2023年銀行專業(yè)人員《公共科目＋風險管理》考試歷年真題及答案

2023年銀行專業(yè)人員《公共科目+風險

管理》考試歷年真題及答案匯總精選

L借款人向銀行申請1年期貸款100萬，經(jīng)測算其違約概率為2.5%,

違約回收率為40%,該筆貸款的信用VaR為10萬，則該筆貸款的非

預期損失為（）萬。

A.9

B.1.5

C.60

D.8.5

【答案】：D

【解析】：

每一項風險資產(chǎn)的預期損失計算公式為：預期損失（EL）=違約概率

（PD）義違約風險暴露（EAD）義違約損失率（LGD）。其中，違約損

失率=1一違約回收率。則該筆貸款的預期損失=2.5%X100X（1-

40%）=1.5（萬），非預期損失=10—1.5=8.5（萬）。

2.商業(yè)銀行采用信用風險內(nèi)部評級法初級法時，除了回購類交易的有

效期限是0.5年外，其他非零售風險暴露的有效期限是（）年。

A.3

B.2

C.2.5

D.5

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行采用初級內(nèi)部評級法，除回購類交易有效期限是0.5年外，

其他非零售風險暴露的有效期限為2.5年。商業(yè)銀行采用高級內(nèi)部評

級法，應將有效期限視為獨立的風險因素。在其他條件相同的情況下,

債項的有效期限越短，信用風險就越小。

3.下列關于遺囑的說法，不正確的是（）o

A.代書遺囑應當有兩個以上見證人在場見證，由其中一人代書，注明

年、月、日，并由代書人、其他見證人和遺囑人簽名

B.自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑可以變更公證遺囑

C.遺囑人既可用聲明原遺囑無效的方式撤銷原遺囑，也可用立新遺囑

的方式撤銷原遺囑

D.遺囑人立有數(shù)份遺囑，內(nèi)容相抵觸的，以最后的遺囑為準

【答案】：B

【解析】：

B項，遺囑人變更自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑，可以

通過另立遺囑進行。但是，自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺

囑不得變更公證遺囑。若要變更公證遺囑，必須再經(jīng)過公證程序，否

則不發(fā)生變更效力。

4.李某是農(nóng)村信用社的會計主管，利用職務之便，其先后三次挪用本

單位資金25萬元，用于網(wǎng)上賭球。李某的行為涉嫌構成（）。

A.洗錢罪

B.職務侵占罪

C.挪用資金罪

D.貪污罪

【答案】：C

【解析】：

挪用資金罪是指非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，利用

職務上的便利，挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，數(shù)額較

大、超過三個月未還的，或者雖未超過三個月，但數(shù)額較大、進行營

利活動的，或者進行非法活動的行為。

5.下列關于商業(yè)銀行評級驗證的表述，最恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.各家銀行所采用的驗證方法應當統(tǒng)一

B,驗證本質(zhì)上是證明銀行內(nèi)部評級體系的必要性

C.驗證主要由監(jiān)管當局負責

D.驗證應隨著風險管理手段的改進而調(diào)整

【答案】：D

【解析】：

A項，銀行應根據(jù)本行內(nèi)部評級體系和風險參數(shù)量化的特點，采取基

準測試、返回檢驗等不同的驗證方法；B項，內(nèi)部評級體系的驗證應

評估內(nèi)部評級和風險參數(shù)量化的準確性、穩(wěn)定性和審慎性；C項，驗

證是銀行優(yōu)化內(nèi)部評級體系的重要手段，也是監(jiān)管當局衡量銀行內(nèi)部

評級體系是否符合監(jiān)管要求的重要方式。

6.目前，對社會公布的Shibor品種不包括（）。

A.隔夜

B.2個月

C.3個月

D.5個月

E.1年

【答案】：B|D

【解析】：

目前，對社會公布的Shibor品種包括隔夜、1周、2周、1個月、3

個月、6個月、9個月及1年。

.下列關于匯率風險的表述，正確的有（）

7o

A.黃金被納入?yún)R率風險考慮，其原因在于黃金曾長時間在國際結(jié)算體

系中發(fā)揮國際貨幣職能，從而充當外匯資產(chǎn)的作用

B.根據(jù)產(chǎn)生的原因，匯率風險可以分為兩類：外匯交易風險和外匯結(jié)

構性風險

C.商業(yè)銀行發(fā)放外幣貸款時，匯率波動可能導致信用風險增加

D.人民幣升值會降低我國商業(yè)銀行面臨的匯率風險

E.匯率風險是指由于匯率的不利變動導致銀行業(yè)務發(fā)生損失的風險

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

匯率風險是指由于匯率的不利變動導致銀行業(yè)務發(fā)生損失的風險。根

據(jù)產(chǎn)生的原因，匯率風險可以分為兩類：①外匯交易風險；②外匯結(jié)

