣宋河鎮(zhèn)江家畈村建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案建設(shè)規(guī)模： 改造老茶園750畝，新建茶園 1500畝，共計2250畝。產(chǎn)品方案：新增 500g裝精制茶：10000斤年；100g20000斤年；50kg15000斤年；建設(shè)內(nèi)容主要是：、 茶園基地改擴(kuò)建、 新建茶葉深加工生產(chǎn)線生產(chǎn)廠房 400平方米冷庫貯藏室400平方米、包裝車間擴(kuò)建、完善配套廠區(qū)道路、供水、供電設(shè)施；、購置茶葉生產(chǎn)、加工、貯藏、包裝設(shè)備 50臺套。設(shè)備安裝調(diào)試運行：E、市場開發(fā)、銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。經(jīng)綜合比較目前國內(nèi)先進(jìn)的工藝和機(jī)械裝備的技術(shù)水平、 可性、運行效果、一次性投資和運行成本等方面，確定：① 池等，達(dá)到“山、水、園、林、路”相統(tǒng)一，生態(tài)環(huán)境與經(jīng)濟(jì)效益相統(tǒng)一的高效生態(tài)茶園建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。② 國際水平的優(yōu)良裝備。③ 冷庫貯藏室 擬采用成熟先進(jìn)的防潮和通風(fēng)、 茶情監(jiān)測系統(tǒng)土建工程項目建筑物特征一覽表項目建筑物特征一覽表序號建筑物名稱建筑面積層數(shù)備注1茶葉加工車間2400m12冷庫貯藏室40023包裝車間改造20024大門及道路500m5溝渠、防旱水池等工程進(jìn)度（1）20171220181月完成項目審批；（2018年1月至 2018年3月完成項目規(guī)劃設(shè)計及培訓(xùn)；（2018年3月至 2018年5月落實田塊，購置茶苗；（2018年3月至 5月完成廠區(qū)土建施工；（2018年8月至 10月完成茶園基地建設(shè)任務(wù)；（20189月完成項目設(shè)備訂貨及采購；（201811月完成設(shè)備安裝、調(diào)試；（201812月投產(chǎn)；投資結(jié)構(gòu)及資金來源項目總投資 11547.67 萬元，其中建設(shè)投資 8355.52 萬元,流動資金投資3192.15 萬元。申請國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)中央財政資金 200萬元，省級財政 80 萬元，市級財政配套 20 萬元，企業(yè)自有資金9247.67 萬元，申請銀行流動資金貸款 2000萬元。項目效益本項目項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）為 目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）為 投資回收期（所得稅前）為 4.39 年(含建設(shè)期1年)，投資回收期（所得稅后）為5.05 年(含建設(shè)期1年)，投資利潤率為 高于行業(yè)平均平?？尚醒芯繄蟾婢幹埔罁?jù)省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室農(nóng)辦發(fā) , 2017?2《關(guān)于申報2018年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目的通知》 。國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室國農(nóng)辦 [2017]209 號《2017年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報告編寫參考大綱》 。某某省常洞茶葉專業(yè)合作社 《關(guān)于某某 縣3000畝有機(jī)茶產(chǎn)示范基地建設(shè)的報告》有關(guān)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)業(yè)主提供的其它資料綜合評價按照《中共中央關(guān)于制定國民經(jīng)濟(jì)和社會穩(wěn)定發(fā)展第十二個五年計劃的建議》有關(guān)農(nóng)業(yè)部分的精神。面向市場、依靠科技進(jìn)步不斷向生產(chǎn)的廣度和深度進(jìn)軍， 提高茶葉加工的技術(shù)水平和效益， 發(fā)揮各地比較優(yōu)勢，調(diào)整農(nóng)業(yè)和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。術(shù)培訓(xùn)，建立了技術(shù)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，基本完成茶廠各項基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，落實了合作社項目建設(shè)自籌資金來源，待上級農(nóng)發(fā)部門批復(fù)立項后，及時組織實施。該項目符合國家農(nóng)業(yè)部農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目立項條件， 符合國產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，輻射帶動能力強(qiáng)，資源優(yōu)勢突出，開發(fā)產(chǎn)品科技含量較高，競爭優(yōu)勢明顯，市場潛力大，項目技術(shù)方案先進(jìn)可行，預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益好， 有較強(qiáng)抗風(fēng)險能力，項目的實施對促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會主義新農(nóng)村建設(shè)具有重要的作用， 符合我國可持續(xù)發(fā)展略的要求。因此，本項目的實施具有的必要性、科學(xué)意義和社會意義。建議省、市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室批準(zhǔn)立項投資建議，早建早受益。