2023年中級銀行從業(yè)資格之中級個人理財高分題庫附答案

2023年中級銀行從業(yè)資格之中級個人理財高分題庫

附精品答案

單選題（共50題）

1、小明離上大學(xué)的時間還有10年，四年大學(xué)畢業(yè)后準(zhǔn)備在美國讀2年碩士，

以目前物價水平大學(xué)四年第一年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值1萬元，在美國讀碩士年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值20

萬元，若國內(nèi)學(xué)費(fèi)漲幅以蝴估計，美國學(xué)費(fèi)漲幅6虬假設(shè)投資報酬率為8%,

入學(xué)后每年學(xué)費(fèi)保持不變，小明父母現(xiàn)有生息資產(chǎn)30萬元。

A.43.66

B.45.22

C.58.74

D.39.60

【答案】B

2、結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品的主要類型不包括（）。

A.外匯掛鉤類

B.與現(xiàn)金掛鉤類

C.股票掛鉤類

D.指數(shù)掛鉤類

【答案】B

3、王先生和馮女士一家目前處于家庭成長期，其中，王先生今年50歲，為某

公司高級管理人員；馮女士今年45歲，待業(yè)；兒子王華今年16歲，高中一年

級學(xué)生。一家三口均身體健康，無家族病史。

A.45.22

B.50.22

C.55.22

D.60.22

【答案】C

4、評估風(fēng)險管理效果的工作不應(yīng)該包括的內(nèi)容是（）。

A.單項(xiàng)評估

B.可行性評估

C.整體性評估

D.風(fēng)險覆蓋評估

【答案】A

5、某投資者以4元的價格買入一張執(zhí)行價格為92元的某公司股票看漲期權(quán)合

約，同時以2元的價格賣出一張執(zhí)行價格為96元的該公司股票的看漲期權(quán)合

約，每張期權(quán)合約對應(yīng)的股票數(shù)量為1股，兩張期權(quán)合約到期，到期時該公司

股票的價格為100元，那么他的利潤為（）元。

A.6

B.2

C.8

D.-2

【答案】B

6、分紅壽險和健康險保單在世界各地都很普遍。在分紅壽險中，下列選項(xiàng)不是

分紅最常見的紅利選擇的是（）。

A.抵交保費(fèi)

