2024年全國初級銀行從業(yè)資格之初級風(fēng)險管理考試快速提分題（附答案）

姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國初級銀行從業(yè)資格考試重點試題精編注意事項:1.全卷采用機器閱卷，請考生注意書寫規(guī)范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學(xué)校、姓名、班級、準(zhǔn)考證號涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應(yīng)的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。一、選擇題

1、假定某公司2015年的銷售成本為50萬元，銷售收入為250萬元，年初資產(chǎn)總額為150萬元，年底資產(chǎn)總額為230萬元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為（）。A.84％B.108％C.83％D.105％

2、下列關(guān)于區(qū)域風(fēng)險限額管理的說法中，正確的是()。A.我國區(qū)域風(fēng)險限額都是作為指導(dǎo)性的彈性限額B.國外銀行一般會對一個國家內(nèi)的某一區(qū)域設(shè)置區(qū)域風(fēng)險限額C.在我國，區(qū)域限額管理和國家限額管理基本一致D.我國現(xiàn)階段實施區(qū)域限額管理是有必要的

3、國有土地租賃可以根據(jù)具體情況實行短期租賃和長期租賃。對短期使用或用于修建臨時建筑物的土地應(yīng)實行短期租賃，短期租賃年限一般不超過（）年。A.1B.2C.3D.5

4、我國非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于（）。A.5％B.6％C.10.5％D.11.5％

5、巴塞爾委員會將操作風(fēng)險定義為()。A.操作過程中產(chǎn)生的突發(fā)事件，并且人們不能精確預(yù)測這種突發(fā)事件發(fā)生的機率B.商業(yè)銀行從業(yè)人員在交易時，面對的不確定情況C.由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險D.由于利率、匯率等原因，銀行業(yè)務(wù)量變動所帶來的風(fēng)險

6、關(guān)于風(fēng)險管理與商業(yè)銀行的關(guān)系，說法不正確的有（）。A.承擔(dān)和管理風(fēng)險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力B.風(fēng)險管理能夠作為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大地改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式C.風(fēng)險管理能夠為商業(yè)銀行風(fēng)險管理技術(shù)提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)模式D.風(fēng)險管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力，不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切需求

7、某商業(yè)銀行當(dāng)期期初關(guān)注類貸款余額為5000億元,至期未轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為500億元,期間關(guān)注類貸款因回收減少了1000億元,則關(guān)注類貸款向下遷徒率為（）A.15%B.12.5%C.20%D.10%

8、下列關(guān)于違約概率的說法，正確的是（）。A.違約概率是事后檢驗的結(jié)果B.違約頻率可作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)C.違約概率和違約頻率通常情況下是相等的D.違約概率和違約頻率不是同一個概念

9、由于匯率不利變動或貨幣貶值，導(dǎo)致債務(wù)人持有的本國貨幣或現(xiàn)金流不足以支付其外幣債務(wù)的風(fēng)險是指()。A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險B.主權(quán)風(fēng)險C.傳染風(fēng)險D.貨幣風(fēng)險

10、利率風(fēng)險按照來源的不同，可分為重新定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險、基準(zhǔn)風(fēng)險和期權(quán)性風(fēng)險。其中，就固定利率而言，()來源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限之間所存在的差異。A.基準(zhǔn)風(fēng)險B.收益率曲線風(fēng)險C.重新定價風(fēng)險D.期權(quán)性風(fēng)險

11、假設(shè)其他條件保持不變，下列關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險的表述中，正確的是（）。A.發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風(fēng)險B.以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，其債券利率風(fēng)險為零C.資產(chǎn)以固定利率為主，負(fù)債以浮動利率為主，則利率上升有助于增加收益D.購買票面利率為3％的國債，當(dāng)期資金成本為2％，則該交易不存在利率風(fēng)險

12、下列各項中不是風(fēng)險處置糾正的內(nèi)容的是（）。A.風(fēng)險糾正B.風(fēng)險規(guī)避C.市場退出D.風(fēng)險救助

13、如果中央銀行提升準(zhǔn)備金率，銀行的流動性將()。A.增加B.減少C.不變D.無法確定

14、下列各項中，應(yīng)列入商業(yè)銀行附屬資本的是（）。A.未分配利潤B.重估儲備C.盈余公積D.公開儲備

15、（2021年真題）下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的認(rèn)識，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ〢.戰(zhàn)略風(fēng)險管理不需要配置資本B.戰(zhàn)略風(fēng)險管理短期內(nèi)沒有益處C.戰(zhàn)略風(fēng)險可能引發(fā)流動性風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險D.戰(zhàn)略風(fēng)險管理是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果短期不能顯現(xiàn)

16、在《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》中，核心負(fù)債比率為核心負(fù)債與負(fù)債總額之比，不得低于（）。A.20%B.40%C.60%D.80%

17、在商業(yè)銀行經(jīng)營管理實踐中，銀行公司治理的內(nèi)涵不包括()。A.銀行內(nèi)部制衡關(guān)系B.管理信息系統(tǒng)C.監(jiān)督考核機制D.外部經(jīng)營環(huán)境

18、流動性風(fēng)險是指銀行因無力為負(fù)債的()和資產(chǎn)的()提供融資，而造成損失或破產(chǎn)的可能性。A.減少；增加B.增加；減少C.減少；不變D.不變；增加

19、某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)的銀行。2002—2007年間，其貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券。2008年受金融危機的沖擊，該銀行面臨嚴(yán)重的流動性風(fēng)險。經(jīng)分析可確認(rèn)，該銀行面臨的流動性風(fēng)險是其（）長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。A.信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險B.聲譽風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險C.市場風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險和操作風(fēng)險D.信用風(fēng)險、聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險

20、商業(yè)銀行的監(jiān)事會應(yīng)至少（）一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。A.每月B.每季度C.每年D.每2年

21、“四新”指的是施工中（）的應(yīng)用。A.新材料B.新方法C.新方案D.新機體

22、下列屬于經(jīng)營活動現(xiàn)金流出的是()。A.購買貨物所支付的現(xiàn)金B(yǎng).進行權(quán)益性投資支付的現(xiàn)金C.進行債權(quán)性投資支付的現(xiàn)金D.發(fā)生籌資費用所支付的現(xiàn)金

23、下列屬于風(fēng)險報告職責(zé)的是（）。A.保證對有效全面風(fēng)險管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識B.使員工在業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間的風(fēng)險信息獨立C.傳遞中央銀行的風(fēng)險偏好和風(fēng)險容忍度D.告訴員工在實施和支持全面風(fēng)險管理中的內(nèi)容和注意事項

24、銀行風(fēng)險管理的流程不包括（）。A.風(fēng)險識別B.風(fēng)險控制C.風(fēng)險評級D.風(fēng)險計量

25、下列可分為財務(wù)風(fēng)險預(yù)警和非財務(wù)風(fēng)險預(yù)警的是（）。A.行業(yè)風(fēng)險預(yù)警B.區(qū)域風(fēng)險預(yù)警C.法人客戶風(fēng)險預(yù)警D.信用風(fēng)險預(yù)警

26、采用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率時，若回收金額為1.04億元，回收成本為0.84億元，違約風(fēng)險暴露為1.2億元，則違約損失率為（）。A.13.33%B.16.67%C.30.00%D.83.33%