第二章 項目背景及必要性項目建設(shè)背景國家確立了新時期農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)要以農(nóng)業(yè)主產(chǎn)區(qū)， 以提高農(nóng)綜合生產(chǎn)能力和鞏固農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移為主線， 通過扶持具有明顯競爭優(yōu)勢和輻射帶動作用的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目， 促進(jìn)優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品基地建設(shè)，發(fā)展區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，推進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織化程度和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營水平， 發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)， 推動新村建設(shè)，促進(jìn)農(nóng)民增收。某某是某某荊門市的主要茶葉生產(chǎn)地之一， 茶葉生產(chǎn)歷史源遠(yuǎn)流長，全縣現(xiàn)有茶呆生產(chǎn)面積 60000畝，產(chǎn)量1200多噸，宋河鎮(zhèn)是某某茶葉優(yōu)勢板塊之一。按照某某縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃（ 2013-2017年茶葉基地的發(fā)展是某某產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的重點，同時也是優(yōu)勢板塊基地的發(fā)展重點。通過龍頭企業(yè)的帶動， 全縣茶葉面積已穩(wěn)定長到10萬畝，年茶葉產(chǎn)量 5000噸以上，年銷售收入15000萬元上。茶葉是宋河鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的一項支柱產(chǎn)業(yè)， 全鎮(zhèn)現(xiàn)有茶葉種植面積6300畝，年產(chǎn)量 200噸以上，是本鎮(zhèn)農(nóng)民致富奔小康的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。2014年7月，注冊成立“某某茶葉專業(yè)合作社” ，已被某某省確定為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)， 合作社成立后， 通過引導(dǎo)農(nóng)民積極入社，開展產(chǎn)銷服務(wù)，強(qiáng)勢推進(jìn)品牌營銷戰(zhàn)略。合作社現(xiàn)已基本形成“合作社+加工企業(yè)基地+農(nóng)戶”的良好的產(chǎn)業(yè)經(jīng)營格局。但目前高標(biāo)準(zhǔn)基地建設(shè)的相對滯后， 從某種程度上已嚴(yán)重影響和制約了產(chǎn)業(yè)發(fā)展，成為實現(xiàn)本地茶業(yè)產(chǎn)業(yè)超常規(guī)、 跨越式發(fā)展的關(guān)鍵問題所在。據(jù)此，合作社從一開始就把建設(shè)高效有機(jī)茶園基地納入了重要議事日程， 制定了詳細(xì)發(fā)展規(guī)劃和實施方案， 并已做了大量前期準(zhǔn)備工作，正待全面組織實施某某茶葉專業(yè)合作社 在市場調(diào)研的基礎(chǔ)上， 進(jìn)一步核實，收集資料，對技術(shù)市場深入研究，結(jié)合我國和當(dāng)?shù)氐暮暧^經(jīng)濟(jì)要求、長遠(yuǎn)規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃和國土規(guī)劃的要求及農(nóng)業(yè)、 交通和市場等方面發(fā)展情況并與專業(yè)可研設(shè)計單位 進(jìn)行共同的研究討論，制訂本項的可行性報告。項目建設(shè)的必要性隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展， 人民生活水平的提高， 人們膳食結(jié)構(gòu)改善，對茶的要求越來越高，且無公害綠色食品成為消費的主流，目前各大中城市真空無菌包裝精制茶銷售旺盛， 供不應(yīng)求，銷售格看好。提高產(chǎn)品質(zhì)量檔次，擴(kuò)大產(chǎn)業(yè)規(guī)模，不僅滿足同類產(chǎn)品的市場需求，而且彌補了周邊同類產(chǎn)品的不足，生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大，產(chǎn)品市場占有額的增加， 有利于提高市場競爭能力。 同時有利促進(jìn)業(yè)種植結(jié)構(gòu)調(diào)整，增強(qiáng)企業(yè)的發(fā)展后勁，因此項目建設(shè)十分必要，且意義深遠(yuǎn)。項目建設(shè)是當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的迫切需要茶葉是某某縣五大農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一， 同時也是宋河鎮(zhèn)一大優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。依托特殊的地形條件和氣候因素，因地制宜，通過調(diào)整優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，高質(zhì)量建設(shè)生態(tài)茶葉基地， 對最大限度滿足國外市場需要，引導(dǎo)帶動農(nóng)民增收等，都具有十分重要的意義。需要本地其他經(jīng)濟(jì)資源相對匱乏，如何確保本地農(nóng)民持續(xù)穩(wěn)定增收已是擺在政府面前的一大嚴(yán)峻課題。 而充分利用本地資源優(yōu)勢，大力發(fā)展茶葉產(chǎn)業(yè)，正好可以有效促進(jìn)農(nóng)民收入的持續(xù)增長， 實本地農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展， 因而，推動茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展已經(jīng)成為農(nóng)民收入穩(wěn)定增長的必然選擇。項目建設(shè)是農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境建設(shè)的迫切需要建設(shè)生態(tài)茶葉基地不僅為當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展增添了活力，更重要的是，茶葉是綠化樹種，四季常綠，既增加收入，又保護(hù)和美化環(huán)境， 項目建成后，將成為隨岳高速公路沿線一道靚麗風(fēng)景。