構性風險。黃金被納入?yún)R率風險考慮，其原因在于，黃金曾長時間在

國際結(jié)算體系中發(fā)揮國際貨幣職能，從而充當外匯資產(chǎn)的作用。商業(yè)

銀行發(fā)放外幣貸款時，匯率波動可能會引起債務人的償債負擔變重，

導致債務人不履行合同，不能按約定的期限和利息還本付息的風險增

加，即信用風險增加。D項，人民幣升值可能會增加我國商業(yè)銀行面

臨的匯率風險，例如當人民幣升值時，企業(yè)購匯、持匯意愿明顯下降,

遠期結(jié)售匯簽約增長異常，易產(chǎn)生外匯交易風險。

.在美國的銀行監(jiān)管體制下，被稱為功能監(jiān)管者的是（

8）o

A.州保險監(jiān)管署（SIC）

B.貨幣監(jiān)理署（OCC）

C.證券交易委員會（SEC）

D?州銀行監(jiān)管當局

E.美聯(lián)儲

【答案】：A|C

【解析】：

在傘形監(jiān)管模式下，金融控股公司的銀行類分支機構和非銀行分支機

構仍分別保持原有的監(jiān)管模式，即前者仍接受原有銀行監(jiān)管者的監(jiān)

管，而后者中的證券部分仍由證券交易委員會（SEC）監(jiān)管，保險部

分仍由州保險監(jiān)管署（SIC）監(jiān)管，SEC和SIC被統(tǒng)稱為功能監(jiān)管者。

9.商業(yè)銀行最基本的職能是（）。

A.信用中介

B.支付中介

C.清算中介

D.金融服務

【答案】：A

【解析】：

我國商業(yè)銀行是以辦理存貸款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算為主要業(yè)務，以營利為主要

經(jīng)營目標，經(jīng)營貨幣的金融企業(yè)。商業(yè)銀行的職能有：①充當信用中

介；②充當支付中介；③信用創(chuàng)造功能；④金融服務。其中，充當信

用中介是商業(yè)銀行最基本的職能。

10.刑法所保護而為犯罪所侵犯的社會主義社會關系是（）。

A.犯罪主體

B.犯罪主觀方面

C.犯罪客體

D.犯罪客觀方面

【答案】：C

【解析】：

犯罪客體是指刑法所保護而為犯罪所侵犯的社會主義社會關系。A

項，犯罪主體是指實施危害社會的行為，依法應當負刑事責任的自然

人或單位；B項，犯罪主觀方面是指犯罪主體對自己危害行為及其危

害結(jié)果所持的心理態(tài)度；D項，犯罪客觀方面是指犯罪活動的客觀外

在表現(xiàn)，包括危害行為、危害結(jié)果。

11.對破產(chǎn)企業(yè)特定財產(chǎn)享有擔保權利的債權人，可對該特定財產(chǎn)優(yōu)

先受償，債權人的這種權利稱為（）o

A.取回權

B.撤銷權

C.別除權

D.追回權

【答案】：C

【解析】：

債務人財產(chǎn)的除外包括三種權力：①取回權，人民法院受理破產(chǎn)申請

后，債務人占有的不屬于債務人的財產(chǎn)，該財產(chǎn)的權利人可以通過管

理人取回；②別除權，對破產(chǎn)人的特定財產(chǎn)享有擔保權的權利人，對

該特定財產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋嗬?；③抵銷權，債權人在破產(chǎn)申請受理

前對債務人負有債務的，可以向管理人主張抵銷。

12.下列關于非法吸收公眾存款罪的說法不正確的是（）。

A.侵犯的客體是國家的銀行管理制度

B.主觀方面是故意，并且不具有非法占有不特定對象資金的目的

C.自然人犯本罪數(shù)額巨大或有其他嚴重情節(jié)的，處三年以下有期徒刑

或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金

D.單位犯本罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其

他直接責任人員依照相關規(guī)定進行處罰

【答案】：C

【解析】：

C項，根據(jù)《刑法》第一百七十六條規(guī)定，犯非法吸收公眾存款罪的，

處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以

下罰金；數(shù)額巨大或有其他嚴重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒

刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。

13.某企業(yè)為了擴展業(yè)務規(guī)模，要求員工集資入股，后該企業(yè)集資200

萬元，危及分紅即被他人告發(fā)，該企業(yè)的行為（）。

A.構成非法吸收公眾存款罪

B.不構成犯罪

C.集資詐騙罪

D.擅自發(fā)行企業(yè)債券罪

【答案】：B

【解析】：

非法吸收公眾存款罪是指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，

擾亂金融秩序的行為；集資詐騙罪是指以非法占有為目的，采用虛構

事實、隱瞞真相的方法，非法向社會公開募集資金，數(shù)額較大的行為。

題中該企業(yè)為擴展業(yè)務規(guī)模進行的集資行為屬于合法的行為，不構成

犯罪。

14.某支行柜員在經(jīng)辦借記卡取現(xiàn)10萬元時業(yè)務操作反方向，造成短

款20萬元，經(jīng)與客戶溝通解釋追回20萬元。造成該事件風險的成因

是（）。

A.外部事件

B.人員

C.系統(tǒng)

