2010年上半年銀行業(yè)從業(yè)資格風(fēng)險(xiǎn)管理真題答案

2010年上半年中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

時(shí)間：120分鐘單項(xiàng)選擇題。以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中。只有一項(xiàng)符合題目要求．請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng),不選、錯(cuò)選均不得分。(共90題。每題0．5分，共45分)

1．通常情況下，導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉的直接原兇是()。

A．違約風(fēng)險(xiǎn)

B．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C．操作風(fēng)險(xiǎn)

D．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

2．《巴塞爾新資本協(xié)議》只對(duì)()的定義做了一個(gè)嘗試性的規(guī)定：“包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭(zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口?！?/p>

A．聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B．國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)．

C．法律風(fēng)險(xiǎn)

D．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

3．下列屬于客戶評(píng)級(jí)的專家判斷法的是()。

A．5Cs系統(tǒng)

B．5Ps系統(tǒng)

C．CAMELs系統(tǒng)

D．以上都是

4．下列不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)可以考慮重新設(shè)定限額的是()。

A．經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)狀況的較大變動(dòng)

B．新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議

C．年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算

D．授信集中度限額變化

5．健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系具有的功能不包括()。

A．自覺管理

B．系統(tǒng)管理

C．微觀管理

D．非系統(tǒng)管理

6．與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)具有()。

A．特殊性、非營(yíng)利性

B．普遍性、非營(yíng)利性

C．特殊性、營(yíng)利性

D．普遍性、營(yíng)利性

7．將許多類似的但不會(huì)同時(shí)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)集中起來(lái)考慮，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，屬于()的風(fēng)險(xiǎn)管理方式。

A．風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

B．風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C．風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

D．風(fēng)險(xiǎn)分散

8．下列關(guān)于健康有效的合規(guī)管理文化，說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A．要樹立正確的合規(guī)管理觀念

B．要加強(qiáng)管理層的驅(qū)動(dòng)作用

C．要充分發(fā)揮信息系統(tǒng)的作用

D要?jiǎng)?chuàng)建學(xué)習(xí)型組織

9．()是風(fēng)險(xiǎn)文化中最重要、最高層次的因素。

A．風(fēng)險(xiǎn)管理方法

B．風(fēng)險(xiǎn)管理理念

C．風(fēng)險(xiǎn)管理制度

D．風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)

10．銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門結(jié)構(gòu)通常有分散型和集中型兩種，下列不屬于商業(yè)銀行分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門結(jié)構(gòu)的缺點(diǎn)分析的是()。

A．難以絕對(duì)控制商業(yè)銀行的敏感信息

B．商業(yè)銀行無(wú)法形成長(zhǎng)期的核心競(jìng)爭(zhēng)力

C．不利于商業(yè)銀行形成強(qiáng)大的定價(jià)能力

D．將技術(shù)支持等風(fēng)險(xiǎn)管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商

11．下列關(guān)于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包的論述，不正確的是()。

A．商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的諸多操作或服務(wù)都可以外包，但一些關(guān)鍵過(guò)程和核心業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去

B．通過(guò)業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行也把相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對(duì)外包業(yè)務(wù)負(fù)任何直接或間接的責(zé)任

C．雖然業(yè)務(wù)可以外包，但是對(duì)于外包業(yè)務(wù)的可能的不良后果，商業(yè)銀行仍然需要承擔(dān)責(zé)任

D．進(jìn)行外包時(shí)，商業(yè)銀行必須對(duì)外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理

12．戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的類型包括()。

A．品牌風(fēng)險(xiǎn)

B．競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)

C．客戶風(fēng)險(xiǎn)

D．以上全對(duì)

13．商業(yè)銀行一個(gè)完整的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，包括風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)和()。

A．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

B．信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

C．風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)

D．操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

14．銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的關(guān)系不包括()。

A．隸屬

B．獨(dú)立

C．支持

D．不能混淆

15．()是商業(yè)銀行日常工作的一個(gè)重要部分，每個(gè)業(yè)務(wù)都要建立控制措施，分清責(zé)任范嗣，并接受仔細(xì)的、獨(dú)立的監(jiān)控。

A．外部控制環(huán)境

B．風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估

C．內(nèi)部控制措施

D．監(jiān)督、評(píng)價(jià)與糾正

16．在實(shí)際操作中，以下()是商業(yè)銀行在真正需要資金時(shí)通常選擇的融資方式。

A．出售流動(dòng)資產(chǎn)

B．同業(yè)拆入

C．收回貸款

D．長(zhǎng)期在總資產(chǎn)中保存相當(dāng)規(guī)模的流動(dòng)性資產(chǎn)

17．某公司2000年銷售收入為20億元人民幣，銷售凈利率為15％，2000年初所有者權(quán)益為28億元人民幣，2000年末所有者權(quán)益為36億元人民幣．則該企業(yè)2000年凈資產(chǎn)收益率為()。

A．9．4％

D．5．2％

C．9．2％

D．8．4％

18．交易／定價(jià)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過(guò)程中，()。

A．市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生重大變化引起的定價(jià)差異

B．與市場(chǎng)上同類金融產(chǎn)品的定價(jià)有很大差別

C．由于產(chǎn)品成本增加，出現(xiàn)定價(jià)困難

D．未遵循操作規(guī)定，使交易和定價(jià)產(chǎn)生了錯(cuò)誤

19．在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的外部事件中，()風(fēng)險(xiǎn)是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險(xiǎn)之一。

A．內(nèi)部欺詐

B．產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷

C．外部欺詐

D．業(yè)務(wù)外包

20．()又稱為營(yíng)運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。

A．盈利能力比率

B．效率比率

C．杠桿比率

D．流動(dòng)比率

21．企業(yè)的某年的稅前凈利潤(rùn)為6000萬(wàn)元人民幣，利息費(fèi)用為3000萬(wàn)元人民幣，則其利息保障倍數(shù)為()。

A．2

B．1

C．3

D．4

22．CreditMetriCs模型中，信用工具的市場(chǎng)價(jià)值取決于借款人的()。

A．信用等級(jí)

B．資產(chǎn)規(guī)模

C．盈利水平

D．還款能力

23．下列關(guān)于資產(chǎn)證券化的說(shuō)法，正確的是()。

A．具有將缺乏流動(dòng)性的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成具有流動(dòng)性的證券的特點(diǎn)

D．在某種程度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的屬性是由其標(biāo)的屬性決定的

C．有利于分散信用風(fēng)險(xiǎn)，改善資產(chǎn)質(zhì)量

D．以上都正確

24．假設(shè)一位投資者將1萬(wàn)元存人銀行，1年到期后得到本息支付共計(jì)ll000元，投資的絕對(duì)收益是()。

A．1000元

B．100元

C，9．9%

D．10%

25．在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的四種管理模式中，不包括()。

A．資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式

B．負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式

C．綜合風(fēng)險(xiǎn)管理模式

D．全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式

26．若客戶尚未違約，在債項(xiàng)評(píng)級(jí)中表外項(xiàng)目的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為()。

A．表外項(xiàng)目已承諾未提取金額

B．表外項(xiàng)目已提取金額

C．表外項(xiàng)目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額

D．表內(nèi)項(xiàng)目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額

27．下列不屬于信用衍生產(chǎn)品的特點(diǎn)的是()。

A．替代性

B．交易性

C．靈活性

D．債務(wù)的易變性

28．()主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同。

A．抵押

B．保證

C．留置

D．質(zhì)押

29．“5C”方法屬于()評(píng)級(jí)方法。

A．信用評(píng)分法

B．專家判斷法

C．歷史模型法

D．壓力測(cè)試法

30．貸款定價(jià)中的風(fēng)險(xiǎn)成本一般是指()。

A．預(yù)期損失

B．非預(yù)期損失

C．預(yù)期和非預(yù)期損失

D．以上都不對(duì)