項目建設(shè)是壯大民營經(jīng)濟(jì)實力、實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的需要性。近年來，某某民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展很快，項目建成后，可使民營企業(yè)發(fā)揮更大的作用，而作為茶葉專業(yè)合作社這一特殊性質(zhì)的企業(yè)，其增強(qiáng)自身經(jīng)濟(jì)實力的最終目標(biāo)，是為了更好地促進(jìn)農(nóng)民增收，更好地促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。第三章 建設(shè)條件項目區(qū)概況建設(shè)地點選擇項目建設(shè)地點選擇在江家畈村，一是該地茶葉資源豐富，氣候條件極適宜茶葉生長，建設(shè)茶葉基地符合當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整方向，發(fā)展有基礎(chǔ)；二是有龍頭企業(yè)帶動，產(chǎn)品需求旺盛，市場前景看好；三是毗鄰243省道、高速公路和鐵路穿境而過，交通便利；有著良好的產(chǎn)業(yè)發(fā)展環(huán)境。自然資源狀況項目區(qū)域內(nèi)的年降雨量在 800-1100mm之間，土壤有機(jī)質(zhì)含量2.5%左右。1996年至2015年間，宋河鎮(zhèn)全年平均氣溫 16.3℃，高氣溫34℃，最低氣溫降雪天數(shù) 30天，無霜期 287天日照時數(shù)1411-1550小時，土質(zhì)多呈酸性， PH值在 4.5-6.5之間。區(qū)域內(nèi)溪流潺潺，云霧繚繞，土壤肥沃，茶葉生產(chǎn)自然環(huán)境得天獨厚。社會經(jīng)濟(jì)狀況2015年，全鎮(zhèn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)總收入達(dá)到 2.8億元，比2014年增長6%；農(nóng)民人均純收入達(dá)到 3650元，比2014年增長6%；財政收入實現(xiàn)8000萬元。項目區(qū)江家畈村轄六個村民小組， 183戶，987人，其中勞動力520人年人均純收入 4000元。耕地4124畝其中旱地2945畝，平均海拔 200多米，現(xiàn)有茶葉面積 1500畝，畝茶葉收入達(dá)到1000元以上。項目關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀（板栗）美味可口；白花菜、葛粉風(fēng)味獨特。國寶橋米為中國名牌?？h西南的永隆鎮(zhèn)為平原，是本縣棉花集中產(chǎn)區(qū)， 1985年被定為某某省優(yōu)質(zhì)棉生產(chǎn)基地， 棉花單產(chǎn)一直在全市、 全省名前茅。某某縣土地寬廣，擁有大量未開發(fā)的坡崗荒地，并且水庫眾多（其中大中型水庫 11座，小型水庫 140多座塘堰密布，具發(fā)展生態(tài)農(nóng)業(yè)和多種經(jīng)營的良好條件。項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析項目建設(shè)條件優(yōu)勢分析政策環(huán)境寬松黨的十七大提出了要大力進(jìn)行農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整， 力發(fā)展民營經(jīng)濟(jì)，努力增加農(nóng)民收入的目標(biāo)和任務(wù)。 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室提出了堅持把增加農(nóng)民收入作為根本出發(fā)點和落腳點。通過扶持具有明顯競爭優(yōu)勢和輻射帶動作用的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目， 促進(jìn)優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品基地建設(shè)， 發(fā)展區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，推進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織化程度和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營水平， 發(fā)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，推動新農(nóng)村建設(shè)，促進(jìn)農(nóng)民增收。 2018 年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目扶持的重點項目是與項目區(qū)農(nóng)民主要農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)、購銷密切相關(guān)的農(nóng)副產(chǎn)品加工。2003 年，某某縣人民政府就出臺了發(fā)展茶葉產(chǎn)業(yè)化的一系列政策，同時為鼓勵縣內(nèi)外客商來某某投資興業(yè)， 2004年制定了《關(guān)于建設(shè)優(yōu)良發(fā)展環(huán)境的決定》，結(jié)合某某實際，出臺了土地優(yōu)惠、財政扶持、規(guī)費減免、優(yōu)勢服務(wù)和其他優(yōu)惠等五個方面23政策。2015年10月黨的十七屆三中全會出臺《中共中央關(guān)于推進(jìn)農(nóng)村改革發(fā)展若干重大問題的決定》造了良好的政策環(huán)境。原料資源充足茶葉屬傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，是人們生活必需品。全縣茶園種植面積達(dá)到6萬畝，年生產(chǎn)銷售達(dá)到 1000多噸。宋河鎮(zhèn)又是全縣茶葉主產(chǎn)區(qū)茶葉種植歷史悠久，氣候資源優(yōu)勢得天獨厚，茶葉自然品質(zhì)超群。本地基地項目建成后， 必將成為把某某打造成優(yōu)質(zhì)綠茶之鄉(xiāng)的 “頭雁推動全縣茶葉生產(chǎn)的突破性發(fā)展。區(qū)位優(yōu)勢強(qiáng)勁某某縣地處鄂中， 位于大洪山南麓， 江漢平原北端。東與應(yīng)城安陸接壤，西與鐘祥為鄰，南與天門交界，北與隨州相連。某某屬某某五大茶區(qū)之一的大洪山茶區(qū)，茶葉品質(zhì)優(yōu)良。