2023年銀行專業(yè)資格考試歷年真題及答案

2023年銀行專業(yè)資格考試歷年真題及答

案完整版

L從特征上看，物權(quán)屬于（）。

A.絕對權(quán)

B.請求權(quán)

C.對世權(quán)

D.支配權(quán)

E.相對權(quán)

【答案】：A|C|D

【解析】：

與債權(quán)相比，物權(quán)具有以下法律特征：①物權(quán)是絕對權(quán)（對世權(quán)）；

②物權(quán)是支配權(quán)；③物權(quán)的標(biāo)的是物；④物權(quán)具有排他性；⑤物權(quán)具

有追及力。

2.甲以自己一輛價值20萬元的汽車作抵押先后向乙丙借款15萬元，

均未辦理抵押登記，現(xiàn)屆期不能償還，乙丙均主張權(quán)利。下列說法正

確的是（）o

A.丙優(yōu)先受償

B.乙優(yōu)先受償

C.按債權(quán)比例受償

D.因未登記不予保護

【答案】：C

【解析】：

同一財產(chǎn)向兩個以上債權(quán)人抵押的，拍賣、變賣抵押財產(chǎn)所得的價款

依照下列規(guī)定清償：①抵押權(quán)已登記的，按照登記的先后順序清償，

順序相同的，按照債權(quán)比例清償；②抵押權(quán)已登記的先于未登記的受

償；③抵押權(quán)未登記的，按照債權(quán)比例清償。

3.下列關(guān)于商業(yè)銀行財務(wù)制度的表述，符合法律規(guī)定的是（）。

A.商業(yè)銀行對其分支機構(gòu)實行全行分級核算，分級調(diào)度資金，分級管

理的財務(wù)制度

B.商業(yè)銀行對其分支機構(gòu)實行全行統(tǒng)一核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級管

理的財務(wù)制度

C.商業(yè)銀行對其分支機構(gòu)實行全行統(tǒng)一核算，分級調(diào)度資金，分級管

理的財務(wù)制度

D.商業(yè)銀行對其分支機構(gòu)實行全行分級核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級管

理的財務(wù)制度

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行對其分支機構(gòu)實行全行統(tǒng)一核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級管理

的財務(wù)制度。商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立分支機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按

照規(guī)定撥付與其經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的營運資金額。

4.貸款新規(guī)強調(diào)了銀行對借款人回款賬戶的動態(tài)監(jiān)測分析，對于流動

資金貸款賬戶，提出了（）賬戶的管理要求。

A.項目收入

B.還款準(zhǔn)備金

C.資金回籠

D.基本結(jié)算

【答案】：C

【解析】：

為引導(dǎo)銀行業(yè)金融機構(gòu)加強對借款人現(xiàn)金流的跟蹤分析，貸款新規(guī)特

別強調(diào)了對借款人資金用途的管理和對還款賬戶的動態(tài)監(jiān)測分析，并

針對固定資產(chǎn)貸款、項目融資、流動資金貸款的不同特點，分別提出

了對專門的還款準(zhǔn)備金賬戶、項目收入賬戶和資金回籠賬戶的管理要

求。

5.()負(fù)責(zé)銀團貸款市場秩序的自律工作，協(xié)調(diào)銀團貸款和交易中

發(fā)生的問題，收集和披露有關(guān)銀團貸款信息。

A.銀行業(yè)協(xié)會

B.中國人民銀行

C.商業(yè)銀行

D.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

【答案】：A

【解析】：

《銀團貸款業(yè)務(wù)指引(修訂)》第五條規(guī)定，銀行業(yè)協(xié)會負(fù)責(zé)維護銀

團貸款市場秩序，推進市場標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，推動銀團貸款與交易系統(tǒng)平