D.內(nèi)部流程

【答案】：B

【解析】：

操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員和信息科技系統(tǒng)，

以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括戰(zhàn)略風險

和聲譽風險。由該柜員操作失誤造成的短款問題屬于由人員引起的操

作風險。

15.在有限的資源約束下，采用風險為本的監(jiān)管是一種最具成本效益

的選擇，其發(fā)揮的重要作用有（）o

A.實現(xiàn)了由事后檢查向事前監(jiān)測的轉(zhuǎn)變

B.實現(xiàn)了事后發(fā)現(xiàn)向事前預警的轉(zhuǎn)變

C.實現(xiàn)了事后糾正向事前防范轉(zhuǎn)變

D.加強了風險監(jiān)測、識別和化解能力

E.節(jié)省監(jiān)管成本

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

風險為本的監(jiān)管方式，實現(xiàn)了由事后檢查向事前監(jiān)測、事后發(fā)現(xiàn)向事

前預警、事后糾正向事前防范轉(zhuǎn)變，有更強的風險監(jiān)測、識別和化解

能力，在監(jiān)管成本不升高的情況下能取得更好效果。

16.按照管理渠道，全社會固定資產(chǎn)投資總額分為（）。

A.技術改造投資

B.更新改造投資

C.基本建設投資

D.房地產(chǎn)開發(fā)投資

E.其他固定資產(chǎn)投資

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

根據(jù)國家統(tǒng)計局的定義和口徑，''固定資產(chǎn)投資”是指建造和購置固

定資產(chǎn)的活動，是社會固定資產(chǎn)再生產(chǎn)的主要手段。按照管理渠道，

全社會固定資產(chǎn)投資總額可分為基本建設、更新改造、房地產(chǎn)開發(fā)投

資和其他固定資產(chǎn)投資四個部分。

17.貿(mào)易融資方式主要有（）。

A.保理

B.出口押匯

C.承諾

D.福費廷

E.信用證

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

貿(mào)易融資方式主要有：①保理；②信用證；③福費廷；④打包放款；

⑤出口押匯；⑥進口押匯。C項，承諾業(yè)務是指商業(yè)銀行承諾在未來

某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務，不是貿(mào)易

融資方式。

18.原銀監(jiān)會規(guī)定，我國商業(yè)銀行杠桿率的監(jiān)管標準是不低于（）。

A.4%

B.3%

C.5%

D.6%

【答案】：A

【解析】：

杠桿率衡量總資產(chǎn)規(guī)模可能帶來的風險，原銀監(jiān)會根據(jù)巴塞爾協(xié)議m

的相關內(nèi)容，制定了針對我國商業(yè)銀行的杠桿率監(jiān)管要求：杠桿率=

（一級資本一一級資本扣減項）/調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額。《商業(yè)銀

行杠桿率管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低

于4%o

19.在其他條件不變的情況下，某大型國有商業(yè)銀行的下列做法中，

通常有助于降低該行流動性風險的做法有（）o

A.將授信投放集中于房地產(chǎn)行業(yè)

B.積極爭攬中型、小型企業(yè)存款

C.以大型企業(yè)的大額資金作為負債的主要來源

D.以個人客戶資金作為負債的主要來源

E.在客戶種類和資金到期日上適當均衡分布

【答案】：B|D|E

【解析】：

A項，商業(yè)銀行應當維持資金來源的多樣化及穩(wěn)定性，避免資金來源

過度集中于個別對手、產(chǎn)品或市場。BC兩項，大額公司/機構存款的

變動對商業(yè)銀行流動性的沖擊尤為顯著，積極開拓中小企業(yè)客戶存

款，有助于顯著分散和降低流動性風險。D項，通常，零售性質(zhì)的資

金（如居民儲蓄）因為其資金來源更加分散、同質(zhì)性更低，相比批發(fā)

性質(zhì)的資金（如同業(yè)拆借、公司存款）具有更高的穩(wěn)定性。因此，以

零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風險相對較低。E項，商業(yè)

銀行應當根據(jù)自身情況，控制各類資金來源的合理比例，并適度分散

客戶種類和資金到期日。

20.在銀行風險管理流程中，風險控制是指對經(jīng)過識別和計量的風險

采取（）等措施，進行有效管理和控制的過程。

A.分散、擔保、抵押、定價和緩釋

B.分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償

C.監(jiān)測、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補充

D.監(jiān)測、分散、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行的風險管理流程可以概括為風險識別、風險計量、風險監(jiān)測