31．外部審計(jì)與信息披露的關(guān)系中，除了有利于提高信息披露質(zhì)量外，還有利于()。

A．提高我國(guó)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力

B．進(jìn)～步完善信息披露的監(jiān)控機(jī)制

C．改進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行信息披露

D．提高審計(jì)效率

32．絕對(duì)信用價(jià)差是指()。

A．不同債券或貸款的收益率之間的差額

B．債券或貸款的收益率同無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券的收益率的差額

C．固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額

D．以上都不對(duì)

33．如果一家國(guó)內(nèi)商業(yè)的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款60億元，關(guān)注類貸款20億元，次級(jí)類貸款10億元，可疑類貸款6億元，損失類貸款5億元，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于()。

A．2％

B．20．1％

C．20．8％

D．20％

34．可以將匯率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，然后對(duì)每一種影響作進(jìn)一步分析，屬于()方法。

A．專家調(diào)查列舉

B．情景分析

C．分解分析

D．失誤樹分析

35．()承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的重要職責(zé)，而各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)控制決策的最終責(zé)任。

A．董事會(huì)

B．風(fēng)險(xiǎn)管理部門

C．監(jiān)事會(huì)

D．財(cái)務(wù)控制部門

36．企業(yè)2000年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為3000萬(wàn)元，其中存貨為l500萬(wàn)元，應(yīng)收賬款1500萬(wàn)元，流動(dòng)負(fù)債合計(jì)2000萬(wàn)元，則該公司2000年速動(dòng)比率為()。

A．0．78

B．0．94

C．0．75

D．0．74

37．某商業(yè)銀行觀測(cè)到兩組客戶(每組5人)的違約率為(3％，3％)、(2％，0)、(4％，2％)、(3％，6％)和(8％，3％)，則這兩組客戶違約率間問(wèn)的坎德爾系數(shù)為()。

A．0．3

B．0．6

C．0．7

D．0．9

38．下列關(guān)于非線性相關(guān)的計(jì)量系數(shù)的說(shuō)法，不正確的是()。

A．秩相關(guān)系數(shù)采用兩個(gè)變量的秩而不是變量本身來(lái)計(jì)量相關(guān)性

B．坎德爾系數(shù)通過(guò)兩個(gè)變量之間變化的一致性反映兩個(gè)變量之間的相關(guān)性

C．秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)能夠刻畫兩個(gè)變量之間的相關(guān)程度

D．秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)能夠通過(guò)各變量的邊緣分布刻畫出兩個(gè)變量的聯(lián)合分布

39．財(cái)政政策對(duì)許多行業(yè)具有較大影響，當(dāng)財(cái)政緊縮時(shí)，行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)呈()趨勢(shì)。

A．上升

B．下降

C．不變

D．先上升后下降

40．信用風(fēng)險(xiǎn)很大程度上是一種()，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所

降低。

A．系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

B．非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

C．既屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)又屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

D．不屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)也不屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

41．單一法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析中財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對(duì)()進(jìn)行分析。

A．資產(chǎn)負(fù)債表和損益表

B．財(cái)務(wù)報(bào)表和損益表

C．財(cái)務(wù)報(bào)表和資產(chǎn)負(fù)債表

D．資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表

42．信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本是指()。

A．商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為_『應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非預(yù)期損失和預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金

B．商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為r應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金

C．商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金

D．以上都不對(duì)

43．銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的影響因素不包括()。

A．一般環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素

B．銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素

C．項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素

D．政治風(fēng)險(xiǎn)因素

44．下列不屬于作為測(cè)量出主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)中決定因素的變量的是()。

A．人均收入

B．通貨膨脹

C．財(cái)政平衡

D違約率

45．在計(jì)算單一幣種敞口頭寸時(shí)，所包含的項(xiàng)目不包括()。

A．即期凈敞口頭寸

B．遠(yuǎn)期凈敞口頭寸

C．期權(quán)敞口頭寸

D．總46．()指的是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的買方可在此期間內(nèi)任意時(shí)點(diǎn)，隨時(shí)要求期權(quán)的賣方按照期權(quán)的坍議內(nèi)容，買入或賣出特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物。

A．歐式期權(quán)

B．平價(jià)期權(quán)

C．美式期權(quán)

D．買入期權(quán)

47．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)各種類中最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式是()。

A．收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

B．期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

C．基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

D．重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

48．內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容不包括()。

A．風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)控程序的適用性和有效性

B．內(nèi)部控制的健全性和有效性

C．適時(shí)修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程使其符合法律的監(jiān)管要求

D．會(huì)計(jì)記錄和財(cái)務(wù)報(bào)告的準(zhǔn)確性和可靠性

49．關(guān)于表外項(xiàng)目，說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A．表外項(xiàng)目按兩步轉(zhuǎn)換的方法計(jì)算普通表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

B．利率和匯率合約的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)由兩部分組成：一是按市價(jià)計(jì)算出的經(jīng)濟(jì)資本，另一部分是由賬面名義本金乘以固定系數(shù)獲得

C．對(duì)于匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，使用現(xiàn)金暴露法計(jì)算

D．商業(yè)銀行首先將表外項(xiàng)目的名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，然后根據(jù)交易對(duì)象的屬性確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，計(jì)算表外項(xiàng)目相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

50．貨幣互換交易與利率互換交易的區(qū)別是()。

A．貨幣互換需要在期初交換本金，但不需在期末交換本金

B．貨幣互換明確了利率的支付方式，但無(wú)法確定匯率

C．貨幣互換需要在期初和期末交換本金

D．貨幣互換需要在期末交換本金，但不需要在期初交換本金貨幣

51．以下關(guān)于久期的論述，正確的是()。

A．久期缺口的絕對(duì)值越大，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高

B．久期缺口絕對(duì)值越小，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高

C．久期缺口絕對(duì)值的大小與利率風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有明顯聯(lián)系

D．久期缺口大小對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)大小的影響不確定，需要做具體分析

52．壓力測(cè)試的目的是評(píng)估銀行在極端不利情況下的虧損承受能力，主要采用()方法進(jìn)行模擬和估計(jì)。

A．模擬分析和事后檢驗(yàn)

B．敏感性分析和情景分析

C．敏感性分析和事后檢驗(yàn)

D．風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值和情景分析

53．缺口分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行()的影響。

A．短期收益

B．長(zhǎng)期收益

C．中期收益

D．經(jīng)濟(jì)價(jià)值

54．下列不屬于常用的市場(chǎng)限額風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A．交易限額

B．風(fēng)險(xiǎn)限額

C．止損限額

D．定價(jià)限額

55．以下關(guān)于期權(quán)的論述，錯(cuò)誤的是()。

A．期權(quán)價(jià)值由時(shí)間價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值組成

B．在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零時(shí)，仍然存在時(shí)間價(jià)值

C．對(duì)于一個(gè)買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的執(zhí)行價(jià)格等于即期市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，該期權(quán)的時(shí)間價(jià)值為零

D．價(jià)外期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零

56．如果某商業(yè)銀行持有l(wèi)000萬(wàn)美元即期資產(chǎn)，700萬(wàn)美元即期負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭500萬(wàn)，美元遠(yuǎn)期空頭300萬(wàn)．那么該商業(yè)銀行的即期凈敞口頭寸為()。

A．700萬(wàn)美元

B．300萬(wàn)美元

C．600萬(wàn)美元

D．500萬(wàn)美元

57．國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點(diǎn)不包括()。

A．它是基于會(huì)計(jì)核算的劃分

B．按照確認(rèn)、計(jì)量、記錄和報(bào)告等程序嚴(yán)格界定了進(jìn)入四類賬戶的標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)間和數(shù)量，以及在賬戶之間變動(dòng)、終止的量化標(biāo)準(zhǔn)

