客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定管理新規(guī)制度

用戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度依據(jù)棉紗市場(chǎng)銷(xiāo)售實(shí)際情況，為有效防范和控制因?yàn)橛脩?hù)信用風(fēng)險(xiǎn)給企業(yè)經(jīng)營(yíng)可能造成損失，確保企業(yè)賒銷(xiāo)帳款安全回收，特制訂本制度。一、企業(yè)和用戶(hù)在交易結(jié)算過(guò)程中采取賒銷(xiāo)銷(xiāo)售方法時(shí)，使用用戶(hù)信用單據(jù)評(píng)定指標(biāo)對(duì)用戶(hù)進(jìn)行信用評(píng)定。企業(yè)按用戶(hù)信用評(píng)定設(shè)定賒銷(xiāo)額度或百分比，用戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)越高，和其交易安全性越低，企業(yè)對(duì)其信用額度越低；用戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)越低，和其交易安全性越高，企業(yè)對(duì)其信用額度越高。第五條用戶(hù)信用等級(jí)評(píng)定指標(biāo)由客觀評(píng)價(jià)指標(biāo)（財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、非財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)）、主觀評(píng)價(jià)指標(biāo)組成。其中：財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)指標(biāo)權(quán)重占50％非財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)指標(biāo)權(quán)重占30％主觀評(píng)價(jià)指標(biāo)權(quán)重占20％第六條財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)指標(biāo)包含資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、凈資產(chǎn)收益率、銷(xiāo)售收入總額、經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量、資產(chǎn)總額六項(xiàng)指標(biāo)。其中：資產(chǎn)負(fù)債率權(quán)重占10％流動(dòng)比率權(quán)重占10％凈資產(chǎn)收益率權(quán)重占10％銷(xiāo)售收入總額權(quán)重占10％經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量權(quán)重占5％資產(chǎn)總額權(quán)重占5％六項(xiàng)指標(biāo)權(quán)重累計(jì)50％。第七條非財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)指標(biāo)包含國(guó)別、營(yíng)業(yè)年限、全部制、企業(yè)品牌、質(zhì)量認(rèn)證、政策性業(yè)務(wù)六項(xiàng)指標(biāo)。其中：國(guó)別權(quán)重占5％營(yíng)業(yè)年限權(quán)重占5％全部制權(quán)重占7％企業(yè)品牌權(quán)重占4％質(zhì)量認(rèn)證權(quán)重占4％政策性業(yè)務(wù)權(quán)重占5％六項(xiàng)指標(biāo)權(quán)重累計(jì)30％。第八條主觀數(shù)據(jù)指標(biāo)包涵用戶(hù)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性、用戶(hù)人員總體素質(zhì)、用戶(hù)對(duì)五礦依存度、用戶(hù)和企業(yè)協(xié)議履約率、用戶(hù)市場(chǎng)著名度、用戶(hù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展趨勢(shì)六項(xiàng)指標(biāo)。其中：用戶(hù)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性權(quán)重占4％用戶(hù)人員總體素質(zhì)權(quán)重占3％用戶(hù)對(duì)五礦業(yè)務(wù)依存度權(quán)重占3％用戶(hù)協(xié)議履約率權(quán)重占4％用戶(hù)市場(chǎng)著名度權(quán)重占3％用戶(hù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展趨勢(shì)權(quán)重占3％六項(xiàng)指標(biāo)權(quán)重累計(jì)20％。第四章用戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)申請(qǐng)管理第十條各業(yè)務(wù)部在和用戶(hù)進(jìn)行商品交易，均需向企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理部提出用戶(hù)信用額度申請(qǐng)。