和風險控制四個主要環(huán)節(jié)。其中，風險控制是對經(jīng)過識別和計量的風

險采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)却胧?，進行有效管理和控制

的過程。

.下列關于商業(yè)銀行業(yè)務外包的描述，最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

21o

A.銀行原來承擔的與外包服務有關的責任同時被轉(zhuǎn)移

B.選擇外包服務提供者時要對其財務、信譽狀況和獨立程度進行評估

C.一些關鍵流程和核心業(yè)務不應外包出去

D.銀行應了解和管理任何與外包有關的后續(xù)風險

【答案】：A

【解析】：

A項，從風險實質(zhì)性上說，業(yè)務操作或服務雖然可以外包，但其最終

責任并未被“包”出去。外包并不能減少或免除董事會和高級管理層

確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關法律的責任。

22.根據(jù)監(jiān)管機構的要求，商業(yè)銀行可以使用三種操作風險資本計量

方法，其中（）風險敏感度最高。

A.基本指標法

B.標準法

C.內(nèi)部評級法

D.高級計量法

【答案】：D

【解析】：

高級計量法風險敏感度高，具有資本激勵和管理激勵效應，實現(xiàn)了風

險計量和風險管理有機結(jié)合，有助于展示銀行風險管理成效。

23.下列關于商業(yè)銀行操作風險的表述，錯誤的是（）o

A.操作風險表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力等

B.操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領域

C.不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件均

有可能造成操作風險損失

D.一起操作風險損失事件僅對應一種形態(tài)的損失

【答案】：D

【解析】：

一起操作風險損失事件可能涉及多個損失事件類型，如內(nèi)外勾結(jié)作案

形成的操作風險損失就涉及內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件兩個事件類

型。

24.下列信用卡的說法中，不正確的有（）o

A.我國發(fā)卡銀行一般給予持卡人30?50天的免息期

B.準貸記卡持卡人需按發(fā)卡行的要求交存一定金額的備用金，作為透

支的抵押擔保

C.信用卡分為準貸記卡和貸記卡

D.信用卡消費通常為短期、小額、無指定用途的信用類消費

E.當準貸記卡備用金賬戶余額不足支付時，該卡便不能進行透支

【答案】：A|E

【解析】：

A項，發(fā)卡銀行一般給予持卡人20?56天的免息期，持卡人的信用

額度一般在10萬元人民幣以內(nèi)，客戶刷卡消費一般使用循環(huán)額度；E

項，準貸記卡是指持卡人先按發(fā)卡銀行要求交存一定金額的備用金，

當備用金賬戶余額不足支付時一，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支

的信用卡。

25.下列關于商業(yè)銀行股東大會的說法，錯誤的有（）。

A.是股東參與銀行重大決策的一種組織形式

B.股東大會會議包括年度會議、季度會議和臨時會議

C.是股東履行自己的責任、行使自己權利的機構與場所

D.年會應當由董事會在每一會計年度結(jié)束后三個月內(nèi)召集和召開

E.股東大會議事規(guī)則由商業(yè)銀行董事會負責擬定，并經(jīng)股東大會審議

通過后執(zhí)行

【答案】：B|D

【解析】：

B項，股東大會會議包括年度會議和臨時會議；D項，股東大會年會

應當由董事會在每一會計年度結(jié)束后六個月內(nèi)召集和召開。

26.商業(yè)銀行的職能有()。

A.充當信用中介

B.充當支付中介

C.信用創(chuàng)造

D.辦理商業(yè)銀行間的清算

E.金融服務

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

D項，辦理商業(yè)銀行間的清算屬于中央銀行的職能。

27.商業(yè)銀行計量信用風險資本時，下列可以起到信用風險緩釋作用

的方式有()□

A.限額管理

B.質(zhì)押

C.凈額結(jié)算

D.保證

E.抵押

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

信用風險緩釋是指銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風險監(jiān)管資本時，運

用合格的抵（質(zhì)）押品、凈額結(jié)算、保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移

或降低信用風險。

28.可變薪酬是商業(yè)銀行薪酬結(jié)構之一，具體包括（）o

A.津補貼

B.績效薪酬

C.福利性收入

D.中長期各種激勵

E.基本薪酬

【答案】:B|D

【解析】：

薪酬由固定薪酬、可變薪酬、福利性收入等構成，其中，可變薪酬包

括績效薪酬和中長期各種激勵。固定薪酬即基本薪酬，包括津補貼。

29.下列選項中，不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員與客戶間職業(yè)操守要求的是

（）o

A.熟知業(yè)務

B.專業(yè)勝任

C.監(jiān)管規(guī)避

D.崗位職責

【答案】：B

【解析】：

銀行業(yè)從業(yè)人員與客戶間的職業(yè)操守包括:①熟知業(yè)務；②監(jiān)管規(guī)避；

③崗位職責；④信息保密；⑤利益沖突；⑥內(nèi)幕交易；⑦了解客戶；

⑧反洗錢；⑨禮貌服務；⑩公平對待；?風險提示；?（言息披露；?