C．直接面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)要求

D．有強(qiáng)大的會(huì)計(jì)核算理論和銀行流程框架、基礎(chǔ)信息支持

58．()是國(guó)內(nèi)企業(yè)／機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分，也是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。

A．柜臺(tái)業(yè)務(wù)

B．個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

C．法人信貸業(yè)務(wù)

D．資金交易業(yè)務(wù)

59．()是商業(yè)銀行有效識(shí)別和防范操作風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。

A．健全的內(nèi)部控制體系

B．完善激勵(lì)約束機(jī)制

C．完善的公司治理

D．以上都正確

60．商業(yè)銀行核心雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過(guò)度依賴他們可能帶來(lái)()。

A．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B．聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

C．信用風(fēng)險(xiǎn)

D．操作風(fēng)險(xiǎn)

61．政治風(fēng)險(xiǎn)是影響銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部事件之一。它是指由于戰(zhàn)爭(zhēng)、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險(xiǎn)。以下不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A．政府新興的立法

B．公共利益集團(tuán)持續(xù)的壓力／運(yùn)動(dòng)

C．極端組織的行動(dòng)或政變

D．國(guó)家進(jìn)行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策

62．商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提是()。

A．建立完善的內(nèi)部控制體系

B．建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)

C．加強(qiáng)外部監(jiān)管體制建設(shè)

D．建立完善的信息管理系統(tǒng)

63．商業(yè)銀行在市場(chǎng)交易過(guò)程中的財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤屬于()。

A．戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

B．操作風(fēng)險(xiǎn)

C．信用風(fēng)險(xiǎn)

D．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

64．()方法是以某一個(gè)市場(chǎng)變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算}H交易頭寸的價(jià)值。

A．盯市

B．情景分析

A．不適用于非上市公司

B．運(yùn)用Logit／Probit回歸技術(shù)預(yù)測(cè)客戶的違約概率

C．核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系

D．核心是假設(shè)金融市場(chǎng)中的每個(gè)參與者都是風(fēng)險(xiǎn)中立者

77．風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和()。

A．盈利能力

B．不良貸款遷徙率

C．準(zhǔn)備資金充足程度

D．資本充足程度

78．管理信息系統(tǒng)是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容和要素之一。監(jiān)管部門對(duì)管理信息系統(tǒng)有效性的評(píng)判可用()衡量，這些因素受信息需求分析和系統(tǒng)設(shè)計(jì)影響。

A．?dāng)?shù)量、復(fù)雜性、及時(shí)性

B．運(yùn)行速度、復(fù)雜性、便捷性

C．質(zhì)量、數(shù)量、及時(shí)性

D．質(zhì)量、及時(shí)性、便捷性

79．()是指因市場(chǎng)價(jià)格(利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

A．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B．信用風(fēng)險(xiǎn)

C．操作風(fēng)險(xiǎn)

D．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

80．在計(jì)算資本充足率時(shí)，對(duì)質(zhì)押的處理非常嚴(yán)格，認(rèn)可的質(zhì)押品大體分為兩類：一類是現(xiàn)金類資產(chǎn)；另一類是高質(zhì)量的金融T具，下列屬于第二類質(zhì)押品的是()。

A．評(píng)級(jí)為AA-以上國(guó)家或地區(qū)政府發(fā)行的債券

B．黃金

C．本外幣現(xiàn)金

D．銀行存單

81．在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A．利率風(fēng)險(xiǎn)

B．國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

C．法律風(fēng)險(xiǎn)

D．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

82．下列關(guān)于商業(yè)銀行公司治理的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。

A．公司治理應(yīng)能夠激勵(lì)商業(yè)銀行的董事會(huì)和管理層一致追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標(biāo)

B．良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)，如果存在明顯疏漏，則會(huì)造成商業(yè)銀行破產(chǎn)

C．商業(yè)銀行公司治理應(yīng)建立、健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制

D．商業(yè)銀行公司治理應(yīng)建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制

83．過(guò)去3年，某企業(yè)集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)逐步從機(jī)械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)。商業(yè)銀行在審核該集團(tuán)法人客戶的貸款申請(qǐng)時(shí)發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流急劇放大。根據(jù)上述信息，下列分析恰當(dāng)?shù)氖?)。

A．該企業(yè)集團(tuán)的短期償債能力較弱

B．多元化經(jīng)營(yíng)有助于提升該企業(yè)集團(tuán)的盈利能力

C．該企業(yè)集團(tuán)投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失

D．投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團(tuán)的償債能力很強(qiáng)

84．某商業(yè)銀行現(xiàn)有A、B兩類資產(chǎn)，資產(chǎn)A收取固定利息收入，資產(chǎn)B收取浮動(dòng)利息收入。如果該銀行預(yù)期市場(chǎng)利率上升，則應(yīng)當(dāng)()以規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)。

A．資產(chǎn)A不做利率互換，資產(chǎn)B做利率互換

B．資產(chǎn)A做利率互換，資產(chǎn)B不做利率互換

C．資產(chǎn)A、B都不做利率互換

D．資產(chǎn)A、B都做利率互換

85．商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務(wù)操作中，下列行為易造成操作風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A．設(shè)立專戶核算代理資金

B．簽訂書面委托代理合同

C．代理手續(xù)費(fèi)收入先用于員工獎(jiǎng)勵(lì)再納入銀行大賬核算

D．遇到誤導(dǎo)性宣傳和錯(cuò)誤銷售，對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行必要的提示

86．為有效降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的分布應(yīng)當(dāng)()。

A．異質(zhì)化、分散化

B．資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)同質(zhì)化、集中化，負(fù)債應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化

C．同質(zhì)化、集中化

D．負(fù)債應(yīng)當(dāng)同質(zhì)化、集中化、資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化

87．聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照()進(jìn)行排序。

A．影響程度和緊迫性

B．影響程度和時(shí)間先后

C．時(shí)間先后和重要程度

D．時(shí)間先后和緊迫性

88．我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行和()。

A．維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定

B．維護(hù)市場(chǎng)的正常秩序

C．維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心

D．保護(hù)債權(quán)人利益

89．在市場(chǎng)準(zhǔn)入范圍和標(biāo)準(zhǔn)中，()不屬于中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)。

A．機(jī)構(gòu)設(shè)立

B．調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種

C．高級(jí)管理人員任職資格

D．資本監(jiān)管

90．根據(jù)資本扣除的規(guī)定，商譽(yù)應(yīng)從核心資本中扣除的比例是()。

A．0

B．50％

C．75％

D．100％敞口頭寸多項(xiàng)選擇題。以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中．有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目的要求。請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯(cuò)選均不得分。(共40題．每題l分。共40分)

1．商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)包括()。

A．監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)限額

B．確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)

C．核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價(jià)模型

D．協(xié)助財(cái)務(wù)控制人員進(jìn)行價(jià)格評(píng)估

E．全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況

2．商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要原則包括()。

A．全面

B．審慎

C．有效

D．獨(dú)立

E．安全

3．商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的矛盾有()。

A．流動(dòng)性與效益性

B．流動(dòng)性與安全性

C．效益性與安全性

D．流動(dòng)性與效率性

E．安全性與風(fēng)險(xiǎn)分散性

4．全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的三個(gè)維度分別是()。

A．全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素

B．企業(yè)的目標(biāo)

C．企業(yè)的內(nèi)部結(jié)構(gòu)

D．企業(yè)的各個(gè)層級(jí)