臺搭建，協(xié)調(diào)銀團貸款與交易中發(fā)生的問題，收集和披露有關(guān)銀團貸

款信息，制定行業(yè)公約等行業(yè)自律工作。

6.下列關(guān)于風(fēng)險與損失的說法，不正確的有（）。

A.風(fēng)險是一個事前概念，損失是一個事后概念

B.風(fēng)險的概念不涵蓋損失發(fā)生概率的高低

C.通常將金融風(fēng)險造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和極端損失

D.風(fēng)險等同于損失

E.風(fēng)險的概念涵蓋了未來可能損失的大小

【答案】：B|D

【解析】：

BD兩項，風(fēng)險不等同于損失本身，風(fēng)險是一個事前概念，損失是一

個事后概念，風(fēng)險的概念既涵蓋了未來可能損失的大小，又涵蓋了損

失發(fā)生概率的高低。

7.乙未經(jīng)甲授權(quán)，卻以甲代理人的名義與丙簽訂了買賣合同。甲知道

乙的該行為，卻不予否認(rèn)，那么，乙以甲代理人的名義與丙簽訂的買

賣合同（）o

A.效力待定

B.有效

C.經(jīng)過乙催告甲后生效

D.無效

【答案】：B

【解析】：

《民法總則》第一百七十二條規(guī)定，行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)

或者代理權(quán)終止后，仍然實施代理行為，相對人有理由相信行為人有

代理權(quán)的，代理行為有效。本題中，甲知道乙的無權(quán)代理行為卻不作

否認(rèn)表示的，視為甲同意乙的行為。因此，乙的代理行為有效，其與

丙簽訂的買賣合同直接發(fā)生法律效力，該買賣合同有效。

8.甲公司向乙銀行交付35萬元，申請簽發(fā)銀行匯票向丙公司付款。

這份匯票的當(dāng)事人為（）。

A.出票人乙銀行、付款人甲公司、收款人丙公司

B.出票人甲公司、付款人甲公司、收款人丙公司

C.出票人乙銀行、付款人乙銀行、收款人丙公司

D.出票人甲公司、付款人乙銀行、收款人丙公司

【答案】：C

【解析】：

銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條

件支付給收款人或持票人的票據(jù)。銀行匯票的出票銀行即為銀行匯票

的付款人。

9.商業(yè)銀行借款合同中的必備條款一般不包括（）。

A.貸款金額

B.貸款種類

C.擔(dān)保方式

D.貸款用途

【答案】：C

【解析】：

借款合同中的必備條款包括：①貸款種類；②貸款用途；③貸款金額;

④貸款利率；⑤還款方式；⑥還款期限；⑦違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要

約定的其他事項。c項，擔(dān)保方式是保證合同的內(nèi)容。

10.保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定

的，從借款的期限屆滿之日起的（）內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人

履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。

A.9個月

B.3個月

C.6個月

D.一年

【答案】：C

【解析】：

保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，

從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要

求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。

11.甲與乙訂立合同，雙方約定甲于3月20日向乙交付機器一臺，后

該機器在月日由于社會騷亂而丟失,無法交付,此時乙有權(quán)（）

310o

A.解除合同

B.變更合同

C.行使后履行抗辯權(quán)

D.行使撤銷權(quán)

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)《合同法》的規(guī)定，出現(xiàn)因不可抗力致使不能實現(xiàn)合同目的時，

當(dāng)事人可以解除合同。不可抗力主要包括自然災(zāi)害、政府行為、社會

異常事件，騷亂屬于社會異常事件，符合合同解除的法定情形。

12.甲企業(yè)于2010年初從A銀行取得中長期借款1000萬元用于一個

為期2年的項目投資，截至2011年該項目已完成75%,銀行已按照

借款合同付款750萬元，銀行依據(jù)的貸款發(fā)放原則是（）。

A.及時性原則

B.進度放款原則

C.計劃、比例放款原則

D.資本金足額原則

【答案】：B

【解析】：

貸款發(fā)放的原則有：①計劃、比例放款原則；②進度放款原則，是指

在固定資產(chǎn)貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進行付

款；③資本金足額原則。

13.下列關(guān)于抵銷的說法，不正確的是（）。

A.抵銷分為法定抵銷與約定抵銷

B.抵銷具有簡化交易程序，降低交易成本，提高交易安全性的作用

C.抵銷可以附條件或者附期限

D.當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)，標(biāo)的物種類、品質(zhì)不相同的，經(jīng)雙方協(xié)商一致，

也可以抵銷

【答案】：C

【解析】：

抵銷是雙方當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)時，一方通知對方以其債權(quán)充當(dāng)債務(wù)的清