B.購買繳清增額保險

C.退保凈值

D.增加保單保額

【答案】C

7、某企業(yè)擬建立一項(xiàng)基金計劃，每年初投入10萬元，若利率為10%,5年后

該項(xiàng)基金本利和將為（）元。

A.671561

B.564i00

C.871600

D.610500

【答案】A

8、一般情況下，金融衍生工具具有兩個顯著特征，它們是（）。

A.可復(fù)制性和無杠桿性

B.不可復(fù)制性和無杠桿性

C.不可復(fù)制性和杠桿性

D.可復(fù)制性和杠桿性

【答案】D

9、APT理論的創(chuàng)始人是（）。

A.馬柯威茨

B.威廉

C.林特

D.史蒂芬?羅斯

【答案】D

10、身在武漢的蘭先生今年38歲，至今未婚，在一家投資銀行工作，收入頗

豐。擁有一處無負(fù)債房產(chǎn)，價值100萬元。同時蘭先生2年前購買了保險金額

為50萬元的20年定期壽險和一張保額為30萬元的重大疾病保險。此外擁有若

干投資產(chǎn)品，由于擔(dān)心自己的保險保障不夠全面，蘭先生找到金融規(guī)劃師咨詢

保險規(guī)劃。

A.房屋

B.家用電器

C.珠寶

D.衣物

【答案】C

n、小馬在嬰兒時期即被養(yǎng)父母抱養(yǎng)，后來養(yǎng)父與養(yǎng)母離婚，小馬跟著養(yǎng)父生

活。20n年小馬io歲時養(yǎng)父與趙女士再婚。再婚后趙女士對小馬照顧有加。

2015年趙女士突發(fā)意外去世，則趙女士的法定繼承人是（）。

A.養(yǎng)父

B.小馬

C.趙女士的前夫

D養(yǎng)父、小馬

【答案】D

12、王先生今年30歲，在一家大公司工作，該公司效益較好，于今年成立了企

業(yè)年金理事會，開始企業(yè)年金計劃，要分別委托一家公司作為投資管理人，一

家商業(yè)銀行作為托管人和賬戶管理人。

A.47

B.6

C.100

D.136

【答案】C

13、下列債務(wù)中，對市場利率最敏感的是()-

A.5年期，息票率8%

B.10年期，息票率10%

C5年期，息票率10%

D10年期，息票率8%

【答案】D

14、李先生打算為剛上小學(xué)的兒子籌備大一的開支。他準(zhǔn)備采用教育儲蓄的方

式進(jìn)行。為此，他向理財師咨詢有關(guān)問題。

A.555.55

B.333.33

C.277.78

D.185.19

【答案】C

15、在收集客戶家庭財務(wù)狀況和生活狀況信息時，專業(yè)理財師要做的是

()O

A.考慮自己是否會觸犯客戶的隱私

B.考慮客戶會不會告訴自己

C.減少這方面的咨詢

D.引導(dǎo)客戶、了解其財務(wù)問題和涉及其家庭財務(wù)的信息

【答案】D

16、投資規(guī)劃是綜合理財規(guī)劃服務(wù)的重要組成部分。下列不屬于投資規(guī)劃方案

主要環(huán)節(jié)的是（）。

A.資產(chǎn)配置

B.設(shè)定預(yù)期報酬率

C.跟蹤建議

D.產(chǎn)品配置

【答案】C

17、支出預(yù)算是家庭收支預(yù)算的重點(diǎn)，其中與其他短期理財目標(biāo)相關(guān)的現(xiàn)金流

支出預(yù)算屬于（）。

A.日常生活支出預(yù)算

B.特殊用途支出預(yù)算

C.專項(xiàng)支出預(yù)算

D.其他支出預(yù)算

【答案】C

18、下列關(guān)于證券投資基金的說法，正確的是（）。

A.由于進(jìn)行專業(yè)管理：分散投資、規(guī)模經(jīng)營等，證券投資基金可以被認(rèn)為是無

風(fēng)險的

B.證券投資基金可以通過有效的資產(chǎn)組合最大限度地降低系統(tǒng)風(fēng)險。

C.投資基金按收益憑證是否可贖回分為開放式基金和封閉式基金

D.基金托管人負(fù)責(zé)管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)

【答案】C

19、企業(yè)年金中企業(yè)繳費(fèi)每年不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的（）。

A.3%

B.6%

C.12%

D.8%

【答案】D

20、證券投資基金反映的是（）關(guān)系。

A.產(chǎn)權(quán)

B.所有權(quán)

C.債權(quán)債務(wù)

D.委托代理

【答案】D

21、某被保險人投保100萬元的財產(chǎn)保險，在保險期限內(nèi)，由于第三者的責(zé)任

導(dǎo)致被保險人的財產(chǎn)損失50萬元，被保險人從第三者那里獲得賠款40萬元，

同時被保險人又向保險人要求賠付50萬元，對此保險人的處理方式是（）。

A.不予賠付

B.賠10萬元

C.賠50萬元

D.賠40萬元

【答案】B

22、境內(nèi)個人有（）情形，不必經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。

A.向境外投資

B.向境內(nèi)保險機(jī)構(gòu)支付外匯人壽保險項(xiàng)下的保險費(fèi)

C.海外資金轉(zhuǎn)入國內(nèi)結(jié)匯

D.對外轉(zhuǎn)夥財產(chǎn)需購付匯

【答案】B

23、保險利益是指投保人對保險標(biāo)的所具有的法律上承認(rèn)的利益。下列各項(xiàng)不

屬于保險利益原則作用的是（）。

A.有消除賭博的可能性

B.可以減少道德風(fēng)險的發(fā)生

C.避免重復(fù)保險的發(fā)生

D.可以限制賠償程度

【答案】C

24、（）是理財師幫助客戶制定科學(xué)的教育投資方案的第一步，也是關(guān)鍵的一

步。

A.計算教育資金需求

B.確定教育目標(biāo)

C.計算教育資金缺口

D.教育投資規(guī)劃的跟蹤與執(zhí)行

【答案】B

25、反映客戶家庭還貸能力的指標(biāo)是（）。

A.融資比率

B.償付比率

C.資產(chǎn)負(fù)債率

D.收入負(fù)債率

【答案】D

26、（）是國際通用的衡量勞動者退休前后養(yǎng)老保障水平差異的基本標(biāo)準(zhǔn)，通

常以“某年度新退休人員的養(yǎng)老金領(lǐng)取水平與同年度在職職工的工資收入水平

之間的比率”獲得。

A.預(yù)期投資回報率

B.養(yǎng)老保險制度缺口

C,退休金

D.養(yǎng)老金替代率

【答案】D

27、招標(biāo)的組織形式有自行招標(biāo)和（）兩種。

A.公開招標(biāo)