27、（2018年真題）對商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險進行有效管理的最佳做法是（）。A.聲譽風(fēng)險管理應(yīng)全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為B.聲譽風(fēng)險管理應(yīng)主要針對高管言行和理財產(chǎn)品C.聲譽風(fēng)險管理應(yīng)主要針對高管言行和新聞媒體D.聲譽風(fēng)險管理應(yīng)重在對銀行內(nèi)部控制制度建設(shè)

28、多年來國內(nèi)外銀行危機的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，()是導(dǎo)致銀行危機的最主要原因。A.銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴張B.市場過度競爭C.監(jiān)管不到位D.銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足

29、市場風(fēng)險在()中的匯率和商品價格風(fēng)險被納入了資本要求的范圍。A.基本賬戶B.銀行賬戶和交易賬戶C.交易賬戶D.銀行賬戶

30、（2018年真題）風(fēng)險計量既需要對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險進行計量，也要對組合層面、銀行整體層面承擔(dān)的風(fēng)險水平進行評估，也就是通常所說的（）。A.風(fēng)險識別B.風(fēng)險監(jiān)測C.風(fēng)險控制D.風(fēng)險加總

31、（2019年真題）下列機構(gòu)中，不屬于高級管理層風(fēng)險管理相關(guān)委員會的是（）。A.資產(chǎn)負(fù)債管理委員會B.市場風(fēng)險委員會C.操作風(fēng)險委員會D.風(fēng)險資產(chǎn)處置委員會

32、()必須向董事會或指定的委員會提供關(guān)于重大變化或現(xiàn)行政策例外情況的通告。A.監(jiān)事會B.高級管理層C.股東大會D.風(fēng)險管理部門

33、抵押擔(dān)保中，作為抵押權(quán)人的是（）。A.債務(wù)人B.債權(quán)人C.第三方D.借款人

34、（2020年真題）甲企業(yè)和乙企業(yè)都是商業(yè)銀行的客戶，甲企業(yè)的信用等級高于乙企業(yè)的信用等級，商業(yè)銀行對乙企業(yè)的貸款利率高于甲。這種風(fēng)險管理的策略是（）。A.風(fēng)險分散B.風(fēng)險補償C.風(fēng)險對沖D.風(fēng)險規(guī)避

35、商業(yè)銀行在完善流動性風(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警機制的同時，制訂切實可行的本外幣流動性應(yīng)急計劃至關(guān)重要。流動性應(yīng)急計劃主要包括（）。A.制定危機處理方案與彌補現(xiàn)金流量不足的工作程序B.提高流動性管理的預(yù)見性C.通過金融市場控制風(fēng)險D.建立多層次的流動性屏障

36、計算資本充足率和核心資本充足率時，都應(yīng)該扣除（）。A.商譽B.附屬資本C.商業(yè)銀行對未并表金融機構(gòu)的資本投資D.商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)的資本投資

37、()不是全面風(fēng)險管理模式的特征。A.全球的風(fēng)險管理體系B.全面的風(fēng)險管理范圍C.全程的風(fēng)險預(yù)測過程D.全新的風(fēng)險管理方法

38、在商業(yè)銀行中，起維護市場信心、充當(dāng)保護存款者的緩沖器作用的是（）。A.銀行現(xiàn)金流B.銀行資本金C.銀行負(fù)債D.銀行準(zhǔn)備金

39、2008年年初，法國興業(yè)銀行因為未授權(quán)交易而在金融衍生產(chǎn)品市場損失慘重，該事件提示了商業(yè)銀行在操作風(fēng)險管理等領(lǐng)域普遍存在的嚴(yán)重問題。據(jù)此下列關(guān)于操作風(fēng)險的表述中，錯誤的是()。A.金融工具和信息系統(tǒng)的復(fù)雜性降低了潛在的操作風(fēng)險B.最高管理層和審計委員會必須確保重大缺陷能夠迅速得到修正C.必須對所有的業(yè)務(wù)活動建立相關(guān)內(nèi)部控制，包括建立獨立風(fēng)險管理部門D.必須嚴(yán)禁交易人員在未經(jīng)授權(quán)的情況下建立巨大的風(fēng)險敞口

40、在損失事件收集工作中，()原則是指在統(tǒng)計操作風(fēng)險損失事件時，要對損失金額較大和發(fā)生頻率較高的操作風(fēng)險損失事件進行重點關(guān)注和確認(rèn)。A.重要性B.及時性C.統(tǒng)一性D.謹(jǐn)慎性

41、（）負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程，及時了解市場風(fēng)險水平及其管理狀況。A.股東大會B.董事會C.監(jiān)事會D.高級管理層

42、下列屬于風(fēng)險對沖方式的是()。A.利率對沖B.市場對沖C.匯率對沖D.關(guān)聯(lián)方對沖

43、（）是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類和性質(zhì)。A.感知風(fēng)險B.識別風(fēng)險C.分析風(fēng)險D.評估風(fēng)險

44、()處在聲譽風(fēng)險管理的第一線。A.操作風(fēng)險管理部門B.信用風(fēng)險管理部門C.法律風(fēng)險管理部門D.聲譽風(fēng)險管理部門

45、根據(jù)我國監(jiān)管機構(gòu)和《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》的要求，商業(yè)銀行計算市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，應(yīng)采用（）來進行。A.高級計量法B.基本指標(biāo)法C.內(nèi)部評級法D.內(nèi)部模型法

46、磚塊排列時盡可能采用主規(guī)格的磚塊，主規(guī)格的磚砌塊應(yīng)占總量的75％～80%。

47、（2018年真題）商業(yè)銀行所面臨的結(jié)算風(fēng)險是一種特殊的（）。A.市場風(fēng)險B.信用風(fēng)險C.法律風(fēng)險D.操作風(fēng)險

48、外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險是由于銀行資產(chǎn)與負(fù)債之間的()而產(chǎn)生的。A.利息波動B.匯率波動C.財務(wù)風(fēng)險D.幣種不匹配

49、（2018年真題）2016年年初，某銀行次級類貸款余額為1000億元，其中在2016年年末轉(zhuǎn)為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間因回收減少了200億元。則該銀行的次級類貸款遷徙率為（）。A.30％B.40％C.75％D.80％

50、商業(yè)銀行在使用權(quán)重法計量信用風(fēng)險監(jiān)管資本中，()的信用風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)最低。A.一般未使用的信用卡授信額度B.與交易直接相關(guān)的或有項目C.個人住房抵押貸款D.與貿(mào)易直接相關(guān)的短期或有項目二、多選題

51、所有配電箱和開關(guān)箱應(yīng)（）。A.每月進行檢查和維修二次B.每月進行檢查和維修一次C.每兩月進行檢查和維修二次D.每兩月進行檢查和維修一次

52、進度統(tǒng)計報告是（）。A.預(yù)算收入為基本控制目標(biāo)B.成本控制的指導(dǎo)性文件C.實際成本發(fā)生的重要信息來源D.施工成本計劃

53、施工項目質(zhì)量控制主要的方法不包含（）。A.審核有關(guān)技術(shù)文件B.報告和直接進行現(xiàn)場檢查C.必要的試驗D.開工前檢查

54、()引起的操作風(fēng)險是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失。A.人員因素B.內(nèi)部流程C.系統(tǒng)缺陷D.外部事件

55、對聲譽風(fēng)險管理的結(jié)果承擔(dān)最終責(zé)任的是()。A.股東大會和董事會B.董事會和監(jiān)事會C.董事會和高級管理層D.高級管理層和內(nèi)部審計人員