償或者雙方協(xié)商以債權(quán)充當(dāng)債務(wù)的清償，使得雙方的債務(wù)在對等額度

內(nèi)消滅的行為。c項，抵銷不得附條件或者附期限。

.銀行承兌匯票（紙質(zhì)）期限自出票之日起最長不得超過（）

14o

A.1個月

B.3個月

C.6個月

D.1年

【答案】：C

【解析】：

銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀

行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌后，保證在指定日期無條件支付確定的

金額給收款人或持票人的票據(jù)。銀行承兌匯票（紙質(zhì)）期限自出票之

日起最長不得超過6個月。

15.商業(yè)銀行傳統(tǒng)票據(jù)主要有（）。

A.支票

B.微信支付

C.匯票

D.匯款

E.本票

【答案】：A|C|E

【解析】：

傳統(tǒng)的票據(jù)市場指的是在商品交易和資金往來過程中產(chǎn)生的以匯票、

本票和支票的發(fā)行、擔(dān)保、承兌、貼現(xiàn)來實現(xiàn)短期資金融通的市場。

票據(jù)是約定由債務(wù)人按期無條件支付一定金額，并可以轉(zhuǎn)讓流通的債

務(wù)憑證。票據(jù)主要有三類，即匯票、本票、支票。票據(jù)市場主要包括

票據(jù)承兌市場和票據(jù)貼現(xiàn)市場。

16.貸款人本金或者利息已經(jīng)逾期，且存在借用分立、合并方式惡意

逃避銀行債務(wù)情況，此類貸款至少應(yīng)分類為（）類。

A.可疑

B.關(guān)注

C.損失

D.次級

【答案】：D

【解析】：

下列貸款應(yīng)至少歸為次級類：①逾期（含展期后）超過一定期限、其

應(yīng)收利息不再計入當(dāng)期損益；②借款人利用合并、分立等形式惡意逃

廢銀行債務(wù)，本金或者利息已經(jīng)逾期。

17.下列選項中，屬于銀行可以直接利用的資本是（）。

A.監(jiān)管資本

B.經(jīng)濟資本

C.商品資本

D.會計資本

【答案】：D

【解析】：

銀行常用的資本概念主要包括：①賬面資本，又稱為會計資本，其金

額等于資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，賬面資本反映了銀行實際擁有的資本

水平，是銀行可以直接利用的資本。②監(jiān)管資本，它涉及兩個層次的

概念：一是銀行實際持有的符合監(jiān)管規(guī)定的合格資本；二是銀行按照

監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)持有的最低資本量或最低資本要求。③經(jīng)濟資本，它是

根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險程度計算出來的虛擬資本，即銀行所“需要”的

資本，或“應(yīng)該持有”的資本，而不是銀行實實在在擁有的資本。

.目前，我國中央銀行的創(chuàng)新型貨幣政策工具包括（）

18o

A.短期流動性調(diào)節(jié)工具

B.常備借貸便利

C.臨時流動性便利

D.中期借貸便利

E.抵押補充貸款

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

隨著利率市場化改革的不斷完善，我國中央銀行創(chuàng)設(shè)了多種新型政策

工具，包括短期流動性調(diào)節(jié)工具（SLO）、臨時流動性便利（TLF）、常

備借貸便利（SLF）、中期借貸便利（MLF）、抵押補充貸款（PSL）,用

以管理中短期利率水平。

19.某生產(chǎn)企業(yè)2013年末的速動比率為1.2,該企業(yè)流動資產(chǎn)包括存

貨、待攤費用、貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)和應(yīng)收賬款五個部分，其

中應(yīng)收賬款占整個企業(yè)流動負(fù)債的比例為40%,該公司的現(xiàn)金比率為

()。

A.60%

B.80%

C.70%

D.無法計算

【答案】：B

【解析】：

速動比率=速動資產(chǎn)/流動負(fù)債又100%=1.2,即速動資產(chǎn)=1.2X流動

負(fù)債。應(yīng)收賬款/流動負(fù)債=40%,即應(yīng)收賬款=0.4義流動負(fù)債。現(xiàn)

金類資產(chǎn)=速動資產(chǎn)一應(yīng)收賬款=(1.2-0.4)X流動負(fù)債=0.8X流

動負(fù)債?，F(xiàn)金比率=現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動負(fù)債X100%=0.8X流動負(fù)債/

流動負(fù)債又100%=80%。

20.存款是商業(yè)銀行最主要的()。

A.風(fēng)險資產(chǎn)

B.投資業(yè)務(wù)

C.資金來源

D.資金運用

【答案】：C

【解析】：

存款是商業(yè)銀行最主要的資金來源，存款業(yè)務(wù)也是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，