B.委托招標(biāo)

C.邀請招標(biāo)

D.部分招標(biāo)

【答案】B

28、2019年,某經(jīng)銷商進(jìn)口了一款3.5L排量的進(jìn)口車，該車關(guān)稅完稅價格為30

萬元，關(guān)稅適用稅率為15%,則應(yīng)納關(guān)稅稅額是（）萬元。

A.5.25

B.4.5

C.4.8

D.3.6

【答案】B

29、在（）的方式下，理財規(guī)劃服務(wù)才能體現(xiàn)其實(shí)用性和專業(yè)性。

A.為客戶制定子女教育金規(guī)劃

B.分析和規(guī)劃客戶當(dāng)前比較關(guān)心的家庭財務(wù)決定

C.為客戶制定換購房的規(guī)劃

D.為客戶制定退休規(guī)劃

【答案】B

30、20n年6月何先生與王女士結(jié)婚，2014年5月王女士作為投保人為何先生

投保了一份定期壽險，同時王女士為唯一受益人。二人婚后無子女，何先生的

父母尚在。

A.由受益人獨(dú)立享有

B.由何先生的父母享有

C.應(yīng)當(dāng)作為何先生的遺產(chǎn)處理

D.由王女士和何先生的父母共同享有

【答案】A

31、下列有關(guān)證券發(fā)行市場與流通市場的關(guān)系，表述錯誤的是（）。

A.流通市場上證券流通的規(guī)模、結(jié)構(gòu)和速度并不與發(fā)行市場證券的種類、數(shù)量

和方式直接相關(guān)

B.流通市場對發(fā)行市場起著積極的推動作用

C.流通市場上證券的供求狀況與價格水平有力地影響發(fā)行市場上證券的發(fā)行

D.經(jīng)營良好的流通市場為證券的變現(xiàn)提供了現(xiàn)實(shí)可能

【答案】A

32、下列各項(xiàng)不屬于保險人的法律特征的是（）。

A.是保險基金的組織、管理和使用人

B.履行賠償損失或者給付保險金義務(wù)

C.是依法成立并允許經(jīng)營保險業(yè)務(wù)的保險公司

D.享有保險金請求權(quán)

【答案】D

33、下列說法中，錯誤的是（）。

A.可贖回債券降低了投資者的交易成本

B.提前償付是一種本金償付額超過預(yù)定分期本金償付額的償付方式

C.違約風(fēng)險又稱信用風(fēng)險，是債券發(fā)行者不能按照約定的期限和金額償還本金

及支付利息的風(fēng)險

D.債券的到期時間越長，利率風(fēng)險越大

【答案】A

34、自用性負(fù)債占總負(fù)債的比例通常被稱為自用性負(fù)債比例。自用性負(fù)債比率

（）表現(xiàn)出客戶家庭的財富積累情況。

A.直接

B.間接

C.不能

D.通過與其他比率相結(jié)合

【答案】B

35、下列會造成結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品浮動收益部分變化的是（）。

A.央行公布的貸款基準(zhǔn)利率

B.市場利率

C.所掛鉤標(biāo)的資產(chǎn)的利息

D.所掛鉤標(biāo)的資產(chǎn)的表現(xiàn)

【答案】D

36、下列關(guān)于辦理公證遺囑的說法，不正確的是（）。

A.如果確有困難，可以跟公證人員說明，由他人代為辦理

B.辦理公證遺囑應(yīng)有兩個以上的公證人員參加

C.公證遺囑是最為嚴(yán)格的遺囑方式

D.公證人員在遺囑開啟前，有為遺囑人保守秘密的義務(wù)