第十一條各業(yè)務(wù)部申請(qǐng)用戶(hù)信用額度需提交以下資料：用戶(hù)基礎(chǔ)信息表用戶(hù)基礎(chǔ)信息表隸屬資料（上年度經(jīng)年檢營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、上十二個(gè)月度資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表）。第十二條員工依據(jù)取得資料，將用戶(hù)信息及相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)輸入企業(yè)ERP系統(tǒng)，并對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行主觀評(píng)定。企業(yè)ERP系統(tǒng)將依據(jù)輸入信息自動(dòng)生成《信用風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)分值表》，各業(yè)務(wù)部總經(jīng)理應(yīng)對(duì)本部門(mén)申請(qǐng)資料及員工評(píng)分結(jié)果進(jìn)行審核并負(fù)責(zé)。第十三條風(fēng)險(xiǎn)管理部依據(jù)業(yè)務(wù)部提出申請(qǐng)，對(duì)申請(qǐng)資料及隸屬資料進(jìn)行審核，審核無(wú)誤后，對(duì)《信用風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)分值表》進(jìn)行匯總，并由ERP系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算用戶(hù)信用等級(jí)。第十四條風(fēng)險(xiǎn)管理部依據(jù)用戶(hù)信用等級(jí)評(píng)級(jí)結(jié)果，提出用戶(hù)授信額度或預(yù)付款百分比，并將評(píng)級(jí)結(jié)果、授信額度通知業(yè)務(wù)部。如無(wú)異議，報(bào)主管副總經(jīng)理和總經(jīng)理審批。第十五條業(yè)務(wù)部如對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果或授信額度有異議，可將相關(guān)意見(jiàn)會(huì)商風(fēng)險(xiǎn)管理部，并報(bào)主管副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批。第五章用戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)使用管理第十六條各業(yè)務(wù)部在編制業(yè)務(wù)協(xié)議預(yù)算時(shí)，若對(duì)用戶(hù)需預(yù)付款或賒銷(xiāo)，由員工提出使用額度申請(qǐng)，報(bào)業(yè)務(wù)部總經(jīng)理審核。業(yè)務(wù)部總經(jīng)理審核后，報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行額度使用復(fù)核。第十七條員工可在信用額度內(nèi)，和用戶(hù)進(jìn)行包含信用額度結(jié)算和交易。在業(yè)務(wù)進(jìn)行中，按企業(yè)付款審批步驟進(jìn)行款項(xiàng)支付申請(qǐng)，在額度內(nèi)信用付款，經(jīng)有權(quán)審批人同意后能夠付款。該授信額度如未使用完成，能夠在下次交易中繼續(xù)使用，但實(shí)際占用時(shí)點(diǎn)數(shù)不能超出額度總額。第十八條如因業(yè)務(wù)需要，對(duì)用戶(hù)信用支付超出信用額度，由業(yè)務(wù)部提出申請(qǐng)，經(jīng)業(yè)務(wù)部總經(jīng)理同意后報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部，由風(fēng)險(xiǎn)管理部依據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況、用戶(hù)歷史交易情況等提出意見(jiàn)，報(bào)主管副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批。第十九條同一用戶(hù)只能申請(qǐng)一個(gè)授信額度，如企業(yè)內(nèi)多個(gè)業(yè)務(wù)部和同一用戶(hù)有業(yè)務(wù)關(guān)系，則信用額度使用按優(yōu)先標(biāo)準(zhǔn)。若某一業(yè)務(wù)部門(mén)申請(qǐng)使用時(shí)，用戶(hù)信用額度使用完閉，則參考本制度第十八條實(shí)施。第二十條對(duì)用戶(hù)預(yù)付款采購(gòu)貨物入庫(kù)、賒銷(xiāo)貨款入帳后，用戶(hù)使用信用額度即清除。某一用戶(hù)信用額度使用在時(shí)點(diǎn)上不能超出其信用額度余額。如需超額使用，則參考本制度第十八條實(shí)施。第二十一條用戶(hù)信用額度標(biāo)準(zhǔn)上每十二個(gè)月審批一次，中間不作調(diào)整。第六章信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定崗位職責(zé)第二十二條企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、各部門(mén)總經(jīng)理、業(yè)務(wù)人員應(yīng)在用戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定過(guò)程中嚴(yán)格遵守企業(yè)相關(guān)要求，嚴(yán)格根據(jù)授權(quán)操作，對(duì)各自經(jīng)辦和審核內(nèi)容負(fù)責(zé)。