是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的重要基礎(chǔ)。存款包括人民幣存款和外幣存款兩

大類。

21.行為人不具有代理權(quán)，但以他人的名義與第三人進行代理行為，

稱為（）。

A.無權(quán)代理

B.法定代理

C.授權(quán)代理

D.有權(quán)代理

【答案】：A

【解析】：

無權(quán)代理是指行為人不具有代理權(quán)，但以他人的名義與第三人進行代

理行為。無權(quán)代理的構(gòu)成要件為：①行為人既沒有代理權(quán)，也沒有令

人相信其有代理權(quán)的事實或理由；②行為人以本人的名義與他人所為

的民事行為；③第三人須為善意且無過失；④行為人的行為不違法；

⑤行為人與第三人具有相應(yīng)的民事行為能力。

22.無權(quán)代理的構(gòu)成要件包括（）。

A.行為人既沒有代理權(quán)，也沒有令人相信其有代理權(quán)的事實或理由

B.相對人主觀上為善意

C.行為人以本人的名義與他人所為的民事行為

D.相對人有理由相信無權(quán)代理人具有代理權(quán)

E,行為人與第三人具有相應(yīng)的民事行為能力

【答案】:A|C|E

【解析】：

無權(quán)代理的構(gòu)成要件為：①行為人既沒有代理權(quán)，也沒有令人相信其

有代理權(quán)的事實或理由；②行為人以本人的名義與他人所為的民事行

為；③第三人須為善意且無過失；④行為人的行為不違法；⑤行為人

與第三人具有相應(yīng)的民事行為能力。BD兩項為表見代理的構(gòu)成要件。

23.錢先生在2015年1月8日分別存入兩筆10000元的存款，一筆是

1年期整存整取定期存款，假設(shè)年利率為2.52%,1年到期后錢先生

將全部本利以同樣利率又存入期限為1年期整存整取定期存款；另一

筆是2年期整存整取定期存款，假設(shè)年利率為3.06%；2年后，錢先

生把兩筆存款同時取出，這兩筆存款分別能取回（）元。（暫免征收

利息稅）

A.10484.50；10581.40

B.10510.35；10612.00

C.10484.50；10612.00

D.10510.35；10581.40

【答案】：B

【解析】：

分別計算這兩筆存款，如下所示：①第一筆存款：存滿一年后，第一

年利息=10000X2.52%=252（元）。第一年的利息扣除元以下的部分

計入本金在第二年計付利息，利息算至分位，分以下四舍五入。第二

年利息=（10000+252）X2.52%=258.35（元）。因此，第一筆存款

共可取回10000+252+258.35=10510.35（元）。②第二筆存款：利

息=10000*3.06%義2=612（元）。所以第二筆存款共可取回10000

+612=10612.00（元）。

24.關(guān)于貸款申請受理，下列表述不正確的是（）o

A.業(yè)務(wù)人員在撰寫會談紀(jì)要時，不應(yīng)該包含是否需要做該筆貸款的傾

向性意見

B.風(fēng)險管理部門可以對是否受理貸款提供意見

C.業(yè)務(wù)人員可通過銀行信貸咨詢系統(tǒng)等其他渠道對客戶情況進行初

步查詢

D.客戶面談后進行內(nèi)部意見反饋的原則適用于每次業(yè)務(wù)面談

【答案】：A

【解析】：

A項，客戶經(jīng)理在與客戶面談以后，業(yè)務(wù)人員須及時撰寫會談紀(jì)要,

為公司業(yè)務(wù)部門上級領(lǐng)導(dǎo)提供進行判斷的基礎(chǔ)性信息。撰寫內(nèi)容包括

貸款面談涉及的重要主體、獲取的重要信息、存在的問題與障礙以及

是否需要做該筆貸款的傾向性意見或建議。會談紀(jì)要的撰寫應(yīng)力求條

理清晰、言簡意賅、內(nèi)容詳盡、準(zhǔn)確客觀。

25.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的準(zhǔn)入職責(zé)不包括（）。

A.機構(gòu)準(zhǔn)入

B.業(yè)務(wù)范圍準(zhǔn)入

C.人員準(zhǔn)入

D.市場準(zhǔn)入

【答案】：D

【解析】：

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對金融機構(gòu)的準(zhǔn)入職責(zé)主要表現(xiàn)為：①機

構(gòu)準(zhǔn)入；②業(yè)務(wù)范圍準(zhǔn)入；③人員準(zhǔn)入；④股東變更審查。

26.信用卡免息還款期最短為（）天。

A.10

B.15

C.20

D.25

【答案】：C

【解析】：

信用卡的特點之一是信用屬性強，我國發(fā)卡銀行一般給予持卡人20?