授信盡職；?I辦助執(zhí)行；領L物收、送；?吳樂及便利；（§客戶投訴。

B項屬于銀行業(yè)從業(yè)人員的從業(yè)準則。

30.下列方法中，計量交易對手信用風險的方法有（）。

A.標準法

B.歷史模擬法

C.內(nèi)部模型法

D.單一國別最大敞口法

E.現(xiàn)期風險暴露法

【答案】：A|C|E

【解析】：

巴塞爾協(xié)議II提出三種交易對手信用風險暴露計量方法，分別是現(xiàn)期

風險暴露法、標準法和內(nèi)部模型法。

31.合法代理行為的法律后果直接歸屬于（）。

A.被代理人

B.第三人

C.代理人

D.代理人和被代理人

【答案】：A

【解析】：

代理行為是指能夠引起民事法律后果的民事法律行為，就是說通過代

理人所為的代理行為，能夠在被代理人與第三人之間產(chǎn)生、變更或消

滅某種民事法律關系。代理行為的法律后果直接歸屬于被代理人。

32.下列哪些犯罪必須以非法占有為目的？（）

A.貸款詐騙罪

B.信用卡詐騙罪

C.集資詐騙罪

D.騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪

E.非法吸收公眾存款罪

【答案】:A|B|C

【解析】：

D項，騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪在主觀上不要求行為人以“非

法占有為目的”，在司法實踐中認定“以非法占有為目的”比較困難,

致使社會上大量的騙取銀行貸款的行為難以被追究刑事法律責任。本

罪的設立，降低了打擊騙取銀行貸款和信用行為的門檻，為保障銀行

信貸資產(chǎn)提供了更加有力的法律武器。E項，非法吸收公眾存款罪主

觀方面是故意，并且不具有非法占有不特定對象資金的目的，否則可

能構成集資詐騙罪。

33.全球金融危機過后，解決系統(tǒng)重要性金融機構（G-SIFIs）帶來的“大

而不能倒”問題已經(jīng)成為國際監(jiān)管改革的重點，（）于2011年提出

了一攬子加強系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的管理措施。

A.金融穩(wěn)定理事會

B.世界銀行

C.國出貨幣基金組織

D.巴塞爾委員會

【答案】：A

【解析】：

金融穩(wěn)定理事會（FSB）于2011年11月提出了一攬子加強系統(tǒng)重要

性銀行監(jiān)管的政治措施并得到G20領導人峰會的批準。

34.下列選項中屬于職務侵占罪的構成要件的有（）。

A.犯罪主體是非國家工作人員

B.利用職務上的便利

C.非法將本單位的財物占為己有

D.非法占有財物數(shù)額較大

E.占有財物超過三個月未還

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

職務侵占罪是指非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員

利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。

構成職務侵占罪在占有財物時間上沒有限制。

35.治理通貨膨脹的措施中，屬于緊縮的財政政策的是（）o

A.減少賦稅

B.減少基礎貨幣投放

C.提高利率

D.減少政府支出

【答案】：D

【解析】：

通貨膨脹的治理對策有：①緊縮的貨幣政策，包括減少貨幣供應量和

提高利率；②緊縮的財政政策，主要是增收節(jié)支、減少赤字，其中增

收的措施主要是增加稅賦，節(jié)支的措施主要是壓縮政府機構費用開

支，抑制公共事業(yè)投資，減少各種補貼和救濟等福利性支出。

36.商業(yè)銀行的操作風險與市場風險、信用風險相比，具有（）的特

點。

A.普遍性、非營利性

B.普遍性、營利性

C.特殊性、非營利性

D.特殊性、營利性

【答案】：A

【解析】：

操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以

及外部事件所造成損失的風險。與市場風險主要存在于交易賬戶和信

用風險主要存在于銀行賬戶不同，操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務

和管理的各個領域，具有普遍性和非營利性，不能給商業(yè)銀行帶來盈

利。

37.根據(jù)監(jiān)管要求，第三支柱市場約束有助于（）。

A.商業(yè)銀行進行資產(chǎn)規(guī)模擴張

B.保護公眾知情權和公眾利益

C.增強銀行經(jīng)營和監(jiān)管透明度

D.發(fā)揮外部監(jiān)督作用

E.促進銀行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

市場約束是指通過建立銀行業(yè)金融機構信息披露制度，增強銀行業(yè)金

融機構經(jīng)營和監(jiān)管透明度，有效發(fā)揮外部監(jiān)督作用，提高銀行業(yè)整體

經(jīng)營水平，實現(xiàn)持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展。無論是從保護公眾知情權和公眾利

益的角度，還是從強化監(jiān)督的角度來看，市場約束對銀行業(yè)穩(wěn)健運營

均具有重要意義。

38.貨幣的本質(zhì)決定了貨幣是（）o

A.具有價值和使用價值的普通商品

B.具有使用價值的普通商品

C.是固定充當一般等價物的特殊商品

D.是固定充當一般等價物的普通商品

【答案】：C

【解析】：

貨幣的本質(zhì)表現(xiàn)為：貨幣是一般等價物，是固定充當一般等價物的特

殊商品，體現(xiàn)商品生產(chǎn)者之間的社會關系。

39.“不要將所有雞蛋放在一個籃子里”，這一投資格言說明的風險管

理策略是（）o

A.風險分散

B.風險對沖

C.風險轉(zhuǎn)移

D.風險補償

【答案】：A

【解析】：

風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇。

40.在我國，衡量一般物價水平上漲幅度常用的指標有（）o

A.房地產(chǎn)價格指數(shù)