第二十三條業(yè)務(wù)部員工應(yīng)負(fù)責(zé)取得申請(qǐng)授信額度用戶(hù)相關(guān)資料，對(duì)取得用戶(hù)對(duì)應(yīng)資料起源真實(shí)性負(fù)責(zé)；審核錄入信息是否正確；并確保評(píng)分客觀性。第二十四條業(yè)務(wù)部總經(jīng)理應(yīng)對(duì)員工輸入信息進(jìn)行初審，并審核業(yè)務(wù)人員評(píng)分結(jié)果是否合理。第二十五條風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)部輸入信息進(jìn)行審核，確保輸入基礎(chǔ)信息正確無(wú)誤；對(duì)業(yè)務(wù)部評(píng)分結(jié)果進(jìn)行復(fù)核，對(duì)不合理內(nèi)容有權(quán)要求業(yè)務(wù)部重新核定；依據(jù)評(píng)級(jí)結(jié)果確定用戶(hù)信用額度，應(yīng)確保核定額度客觀、公正；負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)部提供用戶(hù)文字資料進(jìn)行保管，并建立用戶(hù)資料數(shù)據(jù)庫(kù)，確保用戶(hù)資料完整、連續(xù)；每十二個(gè)月年底后，對(duì)用戶(hù)評(píng)級(jí)進(jìn)行年度審核和更新；定時(shí)向企業(yè)通報(bào)和即時(shí)提供用戶(hù)資信評(píng)級(jí)；跟蹤用戶(hù)及業(yè)務(wù)部授信額度余額，審批單筆放賬額度，提出同意或否決意見(jiàn)。第二十六條主管副總經(jīng)理應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理部評(píng)定等級(jí)、確定額度進(jìn)行審核，對(duì)不合理內(nèi)容有權(quán)要求業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部重新核定。第二十七條企業(yè)總經(jīng)理對(duì)用戶(hù)信用評(píng)級(jí)及信用額度享受最終審批權(quán)，并對(duì)審批結(jié)果負(fù)責(zé)；對(duì)業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部評(píng)定等級(jí)、額度如有異議，有權(quán)要求業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部作出解釋?zhuān)⒁笾匦潞硕?。第七章附則第二十八條本制度解釋和修改由企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)。第二十九條本制度自11月1日起試行。附件：一、用戶(hù)基礎(chǔ)信息采集表二、用戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定表三、用戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)客觀評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)四、國(guó)別分類(lèi)及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)用戶(hù)基礎(chǔ)信息采集表用戶(hù)基礎(chǔ)情況1、用戶(hù)名稱(chēng)（國(guó)別）：注冊(cè)地點(diǎn)/執(zhí)照號(hào)：通訊地址/郵編：法人代表：注冊(cè)資本：電話(huà)：E－mail：傳真：2、用戶(hù)全部制性質(zhì)：中國(guó)：國(guó)務(wù)院主管企業(yè)（）中外合作企業(yè)（）外商合資企業(yè)（）外商獨(dú)資企業(yè)（）政府、機(jī)關(guān)（）民營(yíng)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)（）國(guó)外：國(guó)有（）上市企業(yè)（）私有（）世界五百?gòu)?qiáng)企業(yè)（）和企業(yè)業(yè)務(wù)親密企業(yè)（）3、是否政策性業(yè)務(wù)是（）否（）4、已營(yíng)業(yè)年限：年用戶(hù)財(cái)務(wù)情況財(cái)務(wù)報(bào)表年份：報(bào)表是否審計(jì)：是（）否（）總資產(chǎn)＝全部者權(quán)益＝銷(xiāo)售收入總額＝流動(dòng)比率＝流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債＝資產(chǎn)負(fù)債率＝負(fù)債總額/資產(chǎn)總額＝凈資產(chǎn)收益率＝凈利潤(rùn)/全部者權(quán)益＝經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量＝部門(mén)：?jiǎn)T工：部門(mén)總經(jīng)理：用戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)客觀評(píng)定表用戶(hù)名稱(chēng)：評(píng)價(jià)要素指標(biāo)分值權(quán)重分值*權(quán)重財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)流動(dòng)比率10％資產(chǎn)負(fù)債率1