56、下列不屬于商業(yè)銀行監(jiān)事會履行監(jiān)督評價職責(zé)事項的是（）。A.監(jiān)督董事會和高級管理層加強風(fēng)險管理、完善內(nèi)部控制所做的工作B.監(jiān)督董事會和高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況C.監(jiān)督商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門在風(fēng)險管理中的工作情況D.監(jiān)督董事會和高級管理層在風(fēng)險管理方面的履職盡責(zé)情況

57、（2020年真題）通常在商業(yè)銀行實際運營情況下，下列對資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的描述，恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ.資產(chǎn)與負(fù)債的久期相等B.資產(chǎn)的久期大于負(fù)債的久期C.資產(chǎn)與負(fù)債的久期缺口為零D.資產(chǎn)的久期小于負(fù)債的久期

58、下列損失中，歸屬于操作風(fēng)險資產(chǎn)損失形態(tài)的是（）。A.因火災(zāi)造成賬面價值減少B.內(nèi)部欺詐導(dǎo)致的銷賬C.外部欺詐導(dǎo)致的收入損失D.超授權(quán)交易造成的賬面損失

59、（2020年真題）下列關(guān)于國別風(fēng)險限額和集中度管理的說法，錯誤的是（）。A.經(jīng)濟資本限額的設(shè)定旨在合適地分配及控制某國或地區(qū)所使用的經(jīng)濟資本B.國別風(fēng)險敞口限額考慮風(fēng)險轉(zhuǎn)移后的最終風(fēng)險敞口，即凈敞口限額C.國別限額依據(jù)國別風(fēng)險、業(yè)務(wù)機會兩個因素確定D.敞口限額的設(shè)定旨在控制某國家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過分集中于某國家或地區(qū)

60、按照業(yè)務(wù)特點和風(fēng)險特征的不同，商業(yè)銀行的客戶可以劃分為（）。A.企業(yè)類客戶和機構(gòu)類客戶B.單一法人客戶和集團法人客戶C.法人客戶和個人客戶D.集體客戶和個人客戶

61、當(dāng)久期缺口為()時，如果市場利率下降，流動性也隨之減弱；如果市場利率上升，流動性也隨之增強。A.正值B.負(fù)值C.零D.無法判斷

62、某銀行2015年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元，各項貸款余額總額為40000億元，若要保證不良貸款率低于3％，則該銀行次級類貸款余額最多為（）億元。A.200B.400C.600D.800

63、平面圖上橫向定位軸線的編號采用阿拉伯?dāng)?shù)字，按從左向右順序編號。

64、某銀行2008年初關(guān)注類貸款余額為4000億元，其中在2008年末轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間關(guān)注類貸款因回收減少了500億元，則關(guān)注類貸款遷徙率為（）。A.12.5%B.15.0%C.17.1%D.11.3%

65、不宜成為商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主導(dǎo)策略的是（）。A.風(fēng)險規(guī)避B.風(fēng)險分散C.風(fēng)險對沖D.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

66、新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)因市場價格的不利變動而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險是指()。A.聲譽風(fēng)險B.違規(guī)風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.市場風(fēng)險

67、下列選項中，向董事會報告風(fēng)險管理工作和風(fēng)險狀況的是()。A.財務(wù)人員B.股東C.高管層D.董事長

68、（）表示商業(yè)銀行在某國可能的業(yè)務(wù)量相對大小。A.業(yè)務(wù)機會B.國別風(fēng)險C.業(yè)務(wù)類型D.國家(地區(qū))重要性

69、（2018年真題）下列關(guān)于商業(yè)銀行高級管理層對市場風(fēng)險管理職責(zé)的表述中，錯誤的是（）。A.負(fù)責(zé)承擔(dān)對市場風(fēng)險管理的最終責(zé)任B.負(fù)責(zé)制定市場風(fēng)險管理政策C.及時掌握市場風(fēng)險水平及其管理狀況D.負(fù)責(zé)定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險管理政策、程序以及具體操作規(guī)程

70、由于腳手架使用荷載的變動性較大，因此建議的安全系數(shù)一般為（）。A.3.0B.4.0C.2.0D.1.0

71、下列不是商業(yè)銀行通常運用的風(fēng)險管理策略的是（）。A.風(fēng)險集中B.風(fēng)險對沖C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險規(guī)避

72、（2018年真題）某商業(yè)銀行用一年期美元存款作為一年期歐元貸款的融資來源，存款按照美國國庫券利率每半年定價一次，貸款按照倫敦同業(yè)拆借市場利率每半年定價一次，該筆歐元貸款為可提前償還貸款。則該銀行所面臨的市場風(fēng)險不包括（）。A.基準(zhǔn)風(fēng)險B.重新定價風(fēng)險C.匯率風(fēng)險D.期權(quán)性風(fēng)險

73、下列關(guān)于商業(yè)銀行反洗錢管理措施的表述，錯誤的是()。A.通過第三方識別客戶身份的，如第三方未采取客戶身份識別措施，由商業(yè)銀行承擔(dān)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任B.商業(yè)銀行在為客戶提供一次性金融服務(wù)時，不需要客戶出示身份證明文件C.客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，均應(yīng)當(dāng)至少保存五年D.商業(yè)銀行的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實施負(fù)責(zé)

74、資產(chǎn)凈利率的計算公式是()。A.凈利潤／平均總資產(chǎn)B.(負(fù)債總額／資產(chǎn)總額)×100％C.凈利潤／[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)／2]×100％D.[(銷售收入-銷售成本)／銷售收入]×100％

75、（2018年真題）下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的表述中，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ.銀行不同部門對風(fēng)險數(shù)據(jù)的應(yīng)用不同，因此允許不同業(yè)務(wù)部門采用的風(fēng)險數(shù)據(jù)不一致B.與風(fēng)險相關(guān)的系統(tǒng)流程設(shè)計應(yīng)全面考慮前、中、后的相關(guān)部門的需求C.實現(xiàn)不同業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險數(shù)據(jù)和風(fēng)險暴露的有效加總，是幫助銀行準(zhǔn)確了解自身風(fēng)險狀況的重要保障D.交易對手的風(fēng)險預(yù)警信號不能及時到達結(jié)算部門是風(fēng)險信息傳導(dǎo)失效的表現(xiàn)之一

76、（）根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準(zhǔn)備。A.專項準(zhǔn)備B.一般準(zhǔn)備C.特種準(zhǔn)備D.資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

77、在本幣的流動性風(fēng)險管理中，下列關(guān)于特定時段內(nèi)的流動性缺口的計算正確的是()。A.最好情景的概率×最好狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足+正常情景的概率×正常狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足-最壞情景的概率×最壞狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足B.最好情景的概率×最好狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足+正常情景的概率×正常狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足+最壞情景的概率×最壞狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足C.最好情景的概率×最好狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足-正常情景的概率×正常狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足-最壞情景的概率×最壞狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足D.最好情景的概率×最好狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足-正常情景的概率×正常狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足+最壞情景的概率×最壞狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足

78、操作風(fēng)險資本計量的標(biāo)準(zhǔn)法中，公司金融、支付和清算、交易和銷售以及其他業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)為（）。A.15％B.18％C.19％D.21％