56天的免息期，持卡人的信用額度一般在10萬元人民幣以內(nèi)，客戶

刷卡消費一般使用循環(huán)額度，在客戶還款后額度可恢復(fù)，為客戶用卡

提供方便。

27.合同的相對性主要表現(xiàn)在哪些方面？（）

A.主體相對

B.內(nèi)容相對

C.責(zé)任相對

D.權(quán)利相對

E.義務(wù)相對

【答案】:A|B|C

【解析】：

合同相對性主要體現(xiàn)在以下三個方面：①主體相對，是指合同關(guān)系只

能發(fā)生在特定的主體之間，只有合同當(dāng)事人一方能夠向合同的另一方

當(dāng)事人基于合同提出請求或提起訴訟，而不能向與合同無關(guān)的第三人

提出合同上的請求及訴訟；②內(nèi)容相對，是指除法律、合同另有規(guī)定

以外，只有合同當(dāng)事人才能享有合同規(guī)定的權(quán)利，并承擔(dān)該合同規(guī)定

的義務(wù)，當(dāng)事人以外的任何第三人不能主張合同上的權(quán)利，也不承擔(dān)

合同中規(guī)定的義務(wù)；③責(zé)任相對。

28.某啤酒生產(chǎn)企業(yè)2017年銷售收入凈額為6000萬元，年初應(yīng)收賬

款余額為300萬元，年末應(yīng)收賬款余額為500萬元，每年按360天計

算，則該公司的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）天。

A.17

B.24

C.15

D.22

【答案】：B

【解析】：

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額，周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/

周轉(zhuǎn)次數(shù)。將題中數(shù)據(jù)代入，可得：平均應(yīng)收賬款余額=（500+300）

〃=400（萬元），應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/（6000/400）=24（天）。

29.一物一權(quán)原則的含義是（）o

A.一個物上不能同時設(shè)立兩個或者兩個以上在性質(zhì)上相互排斥或內(nèi)

容上不相容的物權(quán)

B.物權(quán)受法律保護

C.不動產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，應(yīng)當(dāng)依照法律法規(guī)登記

D.物權(quán)的種類和內(nèi)容由法律規(guī)定

【答案】：A

【解析】：

物權(quán)是指權(quán)利人依法對特定的物享有直接支配和排他的權(quán)利，包括所

有權(quán)、用益物權(quán)和擔(dān)保物權(quán)。一物一權(quán)原則是指：①一個物之上只能

設(shè)立一個所有權(quán)而不能同時設(shè)立兩個以上的所有權(quán)；②在一個物上不

能同時設(shè)立兩個或者兩個以上在性質(zhì)上相互排斥或內(nèi)容上不相容的

物權(quán)。

30.年利率也稱年息率，以年為計息期，一般按本金的（）表示。

A.百分之幾

B.十分之幾

C.千分之幾

D.萬分之幾

【答案】：A

【解析】：

利率一般有年利率、月利率、日利率三種形式。年利率也稱年息率，

以年為計息期，一般按本金的百分比表示；月利率也稱月息率，以月

為計息期，一般按本金的千分比表示；日利率也稱日息率，以日為計

息期，一般按本金的萬分比表示。

31.貨幣的本質(zhì)決定了貨幣是（）o

A.具有價值和使用價值的普通商品

B.具有使用價值的普通商品

C.是固定充當(dāng)一般等價物的特殊商品

D.是固定充當(dāng)一般等價物的普通商品

【答案】：C

【解析】：

貨幣的本質(zhì)表現(xiàn)為：貨幣是一般等價物，是固定充當(dāng)一般等價物的特

殊商品，體現(xiàn)商品生產(chǎn)者之間的社會關(guān)系。

32.以下關(guān)于客戶財務(wù)分析，說法錯誤的是（）o

A.盈利是借款人償債資金的唯一來源，客戶盈利水平越高、持久性越

強，債權(quán)風(fēng)險越小

B.客戶財務(wù)分析一般包含客戶償債能力、盈利能力和資金結(jié)構(gòu)等方面

的分析

C.客戶營運能力不僅反映其資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力，也影

響其償債能力和盈利能力

D.所有者權(quán)益代表投資者對凈資產(chǎn)的所有權(quán)，凈資產(chǎn)是借款人全部資

產(chǎn)減去全部負(fù)債的凈額

【答案】：A

【解析】：

盈利是借款人償還債務(wù)的重要資金來源，但不是唯一來源。借款人盈

利能力越強，還本付息的資金來源越有保障，債權(quán)的風(fēng)險越小。

33.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)的經(jīng)營管理水平、風(fēng)