B.住房價格指數(shù)

C.國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)

D.消費者物價指數(shù)

E.生產(chǎn)者物價指數(shù)

【答案】：C|D|E

【解析】：

通貨膨脹是指一般物價水平在一段時間內(nèi)持續(xù)、普遍地上漲的經(jīng)濟現(xiàn)

象。常用的指標有三種：消費者物價指數(shù)、生產(chǎn)者物價指數(shù)、國內(nèi)生

產(chǎn)總值物價平減指數(shù)。

41.按交割時期劃分，匯率可分為（）。

A.基本匯率

B.即期匯率

C.遠期匯率

D.套算匯率

E.固定匯率

【答案】:B|C

【解析】：

按照外匯買賣的交割時期劃分，匯率可分為即期匯率和遠期匯率。即

期匯率也稱為現(xiàn)匯匯率，是指買賣外匯雙方成交當天或兩天以內(nèi)進行

交割的匯率；遠期匯率是在未來一定時期進行交割，而事先由買賣雙

方簽訂合同、達成協(xié)議的匯率。

42.按金融工具的期限劃分，金融市場可以分為（）。

A.貨幣市場

B.期貨市場

C.流通市場

D.現(xiàn)貨市場

E.資本市場

【答案】：A|E

【解析】：

按金融工具的期限劃分，金融市場可分為貨幣市場和資本市場。貨幣

市場是短期資金融通市場，其融通的資金主要用于周轉(zhuǎn)和短期投資，

償還期短、流動性強、風險小。資本市場是長期資金融通市場，在資

本市場上，發(fā)行主體所籌集的資金大多用于固定資產(chǎn)的投資，償還期

長，流動性相對較小，風險相對較高，被當做固定資產(chǎn)投資的資本來

運用。

43.()并不消滅風險源，只是風險承擔主體改變。

A.風險轉(zhuǎn)移

B.風險規(guī)避

C.風險分散

D.風險對沖

【答案】：A

【解析】：

風險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將

風險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。

44.2013年6月3日，A銀行總行資產(chǎn)負債管理委員會（ALCO）會議

上，資產(chǎn)負債管理部總經(jīng)理嚴厲指出，我行流動性覆蓋率指標（LCR）

僅為74%,已經(jīng)跌破監(jiān)管紅線，不能僅為業(yè)務部門的盈利目標而忽視

流動性風險管理，目前金融同業(yè)業(yè)務線未來一個月內(nèi)現(xiàn)金流負缺口太

大，必須降低流動性風險敞口，否則可能面臨流動性危機。

6月5日，A銀行日間現(xiàn)金流管理出現(xiàn)問題，出款按時劃出，但幾筆

進款未能按時到賬，導致日終（17:00）在央行備付金賬戶出現(xiàn)30億

的透支額。

5月30日至6月11日A銀行備付金情況參見下表。

6月20日，隨著大型商業(yè)銀行加入借錢大軍，市場“平頭存、防透

支、現(xiàn)金為王”氣氛升溫，隔夜拆借利率飆升578基點，達到13.44%,

各期限利率全面上升，“錢荒”進一步升級。

根據(jù)以上案例描述，回答下列7小題。

⑴A銀行LCR指標已跌破監(jiān)管紅線，根據(jù)監(jiān)管要求，LCR監(jiān)管紅線是

()o(單選題)

A.90%

B.110%

C.100%

D.120%

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行的流動性覆蓋率(LCR)應當不低于100%o在流動性覆蓋率

低于100%時，應對這種情況出現(xiàn)的原因、持續(xù)時間、嚴重程度、銀

行是否能在短期內(nèi)采取補救措施等多方面因素進行分析，并視情況采

取一系列應對手段。

(2)6月6日后，A銀行在“錢荒”中面臨的最突出的內(nèi)部管理問題是

()□(單選題)

A.同業(yè)交易對手單一

B.未來一個月內(nèi)現(xiàn)金流負缺口太大

C.在央行的備付金不足

D.利率迅速飆升到13.44%,市場同業(yè)“現(xiàn)金為王”

【答案】：B

【解析】：

金融同業(yè)業(yè)務線未來一個月內(nèi)現(xiàn)金流負缺口太大，在“錢荒”中無疑

會使A銀行雪上加霜，面臨流動性危機。

⑶如果上表中所示年份為2016年，按照2016年的央行備付金管理規(guī)

定，下列表述正確的有（（多選題）

A.如果6月5日央行備付金賬戶透支額為一250億元，則為違規(guī)