【答案】A

37、客戶關(guān)系管理是信息技術(shù)與管理相結(jié)合的產(chǎn)物，其理念的核心在于（）。

A.以產(chǎn)品的銷售帶動客戶的發(fā)展

B.是企業(yè)管理中信息技術(shù)，軟硬件系統(tǒng)集成的管理方法和應(yīng)用解決方案的總和

C.運(yùn)用創(chuàng)新的企業(yè)管理模式和運(yùn)營機(jī)制

D.以客戶為中心，視客戶為資源，通過客戶關(guān)懷來實(shí)現(xiàn)客戶滿意度

【答案】D

38、李先生打算為剛上小學(xué)的兒子籌備大一的開支。他準(zhǔn)備采用教育儲蓄的方

式進(jìn)行。為此，他向理財師咨詢有關(guān)問題。

A.6309

B.6993

C.7256

D.8439

【答案】A

39、電科集團(tuán)是一家發(fā)展迅速的科技企業(yè)，為了增強(qiáng)職工的凝聚力和向心力，

鼓勵職工愛崗敬業(yè)，在企業(yè)長期工作，公司老板陳總計劃制定年金計劃，但是

對于年金不是很了解，理財師就相關(guān)問題進(jìn)行了解釋。

A.65歲

B.45歲

C.國家統(tǒng)一規(guī)定的法定退休年齡

D.企業(yè)自主決定

【答案】C

40、要幫助客戶清楚地了解“現(xiàn)在在哪里”或現(xiàn)在和將來擁有多少可配置資源

是對客戶（）的了解。

A.收入情況

B.支出情況

C.家庭財務(wù)狀況

D.負(fù)債信息

【答案】C

41、（）為個人理財行業(yè)的發(fā)展奠定了扎實(shí)的財務(wù)基礎(chǔ)。

A.居民理財技能

B.居民財富積累

C.理財需求

D.剩余價值

【答案】B

42、以下選項(xiàng)中屬于短期教育投資規(guī)劃工具的是（）。

A.教育儲蓄

B.國家助學(xué)貸款

C.教育保險

D.共同基金

【答案】B

43、沈先生準(zhǔn)備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險。根據(jù)保險合同的規(guī)

定，孩子。歲到15歲期間為交費(fèi)期，每年保費(fèi)3650元.年初支付。18歲至20

歲每年領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金，年初領(lǐng)取；21歲時領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金

和5000元大學(xué)畢業(yè)祝賀金，年初領(lǐng)取。

A.67406

B.68406

C.69406

D.79006

【答案】A

44、投資者預(yù)期某股票價格將上升，于是預(yù)先買入該股票，如果股票價格上

升，便可以將先前買入的賣出獲利。這種交易方式成為（）。

A.現(xiàn)貨交易

B.期權(quán)交易

C.空頭交易

D.多頭交易

【答案】D

45、下列關(guān)于代理的說法，錯誤的是（）。

A.代理人實(shí)施民事法律行為是以被代理人的名義進(jìn)行的

B.法人可以作為被代理人，通過代理人實(shí)施民事法律行為

C.代理人在代理活動中不具有獨(dú)立的法律地位

D.雙方當(dāng)事人約定應(yīng)當(dāng)由本人實(shí)施的民事法律行為，不得代理

【答案】C

46、商業(yè)銀行應(yīng)按（）準(zhǔn)備理財產(chǎn)品各投資工具的賬務(wù)報表、市場表現(xiàn)情況

及相關(guān)資料，相關(guān)客戶有權(quán)查詢或要求商業(yè)銀行向其提供上述信息。

A.月度

B.季度

C.半年度

D.年度

【答案】B

47、個人客戶眾多并且分散，單筆服務(wù)金額較小，但總體規(guī)模較大，同時個人

客戶需求與濟(jì)波動的關(guān)聯(lián)度低。這體現(xiàn)了商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)的（）。