79、我國監(jiān)管機構(gòu)要求商業(yè)銀行2013年起執(zhí)行《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》。這一要求在顯著改變商業(yè)銀行的經(jīng)營管理方式的同時，短期內(nèi)也可能導(dǎo)致其盈利能力面臨新的挑戰(zhàn)，其屬于商業(yè)銀行面臨的()。A.違規(guī)風(fēng)險B.監(jiān)管風(fēng)險C.政策風(fēng)險D.經(jīng)濟風(fēng)險

80、（2021年真題）商業(yè)銀行可以采用流動性比率法來評估自身的流動性狀況。下列關(guān)于流動性比率法的描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A.比率法的前提是將資產(chǎn)和負(fù)債按流動性進行分類，并對各類資產(chǎn)準(zhǔn)確估量B.我國《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75%C.商業(yè)銀行根據(jù)外部監(jiān)管要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標(biāo)D.比率法有助于商業(yè)銀行根據(jù)當(dāng)前和過去的流動性狀況，預(yù)測未來的流動性

81、銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的設(shè)計核心是()。A.行業(yè)監(jiān)管B.合規(guī)監(jiān)管C.法律監(jiān)管D.風(fēng)險監(jiān)管

82、基于損失形態(tài)的分類，操作風(fēng)險損失可進一步劃分為七類。其中“由于疏忽、事故或自然災(zāi)害等事件造成實物資產(chǎn)的直接毀壞和價值的減少”屬于（）。A.追索失敗B.資產(chǎn)損失C.賬面減值D.其他損失

83、（2018年真題）商業(yè)銀行的資產(chǎn)為1000億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為3年；負(fù)債為900億元，負(fù)債加權(quán)平均久期為5年。根據(jù)久期分析法，如果市場利率下降，則其流動性（）。A.不變B.增強C.無法判斷D.減弱

84、（2018年真題）下列關(guān)于公允價值的說法中，錯誤的是（）。A.公允價值是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值B.公允價值的計量可以直接使用可獲得的市場價格C.若企業(yè)數(shù)據(jù)與市場預(yù)期相沖突，則不應(yīng)該用于計量公允價值D.若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場存在時，公允價值可通過現(xiàn)金流量法來獲得

85、（）是指商業(yè)銀行能夠以合理成本通過各種負(fù)債工具及時獲得零售或批發(fā)資金的能力。A.負(fù)債流動性B.表外流動性C.資產(chǎn)流動性D.表內(nèi)流動性

86、通常情況下，導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉的直接原因是（）。A.違約風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.流動性風(fēng)險

87、土地使用權(quán)出讓合同約定的使用年限屆滿，土地使用權(quán)人需要繼續(xù)使用土地的應(yīng)當(dāng)至遲于屆滿前（）申請續(xù)期。A.三個月B.半年C.一年D.兩年

88、下列()產(chǎn)品線的B因子等于15%。A.公司金融B.零售銀行C.零售經(jīng)紀(jì)D.商業(yè)銀行

89、我國個人信貸產(chǎn)品可基本劃分為()兩大類。A.個人住房按揭貸款和個人汽車消費貸款B.個人住房按揭貸款和個人助學(xué)貸款C.個人住房按揭貸款和個人零售貸款D.個人住房按揭貸款和個人信用卡透支

90、（2021年真題）主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和／或利息的行為是（）。A.不構(gòu)成違約B.國別違約C.政治違約D.主權(quán)違約

91、（2018年真題）商業(yè)銀行的災(zāi)難性損失由（）來彌補或應(yīng)對。A.計提資本金B(yǎng).計提損失準(zhǔn)備金C.變現(xiàn)資產(chǎn)D.購買保險

92、以下對商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略，說法錯誤的是（）。A.風(fēng)險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的方法B.風(fēng)險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移包括保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移D.在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，風(fēng)險規(guī)避主要通過對風(fēng)險承擔(dān)的價格補償來實現(xiàn)

93、銀行風(fēng)險管理的流程是()。A.風(fēng)險控制—風(fēng)險識別—風(fēng)險監(jiān)測—風(fēng)險計量B.風(fēng)險識別—風(fēng)險控制—風(fēng)險監(jiān)測—風(fēng)險計量C.風(fēng)險識別—風(fēng)險計量—風(fēng)險監(jiān)測—風(fēng)險控制D.風(fēng)險控制—風(fēng)險識別—風(fēng)險計量—風(fēng)險監(jiān)測

94、證券的（）越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，因此風(fēng)險也越大。A.久期B.敞口C.現(xiàn)值D.缺口

95、建筑工程質(zhì)量驗收共8條，強調(diào)（檢驗批驗收合格）是基礎(chǔ)，同時體現(xiàn)了質(zhì)量控制資料在分部和單位工程驗收時的重要作用。A.檢驗批驗收合格B.單位工程驗收合格C.分部工程驗收合格D.分項工程驗收合格

96、下列（）不是聲譽風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)重點強調(diào)的內(nèi)容。A.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念B.深入理解不同利益持有者對自身的期望值C.建立強大的、動態(tài)的風(fēng)險管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險事件的早期預(yù)警D.實現(xiàn)銀行利潤的最大化

97、（2018年真題）2011年，銀監(jiān)會發(fā)布了《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》，規(guī)定，商業(yè)銀行杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)是不低于（）。A.6％B.5％C.3％D.4％

98、世紀(jì)70年代，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理理論產(chǎn)生于（）階段。A.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式B.負(fù)債風(fēng)險管理模式C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式D.全面風(fēng)險管理模式

99、電腦“千年蟲”屬于典型的（）風(fēng)險。A.不完善或有問題的內(nèi)部程序B.人員因素C.系統(tǒng)缺陷D.外部事件

100、按照（）不同，個人客戶評分可以分為信用局評分、申請評分和行為評分。A.評分的階段B.評分的方法C.評分的對象D.評分的結(jié)果三、判斷題

101、消防用水水源有（）個。A.4B.5C.6D.7

102、臨邊作業(yè)的安全防護，主要是設(shè)置防護欄桿和其他圍護措施，一般分為（）。A.設(shè)置防護欄桿B.架設(shè)安全網(wǎng)C.裝飾安全門D.裝飾安全系統(tǒng)E.設(shè)置安全保護所

103、磚砌體工程質(zhì)量驗收時，垂直度偏差為（）。A.主控項目B.一般項目C.隱蔽工程驗收項目D.一般檢查項目

104、（）應(yīng)從粘貼外墻飾面磚的施工人員中隨機抽選一人，在每種類型的基層上應(yīng)各粘貼至少IIT12飾面磚樣板件，每種類型的樣板件應(yīng)各制取一組3個飾面磚粘結(jié)強度試樣。A.監(jiān)理單位B.施工單位C.設(shè)計單位D.甲方

105、建筑工程采用的主要材料、半成品、成品、建筑構(gòu)配件、器具和設(shè)備應(yīng)進行現(xiàn)場驗收，凡涉及安全、功能的有關(guān)產(chǎn)品，應(yīng)按各專業(yè)工程質(zhì)量驗收規(guī)范規(guī)定進行復(fù)驗，并應(yīng)經(jīng)（）檢查認(rèn)可。A.監(jiān)理工程師B.建設(shè)單位技術(shù)負(fù)責(zé)人C.總監(jiān)理工程師D.施工單位技術(shù)負(fù)責(zé)人

106、建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)自領(lǐng)取施工許可證之日起（）個月內(nèi)開工，因故不能按期開工的，應(yīng)當(dāng)向發(fā)證機關(guān)申請延期。A.一B.二C.三D.四