險控制能力、主要負(fù)責(zé)人業(yè)績以及所處地區(qū)經(jīng)濟及信用環(huán)境等，實行

有區(qū)別的授權(quán)，這是信貸授權(quán)應(yīng)遵循的（）原則。

A.差別授權(quán)

B.授權(quán)適度

C.動態(tài)調(diào)整

D.權(quán)責(zé)一致

【答案】：A

【解析】：

差別授權(quán)原則是指銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機

構(gòu)的經(jīng)營管理水平、風(fēng)險控制能力、主要負(fù)責(zé)人業(yè)績以及所處地區(qū)經(jīng)

濟及信用環(huán)境等，實行有區(qū)別的授權(quán)。

34.當(dāng)本國利率水平高于外國利率時，會引起（）。

A.對本國貨幣需求增大

B.外匯升值，本幣貶值

C.對外匯需求增大

D.資本流出

【答案】：A

【解析】：

當(dāng)一國提高利率水平或本國利率高于外國利率時，會引起資本流入，

由此對本國貨幣需求增大，使本幣升值，外匯貶值；反之，當(dāng)一國降

低利率或本國利率低于外國利率時、會引起資本從本國流出，由此對

外匯需求增大，外匯升值，本幣貶值。

35.下列關(guān)于行業(yè)風(fēng)險分析的表述，正確的是（）。

A.市場成長越緩慢，競爭程度越小

B.經(jīng)營杠桿較低的行業(yè)，產(chǎn)品平均成本隨著產(chǎn)銷量的增加迅速下降

C.如果盈虧平衡點較高，很大的銷售下滑才可能會導(dǎo)致一定的利潤下

滑

D.處于啟動階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險

【答案】：D

【解析】：

A項，市場成長越緩慢，競爭程度越大。B項，經(jīng)營杠桿較高的行業(yè),

產(chǎn)品平均成本隨著產(chǎn)銷量的增加迅速下降。C項，如果盈虧平衡點較

高，很小的銷售下滑便有可能會導(dǎo)致較大的利潤下滑。D項，處在啟

動階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險，原因是：①由于是新興行業(yè)，幾乎

沒有關(guān)于此行業(yè)的信息，也就很難分析其所面臨的風(fēng)險；②行業(yè)面臨

很快而且難以預(yù)見的各種變化，使企業(yè)還款具有很大的不確定性；③

本行業(yè)的快速增長和投資需求將導(dǎo)致大量的現(xiàn)金需求，從而使一些企

業(yè)可能在數(shù)年中都會擁有較弱的償付能力。

36.《中華人民共和國票據(jù)法》中所指的票據(jù)不包括（）。

A.發(fā)票

B.匯票

C.支票

D.本票

【答案】：A

【解析】：

票據(jù)，是指出票人依法簽發(fā)，由自己無條件支付或委托他人無條件支

付一定金額的有價證券。按照《票據(jù)法》的規(guī)定，票據(jù)包括匯票、本

S、右乂畫o

37.貨幣供應(yīng)量是指()。

A.處于流通中的現(xiàn)金量

B.處于流通中的存款量

C.貨幣需要量

D.處于流通中的現(xiàn)金量和存款量之和

【答案】：D

【解析】：

由于M2通常反映社會總需求變化和未來通貨膨脹的壓力狀況,因此,

一般所說的貨幣供應(yīng)量是指M2oM2=M1+城鄉(xiāng)居民儲蓄存款+企

業(yè)存款中具有定期性質(zhì)的存款+外幣存款+信托類存款，其中，Ml

=M0+企業(yè)活期存款+機關(guān)團體部隊存款+農(nóng)村存款+個人持有的

信用卡類存款；M0=流通中現(xiàn)金。因此，貨幣供應(yīng)量即處于流通中

的現(xiàn)金量和存款量之和。

38.下列關(guān)于商業(yè)銀行創(chuàng)造存款貨幣的能力的說法，正確的是()。

A.法定存款準(zhǔn)備金率越高，商業(yè)銀行創(chuàng)造存款貨幣的數(shù)量越少

B.現(xiàn)金漏損率越高，商業(yè)銀行創(chuàng)造存款貨幣的數(shù)量越多

C.超額準(zhǔn)備金與活期存款總額同向變化

D.定期存款的存款準(zhǔn)備金率越高，商業(yè)銀行創(chuàng)造存款貨幣的數(shù)量越多

【答案】：A

【解析】：

貨幣乘數(shù)可表示為：K=l/(rd+c+e+rt-t),其中，rd代表法定存