E．企業(yè)的規(guī)模

5．商業(yè)銀行的資本肩負(fù)著比一般企業(yè)更為重要的責(zé)任和作用，主要體現(xiàn)在()。

A．資本為商業(yè)銀行提供融資

B．吸收和消化損失

C．限制商業(yè)銀行過(guò)度業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)

D．維持市場(chǎng)信心

E．是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理根本的驅(qū)動(dòng)力

6．下列關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓的程序，說(shuō)法正確的是()。

A．第一步是對(duì)資產(chǎn)組合進(jìn)行評(píng)估

B．第二步是挑選出具有同性質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個(gè)資產(chǎn)組合中

C．第三步是為投資者提供詳細(xì)信息，使他們能夠評(píng)估貸款的風(fēng)險(xiǎn)

D．第四步是雙方協(xié)商確定購(gòu)買價(jià)格

E．第五步是辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)

7．下列關(guān)于情景分析法，說(shuō)法正確的是()。

A．情景分析是一種多因素分析方法

B．情景分析中的情景包括基準(zhǔn)情景

C．情景分析中的情景包括最好的情景

D．情景分析中的情景包括一般的情景

E．情景分析中的情景包括最壞的情景

8．下列關(guān)于正態(tài)分布圖的說(shuō)法，正確的是()。

A．正態(tài)分布是描述離散型隨機(jī)變量的一種重要概率分布

B．整個(gè)曲線下的面積為l

C．關(guān)于x=u對(duì)稱，在x=u處曲線最高

D．當(dāng)u=0，σ=1時(shí)，稱正態(tài)分布為標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布

E．若固定u，σ大時(shí)，曲線瘦而高

9．對(duì)于巨大的災(zāi)難性損失，下列不屬于商業(yè)銀行通常采用的手段的是()。

A．提取損失準(zhǔn)備金

B．沖減利潤(rùn)

C．保險(xiǎn)手段

D．資本金

E．核心資本

10．下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的說(shuō)法，正確的是()。

A．是風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的重要環(huán)節(jié)

B．是一個(gè)動(dòng)態(tài)、連續(xù)的過(guò)程

C．風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)包含兩個(gè)層面的內(nèi)容

D．應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)監(jiān)測(cè)對(duì)合同條款遵守情況目標(biāo)

E．在貸款決策前預(yù)見風(fēng)險(xiǎn)并采取預(yù)案措施，對(duì)降低實(shí)際損失的貢獻(xiàn)度為50％～60％

11法律／合規(guī)部門主要承擔(dān)的職責(zé)包括()。

A．協(xié)助制定法律政策

B．適時(shí)修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求

C．開展法律培訓(xùn)和教育項(xiàng)目

D．經(jīng)營(yíng)管理的合規(guī)性和合規(guī)部門工作情況

E．參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造

12．經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織的公司治理準(zhǔn)貝|}，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)當(dāng)做到()。

A．有效的董事會(huì)應(yīng)清楚地界定自身和高級(jí)管理層的權(quán)力及主要責(zé)任，并在全行實(shí)行問(wèn)責(zé)制

B．維護(hù)股東的權(quán)利，確保小股東和外國(guó)股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇

C．確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利

D．保證及時(shí)準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問(wèn)題的信息

E．確保董事會(huì)對(duì)公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員的有效監(jiān)管

13．商業(yè)銀行通常對(duì)下列業(yè)務(wù)進(jìn)行外包以轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)，主要包括()。

A．資金交易

B．消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份的核對(duì)

C．網(wǎng)絡(luò)中心

D．法律事務(wù)

E．賬戶系統(tǒng)

14．企業(yè)的速動(dòng)比率具有局限性，主要是因?yàn)槠錄](méi)有考慮()。

A．資產(chǎn)總額

B．應(yīng)收賬款收回的可能性

C．沒(méi)有考慮存貨

D．應(yīng)收賬款收回的時(shí)間預(yù)期

E．待攤費(fèi)用

15．收益率曲線圈中的橫坐標(biāo)和縱坐標(biāo)分別表示()。

A．資產(chǎn)的不同市場(chǎng)價(jià)值

B．資產(chǎn)的各到期期限

C．對(duì)應(yīng)的收益率

D．資產(chǎn)的現(xiàn)值

E．資產(chǎn)的當(dāng)期收益率

16．操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由()所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。

A．技術(shù)

B．系統(tǒng)

C．流動(dòng)性

D．外部事件

E．人員

17．根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的規(guī)定，在風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中，為了提高商業(yè)銀行透明度，信息應(yīng)當(dāng)具備()特征。

A．相關(guān)性

B．全面性

C．可靠性

D．及時(shí)性

E．可比性

18．商業(yè)銀行進(jìn)行貸款定價(jià)，一般由()因素決定。

A．資金成本

B．經(jīng)營(yíng)成本

C．風(fēng)險(xiǎn)成本

D．監(jiān)管資本

E．資本成本

19．以下屬于金融衍生品的是()。

A．即期金融產(chǎn)品

B．金融期貨

C．金融期權(quán)

D．金融遠(yuǎn)期

E．金融互換

20．商業(yè)銀行的授信審批和信貸決策一般遵循()原則。

A．展期重審原則

B．統(tǒng)一考慮原則

C．公平競(jìng)爭(zhēng)的原則

D．后續(xù)監(jiān)督原則

E．審貸分離原則

21．可用來(lái)簡(jiǎn)化協(xié)方差矩陣的方法的是()。

A．對(duì)角線模型

B．因子模型

C．歷史模擬法

D．解析模型

E．仿真模型

22．我國(guó)監(jiān)管當(dāng)局出臺(tái)的貸款分類包含()等級(jí)的貸款。

A．正常

B．關(guān)注

C．次級(jí)

D．可疑

E．損失

23．個(gè)人住房抵押貸款涉及的風(fēng)險(xiǎn)主要包括()。

A．經(jīng)銷商風(fēng)險(xiǎn)

B．借款人的經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)狀況惡化的風(fēng)險(xiǎn)

C．由于房產(chǎn)價(jià)值下跌導(dǎo)致超額押值不足

D．假按揭風(fēng)險(xiǎn)

E．國(guó)家干預(yù)房?jī)r(jià)

24．信貸資產(chǎn)證券化目前主要可以分為()類。

A．資產(chǎn)支持債券

B．住房抵押貸款證券

C．消費(fèi)貸款支持證券

D．企業(yè)貸款支持證券

E．其他貸款支持證券

25．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法中的缺口分析的局限性是()。

A．忽略同一時(shí)間段內(nèi)所有頭寸的到期時(shí)間或利率重新定價(jià)期限的差異

B．缺口分析只考慮了利率的重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，沒(méi)有考慮利率的基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C．大多數(shù)缺口分析未能反映利率變動(dòng)對(duì)非利息收入和費(fèi)用的影響

D．缺口分析主要衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響，未考慮利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響

E．缺口分析忽略了與期權(quán)有關(guān)的頭寸在收入敏感性方面的差異

26．操作風(fēng)險(xiǎn)成因中的系統(tǒng)缺陷因素主要包括()。

A．?dāng)?shù)據(jù)／信息質(zhì)量

B．違反系統(tǒng)安全規(guī)定

C．系統(tǒng)設(shè)計(jì)／開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D．系統(tǒng)維修成本較高

E．系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性

27．巴塞爾委員會(huì)提出，為了具備使用標(biāo)準(zhǔn)法的資格，商業(yè)銀行必須至少滿足()。

A．具備完善、健康的內(nèi)部控制體系

B．銀行應(yīng)當(dāng)擁有完整且確實(shí)可行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)

C．銀行應(yīng)當(dāng)擁有充足的資源支持在主要產(chǎn)品線上和控制及審計(jì)領(lǐng)域采用該方法

D．董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)積極參與監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)