B.6月5日央行備付金賬戶一30億元不違規(guī)

C.6月5日央行備付金賬戶一30億元為透支違規(guī)

D.按照央行的監(jiān)管頻度，上表中總行平均備付率應是按旬計算

E.按照央行的監(jiān)管頻度，上表中總行平均備付金是72.10億元

【答案】:A|C

【解析】：

超額備付金率=(在中國人民銀行的超額準備金存款+庫存現(xiàn)金)/

各項存款，該指標不得低于2%,通常為2%?5%。A項，若6月5日

央行備付金賬戶透支額為一250億元，則超額備付金率=[230+(-

250)]/22800<0,違規(guī)；BC兩項，6月5日央行備付金賬戶一30億

元時，超額備付金率=[230+(-30)]/22800X100%^0.88%,低于

監(jiān)管標準，屬于違規(guī)；D項，備付率一般按月度監(jiān)測，日常流動性風

險管理中則按日監(jiān)測；E項，總行平均備付金=[60+75+65+70+66

+(-30)+100+120+90+80+85+88]/12^72.42(億元)。

(4)A銀行要降低流動性風險敞口，在“錢荒”期間其合適的措施有()。

(多選題)

A.縮短資產(chǎn)久期，增強資產(chǎn)流動性

B.拉長負債久期，付出一定成本緩解流動性壓力

C.縮短負債久期，避免成本增高

D.控制金融同業(yè)業(yè)務的資產(chǎn)負債久期差

E.拉長資產(chǎn)久期，提高資產(chǎn)盈利能力

【答案】:A|B|D

【解析】：

在“錢荒”期間，整個市場流動性不足，利率有上升趨勢，此時如果

資產(chǎn)久期越長，資產(chǎn)與負債價值變動的幅度越大，利率風險也就越高,

應縮短資產(chǎn)久期，加快資產(chǎn)的回收，增強資產(chǎn)的流動性；同時拉長負

債久期，緩解流動性壓力；并注意控制金融同業(yè)業(yè)務的資產(chǎn)負債久期

差，使其處于合理范圍之內(nèi)。

⑸LCR旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格流動性資產(chǎn)，能夠在國務院

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿

足未來至少（）日的流動性需求。（單選題）

A.10

B.20

C.60

D.30

【答案】：D

【解析】：

流動性覆蓋率（LCR）旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性

資產(chǎn)，能夠在國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構規(guī)定的流動性壓力情景下，

通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30日的流動性需求。流動性覆蓋率

的計算公式為：流動性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)/未來30日現(xiàn)金

凈流出量X100%。

⑹下列對商業(yè)銀行流動性風險管理的方法中，能使商業(yè)銀行形成合理

的資金來源和資產(chǎn)負債分布結(jié)構，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量,

降低流動性風險的方法有（）O（多選題）

A.制定適當?shù)膫鶆战M合以及與主要的資金提供者建立穩(wěn)健持久的關

系，以維持資金來源的穩(wěn)定性與多樣化

B.在日常經(jīng)營中持有足夠水平的流動資金，持有合理的流動資產(chǎn)組

合，作為應付緊急融資的儲備

C.控制各類資金來源的合理比例，適度分散客戶種類和資金到期日

D.以同業(yè)負債、發(fā)行票據(jù)等這類性質(zhì)的資金作為商業(yè)銀行資金的主要

來源，因為其資金來源更加分散

E.制定風險集中限額，監(jiān)測日常遵守的情況

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

D項，通常，零售性質(zhì)的資金（如居民儲蓄）因為其資金來源更加分

散、同質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金（如同業(yè)拆借、公司存款）具

有更高的穩(wěn)定性。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性

風險相對較低。

⑺下列關于我國商業(yè)銀行流動性監(jiān)管主要指標的描述，正確的有（）o

（多選題）

A.商業(yè)銀行的流動性覆蓋率不低于150%

B.商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例不低于100%

C.商業(yè)銀行的流動性比例不低于25%

D.商業(yè)銀行的核心存款比不低于25%

E.商業(yè)銀行的貸存比不高于75%

【答案】:B|C|E

【解析】：

A項，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率不低于100%;D項，監(jiān)管部門并未

對商業(yè)銀行的核心存款比提出要求。

45.商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時，通常會要求借款人提供第三方信用擔保

作為還款保證，這種做法屬于（）管理策略。

A.風險補償

B.風險轉(zhuǎn)移

C.風險對沖

D.風險規(guī)模

【答案】：B

【解析】：

風險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將

風險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。風險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)