107、債權(quán)人轉(zhuǎn)讓其債權(quán)的，債權(quán)從（）時開始轉(zhuǎn)移。A.債務(wù)人接到通知B.債務(wù)人同意C.債權(quán)人與第三人轉(zhuǎn)讓合同簽訂D.第三人向債務(wù)人主張權(quán)利

108、（）樓梯應(yīng)劃分為一個檢驗批。A.每個B.2個C.3八D.每層

109、2016年9月，董某到某銀行取款時，意外發(fā)現(xiàn)自己的銀行卡里多了50萬元存款。經(jīng)查，是銀行誤將一個與董某同名同姓人的存款存入董某的卡里。此種情形可構(gòu)成（）。A.意外事件B.不當(dāng)?shù)美鸆.贈與行為D.侵權(quán)行為

110、以下應(yīng)計人合同成本的是（）。A.直接費用B.管理費用C.銷售費用D.財務(wù)費用

111、建筑物在施工期主要是“四口”要防止人體墜落的防護，不含有（）。A.樓梯口B.電梯廳門口C.預(yù)留洞口D.窗口

112、為保證建筑工程的質(zhì)量，對施工質(zhì)量應(yīng)全數(shù)檢查。（）

113、國別限額類型有敞口限額和經(jīng)濟資本限額。（）

114、商業(yè)銀行授信審批一般應(yīng)當(dāng)遵循審貸分離、統(tǒng)一考慮和展期重審的原則。（）

115、國別風(fēng)險敞口統(tǒng)計分析系統(tǒng)和限額管理系統(tǒng)是國別風(fēng)險管理的重要IT支持系統(tǒng)。（）

116、貸款定價通常由以下因素來決定：貸款最低定價=（資金成本+經(jīng)營成本+資本成本）／貸款額。（）

117、下列工程施工過程中，屬于侵權(quán)行為的情形有（）。A.工地的起重機倒塌造成行人黃某被砸傷B.施工單位將施工廢料倒入鄰近魚塘造成大量魚苗死亡C.施工單位違約造成供貨商重大損失D.分包商在施工時操作不當(dāng)造成公用供電設(shè)施損壞E.施工單位未按合同約定支付項目經(jīng)理李某的獎金

118、建筑工程的發(fā)包單位與承包單位應(yīng)當(dāng)依法訂立（）施工合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。A.口頭B.書面C.臨時D.正式

119、商業(yè)銀行應(yīng)充分評估戰(zhàn)略風(fēng)險可能給銀行帶來的損失及對資本水平的影響，并視情況對戰(zhàn)略風(fēng)險配置資本。（）

120、混凝土的最大水泥用量（包括礦物摻合料）不宜超過500kg/m3；配制大體積混凝土?xí)r水泥用量不宜超過（）kg/m3。A.300B.100C.350D.150

參考答案與解析

1、答案：D本題解析：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)／21×100％，根據(jù)題意，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=250[(150+230)／21×100％=105％。

2、答案：D本題解析：我國區(qū)域風(fēng)險限額一般是作為指導(dǎo)性的彈性限額，但遇到某些情況，區(qū)域風(fēng)險限額會被嚴(yán)格地、剛性地加以控制，故A項說法不正確。國外銀行一般不對某一區(qū)域設(shè)置區(qū)域風(fēng)險限額，一般只是對較大的跨國區(qū)域進行區(qū)域風(fēng)險限額，故B項說法不正確。區(qū)域風(fēng)險限額管理和國家風(fēng)險限額管理是有所區(qū)別的，故C項說法不正確。我國由于幅員遼闊、各地經(jīng)濟發(fā)展水平差距較大，現(xiàn)階段進行區(qū)域風(fēng)險限額管理是有必要的，故D項說法正確。

3、答案：D本題解析：國有土地租賃過程中，對短期使用或用于修建臨時建筑物的土地，應(yīng)實行短期租賃，短期租賃年限一般不超過5年；對需要進行地上建筑物、構(gòu)筑物建設(shè)后長期使用的土地，應(yīng)實行長期租賃，具體租賃期限由租賃合同約定，但最長租賃期限不得超過法律規(guī)定的同類用途土地出讓最高年期。

4、答案：C本題解析：中國銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》明確提出了四個層次的監(jiān)管資本要求：①最低資本要求。核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5％、6％和8％。②儲備資本要求和逆周期資本要求。包括3.5％的儲備資本要求和0—2.5％韻逆周期資本要求。③系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，為1％。④以及針對特殊資產(chǎn)組合的特剮資本要求和針對單家銀行的特定資本要求，即第二支柱資本要求。2013年1月1日《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》正式施行后，我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于12.5％和4.5％。

5、答案：C本題解析：巴塞爾委員會將操作風(fēng)險定義為由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。

6、答案：C本題解析：風(fēng)險管理能夠為商業(yè)銀行風(fēng)險定價提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)組合，所以C項說法不正確。

7、答案：B本題解析：關(guān)注類貸款遷徙率=[期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/(期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)]x100%。本題為500/（5000-1000）=12.5%

8、答案：D本題解析：。A選項違約頻率是事后檢驗的結(jié)果，而違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測，兩者存在本質(zhì)的區(qū)別；B選項違約頻率可用于對計量模型的返回檢驗，但不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)；C選項違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的，兩者之間的對比分析是事后檢驗的一項重要內(nèi)容。

9、答案：D本題解析：貨幣風(fēng)險指由于匯率不利變動或貨幣貶值，導(dǎo)致債務(wù)人持有的本國貨幣或現(xiàn)金流不足以支付其外幣債務(wù)的風(fēng)險。

10、答案：C本題解析：重新定價風(fēng)險也稱期限錯配風(fēng)險，是最主要和最常見的利率風(fēng)險形式，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）之間所存在的差異。這種重新定價的不對稱性使銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值會隨著利率的變動而發(fā)生變化。

11、答案：A本題解析：以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，其利率會隨市場狀況波動，存在利率風(fēng)險。故B項錯誤。當(dāng)利率上升時，資產(chǎn)收益固定，負(fù)債成本上升，收益減少。故C項錯誤。資金成本屬于機會成本，不可用于比較利率風(fēng)險。故D項錯誤。

12、答案：C本題解析：風(fēng)險處置糾正貫穿銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門針對銀行機構(gòu)存在的不同風(fēng)險和風(fēng)險的嚴(yán)重程度，及時采取相應(yīng)措施加以處置，包括：風(fēng)險糾正、風(fēng)險救助、市場退出。

13、答案：B本題解析：中央銀行提升準(zhǔn)備金率，會將存放中央銀行中的超額準(zhǔn)備轉(zhuǎn)換成法定準(zhǔn)備，減少銀行的流動性。

14、答案：B本題解析：。在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，監(jiān)管資本被區(qū)分為以下三類：①核心資本，又稱一級資本，包括商業(yè)銀行的權(quán)益資本（股本、盈余公積、資本公積和未分配利潤）和公開儲備；②附屬資本，又稱二級資本，包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合型債務(wù)工具等；③在計算市場風(fēng)險資本要求時，還規(guī)定了三級資本。

15、答案：C本題解析：戰(zhàn)略風(fēng)險管理通常被認(rèn)為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)。實質(zhì)上，商業(yè)銀行可以在短期內(nèi)便體會到戰(zhàn)略風(fēng)險管理的諸多益處。戰(zhàn)略風(fēng)險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟損失、持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值。戰(zhàn)略風(fēng)險與其他主要風(fēng)險密切聯(lián)系且相互作用，因此是一種多維風(fēng)險。