E．必須設(shè)立有專門的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，受董事會(huì)直接領(lǐng)導(dǎo)

28．以下()屬于商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制部門。

A．財(cái)務(wù)控制部門

B．內(nèi)部審計(jì)部門

C．法律合規(guī)部門

D．風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

E．風(fēng)險(xiǎn)管理部門

29．單一客戶授信集中度屬于信用風(fēng)險(xiǎn)類的監(jiān)管指標(biāo)，其計(jì)算公式為最大一家客戶貸款總額／資本凈額×100％，公式中的客戶包括()。

A．取得貸款的法人

B．其他經(jīng)濟(jì)組織

C．自然人

D．個(gè)體工商戶

E．存款人

30．以下論述正確的是()。

A．零售存款客戶對(duì)銀行信用和利率水平不是很敏感

B．零售存款客戶對(duì)銀行信用和利率水平很敏感

C．公司／機(jī)構(gòu)存款人對(duì)銀行信用和利率水平不是很敏感

D．零售存款客戶和公司／機(jī)構(gòu)存款人對(duì)銀行信用和利率水平都不敏感

E．公司／機(jī)構(gòu)存款人對(duì)銀行信用和利率承平高度敏感

31．下列屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的原則是()。

A．保障性

B．流動(dòng)性

C．安全性

D．盈利性

E．競(jìng)爭(zhēng)性

32．衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性的指標(biāo)中，核心存款比例這一指標(biāo)可以通過(guò)()換算得到。

A．現(xiàn)金頭寸指標(biāo)

B．核心存款

C，總資產(chǎn)

D．貸款總額

E．大額負(fù)債依賴度

33．下列屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的融資指標(biāo)的是()。

A．盈利水平

B．存款大量流失

C．股票價(jià)格下跌

D．資產(chǎn)質(zhì)量

E．融資成本上升

34．核心雇員流失的風(fēng)險(xiǎn)具體體現(xiàn)為()。

A．核心員工的知識(shí)／技能缺乏

B．缺乏足夠后援／替代人員

C．相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄

D．缺乏崗位輪換機(jī)制

E．核心員工超越授權(quán)的活動(dòng)

35．基本指標(biāo)法的計(jì)算中涉及()變量。

A．基本指標(biāo)法需要的資本

B．前三年中總收人為負(fù)數(shù)的年數(shù)

C．前三年中總收人為正數(shù)的年數(shù)

D．前三年各年為正的總收入

E．所計(jì)量的總的年數(shù)

36．下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，正確的是()。

A．戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)潛在威脅的洞察力

B．有助于將風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L(zhǎng)機(jī)會(huì)

C．不能避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動(dòng)而導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D．能最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失

E．減少法律爭(zhēng)議、訴訟事件

37．有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳操作實(shí)踐的是()。

A．強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)

B．無(wú)論對(duì)于利益持有者作出何種承諾，商業(yè)銀行都必須努力兌現(xiàn)

C．確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)

D．將商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任感和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)結(jié)合起來(lái)

E．制定危機(jī)管理規(guī)劃

38．蒙特卡洛模擬法是計(jì)量VaR值的基本方法之一，其優(yōu)點(diǎn)包括()。

A．可以處理非線性、大幅波動(dòng)及“肥尾”問(wèn)題

B．計(jì)算量較小，且準(zhǔn)確性提高速度較快

C．產(chǎn)生大量路徑模擬情景，比歷史模擬方法更精確和可靠

D．即使產(chǎn)生的數(shù)據(jù)序列是偽隨機(jī)數(shù)，也能保證結(jié)果正確

E．可以通過(guò)設(shè)置消減因子，使得模擬結(jié)果對(duì)近期市場(chǎng)的變化更快地做出反應(yīng)

39．銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的監(jiān)測(cè)評(píng)價(jià)應(yīng)遵循()原則。

A．準(zhǔn)確性原則

B．可比性原則

C．及時(shí)性原則

D．持續(xù)性原則

E．法人并表原則

40．我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)包括()。

A．不良資產(chǎn)率

B．商業(yè)銀行總的流動(dòng)性需求

C．貸款損失準(zhǔn)備率

D．單一客戶授信集中度

E．預(yù)期損失率判斷題。請(qǐng)對(duì)以下各項(xiàng)的描述做出判斷．正確的為A，錯(cuò)誤的為B。(共15題。每題l5，共l5分)

1．成員單位的連環(huán)擔(dān)保使集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)放大。()

2．債務(wù)人對(duì)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期100天以上即被視為違約。()

3．國(guó)際商業(yè)銀行用來(lái)考量商業(yè)銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平的最佳方法是RAPN。()

4．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性特征。()

5．國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)有兩個(gè)基本特征，其中之一就是：國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生在國(guó)際經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)中，在同一個(gè)國(guó)家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)不存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。()

6．過(guò)高的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率有利于企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展。()

7．貸款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓的筆數(shù)可以分為一次轉(zhuǎn)讓和回購(gòu)式轉(zhuǎn)讓。()

8．內(nèi)部審計(jì)部門可以為商業(yè)銀行提供最直接的第一手資料和記錄。()

9．敏感性分析是一種多因素分析法，情景分析是對(duì)單一因素進(jìn)行分析。()

10．董事會(huì)、各級(jí)管理人員、戰(zhàn)略管理／規(guī)劃部門，以及法律／合規(guī)／內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估負(fù)有間接責(zé)任。()

11．從商業(yè)銀行實(shí)踐來(lái)看，在貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析過(guò)程中引入?yún)^(qū)域風(fēng)險(xiǎn)變量是非常必要的。()

12．絕大多數(shù)嚴(yán)重的流動(dòng)性危機(jī)都源于商業(yè)銀行外部環(huán)境的變動(dòng)。()

13．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債的不同流動(dòng)性，以現(xiàn)金備付、二級(jí)備付、三級(jí)備付、法定準(zhǔn)備等多級(jí)流動(dòng)性準(zhǔn)備，實(shí)行彈性的、多層次的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)匹配。()

14．社會(huì)責(zé)任感是提高聲譽(yù)、降低風(fēng)險(xiǎn)的“萬(wàn)能藥”。()

15．財(cái)務(wù)因素分析是信用風(fēng)險(xiǎn)分析過(guò)程中的一個(gè)重要組成部分，非財(cái)務(wù)因素分析只是對(duì)財(cái)務(wù)因素分析的一個(gè)輔助與補(bǔ)充。()一、單項(xiàng)選擇題

1．[解析]答案為D。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少和／或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，它包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常

被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。實(shí)質(zhì)上，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是信用、市場(chǎng)、操作、聲譽(yù)及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期積聚、惡化的綜合作用的結(jié)果。

2．[解析]答案為C。由于各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的理解并不一致，為了使商業(yè)銀行在建立和實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系這方面有一定的主動(dòng)性和靈活性，《巴塞爾新資本協(xié)議》只對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的定義作了一個(gè)嘗試性的規(guī)定：“法律風(fēng)險(xiǎn)包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭(zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口?！?/p>

3．[解析]答案為D。目前所使用的專家系統(tǒng)，對(duì)企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛，除了5Cs系統(tǒng)外，還有針對(duì)企業(yè)信用分析的5Ps系統(tǒng)、CAMELs系統(tǒng)，所以D選項(xiàng)的說(shuō)法最準(zhǔn)確。

4．[解析]答案為D。信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)可以考慮重新設(shè)定限額的是經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)狀況的較大變動(dòng)，新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議，年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算，高級(jí)管理層決定的戰(zhàn)略重點(diǎn)的變化，所以A、B、C項(xiàng)正確，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