移和非保險轉(zhuǎn)移，其中，擔保屬于非保險轉(zhuǎn)移。

46.關于我國公司債，下列說法不正確的是（）o

A.公司債的發(fā)行主體可以是依照《公司法》設立的有限責任公司

B.公司債的發(fā)行主體可以是依照《公司法》設立的股份有限公司

C.公司債的發(fā)行、交易須依據(jù)《公司法》和《證券法》的規(guī)定

D.公司債的監(jiān)管機構為財政部

【答案】：D

【解析】：

D項，在我國，企業(yè)債券的監(jiān)管機構是國家發(fā)展和改革委員會；公司

債券管理機構為中國證券監(jiān)督管理委員會。

47.中國人民銀行公布的當日外匯牌價是（）。

A.現(xiàn)鈔賣出價

B.現(xiàn)鈔買入價

C.現(xiàn)匯買入價

D.中間價

【答案】：D

【解析】：

中間價（基準價）是指中國人民銀行授權外匯交易中心對外公布的當

日外匯牌價。A項，現(xiàn)鈔賣出價（鈔賣價）是指銀行賣出外幣現(xiàn)鈔的

價格；B項，現(xiàn)鈔買入價（鈔買價）是指銀行買入外幣現(xiàn)鈔的價格；

C項，現(xiàn)匯買入價（匯買價）是指銀行買入外匯的價格。

48.商業(yè)銀行通常設定貸款投放的行業(yè)比例，這種做法屬于（）策略。

A.風險轉(zhuǎn)移

B.風險規(guī)避

C.風險分散

D.風險對沖

【答案】：C

【解析】：

風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇。根據(jù)多

樣化投資分散風險的原理，商業(yè)銀行信貸業(yè)務應是全方位、多種類的,

而不應集中于同一業(yè)務、同一性質(zhì)甚至同一個借款人。

49.當市場利率呈逐步上升趨勢時?，對商業(yè)銀行最有利的資產(chǎn)負債結(jié)

構是（）o

A.保持資產(chǎn)負債結(jié)構不變

B.以短期負債為長期資產(chǎn)融資

C.以長期負債為長期資產(chǎn)融資

D.以長期負債為短期資產(chǎn)融資

【答案】：D

【解析】：

如果銀行以長期存款作為短期固定利率貸款的融資來源，當利率上升

時，存款的利息支出是固定的，但貸款的利息收入會隨著利率的上升

而增加，從而導致銀行的未來收益增加、經(jīng)濟價值提高。

50.銀行間市場參與者按照權限不同可以分為三類，其中第一類參與

者（）o

A.既可以做自營，又可以從事結(jié)算代理業(yè)務

B.只能從事結(jié)算代理業(yè)務

C.只能從事自營

D.只能通過結(jié)算代理人發(fā)送交易、結(jié)算指令

【答案】：A

【解析】：

銀行間市場參與者按照權限不同可以分為三類：第一類參與者既可以

做自營，又可以從事結(jié)算代理業(yè)務；第二類參與者只能從事自營；第

三類參與者只能通過結(jié)算代理人發(fā)送交易、結(jié)算指令。

51.對于我國多數(shù)商業(yè)銀行而言，開發(fā)風險計量模型遇到的最大困難

是（）。

A.計量模型假設條件太多，與實踐不符

B.歷史數(shù)據(jù)積累不足，數(shù)據(jù)真實性難以保障

C.計算機系統(tǒng)無法支持復雜的模型運算

D.計量模型運算運用數(shù)理知識較多，難以掌握

【答案】：B

【解析】：

開發(fā)風險管理模型的關鍵是模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源是否具有高度

的真實性、準確性和充足性，以確保最終開發(fā)的模型可以真實反映商

業(yè)銀行的風險狀況。對于我國的大多數(shù)商業(yè)銀行而言，歷史數(shù)據(jù)積累

不足、數(shù)據(jù)真實性難以評估是目前模型開發(fā)遇到的最大難題。

52.銀行憑出口商提供的信用證項下完備的貨運單據(jù)作抵押，在收到

開證行支付的貨款之前，向出口商融通資金的業(yè)務是（）。

A.福費廷

B.進口押匯

C.保理

D.出口押匯

【答案】：D

【解析】：

出口押匯是指銀行憑出口商提供的信用證項下完備的貨運單據(jù)作抵

押，在收到開證行支付的貨款之前，向出口商融通資金的業(yè)務。對客

戶來說如為即期收匯，可申請出口押匯。

53.市場約束參與方主要包括（）□

A.其他銀行

B.存款人

C.評級機構

D.債權人

E.股東

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

市場約束的主體是銀行的債權人和所有者以及其他一些金融市場的

參與者，如其他銀行、金融機構以及評級公司等中介機構。

54.已知某銀行當期營業(yè)利潤為3000萬元，提取的撥備準備為1200

萬元，那么該銀行的撥備前利潤為（）萬元。

A.1200

B.1800

C.3000

D.4200

【答案】：D

【解析】：

撥備前利潤即指尚未扣除當期提取撥備的利潤，它等于當期營業(yè)利潤

與當期提取的撥備之和。本題中，撥備前利潤=當期營業(yè)利潤+當期

提取撥備=3000+1200=4200（萬元）。

55.假定一年期零息國債的無風險收益率為3%,1年期