A.需求的分散性與低風(fēng)險性

B.需求的廣泛性與動態(tài)性

C.需求的交融性與開放性

D.需求的差異性與層次性

【答案】A

48、理財規(guī)劃師了解、分析客戶的能力不包括（）。

A.掌握接觸客戶、取得客戶信賴的方法

B.收集、整理客戶信息

C.客戶分類和了解、分析客戶需求

D.投資理財產(chǎn)品選擇、組合和理財規(guī)劃

【答案】D

49、關(guān)于有限合伙人入伙、退伙方式及轉(zhuǎn)讓出資額的說法，不正確的是

（）O

A.在有限合伙私募股權(quán)基金成立后，一般不允許新的有限合伙人入伙

B.有限合伙人轉(zhuǎn)讓合伙企業(yè)的出資可以分為自行轉(zhuǎn)讓和委托轉(zhuǎn)讓兩種形式

C.通過收取一定轉(zhuǎn)讓手續(xù)費(fèi)，可以控制有限合伙人頻繁地轉(zhuǎn)讓對合伙企業(yè)的出

資

D.有限合伙人須保證在合伙企業(yè)存續(xù)期間內(nèi)不得退伙

【答案】A

50、唐先生在學(xué)習(xí)《保險法》的時候，了解到保險合同的履行是建立在事件可

能發(fā)生也可能不發(fā)生的基礎(chǔ)上的，這體現(xiàn)的是保險合同的（）。

A.射幸性

B.雙務(wù)性

C,附和性

D.單務(wù)性

【答案】A

多選題（共20題）

1、下列符合中小企業(yè)私募債發(fā)行、擔(dān)保和評級要求的有（）。

A.發(fā)行規(guī)模不受凈資產(chǎn)的40%的限制

B.需提交經(jīng)具證券期貨從業(yè)資格的事務(wù)所審計的最近兩年財務(wù)報告

C.年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息

D.鼓勵中小企業(yè)私募債采用擔(dān)保發(fā)行，但不強(qiáng)制要求擔(dān)保

E.對是否進(jìn)行信用評級沒有硬性規(guī)定

【答案】ABD

2、下列關(guān)于市凈率的說法，正確的有（）。

A.市凈率通常用于考察股票的內(nèi)在價值，多為長期投資者所重視

B.市凈率又稱價格收益比或本益比，是每股價格與每股收益之間的比率

C.市凈率越大，說明股價處于較高水平，市凈率越小，則說明股價處于較低水

平

D.相對凈資產(chǎn)，市凈率反映的是股票當(dāng)前市場價格是處于較高水平還是較低水

平

E.市凈率較低的股票，投資價值較高，相反，則投資價值較低

【答案】ACD

3、下列關(guān)于勞務(wù)企業(yè)以現(xiàn)金形式支付勞動者工資，說法正確的是（）。

A.應(yīng)核實(shí)工資是否由隊長或班組長代發(fā)

B.農(nóng)民工工資須本人領(lǐng)取或簽字

C.取得農(nóng)民工本人授權(quán)后，農(nóng)民工近親屬也可以代領(lǐng)工資

D.工資可以半年一發(fā)

E.年末未足額支付的，下年可以補(bǔ)發(fā)

【答案】AB

4、一個家庭在不同的人生階段涉及的風(fēng)險主要包括（）。

A.投資風(fēng)險

B.信用風(fēng)險

C.責(zé)任風(fēng)險

D.意外財產(chǎn)風(fēng)險

E.因?yàn)槿松盹L(fēng)險而引發(fā)的家庭財務(wù)危機(jī)

【答案】ABCD

5、預(yù)期未來經(jīng)濟(jì)增長比較快，處于景氣周期，則應(yīng)采取的個人理財策略有

（W）O

A.增長銀行儲蓄

B.減少國庫券的配置

C.增加在股票市場上的投資

D.適當(dāng)減少房地產(chǎn)市場上的投資

E.適當(dāng)增加基金的購買

【答案】BC

6、基金宣傳推介材料必須真實(shí)、準(zhǔn)確，與基金合同、基金招募說明書相符，不

得有（）的情形。

A.預(yù)測該基金的證券投資業(yè)績

B.登載相關(guān)單位的推薦性文字

C.詆毀其他基金管理人

D.違規(guī)承諾收益

E.證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他情形

【答案】ABCD

7、下列關(guān)于利率對證券市場的影響，說法正確的是（）。

A.利率上升會使得部分資金從證券市場轉(zhuǎn)向銀行存款，導(dǎo)致股價下降

B.利率下降可以降低公司的利息負(fù)擔(dān)，增加公司盈利，股票價格也隨之上升

C.當(dāng)利率上升時，同一股票的內(nèi)在價值下降，從而導(dǎo)致股票價格下降

D.股價和利率呈現(xiàn)絕對的負(fù)相關(guān)