現(xiàn)有茶園面積 6萬畝，在某某省排在 20位左右，面積和產(chǎn)量在荊門市居第 3位盡管面積不大，規(guī)模較小，但我縣具有很強(qiáng)的資源優(yōu)勢，只要我們能把這個優(yōu)勢發(fā)揮好、利用好，揚長避短，大力開發(fā)中山區(qū)域有機(jī)茶，市場前景將十發(fā)廣闊。市場前景廣闊茶有“三增三抗”的功能，茶能增力、增智、增美，茶能抗衰老、抗輻射、抗癌癥。隨著茶葉有利健康生活理念的進(jìn)一步傳播，我國茶葉消費市場還將擴(kuò)大。當(dāng)前我國茶葉年消費人均僅 0.33 斤，當(dāng)內(nèi)銷年人均達(dá)到 0.7公斤，外銷增長 50%，我國茶葉的總需求量為130多萬噸，相當(dāng)于我國 2001年產(chǎn)量的1倍。因此我國茶葉市場還有較大的發(fā)展空間。技術(shù)保障系數(shù)高合作社技術(shù)力量雄厚，有高、中級技術(shù)人員 12人，省級制茶能手10人初中級評茶員 8人社員中獲得初級職稱的有 63人，中級職稱的有 18人。主要生產(chǎn)的產(chǎn)品有“某某牌某某毛尖”茶“某某牌某某劍峰”茶兩大系列。同時聘請某某省農(nóng)科院、華中農(nóng)業(yè)大學(xué)以及省內(nèi)茶葉專家、教授作為技術(shù)顧問。項目以國家糧食儲備局武漢科學(xué)研究設(shè)計院為技術(shù)依托單位，項目生產(chǎn)加工技術(shù)條件成熟，技術(shù)保障系數(shù)高。交通運輸條件本項目擬選場地的地理位置具有交通運輸?shù)膬?yōu)勢， 某某東承漢，西接荊門市，南望江漢，北通隨州市，有高速公路隨岳、武荊高速，省道皂當(dāng)、漢宜、京安、應(yīng)隨公路和長荊鐵路穿境而過 ，目區(qū)屬鄂北的交通咽喉， 243省道貫穿全鎮(zhèn)，長荊鐵路、隨岳高速公路穿境而過，在項目區(qū)江家畈村距縣級火車站 30公里、距隨岳高速公路進(jìn)出口通道宋河站 5公里。距荊門市城區(qū)約 130公里，貨車輛可直達(dá)荊門、武漢等地。近年來，江家畈村通過大力加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，新修通村水泥路 10公里，實現(xiàn)了組組通公路，區(qū)域內(nèi)交通環(huán)境十分優(yōu)越。 優(yōu)越便利的交通條件， 為該項目的實施奠了基礎(chǔ)。公用設(shè)施的社會依托供電：原區(qū)內(nèi)供電配套。通訊：通訊線路均至擬選場地。擬建項目所在地區(qū)政府和法律支持條件項目所在地對該項目非常重視，也有一系列優(yōu)惠政策。享受企業(yè)系列優(yōu)惠政策。對企業(yè)稅收優(yōu)惠。項目前期的手續(xù)簡化，政府有關(guān)部門協(xié)助辦理。主要障礙因素及解決方案項目建設(shè)資金不足，滿足不了擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模的需求。 針對這因素，在立項投資開發(fā)的過程中，加大資金投入規(guī)模，拓展投資渠道，進(jìn)行技術(shù)改造，加強(qiáng)企業(yè)從業(yè)人員技術(shù)培訓(xùn)，提高員工素質(zhì)，建立公司的產(chǎn)品品牌，擴(kuò)大品牌效應(yīng)，實行滾動開發(fā)，實現(xiàn)綜合效益目標(biāo)。第四章 市場分析與銷售方案市場分析項目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀狀況及前景分析我國是茶的故鄉(xiāng)，茶葉品類眾多。茶有“三增三抗”的功能，茶能增力、增智、增美，茶能抗衰老、抗輻射、抗癌癥。隨著茶葉有利健康生活理念的進(jìn)一步傳播，我國茶葉消費市場還將擴(kuò)大。世界茶葉生產(chǎn)的基本規(guī)律是“南紅北綠” ，即：低緯度的地區(qū)（如印度、肯尼亞）只能生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)紅茶，高緯度的地區(qū)（北緯25-30°）最適宜生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)綠茶。中國茶葉綠肥紅瘦特優(yōu)。綠茶品質(zhì)優(yōu)勢強(qiáng)，國際茶價歷年綠茶高于紅茶。有關(guān)部門預(yù)測，中國茶葉消費量的潛力為現(xiàn)在的 10倍，現(xiàn)有市場規(guī)模為 180億元。出口市場消費量的潛力為現(xiàn)在市場的 5倍，現(xiàn)有市場規(guī)模為 30億元一是南方以綠茶、烏龍茶為主，少量花茶。北方以茶茶為主，消費結(jié)構(gòu)由低、中、高賂中、高、低轉(zhuǎn)變。低檔茶葉將逐漸被淘汰出市民消費市場。四是花茶減少，綠茶增長，烏龍茶增長迅猛，保健茶總體平衡，茶飲料將加快分割飲料市場。五是特色茶、禮品茶具也將隨著人們生活水平的提高，其市場正在擴(kuò)大。茶葉是我國傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)和傳統(tǒng)出口產(chǎn)品， 出口量僅次于蠶桑和絲綢產(chǎn)品，同時國內(nèi)茶葉消費量也在逐年增加，內(nèi)銷量擴(kuò)大，目前我國茶葉產(chǎn)量近 100萬噸，我國茶葉人均消費量 0.33公斤，低于界平均 0.5公斤的水平，當(dāng)內(nèi)銷年人均達(dá)到 0.7公斤外銷增長我國茶葉的總需求量為 130多萬噸，可增加茶葉產(chǎn)量 30多萬噸。因此我國茶葉市場還有較大的發(fā)展空間。項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢分析某某縣是荊門的重要產(chǎn)茶地之一，茶葉品質(zhì)優(yōu)良?，F(xiàn)有茶園面積6萬畝，在某某省排在 20位左右，產(chǎn)量僅 1000噸左右，盡面積不大，但我縣具有資源優(yōu)勢等眾多優(yōu)勢，只要我們發(fā)揮好、利用好優(yōu)勢，揚長避短，開發(fā)中山區(qū)域有機(jī)茶，市場前景仍將十分廣闊。營銷策略、方案、模式根據(jù)茶葉市場前景分析，項目產(chǎn)品的市場定位是全國大中城家和東南亞地區(qū)擴(kuò)展，產(chǎn)品生產(chǎn)方案以中高檔名優(yōu)茶和大宗茶并衡。企業(yè)生產(chǎn)及產(chǎn)品銷售按“品種優(yōu)質(zhì)原種化、訂單種植標(biāo)準(zhǔn)化、生產(chǎn)加工自動化、質(zhì)量檢測標(biāo)準(zhǔn)化、品牌銷售集團(tuán)化”的思路進(jìn)行生產(chǎn)和經(jīng)營銷售，以優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品占領(lǐng)市場，以誠信服務(wù)開拓市場，以企業(yè)自主銷售為主，兼顧代銷及借助現(xiàn)代物流方式，如進(jìn)軍超市、“大額定單方式”、展銷會等方式。