16、答案：C本題解析：。核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額/總負(fù)債期末余額X100%，分別計算本外幣和外幣口徑數(shù)據(jù)，不得低于60%。

17、答案：D本題解析：考查銀行公司治理的內(nèi)涵。銀行公司治理在商業(yè)銀行經(jīng)營管理實踐中逐步被賦予了更廣泛的內(nèi)容，其內(nèi)涵延伸到銀行內(nèi)部制衡關(guān)系和職責(zé)分工、內(nèi)部控制體系、監(jiān)督考核機制、激勵約束機制以及管理信息系統(tǒng)等更為廣泛的領(lǐng)域。

18、答案：A本題解析：流動性風(fēng)險是指銀行因無力為負(fù)債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資，而造成損失或破產(chǎn)的可能性。

19、答案：A本題解析：本題中，“其資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券”屬于信用風(fēng)險；“2008年起因受到金融危機的沖擊”屬于市場風(fēng)險：“明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)的銀行”屬于戰(zhàn)風(fēng)險。

20、答案：C本題解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會應(yīng)對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評價，并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。

21、答案：A本題解析：“四新”指的是施工中新材料、新工藝、新技術(shù)、新機械的應(yīng)用，其有兩種情況。一是從別人那里引入的而本單位首次應(yīng)用，另一種是本單位自行創(chuàng)造首次使用。無論何種情況，均應(yīng)先試驗后推廣，以樣板示范做技術(shù)交底的手段。

22、答案：A本題解析：經(jīng)營活動的現(xiàn)金流出包括購買貨物、接受勞務(wù)、制造產(chǎn)品、廣告宣傳、推銷產(chǎn)品、繳納稅款等所支付的現(xiàn)金。B、C兩項屬于投資活動的現(xiàn)金流出，D項屬于籌資活動的現(xiàn)金流出

23、答案：A本題解析：選項B應(yīng)為：使員工在業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之問分享風(fēng)險信息；選項C應(yīng)為：傳遞商業(yè)銀行的風(fēng)險偏好和風(fēng)險容忍度；選項D應(yīng)為：告訴員工在實施和支持全面風(fēng)險管理中的角色和職責(zé)。

24、答案：C本題解析：按照良好的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制機制，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程可以概括為風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個主要步驟。故本題選C。

25、答案：C本題解析：法人客戶風(fēng)險預(yù)警可分為財務(wù)風(fēng)險預(yù)警和非財務(wù)風(fēng)險預(yù)警兩大類。故本題選C。

26、答案：D本題解析：本題考查違約損失率的計算方法。其中回收現(xiàn)金流法是根據(jù)違約歷史清收情況，預(yù)測違約貸款在清收過程中的現(xiàn)金流，并計算出LGD，即LGD=1-回收率=1-（回收金額-回收成本）/違約風(fēng)險暴露。由題中已知條件可推出違約損失率約為：1-（1.04-0.84）/1.2≈83.33%。

27、答案：A本題解析：2009年8月，銀監(jiān)會正式發(fā)布《商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理指引》，要求商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為、經(jīng)營活動和業(yè)務(wù)領(lǐng)域，督促商業(yè)銀行規(guī)范聲譽風(fēng)險管理，引導(dǎo)商業(yè)銀行完善全面風(fēng)險管理體系，并通過審慎有效監(jiān)管，保護廣大存款人和消費者的利益。

28、答案：A本題解析：資產(chǎn)規(guī)模的盲目擴張是導(dǎo)致銀行危機的最主要原因。

29、答案：B本題解析：被納入資本要求范圍的：交易賬戶——利率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險；銀行賬戶和交易賬戶——匯率風(fēng)險、商品價格風(fēng)險。

30、答案：D本題解析：風(fēng)險計量既需要對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險進行計量，也要對組合層面、銀行整體層面承擔(dān)的風(fēng)險水平進行評估，也就是通常所說的風(fēng)險加總。不同類型的風(fēng)險之間、風(fēng)險參數(shù)之間、不同機構(gòu)之間都存在著相關(guān)性，對相關(guān)性假設(shè)的合理性成為風(fēng)險加總可信度的關(guān)鍵。

31、答案：D本題解析：在我國商業(yè)銀行，高管層層面普遍設(shè)立負(fù)責(zé)對風(fēng)險管理政策制度、風(fēng)險管理和風(fēng)險水平等進行審議的風(fēng)險管理委員會，負(fù)責(zé)對信用風(fēng)險進行審議的信用風(fēng)險委員會，負(fù)責(zé)對市場風(fēng)險進行審議的市場風(fēng)險委員會，負(fù)責(zé)對操作風(fēng)險進行審議的操作風(fēng)險委員會，負(fù)責(zé)對流動性風(fēng)險進行審議的資產(chǎn)負(fù)債委員會；在各分支機構(gòu)層面，一般也會根據(jù)風(fēng)險管理工作需要，設(shè)立風(fēng)險管理相關(guān)委員會。

32、答案：B本題解析：。新資本協(xié)議從公司治理、信用風(fēng)險控制、內(nèi)審和外審等三方面角度來闡述銀行業(yè)的公司治理和監(jiān)督。規(guī)定了高級管理層的職責(zé)，其中包括：向董事會或指定的委員會，提供關(guān)于重大變化或現(xiàn)行政策例外情況的通告。

33、答案：B本題解析：債務(wù)人或第三方為抵押人，債權(quán)人為抵押權(quán)人，提供擔(dān)保的財產(chǎn)為抵押物。

34、答案：B本題解析：風(fēng)險補償是指商業(yè)銀行在從事的業(yè)務(wù)活動造成實質(zhì)性損失之前，對承擔(dān)的風(fēng)險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。對于無法通過風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移或風(fēng)險規(guī)避進行有效管理的風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采取在交易價格上附加更高的風(fēng)險溢價，即通過提高風(fēng)險回報的方式，獲得承擔(dān)風(fēng)險的價格補償。

35、答案：A本題解析：商業(yè)銀行在完善流動性風(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警機制的同時，制訂切實可行的本外幣流動性應(yīng)急計劃至關(guān)重要。流動性應(yīng)急計劃主要包括兩方面:第一，危機處理方案。規(guī)定各部門溝通或傳輸信息的程序，明確在危機情況下各自的分工和應(yīng)采取的措施，以及制定在危機情況下資產(chǎn)和負(fù)債的處置措施。第二，彌補現(xiàn)金流量不足的工作程序。備用資金的來源包括未使用的信貸額度，以及尋求中央銀行的緊急支援等。應(yīng)急計劃應(yīng)盡可能明確預(yù)期從上述渠道獲得的資金數(shù)量，在何種情形下才能使用上述資金渠道，以及資金未來的償還安排。

36、答案：A本題解析：。商業(yè)銀行計算資本充足率時，應(yīng)從資本中扣除的項目是：①商譽；②商業(yè)銀行對未并表金融機構(gòu)的資本投資；③商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)的資本投資。在計算核心資本充足率時，應(yīng)從核心資本中扣除的項目是：①商譽；②商業(yè)銀行對未并表金融機構(gòu)資本投資的50%;③商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)資本投資的50%。因此，計算資本充足率和核心資本充足率時，都應(yīng)該扣除商譽。