E.預(yù)期未來利率上升，則投資者會增加股票的配置

【答案】ABC

8、利潤分配中的稅務(wù)籌劃可以從哪幾方面考慮（）

A.盡量使應(yīng)納稅收入數(shù)額越小越好

B.增加成本費(fèi)用扣除項(xiàng)目

C.費(fèi)用列支最大化

D.充分利用稅收優(yōu)惠政策

E.確保凈利潤在再分配時價值最大化

【答案】ABCD

9、財富保障規(guī)劃不僅起到家庭生活保障的作用，還是一種重要的家庭財務(wù)安全

規(guī)劃。理財師在幫助客戶制定財富保障規(guī)劃的時候，要把握的基本原則有（）。

A.風(fēng)險分散原則

B.風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁原則

C.量入為出原則

D.量力而行原則

E,成本最小原則

【答案】BD

10、證券投資基金具有的特點(diǎn)包括（）。

A.投資額小、費(fèi)用低廉

B.專業(yè)管理、集合理財

C.風(fēng)險共擔(dān)、利益共享

D.分散投資、規(guī)模經(jīng)營

E.組合投資、分散風(fēng)險

【答案】BC

n、對個人投資者來說，金融衍生品市場的發(fā)展具有的好處包括（）。

A.可選擇更為豐富的投資品種

B.大大提高了投資收益

C.總能獲得利潤最大化

D.增加了管理風(fēng)險的手段

E.無須再承擔(dān)投資風(fēng)險

【答案】AD

12、適合選擇教育金信托的客戶有（）。

A.有大額整筆資金的家庭

B.單親家庭

C.貧困人群

D.離異家庭

E.高資產(chǎn)或高收入人群

【答案】AD

13、人壽保險可以分為（）。

A.普通型人壽保險

B.年金保險

C.健康保險

D.疾病保險

E.新型人壽保險

【答案】AB

14、勞務(wù)分包合同價款包括：（）。

A.工人工資

B.勞動保護(hù)費(fèi)

C.管理費(fèi)

D.低值易耗材料費(fèi)

E.周轉(zhuǎn)性材料租賃費(fèi)

【答案】ABCD

15、對投資者而言，債券型理財產(chǎn)品面臨的最大風(fēng)險有（）。

A,利率風(fēng)險

B.匯率風(fēng)險

C.流動性風(fēng)險

D.操作風(fēng)險

E.提前償付風(fēng)險

【答案】ABC

16、甲向乙借款而將自己的貨物質(zhì)押給乙，但乙將該批貨物放置在露天場地風(fēng)