具體采取以下銷售措施：（1）部工作力度，完善現(xiàn)有銷售激勵機(jī)制。（本項目生產(chǎn)的產(chǎn)品以縣級城市為起點，分別建立省級、地市全國統(tǒng)一制訂（出廠價加運費），零銷價格經(jīng)銷商和公司協(xié)商制定。（通過專業(yè)或行業(yè)博覽會、研討會和新聞發(fā)布會及有關(guān)媒積極、主動的宣傳模式。（加入華中糧食網(wǎng)，隨時掌握糧食市場動態(tài)，科學(xué)應(yīng)對決策。市場風(fēng)險分析項目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析茶葉價格波動頻繁、范圍較大，同時產(chǎn)品經(jīng)營前景與公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的實現(xiàn)密切相關(guān)，因此存在相應(yīng)的生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險。而周邊地區(qū)茶葉加工行業(yè)正處于發(fā)展變革期，也存在一定市場競爭風(fēng)險。防范和降低風(fēng)險對策首先，本合作社確立了面賂國內(nèi)大中城市最受歡迎的高檔名優(yōu)茶、國際市場上銷售較好的大宗綠茶的產(chǎn)品定位，徹底回?fù)屧缟鲜?，搶占早茶市場；第四，利用各級政府對綠色農(nóng)產(chǎn)品本項目的市場風(fēng)險集中在前期生產(chǎn)的不確定性上，而這種不確定性到2018年項目完成后即可基本消除。第五章 建設(shè)方案產(chǎn)品方案和建設(shè)內(nèi)容產(chǎn)品方案該項目為擴(kuò)建工程，項目改造后產(chǎn)品方案略有改變產(chǎn)品方案：新增 500g裝精制茶：10000斤年；100g20000斤年；50g15000斤年；建設(shè)內(nèi)容按照國家農(nóng)業(yè)部有機(jī)茶園建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，改造老茶園 1500畝，新建茶園1500畝，共計3000畝。本項目實施需定植茶苗 畝，興修灌溉水渠 2500米，新建100立方地頭水池 30個，鋪設(shè)引水管道10000米，建隔離林帶 20000米，購置新技術(shù)加工及采茶、修剪機(jī)械設(shè)備 50臺套，開展技術(shù)培訓(xùn) 2000人次，興建一個現(xiàn)代化茶葉加工廠、一座冷庫貯藏室和一條包裝生產(chǎn)線。建設(shè)規(guī)劃及布局按照國家農(nóng)業(yè)部有機(jī)茶園建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，全面規(guī)劃，強(qiáng)化措施，快速推進(jìn)新茶園建設(shè)。在老茶園改造上，因園、因樹采取不同的改造方法，積極采取引進(jìn)茶葉新品種，推廣茶園培育、茶葉采摘新技術(shù)，提高產(chǎn)量和品質(zhì)多項舉措，提升茶葉品質(zhì)，提高茶葉產(chǎn)量，全面提高茶葉生產(chǎn)經(jīng)濟(jì)效益。建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)本項目執(zhí)行《無公害稻米生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程》 。有關(guān)工業(yè)“三廢”方面的標(biāo)準(zhǔn)，如《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 GB12348《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲測量方法》 GB12349《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》有關(guān)衛(wèi)生規(guī)范，如《食品企業(yè)通用衛(wèi)生規(guī)范》 GB14881有關(guān)工業(yè)企業(yè)設(shè)計規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，如《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計規(guī)范》 GBJ87《工業(yè)企業(yè)采光設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)（條文說明） 》GB50033《工業(yè)企業(yè)照明設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)》 GB50034《工業(yè)企業(yè)總平面設(shè)計規(guī)范》 GB50187《工業(yè)企業(yè)通信設(shè)計規(guī)范》 GBJ79《電氣設(shè)備安全設(shè)計導(dǎo)則》 GB4064《生產(chǎn)設(shè)備衛(wèi)生設(shè)計導(dǎo)則》 GB5083生產(chǎn)工藝技術(shù)改造方案改造低產(chǎn)茶園首先是對園地進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃，根據(jù)茶園生長狀況，因地制宜地制定改造方案。其次全面深耕，施好施足有機(jī)肥，畝施用有機(jī)肥2000公斤；第三是實施改土、改樹、改園、改變落后的管理方式為主要內(nèi)容的“四改”技術(shù)，提高茶園產(chǎn)量和品質(zhì)。重點是改園，通過引進(jìn)新品種，淘汰低產(chǎn)劣質(zhì)茶園。高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)新茶園在新茶園建設(shè)區(qū)配套建設(shè)路網(wǎng)、 溝渠防旱水池等，達(dá)“山水、園、林、路”相統(tǒng)一，生態(tài)環(huán)境與經(jīng)濟(jì)效益相統(tǒng)一的高效生態(tài)茶園建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。科技投入茶葉基地高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)高效生產(chǎn)技術(shù)示范 1項；引進(jìn)、應(yīng)用茶葉精制加工技術(shù) 1項；生產(chǎn)基地農(nóng)民技術(shù)培訓(xùn) 20場次、2000人次；推廣使用平剪機(jī)、修剪機(jī)、茶葉采摘機(jī)械；新建茶葉基地實施品種改良，引進(jìn)福鼎大白等茶葉新品種。