37、答案：C本題解析：全程的風(fēng)險預(yù)測過程不是全面風(fēng)險管理模式的特征。

38、答案：B本題解析：資本在以公司為主要經(jīng)營組織形式的市場經(jīng)濟體系中發(fā)揮著基礎(chǔ)性的作用。商業(yè)銀行與其他行業(yè)相比是以負(fù)債經(jīng)營為特色的，其資本較少，融資杠桿率很高。因此商業(yè)銀行資本所肩負(fù)的責(zé)任和發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重要，其中維持市場信心是銀行資本金作用之一，市場信心是影響高負(fù)債經(jīng)營的商業(yè)銀行穩(wěn)定性的直接因素，對商業(yè)銀行信心的喪失將直接導(dǎo)致商業(yè)銀行危機甚至市場崩潰。在市場經(jīng)濟條件下，商業(yè)銀行資本金作為保護存款者的緩沖器在維持市場信心方面發(fā)揮關(guān)鍵作用，這也是巴塞爾委員會實施商業(yè)銀行資本金國際統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的重要理由和目標(biāo)。

39、答案：A本題解析：金融工具和信息系統(tǒng)的復(fù)雜性增加了潛在的操作風(fēng)險。

40、答案：A本題解析：重要性即在統(tǒng)計操作風(fēng)險損失事件時，要對損失金額較大和發(fā)生頻率較高的操作風(fēng)險損失事件進行重點關(guān)注和確認(rèn)。

41、答案：D本題解析：高級管理層負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程，及時了解市場風(fēng)險水平及其管理狀況。

42、答案：B本題解析：風(fēng)險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。

43、答案：A本題解析：感知風(fēng)險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類和性質(zhì)。

44、答案：D本題解析：聲譽風(fēng)險管理部門處在聲譽風(fēng)險管理的第一線，應(yīng)當(dāng)隨時了解各類利益持有者所關(guān)注的問題。

45、答案：D本題解析：商業(yè)銀行可以采用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法計量市場風(fēng)險資本要求。

46、答案：正確本題解析：磚塊排列時盡可能采用主規(guī)格的磚塊，主規(guī)格的磚砌塊應(yīng)占總量的75%～80%。

47、答案：B本題解析：作為一種特殊的信用風(fēng)險，結(jié)算風(fēng)險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險。

48、答案：D本題解析：外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險是因為銀行資產(chǎn)、負(fù)債之間的幣種不匹配而產(chǎn)生的，也包括商業(yè)銀行在對資產(chǎn)負(fù)債表的會計處理中，將功能貨幣轉(zhuǎn)換成記賬貨幣時，因匯率變動產(chǎn)生的風(fēng)險。

49、答案：C本題解析：次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額／（期初次級類貸款余額-期初次級類貸款期間減少金額）×100％=600／（1000-200）×100％=75％。

50、答案：D本題解析：D項的信用風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)為20％，其余三項均為50％。

51、答案：B本題解析：所有配電箱和開關(guān)箱應(yīng)每月進行檢查和維修一次。

52、答案：C本題解析：進度統(tǒng)計報告是實際成本發(fā)生的重要信息來源，是對比分析的關(guān)鍵材料。

53、答案：D本題解析：施工項目質(zhì)量控制的方法，主要是審核有關(guān)技術(shù)文件、報告和直接進行現(xiàn)場檢查或必要的試驗等。

54、答案：B本題解析：。內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，主要包括財務(wù)/會計錯誤、文件/合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、錯誤監(jiān)控/報告、結(jié)算/支付錯誤、交易/定價錯誤六個方面。

55、答案：C本題解析：董事會和高級管理層對聲譽風(fēng)險管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任。

56、答案：C本題解析：監(jiān)事會應(yīng)跟蹤監(jiān)督董事會和高級管理層為加強風(fēng)險管理、完善內(nèi)部控制所做的相關(guān)工作；應(yīng)對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評價；負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查董事會和高級管理層在風(fēng)險管理方面的履職盡責(zé)情況并督促整改。

57、答案：B本題解析：商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定的時段內(nèi)，到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）與到期負(fù)債（現(xiàn)金流出）的構(gòu)成狀況。理想情況下，到期資產(chǎn)與到期負(fù)債的到期日和規(guī)模都應(yīng)當(dāng)匹配；如果未能匹配，則形成了資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配，并可能因此造成流動性風(fēng)險。商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負(fù)債期限錯配情況是將大量短期借款（負(fù)債）用于長期貸款（資產(chǎn)），即“借短貸長”。

58、答案：A本題解析：操作風(fēng)險的資產(chǎn)損失是由于疏忽、事故或自然災(zāi)害等事件造成實物資產(chǎn)的直接毀壞和價值的減少。如火災(zāi)、洪水、地震等自然災(zāi)害所導(dǎo)致的賬面價值減少等。賬面減值是由于偷盜、欺詐、未經(jīng)授權(quán)活動等操作風(fēng)險事件所導(dǎo)致的資產(chǎn)賬面價值直接減少。如內(nèi)部欺詐導(dǎo)致的銷賬、外部欺詐和偷盜導(dǎo)致的賬面資產(chǎn)或收入損失，以及未經(jīng)授權(quán)或超授權(quán)交易導(dǎo)致的賬面損失等。故A項正確，其余三項均屬于賬面減值。

59、答案：C本題解析：C項，國別限額可依據(jù)國別風(fēng)險、業(yè)務(wù)機會和國家（地區(qū)）重要性三個因素確定。

60、答案：C本題解析：按照業(yè)務(wù)特點和風(fēng)險特征的不同，商業(yè)銀行的客戶可以劃分為法人客戶和個人資產(chǎn)。

61、答案：B本題解析：當(dāng)久期缺口為負(fù)值時，如果市場利率下降，流動性也隨之減弱；如果市場利率上升，流動性也隨之增強。

62、答案：C本題解析：不良貸款包括可疑類、損失類和次級類。即400+200=600(億元)。

63、答案：正確本題解析：平面圖上橫向定位軸線的編號采用阿拉伯?dāng)?shù)字，按從左向右順序編號。

64、答案：C本題解析：。將題中已知條件代入公式：關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/(期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%=600/(4000-500)≈17.1%。其中，期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額，是指期初關(guān)注類貸款中，在報告期末分類為次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和。

65、答案：A本題解析：風(fēng)險規(guī)避策略制定的原則是“沒有風(fēng)險就沒有收益”，即在規(guī)避風(fēng)險的同時自然也失去了在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機會。因此，風(fēng)險規(guī)避策略的局限性在于其是一種消極的風(fēng)險管理策略，不宜成為商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主導(dǎo)策略。

66、答案：D本題解析：市場風(fēng)險指新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)因市場價格(利率、匯率、股票價格、商品價格和期權(quán)價格)的不利變動而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險。

67、答案：C本題解析：高管層主要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會的決策，紐織開展風(fēng)險識別、計量、控制、報告等各項風(fēng)險管理工作，向董事會報告風(fēng)險管理工作和風(fēng)險狀況。

68、答案：A本題解析：業(yè)務(wù)機會表示商業(yè)銀行在某國可能的業(yè)務(wù)量相對大小。

69、答案：A本題解析：A項，在風(fēng)險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)風(fēng)險偏好等重大風(fēng)險管理事項的審議、審批，對銀行承擔(dān)風(fēng)險的整體情況和風(fēng)險管理體系的有效性進行監(jiān)督。