吹日曬。在此情況下，法院對甲的請求給予支持的有（）。

A.因乙保管不善,請求解除質(zhì)押關(guān)系

B.因乙保管不善,請求提前清償債務(wù)并返還質(zhì)物

C.因乙保管不善,請求乙向有關(guān)機(jī)構(gòu)提存該批貨物

D.因乙保管不善,請求乙承擔(dān)貨物的損失

E.因乙保管不善,請求乙恢復(fù)原狀

【答案】BCD

17、下列關(guān)于客戶所屬生命周期的說法，正確的是（）。

A.生命周期是理財師為客戶配置保險產(chǎn)品時需要考慮的首要因素

B.不同的生命周期，其保費(fèi)定價、投保年齡和保額限制等承保條件也會不同

C.根據(jù)生命周期理論，人的一生被劃分為四個時期：形成期、成長期、成熟期

和衰老期

D.工作不久、尚未結(jié)婚的年輕人處于成長期

E.老年人的保險組合應(yīng)為重疾險+住院險+津貼型保險

【答案】ABC

18、根據(jù)《合同法》規(guī)定，當(dāng)事人任一方有權(quán)請求人民法院或名仲裁機(jī)構(gòu)變更

或者撤銷合同的情形包括（）。

A.因重大誤解而訂立合同

B.在訂立合同時顯失公平

C.一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益

D.惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益

E.以合法形式掩蓋非法目的

【答案】AB

19、下列關(guān)于銀行承兌匯票特點(diǎn)的論述，正確的有（）。

A.票據(jù)的主債務(wù)人是銀行

B.票據(jù)以銀行信用為基礎(chǔ)，信用風(fēng)險較低

C.可以拿票據(jù)到中央銀行辦理再貼現(xiàn)，靈活性好

D.出票人是第一債務(wù)人

E.持有銀行承兌匯票的商業(yè)銀行，在資金短缺時，應(yīng)當(dāng)要求出票人承兌

【答案】ABC

20、在我國，目前與黃金有關(guān)的個人投資理財方式有（）。

A.購買黃金礦業(yè)公司發(fā)行的上市股票

B.購買紙黃金

C.購買金幣

D.購買實(shí)物黃金

E.購買黃金基金

【答案】BCD

大題（共10題）

一、鄭女士有一個在讀初三的女兒，就此她向理財師就子女教育規(guī)劃方面的問

題進(jìn)行了咨詢。下列（）不屬于進(jìn)行教育規(guī)劃的必要步驟。

【答案】在進(jìn)行規(guī)劃時通常需要完成以下步驟：①接觸客戶，建立信任關(guān)系；

②收集、整理和分析客戶的家庭財務(wù)狀況；③明確客戶的教育投資目標(biāo)；④制

訂教育投資規(guī)劃方案；⑤教青投資規(guī)劃方案的執(zhí)行；⑥后續(xù)跟蹤服務(wù)

二、王先生為電氣工程方面的專家。2015年擔(dān)任一所重點(diǎn)大學(xué)的客座教授，

1、2、3月份和6、7月份為這所大學(xué)的研究生講學(xué)5次，每次收入21600元。

該所大學(xué)也歡迎王先生調(diào)入學(xué)校任教，每月工資4000元，并按月發(fā)放津貼

5000元。工資、薪金所得免征額為每月3500元。如果作為客座教授，那么王

先生全年稅后收入為（）元。

【答案】如果作為客座教授，王先生的收入應(yīng)該按照勞務(wù)報酬所得按次納稅，

則全年稅后收入=21600X5-21600X（1-20%）X20%X5=90720（元）。

三、客戶陳先生，系中國行業(yè)類500強(qiáng)企業(yè)區(qū)域負(fù)責(zé)人，妻子李女士，42歲，

為家庭主婦，兩人育有一個14歲女兒。4年后，女兒將就讀大學(xué)本科，當(dāng)前本

科學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)全部費(fèi)用為20萬元，計劃女兒本科畢業(yè)后出國留學(xué)攻讀碩士，

當(dāng)前留學(xué)學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)全部費(fèi)用為120萬元。計劃用基金定投與銀行理財相結(jié)