建筑方案建筑物建筑設(shè)計指導(dǎo)思想①本項目所有建筑建在合作社公司院內(nèi)，所有建筑設(shè)計在滿足生產(chǎn)工藝基礎(chǔ)上盡量體現(xiàn)高效率并充分展示現(xiàn)代具備示范作用。②根據(jù)企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略考慮廠區(qū)的長遠(yuǎn)規(guī)則，通過設(shè)計使廠區(qū)真正做到可持續(xù)發(fā)展。③廠區(qū)道路應(yīng)通暢，便于機(jī)動車通行，有條件的應(yīng)修環(huán)行路且便于消防車到達(dá)各車間。廠區(qū)道路應(yīng)采用便于清洗的混凝土、瀝青及其他硬質(zhì)材料鋪設(shè)，防止積水及塵土飛揚。廠房之間，廠房與外緣公路或道路應(yīng)保持一定距離，中間設(shè)綠化帶。廠區(qū)內(nèi)各車間的裸露地面應(yīng)進(jìn)行綠化。主要建、構(gòu)筑物工程一覽表項目建構(gòu)筑物無特殊結(jié)構(gòu)形式，各主要建筑物工程的結(jié)構(gòu)和面積方案，詳見下表項目建筑物特征一覽表序號建筑物名稱建筑面積層數(shù)結(jié)構(gòu)形式茶葉加工車間 4001 磚混冷庫貯藏室 400磚混2包裝車間改造 200m2大門及道路 500m5.6.2輔助工程及其它工程院內(nèi)項目改造給水、排水量都沒有增加，給水、排水、消防工程都利用廠區(qū)原有設(shè)施。該項目廠區(qū)平坦，采用場地道路相結(jié)合的排水方式，全廠的污水和雨水分別排入開發(fā)區(qū)統(tǒng)一規(guī)劃設(shè)置的雨污分流管網(wǎng)系統(tǒng)。廠內(nèi)道路主干道寬9米，次干道寬6米。路面載荷為汽-100，車輛引道至車間、倉庫等出入口與主、次干道或輔助道相連接的道路，其寬度與出入口大門寬度相應(yīng)。路口的轉(zhuǎn)彎半徑及回車場等均按國家規(guī)定現(xiàn)行有關(guān)規(guī)范設(shè)計。有機(jī)茶基地建設(shè)的內(nèi)容主要包括茶園產(chǎn)地的選擇和規(guī)劃， 壤開墾和整理，茶樹品種的選擇與種植， 茶園生態(tài)效果營建建設(shè)等；對于新建茶園主要有種茶區(qū)塊、道路、排蓄灌水利系統(tǒng)，以及防護(hù)林帶、綠化區(qū)和多種經(jīng)營用地等；對于老茶園，主要是樹冠改造、土壤改造和生態(tài)建設(shè)等。5.8 實施進(jìn)度安排項目實施時間安排：茶園改造建設(shè)項目 2018年1月開始組織茶葉技術(shù)培訓(xùn)并進(jìn)行項目規(guī)劃設(shè)計； 2017年 3 月以前新品咱茶籽茶苗全部落實到位，并落實到田塊。 2017年6月到9月，完成茶葉生產(chǎn)包裝車間以及冷藏庫的建設(shè)， 從2017年8月開始按照國家農(nóng)業(yè)部有機(jī)茶園建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，全面推進(jìn)新建和改造茶園3000畝計劃，完成新修灌溉水渠 2500米，定植茶苗 1500畝，興新建100立方地頭水池 40個，鋪設(shè)引水管道 10000米，建隔離林帶20000米的建設(shè)任務(wù)，力爭2018年10月竣工驗收。目前項目實施各項準(zhǔn)備工作已基本就緒，進(jìn)展非常順利。第五章 建設(shè)方案第六章 環(huán)境影響評價環(huán)境影響根據(jù)茶葉生產(chǎn)過程和加工工藝流程， 初級產(chǎn)品生產(chǎn)過程基本有“三廢廢水、廢汽、粉塵）污染影響，無有毒物質(zhì)，無化學(xué)污染，加工過程中雖有一定機(jī)械噪聲和微量大氣粉塵存在， 但完可以加以有效控制。環(huán)境保護(hù)與治理措施為確保生產(chǎn)區(qū)環(huán)境優(yōu)美和無毒化排污，盡量減少機(jī)械噪聲，在設(shè)備的選用上，要合理選用低噪聲設(shè)備，并配套降塵設(shè)備，在生產(chǎn)過程中發(fā)現(xiàn)設(shè)備帶病運行產(chǎn)生噪聲時， 應(yīng)及時維護(hù)，以達(dá)到項目境保護(hù)目標(biāo)。評價與審批某某縣環(huán)境保護(hù)站已對縣內(nèi)農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)實施環(huán)境監(jiān)督， 項目在改建時一定堅持項目建設(shè)與環(huán)保三同時 （同時設(shè)計、同時施工、同時使用）環(huán)境為代價來追求經(jīng)濟(jì)利益。縣環(huán)境保護(hù)監(jiān)督站意見； 擬建項目在建設(shè)過程中和建成后產(chǎn)生的污染物均較少，不會對當(dāng)?shù)丨h(huán)境造成大的影響， 落實相應(yīng)環(huán)保施后，其環(huán)境影響程度可進(jìn)一步降低。 項目從環(huán)境保護(hù)角度是可行的。第七章 項目組織與管理組織機(jī)構(gòu)與職能劃分項目實施單位：某某茶葉專業(yè)合作社項目主管單位：某某縣供銷社某某縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室組織機(jī)構(gòu)及職能體系結(jié)構(gòu)圖項目法人實行理事會領(lǐng)導(dǎo)下的理事長負(fù)責(zé)制， 合作社的經(jīng)營針、經(jīng)營目標(biāo)等由理事會決策，由理事長負(fù)責(zé)實施。項目企業(yè)組織機(jī)構(gòu)以直線職能式，逐級分解工作目標(biāo)，層層負(fù)責(zé)。合作社內(nèi)設(shè)生產(chǎn)加工部、產(chǎn)品銷售部、技術(shù)服務(wù)部、財務(wù)部、審計部、市場信息部、辦公室，簡稱“六部一室” ，現(xiàn)有固定職工人數(shù) 20人。。經(jīng)營管理模式項目經(jīng)營管理模式按“公司 基地（農(nóng)戶）市場”的產(chǎn)業(yè)化式進(jìn)行運作，基地與農(nóng)戶負(fù)責(zé)種植生產(chǎn)，公司負(fù)責(zé)提供優(yōu)良種子、生產(chǎn)技術(shù)與基地農(nóng)戶簽訂收購合同。 按標(biāo)準(zhǔn)收購原糧。負(fù)責(zé)制訂米生產(chǎn)加工計劃、安排生產(chǎn)加工、負(fù)責(zé)產(chǎn)品銷售、財務(wù)結(jié)算和生產(chǎn)管理。