5．[解析]答案為D。健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系具有的功能包括自覺管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動(dòng)態(tài)管理等功能。

6．[解析]答案為B。與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性，操作風(fēng)險(xiǎn)存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面。此外還具有非營(yíng)利性，操作風(fēng)險(xiǎn)并不能為商業(yè)銀行帶來(lái)盈利。

7．[解析]答案為D。對(duì)于由相互獨(dú)立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，屬于風(fēng)險(xiǎn)分散的風(fēng)險(xiǎn)管理方式。

8．[解析]答案為C。健康有效的合規(guī)管理文化包括：①樹立正確的合規(guī)管理觀念；②加強(qiáng)管理層的驅(qū)動(dòng)作用；③充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用；④要?jiǎng)?chuàng)建學(xué)習(xí)型組織。實(shí)證研究表明，人的因素是操作風(fēng)險(xiǎn)的最主要因素，必須把對(duì)人的研究放在首位，建立重視人、以人為本的管理模式和文化模式。

9．[解析]答案為B。風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化中最重要，最高層次的因素。

10．[解析]答案為D。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門結(jié)構(gòu)通常有分散型和集中型兩種，屬于商業(yè)銀行分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門結(jié)構(gòu)的缺點(diǎn)分析的是難以絕對(duì)控制商業(yè)銀行的敏感信息、商業(yè)銀行無(wú)法形成長(zhǎng)期的核心競(jìng)爭(zhēng)力、不利于商業(yè)銀行形成強(qiáng)大的定價(jià)能力，所以A、B、C項(xiàng)正確；D選項(xiàng)將技術(shù)支持等風(fēng)險(xiǎn)管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商屬于建立分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門的正確做法。

11．[解析]答案為B。從本質(zhì)上說(shuō)，操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。業(yè)務(wù)外包并不能減少董事會(huì)和高級(jí)管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。外包服務(wù)的最終責(zé)任人仍是商業(yè)銀行，對(duì)客戶和監(jiān)管者仍承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報(bào)的責(zé)任。

12．[解析]答案為D。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的類型包括產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、品牌風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)、客戶風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、其他(例如財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)以及多種風(fēng)險(xiǎn)因素)。

13．[解析]答案為C。商業(yè)銀行一個(gè)完整的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，包括風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)。

14．[解析]答案為A。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)既要保持相互獨(dú)立，又要相互支持，但不是隸屬關(guān)系。

15．[解析]答案為c。內(nèi)部控制措施是商業(yè)銀行日常工作的一個(gè)重要部分，每個(gè)業(yè)務(wù)都要建立控制措施，分清責(zé)任范圍，并接受仔細(xì)的、獨(dú)立的監(jiān)控。

16．[解析]答案為B。在實(shí)踐操作中，商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時(shí)候借入資

金，而不長(zhǎng)期在總資產(chǎn)中保存相當(dāng)規(guī)模的流動(dòng)性資產(chǎn)；如果通過(guò)出售流動(dòng)資產(chǎn)換取流動(dòng)性，則將導(dǎo)致總資產(chǎn)存量下降；收回貸款將嚴(yán)重?fù)p害商業(yè)銀行的聲譽(yù)。

17．[解析]答案為A。銷售凈利率=凈利潤(rùn)／銷售收入，則凈利潤(rùn)=20×15％=3；凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)／[(期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末所有者權(quán)益合計(jì))／2]×100％=3／(64／2)≈9．4％。

18．[解析]答案為D。交易／定價(jià)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過(guò)程中，未遵循操作規(guī)定，使交易和定價(jià)產(chǎn)生了錯(cuò)誤。

19．[解析]答案為c。在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的外部事件中，外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險(xiǎn)之一。

20．[解析]答案為B。效率比率又稱為營(yíng)運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。

21．[解析]答案為c。利息保障倍數(shù)=(稅前凈利潤(rùn)+利息費(fèi)用)／利息費(fèi)用-(6000+3000)／3000=3。

22．[解析]答案為A。在CreditMetics模型中，信用工具的市場(chǎng)價(jià)值取決于借款人的信用等級(jí)。

23．[解析]答案為D。信用資產(chǎn)證券化具有將缺乏流動(dòng)性的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成具有流動(dòng)性

的證券的特點(diǎn)，有利于分散信用風(fēng)險(xiǎn)，改善資產(chǎn)質(zhì)量。在某種程度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的屬性是由其標(biāo)的屬性決定的。

24．[解析]答案為A。絕對(duì)收益=期末的資產(chǎn)價(jià)值總額-期初投入的資金總額=11000-10000=1000元。

25．[解析]答案為c。在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的四種管理模式包括資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式、

負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式、全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式，不存在綜合風(fēng)險(xiǎn)管理模式。

26．[解析]答案為c。違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)的預(yù)期表內(nèi)表外項(xiàng)目暴露總和。

如果客戶尚未違約，則違約風(fēng)險(xiǎn)暴露對(duì)于表內(nèi)項(xiàng)目為債務(wù)賬面價(jià)值，對(duì)于表外項(xiàng)目為表外項(xiàng)目已提取余額+信甩轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額。

27．[解析]答案為D。信用衍生產(chǎn)品除了具有傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品的特點(diǎn)(如杠桿性、未來(lái)性、替代性、組合性、反向性、融資性等)外，還具有保密性、交易性、靈活性、債務(wù)的不變性等特點(diǎn)。

28．[解析]答案為C。留置這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同。

29．[解析]答案為B?！?C”方法屬于專家判斷法評(píng)級(jí)方法。

30．[解析]答案為A。貸款定價(jià)中的風(fēng)險(xiǎn)成本一般是指預(yù)期損失。

31．[解析]答案為c。由于我國(guó)信息披露的不健全，市場(chǎng)參與者難以及時(shí)獲得諸如銀行財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理能力、收益等方面的可靠信息，無(wú)法將資金投入或存放在風(fēng)險(xiǎn)低的銀行，或者要求風(fēng)險(xiǎn)高的銀行提供更高的收益。因此，提高銀行信息披露質(zhì)量，才能對(duì)銀行產(chǎn)生更有力的市場(chǎng)約束。借助外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的專業(yè)力量，能夠時(shí)銀行形成更強(qiáng)的監(jiān)管約束。

32．[解析]答案為B。絕對(duì)信用價(jià)差是指?jìng)蛸J款的收益率同無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券的收益率的差額。

33．[解析]答案為c。不良貸款率=(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)／各項(xiàng)貸款和Xl00％=(10+6+5)／(60+20+10+6+5)×100％≈20．8％。

34．[解析]答案為c。可以將匯率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，然后對(duì)每一種影響作進(jìn)一步分析，屬于分解分析方法。

35．[解析]答案為B。風(fēng)險(xiǎn)管理部門承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的重要職責(zé)，而各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)控制決策的最終責(zé)任。

36．[解析]答案為c。速動(dòng)資產(chǎn)=流動(dòng)資產(chǎn)-存貨=3000-1500=1500，速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)／流動(dòng)負(fù)債合計(jì)=l500／2000=0．75。

37．[解析]答案為B?？驳聽栂禂?shù)通過(guò)兩個(gè)變量之間變化的一致性反映兩個(gè)變量之間的相關(guān)性：rk=(Nc-Na)／(Nc+Nd)=(4-1)／(4+1)=0．6，Nc表示n組觀測(cè)中，一組觀測(cè)都比另一組大或者小(變化一致)的個(gè)數(shù)，Nd則表示不一致的個(gè)數(shù)之和。

38．[解析]答案為D。二者只能刻畫兩個(gè)變量之間的相關(guān)程度，無(wú)法通過(guò)各變量的邊緣分布刻畫出兩個(gè)變量的聯(lián)合分布。