合的方式儲備本科階段教育金。假設(shè)50%來自基金定投，50%自銀行理財，基

金定投的年化收益率為8%,則每月末要留出（）元的定投資金。（答案取近似

數(shù)值）

【答案】4年后通過基金定投獲得的本科階段教育基金=22.5X50%

=11.25（萬元）。計算每月末要留出的定投獎金：PV=0,FV=112500,i=8%/

12,n=4X12=48,后付年金，PMT=-2000（元）。

四、張云購買一套150平方米的自用普通住房。房款共70萬元，由于張云目前

積蓄不多，于是決定從銀行貸款，貸款七成，采取等額本息方式還款，20年還

清（假設(shè)貸款年利率為6%）。按照國家規(guī)定，購房者與房地產(chǎn)開發(fā)商簽訂《商

品房買賣合同》時，按照購銷金額的一定比例貼花。則就買賣合同張云需要交

納印花稅（）元。

【答案】210。印花稅為比例稅率時，適用0.0003稅率的為“購銷合同”“建

筑安裝工程合同”“技術(shù)合同”。故印花稅應(yīng)納稅額

=700000X0.3%。=210（元）。

五、高老病逝，生有二子高大、高二，領(lǐng)養(yǎng)一子高三，妻子尚在。留有房屋六

間，存款24萬元，人身保險一份，指定受益人為高老妻子。高老酷愛字畫，留

有名人字畫若干。生前立有遺囑，把自己全部字畫留給小兒子高三。就存款而

言，高老的妻子可以分得的數(shù)額為O萬元。

【答案】首先要進(jìn)行夫妻財產(chǎn)分割，將屬于妻子的財產(chǎn)分出去，一般是均分。

剩余部分在第一順序繼承人中均分。題中妻子應(yīng)分得的數(shù)額為：24?2+

（244-2）4-4=15（萬元）。

六、錢女士現(xiàn)年30歲，是一位單親母親，有一個5歲大的兒子。目前，錢女士

在一家地產(chǎn)公司任銷售經(jīng)理，月薪12000元（稅前），年終獎金10萬元（稅前），

無任何社保。母子二人住在2013年1月初購買的一套兩居室的住房中，房款

100萬中首付20%,剩余部分采取每月等額本息貸款方式，貸款年利率6%,

貸款期限20年，目前房屋市價105萬元。錢女士擁有活期存款10萬元。2013

年年末存入定期存款30萬元，2014年初聽朋友介紹購買某股票型基金10萬

元，目前基金凈值12萬元。2013年錢女士離婚后考慮到自己一旦發(fā)生意外，

兒子的生活將發(fā)生困難，因此她購買了年繳保費(fèi)1800元的定期壽險，保險條款

規(guī)定在保障期限內(nèi)錢女士因意外或疾病而去世，可以獲得60萬元的保險賠付，

保單現(xiàn)金價值12萬元。錢女士家庭支出中，兒子的教育費(fèi)用占有很大比例，錢

女士離婚后將所有希望全部寄托在兒子身上，除了給兒子提供最好的學(xué)習(xí)教育

外，還讓兒子上書法、繪畫等特長班，每月各項(xiàng)學(xué)費(fèi)支出就達(dá)3000元,此外母

子二人的生活費(fèi)每月2000元，錢女士每年會帶兒子到國內(nèi)著名景點(diǎn)旅游，平均

每年花費(fèi)101300元：錢女士每年美容休閑支出8000元。目前，錢女士想請理

財師通過理財規(guī)劃為其解決以下問題：①錢女士感覺自己的保險仍然不夠完

備，但由于對保險不太了解，希望理財規(guī)劃師能為其設(shè)計完善的保險保障規(guī)

劃。②錢女士一直希望給兒子最好的教育，計劃兒子在國內(nèi)讀完大學(xué)后繼續(xù)到

國外深造，綜合考慮國內(nèi)外求學(xué)費(fèi)用，預(yù)計在兒子13年后上大學(xué)時共需準(zhǔn)備高

等教育金H0萬元，投資報酬率為5%。③錢女士計劃在25年后退休，考慮到

其獨(dú)身一人，因此預(yù)計需要養(yǎng)老費(fèi)用200萬元，投資報酬率為7%。提示：信

息收集時間為2014年12月31日，不考慮活期存款利息收入，定期存款年利率

3%,月支出均化為年支出的十二分之一，工資薪金所得的起征點(diǎn)為3500元，

計算過程保留兩位小數(shù)，計算結(jié)果保留到整數(shù)位。根據(jù)以上材料回答下列題。

錢女士將10萬元定期存款作為兒子教育基金的啟動資金進(jìn)行投資，投資組合預(yù)

期投資收益率為5%,13年后兒子上大學(xué)時，這筆教育啟動資金為（）元。（取近

似數(shù)值）

【答案】13年后，這筆教育啟動資金為：100000X（1+5%）13-188565（元）。

七、秦先生的兒子今年剛上初一。秦先生目前持有銀行存款3萬元。他現(xiàn)在開

始著手為兒子的大學(xué)費(fèi)用進(jìn)行理財規(guī)劃。目前大學(xué)一年的費(fèi)用為10000元，通

貨膨脹率為6%。為此，他就有關(guān)問題咨詢理財師。假設(shè)秦先生將其銀行存款

取出進(jìn)行組合投資，預(yù)計收益率為8%。那么，6年后，秦先生投資的本息和為

（）元。

【答案】47606。N=6,I/YR=8,PV=30000,使用財務(wù)計算器得出:

FV=47606（元）。

八、楊先生夫婦都是研究生畢業(yè)的醫(yī)生，楊先生31歲，太太30歲，楊先生每

月收入15000元，太太8500元。有一個2歲的可愛寶寶，目前的開銷還不大，

由父母帶養(yǎng)，每月支出大概1000元；家庭的每月基本生活開銷維持在7000元

左右，有一套90平米的房子，房款80萬中，首付20%,剩余部分采取每月等

額本息還款方式，每月還款2700元，房屋物業(yè)管理費(fèi)每月250元。年終，楊先

生和太太還可以拿到總共100000元的獎金。另外，楊先生家庭有15萬元的定

期存款和5萬元的活期存款，都存放在銀行。目前，楊先生想在10年內(nèi)換一套

大一些的住房，以便將來接父母同住。根據(jù)以上材料回答下列問題。楊先生想

在10年內(nèi)換一套復(fù)式樓160平米的新房以便跟父母一同居住。現(xiàn)在160平米左

右的復(fù)式樓房大約為每平米20000元，房價每年增長9%,10年后，楊先生的

目標(biāo)住房的價格將會是多少？O

【答案】