項目管理措施項目建設(shè)工程管理嚴(yán)格按項目工程設(shè)計要求和行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行項目建設(shè)管理，主要工程要實行公開招標(biāo)、投標(biāo)，實行項目法人負(fù)責(zé)制、工程質(zhì)量監(jiān)理制、竣工驗收審計決算制，切實保證項目建設(shè)全面達(dá)標(biāo)投產(chǎn)。企業(yè)管理按照公司章程進(jìn)行分級管理， 組織生產(chǎn)，實行生產(chǎn)技術(shù)經(jīng)濟(jì)標(biāo)承包，落實好承包合同，嚴(yán)格按公司章程結(jié)算合同，切實保證項目經(jīng)濟(jì)目標(biāo)實現(xiàn)。財務(wù)管理嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)管理方面的法律法規(guī)和公司財務(wù)管理制度，對項目建設(shè)投入的財政資金嚴(yán)格執(zhí)行國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金管理辦法和縣級報賬制度， 財政無償資金全面執(zhí)行報賬制， 財政有償資金根據(jù)項目建設(shè)計劃，簽訂好借款合同，落實好還款計劃，按進(jìn)度和工程質(zhì)量進(jìn)行投放，切實保證投資效益。技術(shù)培訓(xùn)（培訓(xùn)總體目標(biāo)通過培訓(xùn)使項目管理人員全面掌握項目的基本情況及有關(guān)要求和程序，提高對項目的管理能力和指揮能力，做到有的放矢。工程技術(shù)人員應(yīng)精通項目的有關(guān)各種技術(shù)， 操作人員學(xué)會生產(chǎn)操作能，了解本項目的有關(guān)知識，懂得項目生產(chǎn)的基本規(guī)律，確保項目建設(shè)和投產(chǎn)以后的順利生產(chǎn)。（培訓(xùn)方式培訓(xùn)采取多種形式交替進(jìn)行的方法， 以短期培訓(xùn)為主進(jìn)修考察為輔。短期培訓(xùn)主要是辦短訓(xùn)班根據(jù)項目內(nèi)容的要求， 聘請省內(nèi)專家講解技術(shù)要領(lǐng)和操作規(guī)程； 根據(jù)項目實際需要，選相關(guān)人員到國內(nèi)各大專院校進(jìn)行短期培訓(xùn)，以更新知識，提高技術(shù)業(yè)務(wù)水平。（培訓(xùn)內(nèi)容①理論培訓(xùn)在設(shè)備安裝調(diào)試前由設(shè)計單位工程技術(shù)人員對本職工進(jìn)行必經(jīng)過認(rèn)真考核。合格者方可上崗。②安裝維修培訓(xùn)在設(shè)備和工藝安裝、調(diào)試過程中，生產(chǎn)技術(shù)人員，在全廠工人，一線負(fù)責(zé)人設(shè)備安裝現(xiàn)場由設(shè)計單位技術(shù)人員和設(shè)備工藝安裝技術(shù)人員對工藝流程、設(shè)備結(jié)構(gòu)、閥門和儀表控制進(jìn)行講解，使有關(guān)人員熟悉流程，了解設(shè)備主要結(jié)構(gòu)，操作方法。③檢化驗培訓(xùn)檢化驗人員由國內(nèi)具有檢化驗培訓(xùn)資格機(jī)構(gòu)進(jìn)行培訓(xùn)，掌握相關(guān)的檢化驗項目的檢化驗基本操作技術(shù)，取得相應(yīng)檢測資格，方可上崗操作。④勞動安全衛(wèi)生培訓(xùn)全廠職工由企業(yè)組織學(xué)習(xí)有關(guān)國家和地方勞動安全法規(guī)。 了與本企業(yè)有關(guān)有安全事項， 并經(jīng)考核合格后由當(dāng)時勞動部門頒發(fā)上崗證。勞動安全、衛(wèi)生、消防勞動安全為了保護(hù)勞動者在勞動過程中的安全和健康， 積極改善勞動件，預(yù)防和消除安全事故，充分調(diào)動職工的勞動積極性，保護(hù)發(fā)展生產(chǎn)力。從勞動組織和技術(shù)上采取相應(yīng)措施， 加強(qiáng)勞動保護(hù)的日常管理，保障員工身體健康。（主要生產(chǎn)車間設(shè)備布置均留有合理的操作和維修空間。（樓梯及操作平臺均設(shè)有防護(hù)欄桿。（制在規(guī)定范圍內(nèi)。（主車間內(nèi)設(shè)有更衣室。（對生產(chǎn)車間要加強(qiáng)通風(fēng)，使有害介質(zhì)降至允許濃度。工業(yè)衛(wèi)生為了保障人民的身體健康，本工程的設(shè)計、施工與生產(chǎn)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》的有關(guān)規(guī)定。建立衛(wèi)生質(zhì)量檢測制度，根據(jù)國家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定，嚴(yán)格不得將有毒、有害和有污染的包裝品用于原料和產(chǎn)品的包裝。間沖洗排水，抽風(fēng)排風(fēng)等。操作人員進(jìn)車間必須更衣，操作前必須洗手。健康者。嚴(yán)禁一切人員在車間內(nèi)吃食物、吸煙和吐痰，保證生產(chǎn)環(huán)境的衛(wèi)生與整潔。綠化廠區(qū)，美化環(huán)境，做到文明生產(chǎn)。消防（本工程中主車間、倉庫的火災(zāi)危險類別為丙類，其中主車間的耐火級為二級。 為此，操作人員在上崗前應(yīng)接受有關(guān)的安全生產(chǎn)教育，未經(jīng)培訓(xùn)的新工人，實習(xí)人中和臨時工等不得頂崗單操作，廠內(nèi)應(yīng)制定有關(guān)安全操作規(guī)章制度。（作人員應(yīng)接受系統(tǒng)消防知識的培訓(xùn)并定期進(jìn)行消防訓(xùn)練和演習(xí)。（車間內(nèi)所有傳動設(shè)備配有防護(hù)罩，各種電器設(shè)備必須接地。（對高溫設(shè)備及管道要采取保溫，使其表面溫度降至 以下，以防燙傷。第八章 投資估算與資金來源投資估算依據(jù)①國家和輕工總會頒發(fā)的有關(guān)輕工業(yè)建設(shè)項目投資估算的有關(guān)規(guī)定②《某某省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》 （2003年）③《某某省裝飾裝修工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》 （2003年）《某某省安裝工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》 （2003年）的關(guān)分冊⑤《某某省建筑安裝工程費用定額》 （2003年）⑥主要設(shè)備生產(chǎn)廠家 2015年第4季度的報價⑦建筑、工藝等各相關(guān)專業(yè)提供的建設(shè)內(nèi)容及工程量投資估算總投資項目總投資940.47萬元其中建設(shè)投資 534.86萬元,建設(shè)期利息2.03萬元，流動資金投資433.58萬元。