70、答案：A本題解析：一般傳統(tǒng)搭法的多立桿式腳手架其使用均布荷載不得超過2648N/㎡；在腳手板上堆磚，只允許單行側(cè)擺3層；對于橋式和吊、掛、挑等腳手架的控制荷載，則應(yīng)適當(dāng)降低。由于腳手架使用荷載的變動性較大，因此建議的安全系數(shù)一般為3.0。

71、答案：A本題解析：商業(yè)銀行通常運用的風(fēng)險管理策略可以大致概括為風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避和風(fēng)險補償五種策略。

72、答案：B本題解析：重新定價風(fēng)險也稱期限錯配風(fēng)險，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）之間所存在的差異。A項，該存款按照美國國庫券利率每半年定價一次，貸款按照倫敦同業(yè)拆借市場利率每半年定價一次，存貸定價的基準(zhǔn)利率不一致，故面臨基準(zhǔn)風(fēng)險；C項，該銀行用美元存款作為歐元貸款的融資來源，存貸幣種不一致，故面臨匯率風(fēng)險；D項，該筆歐元貸款為可提前償還的貸款，包含期權(quán)性條款，故面臨期權(quán)性風(fēng)險。

73、答案：B本題解析：金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立和實施客戶身份識別制度。對要求建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者辦理規(guī)定金額以上的一次性金融業(yè)務(wù)的客戶身份進行識別，要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件。

74、答案：C本題解析：A項為總資產(chǎn)收益率的計算公式，B項為資產(chǎn)負(fù)債率的計算公式，D項為銷售毛利率的計算公式。

75、答案：A本題解析：商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)要求建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和模板，確保按照交易類型、資產(chǎn)類別、產(chǎn)品類別、交易對手和法律實體等不同角度劃分的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)保持一致，實現(xiàn)不同業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險數(shù)據(jù)、風(fēng)險暴露和風(fēng)險計量結(jié)果的有效加總。同時，商業(yè)銀行應(yīng)建立有效的數(shù)據(jù)質(zhì)量控制政策和程序，重新確定業(yè)務(wù)系統(tǒng)中不同職能部門的職責(zé)，提高數(shù)據(jù)收集和錄入的準(zhǔn)確性，確保數(shù)據(jù)的完整性、全面性、準(zhǔn)確性和一致性。

76、答案：B本題解析：貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。（1）一般準(zhǔn)備是根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準(zhǔn)備。（2）專項準(zhǔn)備是指根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》對貸款進行風(fēng)險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準(zhǔn)備。（3）特種準(zhǔn)備指針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風(fēng)險計提的準(zhǔn)備。

77、答案：B本題解析：特定時段內(nèi)的流動性缺口=最好情景的概率×最好狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足+正常情景的概率×正常狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足+最壞情景的概率×最壞狀況的頭寸剩余或不足。

78、答案：B本題解析：操作風(fēng)險資本計量的標(biāo)準(zhǔn)法中，公司金融、支付和清算、交易和銷售以及其他業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)為18％。

79、答案：B本題解析：監(jiān)管風(fēng)險是指由于法律或監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運營，或削弱其競爭能力、生存能力的風(fēng)險。例如，我國監(jiān)管機構(gòu)要求商業(yè)銀行2013年起執(zhí)行<商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，在顯著改變商業(yè)銀行經(jīng)營管理方式的同時，短期內(nèi)也可能導(dǎo)致其盈利能力面臨新的挑戰(zhàn)。

80、答案：D本題解析：D項，流動性比率/指標(biāo)法的優(yōu)點是簡單實用，有助于理解商業(yè)銀行當(dāng)前和過去的流動性狀況；缺點是其屬于靜態(tài)評估，無法對未來特定時段內(nèi)的流動性狀況進行評估和預(yù)測。

81、答案：D本題解析：銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的設(shè)計以風(fēng)險監(jiān)管為核心，以法人機構(gòu)為主體，兼顧分支機構(gòu)，并形成分類、分級的監(jiān)測體系。

82、答案：B本題解析：B選項符合題意，資產(chǎn)損失指由于疏忽、事故或自然災(zāi)害等事件造成實物資產(chǎn)的直接毀壞和價值的減少。追索失敗指由于工作失誤、失職或內(nèi)部事件，使原本能夠追償?shù)罱K無法追償所導(dǎo)致的損失，或因有關(guān)方不履行相應(yīng)義務(wù)導(dǎo)致追索失敗所造成的損失。賬面減值指由于偷盜、欺詐、未經(jīng)授權(quán)活動等操作風(fēng)險事件所導(dǎo)致的資產(chǎn)賬面價值直接減少。其他損失指由于操作風(fēng)險事件引起的其他損失。

83、答案：B本題解析：根據(jù)久期分析法，利率變化對該商業(yè)銀行整體價值的影響如下：資產(chǎn)價值變化△1=-[總資產(chǎn)的加權(quán)平均久期×總資產(chǎn)×市場利率變化／（1+市場利率）]；負(fù)債價值變化△2=-[總負(fù)債的加權(quán)平均久期×總資產(chǎn)×市場利率變化／（1+市場利率）]；整體價值變化=△1-△2。將本題數(shù)據(jù)帶入上述公式可得，整體價值變化=-[3×1000×市場利率變化／（1+市場利率）]+[5.5×900×市場利率變化／（1+市場利率）]=（-3000+2250）×市場利率變化／（1+市場利率）=-750×市場利率變化／（1+市場利率）>0，即商業(yè)銀行的整體價值上升了，其流動性可能因此而增強。

84、答案：D本題解析：在大多數(shù)情況下，市場價值可以代表公允價值，但若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場存在時，公允價值可通過收益法或成本法來獲得。

85、答案：A本題解析：負(fù)債流動性是指商業(yè)銀行能夠以合理成本通過各種負(fù)債工具及時獲得零售或批發(fā)資金的能力。

86、答案：D本題解析：。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和/或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險，它包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負(fù)債流動性風(fēng)險。流動性風(fēng)險通常被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。實質(zhì)上，流動性風(fēng)險是信用、市場、操作、聲譽及戰(zhàn)略風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用的結(jié)果。

87、答案：C本題解析：土地使用權(quán)出讓合同約定的使用年限屆滿，土地使用權(quán)人需要繼續(xù)使用土地的，應(yīng)當(dāng)至遲于屆滿前一年申請續(xù)期，除根據(jù)社會公共利益需要收回該幅土地的，應(yīng)當(dāng)予以批準(zhǔn)。

88、答案：D本題解析：A選項的β因子等于18%；B、C兩項的β因子均等于12%。

89、答案：C本題解析：我國個人信貸產(chǎn)品可基本劃分為個人住房按揭貸款和個人零售貸款兩大類。

90、答案：D本題解析：主權(quán)違約：指主權(quán)債務(wù)人違約。違約指任何遺漏或延遲支付利息和/或本金。

91、答案：D本題解析：對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，如地震、火災(zāi)等，可以通過購買商業(yè)保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險。

92、答案：D本題解析：風(fēng)險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的方法；風(fēng)險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況；風(fēng)險轉(zhuǎn)移包括保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移；在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，風(fēng)險規(guī)避主要通過限制某些業(yè)務(wù)活動的經(jīng)濟資本配置來實現(xiàn)?？键c：商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略

93、答案：C本題解析：本題是對商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程的考查。按照良好的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制機制，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程可以概括為風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個主要步驟。

94、答案：A本題解析：答案為A。久期又稱持續(xù)期，是對金融工具的利率