39．[解析]答案為A。財(cái)政政策對(duì)許多行業(yè)具有較大影響，當(dāng)財(cái)政緊縮時(shí)，行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)呈上升趨勢(shì)。

40．[解析]答案為B。信用風(fēng)險(xiǎn)很大程度上是一種非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。

41．[解析]答案為A。單一法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析中財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表和損益表進(jìn)行分析。

42．[解析]答案為B。信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。

43．[解析]答案為D。銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的影響因素主要有：①一般環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素；②項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素；③銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素。

44．[解析]答案為D。測(cè)量出主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)中決定因素的變量是人均收入、GDP增長(zhǎng)、通貨膨脹、財(cái)政平衡、外部平衡、外債、經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)、違約史指標(biāo)8個(gè)變量。

45．[解析]答案為D。單一幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他。

46．[解析]答案為c。美式期權(quán)指的是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的買方可在此期間內(nèi)任意時(shí)點(diǎn)，隨時(shí)要求期權(quán)的賣方按照期權(quán)的協(xié)議內(nèi)容，買入或賣出特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物。

47．[解析]答案為D。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)各種類中最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式是重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。

48．[解析]答案為c。除A、B、D項(xiàng)外，內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容還包括：①經(jīng)營(yíng)管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況；②信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計(jì)、開發(fā)運(yùn)行和管理維護(hù)的情況；③與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的資本評(píng)估系統(tǒng)情況；④機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)績(jī)效和管理人員履職情況等。c選項(xiàng)屬于法律／合規(guī)部門的職責(zé)。

49．[解析]答案為B。表外項(xiàng)目按兩步轉(zhuǎn)換的方法計(jì)算普通表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，商業(yè)銀行首先將表外項(xiàng)目的名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，然后根據(jù)交易對(duì)象的屬性確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，計(jì)算表外項(xiàng)目相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，對(duì)于匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，使用現(xiàn)金暴露法計(jì)算。利率和匯率合約的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)由兩部分組成：一是按市價(jià)計(jì)算出的重置資本，另一部分是由賬面名義本金乘以固定系數(shù)獲得。

50．[解析]答案為C。貨幣互換需要在期初和期末交換本金，不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定，且該匯率在整個(gè)互換期間保持不變，因此，貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率。

51．[解析]答案為A。久期缺口的絕對(duì)值越大，銀行對(duì)利率的變化就越敏感，銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)暴露量也就越大，因而，銀行最終面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)越高。

52．[解析]答案為B。壓力測(cè)試的目的是評(píng)估銀行在極端不利情況下的虧損承受能力，主要采用敏感性分析和情景分析方法進(jìn)行模擬和估計(jì)。

53．[解析]答案為A。缺口分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響，火期分析側(cè)重計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。

54．[解析]答案為D。常用的市場(chǎng)限額風(fēng)險(xiǎn)有交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額、止損限額。

55．[解析]答案為C。期權(quán)價(jià)值由時(shí)間價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值組成，所以A選項(xiàng)正確；當(dāng)期權(quán)為價(jià)外期權(quán)或平價(jià)期權(quán)時(shí)，由于期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零，所以期權(quán)價(jià)值即為時(shí)間價(jià)值，所以在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零時(shí)，仍然存在時(shí)間價(jià)值，8選項(xiàng)正確；對(duì)于一個(gè)買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的執(zhí)行價(jià)格等于即期市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，該期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤；由于期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格比現(xiàn)在的即期市場(chǎng)價(jià)格差，所以價(jià)外期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零，D選項(xiàng)正確。

56．[解析]答案為B。即期凈敞13頭寸是指計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債，即1000-700=300(萬(wàn)美元)。

57．[解析]答案為C。A、B、D項(xiàng)是國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點(diǎn)；缺點(diǎn)是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)意義上的劃分著重強(qiáng)調(diào)的是權(quán)益和現(xiàn)金流量變動(dòng)的關(guān)系和影響，不直接面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)要求。

58．[解析]答案為C。法人信貸業(yè)務(wù)是國(guó)內(nèi)企業(yè)／機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分，也是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。

59．[解析]答案為A。健全的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效識(shí)別和防范操作風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。

60．[解析]答案為D。商業(yè)銀行核。雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過(guò)度依賴他們可能帶來(lái)操作風(fēng)險(xiǎn)。

79．[解析]答案為A。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格(利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

80．[解析]答案為A。在計(jì)算資本充足率時(shí)，對(duì)質(zhì)押的處理非常嚴(yán)格，僅包括一些高質(zhì)量的金融工具。認(rèn)可的質(zhì)押品大體分為兩類：一類是現(xiàn)金類資產(chǎn)；另一類是高質(zhì)量的金融工具，B、C、D項(xiàng)屬于現(xiàn)金類資產(chǎn)；A選項(xiàng)評(píng)級(jí)為AA-以上國(guó)家或地區(qū)政府發(fā)行的債券屬于高質(zhì)量的金融工具。

81．[解析]答案為D。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少和／或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。此外，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)也與其他主要風(fēng)險(xiǎn)密切聯(lián)系且相互作用，因此同樣是一種多維風(fēng)險(xiǎn)。

82．[解析]答案為B。良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)。如果存在明顯疏漏，則可能大大提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平，嚴(yán)重情況下可能造成商業(yè)銀行破產(chǎn)，不但損害存款人的利益，而且破壞社會(huì)穩(wěn)定，增加公共開支。

83．[解析]答案為A。該企業(yè)集團(tuán)“整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少”，可以推斷其短期償債能力較弱。由題中資料無(wú)法得出B、c、D項(xiàng)結(jié)論。

84．[解析]答案為B。利率互換是指兩個(gè)交易對(duì)手僅就利息支付進(jìn)行相互交換，并不涉及本金的交換。利率互換主要用于轉(zhuǎn)移利率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。本題中，當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，資產(chǎn)A收取固定利息收入，存在較大的利率風(fēng)險(xiǎn)，因此應(yīng)對(duì)A做利率互換；而資產(chǎn)B收取浮動(dòng)利息收入，不必做利率互換。

85．[解析]答案為c。在代理業(yè)務(wù)中，由于人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)違規(guī)事項(xiàng)主要包括：

①業(yè)務(wù)人員貪污或截留手續(xù)費(fèi)．不進(jìn)入大賬核算；②內(nèi)外勾結(jié)編造虛假代理業(yè)務(wù)合同騙取手續(xù)費(fèi)收入。

86．[解析]答案為A。商業(yè)銀行應(yīng)盡可能降低其資金來(lái)源(負(fù)債)和使用(資產(chǎn))的同質(zhì)性，

形成合理的資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)．以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，最大程度地降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。即商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的分布應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化。

87．[解析]答案為A。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照影響程度和緊迫性進(jìn)行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對(duì)不同利益持有者承擔(dān)的責(zé)任，以及即將執(zhí)行的決策可能產(chǎn)生的結(jié)果。

88．[解析]答案為C。《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確了我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)：促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信0。同時(shí)，提出銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)保證銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)，提高銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力。

89．[解析]答案為D。市場(chǎng)準(zhǔn)八范圍和標(biāo)準(zhǔn)中，中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)包括：機(jī)構(gòu)設(shè)立、機(jī)構(gòu)變更、機(jī)構(gòu)終止、調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種、董事和高級(jí)管理人員任職資格。

90．[解析]答案為D。商譽(yù)應(yīng)從核心資本中全部扣除，即扣除比例為100％。二、多項(xiàng)選擇題

1．[解析]答案為ACDE。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)包括：①監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)限額；②核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價(jià)模型；③協(xié)助財(cái)務(wù)控制人員進(jìn)行價(jià)格評(píng)估；④全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況。所以A、C、D、E項(xiàng)正確。8選項(xiàng)“確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)”屬于高級(jí)管理層的職責(zé)。