8.2.1.1建設(shè)投資建設(shè)投資估算見附表2。項目建設(shè)投資8355.52萬元。土建工程投資明細(xì)見附表 2-1。土建投資總額為 2532.49萬元設(shè)備投資明細(xì)見附表 2-2。設(shè)備投資總額為 2183.20萬元。安裝工程費 286.78萬元?？萍纪顿Y明細(xì)見附表 2-3。科技投資總額為 1078萬元。其他投資及構(gòu)成見附表 2中的估算其中勘察設(shè)計費、工程監(jiān)理費、和建設(shè)單位管理費分別按工程費用的 2%、、和估算,前期工作費按財政投資的 估算。基本預(yù)備費按工程費用和其他費用之和的 8%估算。流動資金流動資金估算見附表 流動資金估算，是按分項詳細(xì)估算法估算，周轉(zhuǎn)次數(shù)按原材料、燃料的來源、運距綜合考慮，半成品按 1天計算，成品按 10天計算。經(jīng)估算，達(dá)到設(shè)計能力年份需流動資金 3192.15萬元，其中鋪流動資金957.65萬元。其他本項目按國家有關(guān)規(guī)定 , 2014 年暫停征固定資產(chǎn)投資方向調(diào)稅。建設(shè)期利息估算見附表 。建設(shè)期利息為 0萬元。資金來源中央財政資金申請中央財政資金 200萬元，扶持類別為財政補貼。地方財政配套能力分析⑴省級財政資金 80萬元⑵市級財政資金 20萬元自籌資金及來源企業(yè)自籌資金為 9247.67萬元，其中建設(shè)投資部分 8355.52萬元（含建設(shè)期利息 0萬元流動資金部分 892.15萬元。落實情況見件。銀行貸款及籌措本項目申請流動資金貸款 2000萬元。資金使用與管理資金籌措與使用計劃見附表 4。財政資金使用和管理本項目的財政補貼資金總額為 300萬元投資方向主要是科技施投入、前期工作費、公益性基礎(chǔ)設(shè)施。嚴(yán)格按規(guī)定實行報帳管理。銀行貸款使用和管理本項目無銀行長期貸款，流動資金貸款的使用和管理嚴(yán)格按國家農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的規(guī)定進(jìn)行。其它自籌資金建立專門賬戶，?？顚Ｓ?。財務(wù)評價依據(jù)

第九章 財務(wù)評價本項目的財務(wù)評價是按現(xiàn)行的財務(wù)制度規(guī)定、稅收政策和國家及相關(guān)部門的評價標(biāo)準(zhǔn)、方法、參數(shù)進(jìn)行的。貼現(xiàn)率為 10%。項計算期按12年計算，其中建設(shè)期 1年，投產(chǎn)期2年。營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加估算銷營業(yè)收入銷售價格均為不含稅價格。銷售收入估算見附表 7-1。正常年銷售收入為 45130萬元。年營業(yè)稅金及附加年營業(yè)稅金及附加按國家規(guī)定計算。本項目需繳納增值稅、城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費附加，除電的增值稅率為 17％外均為城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費附加分別按增值稅額的 7%和3%計算。年營業(yè)稅金及附加（含）的估算在正常生產(chǎn)年份為 150.20萬元，增值稅額為1501.95萬元。營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算見附表 7-1?？偝杀炯敖?jīng)營成本估算單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算見附表 5-1由于本項目產(chǎn)品較多， 細(xì)不明確，故不作單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算。項目總成本估算總成本費用估算見附表 總成本費用估算正常年份為 41276.80萬元。成本估算說明如下：⑴價格按近幾年市場已實現(xiàn)的價格為基礎(chǔ)， 預(yù)測到生產(chǎn)期初的價格（均為不含稅價格） 。⑵固定資產(chǎn)折舊費和無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷估算固定資產(chǎn)折舊按直線法計算，工程折舊年限按 10年，房屋及構(gòu)筑物折舊年限 20年，設(shè)備折舊年限 10年。無形資產(chǎn)按 5年攤銷開辦費按按5年攤銷，固定資產(chǎn)折舊及無形和遞延資產(chǎn)攤銷估算見附表。年折舊費為 412.03萬元年攤銷費為 234.80萬元。⑶修理費計算：修理費按年折舊額的 50%提取，每年為 206.02萬元。成本。⑸工資估算：本項目勞動定員 500人，其中工人 420人，年資總額每人每年平均按 18000元計算，管理人員和技術(shù)人員分別為50人和30人年工資總額每人每年平均按 18000元計算，福利費工資總額的14%計算。年工資總額（含福利費）為 1026萬元。⑹其他費用計算：其他費用中管理費按工資及福利費的 計算，每年約為 1539萬元。銷售費用按年銷售收入的 2％計算。正常年其他費用總額為 2442.60萬元。經(jīng)營成本估算經(jīng)營成本=總成本-折舊費-攤銷費-利息支出-資金占用費正常年的經(jīng)營成本 40753.16萬元。財務(wù)效益分析盈利能力分析利潤及利潤分配表見附表 。項目投資現(xiàn)金流量表見附表 8。經(jīng)計算，利潤總額正常年為 3703.01萬元，所得稅按利潤總額1項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（%）32.6725.722項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=8%（萬元）16988.3611674.923項目投資回收期（年）4.395.054投資利潤率（%）28.9425%25%投資利潤率 = 年均利潤總額總投資=8 7 =28.94%財務(wù)評價指標(biāo)見表 9-1。10%5%計。9-1財務(wù)評價指標(biāo)指標(biāo)序號項目所得稅前所得稅后借款還本付息計算表見附表 按 5年等額還本付息計算根據(jù)附表B3計算項目的利息備付率和償債備付率。從計算結(jié)果可以看出投產(chǎn)后的所用年份的利息備付率均大于 。財政資金使用明細(xì)附表 10。不確定性分析盈虧平衡分析還清貸款第 1年所得稅前盈虧平衡點的生產(chǎn)能力利用率為：BEP= 固定成本（銷售收入 -可變成本-銷售稅金及附加） =5 ）%=盈虧平衡分析圖見圖 9-1。敏感性分析對可能影響項目效益的因素作了單因數(shù)變化敏感性分析，分析結(jié)果如表結(jié)果如表9-2。9