2．[解析]答案為ABCD。商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要原則包括全面、審慎、有效、獨(dú)立的原則。

3．[解析]答案為AC。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)“三性”目標(biāo)之間存在著矛盾：①流動(dòng)性目標(biāo)要求降低盈利性資產(chǎn)的運(yùn)用率，即流動(dòng)性和效益性存在矛盾；②資金的效益性要求選擇有較高收益的資產(chǎn)，而資金的安全性卻要求選擇有較低收益的資產(chǎn)，即效益性和安全性存在矛盾。流動(dòng)性目標(biāo)和安全性目標(biāo)不存在矛盾。

4．[解析]答案為ABD。全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的三個(gè)維度分別是企業(yè)的目標(biāo)、全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素、企業(yè)的各個(gè)層級(jí)。

5．[解析]答案為ABCDE。商業(yè)銀行的資本肩負(fù)著比一般企業(yè)更為重要的責(zé)任和作用，A、B、C、D、E項(xiàng)為商業(yè)銀行資本的五個(gè)主要方面的體現(xiàn)。

6．[解析]答案為CD。關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓的程序第一步是挑選出具有同性質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個(gè)資產(chǎn)組合中；第二步是對(duì)資產(chǎn)組合進(jìn)行評(píng)估。所以A、B項(xiàng)錯(cuò)誤；第三步是為投資者提供詳細(xì)信息，使他們能夠評(píng)估貸款的風(fēng)險(xiǎn)；第四步是雙方協(xié)商確定購(gòu)買價(jià)格；所以c、D項(xiàng)正確；第五步是簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議；第六步是辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)。所以E選項(xiàng)不正確。

7．[解析]答案為ABCE。情景分析是一種多因素分析方法，情景分析中的情景包括基準(zhǔn)情景、最好的情景、最壞的情景。

8．[解析]答案為BCD。正態(tài)分布是描述連續(xù)型隨機(jī)變量的一種重要概率分布，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤；關(guān)于x=u對(duì)稱，在x=u處曲線最高；整個(gè)曲線下的面積為1；當(dāng)u=0，d-1時(shí)，稱正態(tài)分布為標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布。所以B、C、D項(xiàng)正確；若固定u，σ大時(shí)，曲線矮而胖，所以E選項(xiàng)錯(cuò)誤。

9．[解析]答案為ABDE。對(duì)于巨大的災(zāi)難性損失，商業(yè)銀行通常采用保險(xiǎn)手段采轉(zhuǎn)移。

10．[解析]答案為ABCDE。信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的重要環(huán)節(jié)，其為一個(gè)動(dòng)態(tài)、連續(xù)的過(guò)程，通常包括兩個(gè)層面：①跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展變化情況，包括在整個(gè)授信用周期內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的條件和導(dǎo)致的結(jié)果變化，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)緩釋計(jì)劃需求；②根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃，并對(duì)已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)和新增風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)識(shí)別、分析，以便采取適當(dāng)?shù)膽?yīng)對(duì)措施。

11．[解析]答案為ABCE。法律／合規(guī)部門主要承擔(dān)的職責(zé)包括協(xié)助制定法律政策，適時(shí)修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求，開展法律培訓(xùn)和教育項(xiàng)目，關(guān)注、正確理解法律／合規(guī)／監(jiān)管要求以及最新發(fā)展，為高級(jí)管理層提供建議，參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造。所以A、B、C、E項(xiàng)正確，經(jīng)營(yíng)管理的合規(guī)性和合規(guī)部門工作情況屬于內(nèi)部審計(jì)部門的內(nèi)容。

12．[解析]答案為BCDE。根據(jù)經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織的公司治理準(zhǔn)則，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)當(dāng)做到維護(hù)股東的權(quán)利，確保小股東和外國(guó)股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇，確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利。保證及時(shí)準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問(wèn)題的信息，確保董事會(huì)時(shí)公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員的有效監(jiān)管，所以B、c、D、E項(xiàng)正確，A選項(xiàng)屬于巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循的原則之一。

13．[解析]答案為BCD。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包通常有以下幾類：①技術(shù)外包(如網(wǎng)絡(luò)中心)；②處理程序外包(如消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份的核對(duì))；③業(yè)務(wù)營(yíng)銷外包(如銀行卡營(yíng)銷)；④某些專業(yè)性服務(wù)外包(如法律事務(wù))；⑤后勤性事務(wù)外包。一些關(guān)鍵過(guò)程和核心業(yè)務(wù)，如賬戶系統(tǒng)、資金交易業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去。

14．[解析]答案為BD。企業(yè)的速動(dòng)比率具有局限性，主要是因?yàn)槠錄](méi)有考慮應(yīng)收賬款收回的可能性、應(yīng)收賬款收回的時(shí)間預(yù)期，所以B、D項(xiàng)正確。

15．[解析]答案為BC。收益率曲線圖中的橫坐標(biāo)和縱坐標(biāo)分別表示資產(chǎn)的各到期期限和對(duì)應(yīng)的收益率。

16．[解析]答案為BDE。操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)。

17．[解析]答案為ABCDE。根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的規(guī)定，在風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中，為了提高商業(yè)銀行透明度，信息應(yīng)當(dāng)具備相關(guān)性、全面性、可靠性、及時(shí)性、可比性特征，所以題中選項(xiàng)全部正確。

18．[解析]答案為ABCE。商業(yè)銀行進(jìn)行貸款定價(jià)，一般由資金成本、經(jīng)營(yíng)成本、風(fēng)險(xiǎn)成本、資本成本因素決定。

19．[解析]答案為BCDE。金融衍生品包括幾個(gè)大類：遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)、互換。

20．[解析]答案為ABE。商業(yè)銀行的授信審批和信貸決策一般遵循審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則、展期重審原則。

21t[解析]答案為AB?？捎脕?lái)簡(jiǎn)化協(xié)方差矩陣的方法的是對(duì)角線模型和因子模型。

22．[解析]答案為ABCDE。我國(guó)監(jiān)管當(dāng)局出臺(tái)的貸款五級(jí)分類包含正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失的貸款。

23．[解析]答案為ABCD。個(gè)人住房抵押貸款涉及的風(fēng)險(xiǎn)主要包括經(jīng)銷商風(fēng)險(xiǎn)、假按揭風(fēng)

險(xiǎn)、借款人的經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)狀況惡化的風(fēng)險(xiǎn)、由于房產(chǎn)價(jià)值下跌導(dǎo)致超額押值不足，所以A、B、C、D項(xiàng)正確。

24．[解析]答案為AB。信貸資產(chǎn)證券化的產(chǎn)品目前就分為兩大類：資產(chǎn)支持債券、住房抵押貸款證券。

25．[解析]答案為ABCDE。以上各項(xiàng)都正確，都是缺口分析的局限性。

26．[解析]答案為ABCE。操作風(fēng)險(xiǎn)成因中的系統(tǒng)缺陷因素主要包括數(shù)據(jù)／信息質(zhì)量、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計(jì)／開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性。

27．[解析]答案為BCD。巴塞爾委員會(huì)提出，為了具備使用標(biāo)準(zhǔn)法的資格，商業(yè)銀行必須至少滿足董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)積極參與監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，銀行應(yīng)當(dāng)擁有完整且確實(shí)可行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，銀行應(yīng)當(dāng)擁有充足的資源支持在主要產(chǎn)品線上和控制及審計(jì)領(lǐng)域采用該方法。

28．[解析]答案為ABCDE。每一個(gè)部門都對(duì)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制有著不可替代的作用。

29．[解析]答案