款準(zhǔn)備金率，c代表現(xiàn)金漏損率，e代表超額準(zhǔn)備金率，rt代表定期

存款的存款準(zhǔn)備金率，t代表定期存款占活期存款的比例。從貨幣乘

數(shù)的公式中可以看出，商業(yè)銀行創(chuàng)造存款貨幣的能力與法定存款準(zhǔn)備

金率、現(xiàn)金漏損率、超額準(zhǔn)備金率、定期存款的存款準(zhǔn)備金率成反向

變動關(guān)系。C項，超額準(zhǔn)備金和活期存款總額是反向比例關(guān)系。

.企業(yè)季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道有（）

39o

A.評估營運資本投資需求的時間和金額

B.銀行貸款

C.季節(jié)性負(fù)債增加，例如應(yīng)付賬款和應(yīng)計費用

D.決定合適的季節(jié)性貸款結(jié)構(gòu)及償還時間表

E.內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券

【答案】：B|C|E

【解析】：

存貨和應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的季節(jié)性增加需要現(xiàn)金去滿足其增長的需要。

季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道有三個：①季節(jié)性商業(yè)負(fù)債增加，包

括應(yīng)付賬款和應(yīng)計費用；②內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證

券；③銀行貸款。

40.下列說法錯誤的是（）。

A.如果公司的發(fā)展速度已經(jīng)無法滿足現(xiàn)有紅利支付水平，則紅利發(fā)放

不能成為合理的借款需求

B.公司為節(jié)省利息支出，想用短期貸款替換長期貸款來支持項目建

設(shè)，這不能成為合理的借款需求

C.如果公司的營運現(xiàn)金流可以滿足紅利支付需求，則紅利發(fā)放不能成

為合理的借款需求

D.由于銀行服務(wù)效率不能滿足公司因季節(jié)性銷售增長帶來的融資需

求，想換一家銀行，這不能成為合理的借款需求

【答案】：D

【解析】：

D項，因銀行服務(wù)效率低下造成其不能滿足公司正常季節(jié)性銷售增長

帶來的融資需求，致使公司對銀行不滿意從而想換一家銀行，應(yīng)成為

合理的借款需求。

41.下列選項中，不屬于銀行核查貸款用途所采取的方法的是（）。

A.現(xiàn)場調(diào)查

B.輿情監(jiān)測

C.憑證查驗

D.賬戶分析

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行在加強貸款資金發(fā)放和支付后的核查上，可要求借款人提交

實際支付清單，必要時還應(yīng)要求借款人提供與實際支付事項相關(guān)的交

易資料，通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付情

況。

42.下列行為中，屬于違反銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關(guān)于“風(fēng)險提示”

規(guī)定的是（）。

A.提示產(chǎn)品涉及的主要風(fēng)險

B.提示客戶貿(mào)易合約中的免責(zé)條款

C.從有利和不利兩個方面向客戶介紹產(chǎn)品

D.僅介紹產(chǎn)品或服務(wù)的有利之處

【答案】：D

【解析】：

根據(jù)“風(fēng)險提示”規(guī)定，從業(yè)人員的下述做法明顯不妥：①因個人利

益驅(qū)動，著力推薦對自己業(yè)績或獎金有利的產(chǎn)品，卻忽視客戶的需要;

②僅介紹產(chǎn)品或服務(wù)的有利之處，對不利于客戶的地方刻意隱瞞；③

不以足以引起客戶注意的方式提示免責(zé)條款；④對客戶提出的問題閃

爍其詞，刻意回避或提供虛假信息、。

43.設(shè)立公司必須依法制定公司章程，公司章程對（）具有約束力。

A.公司

B.董事

C.股東

D.監(jiān)事

E.員工

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

公司章程是股東共同一致的意思表示，載明了公司組織和活動的基本

準(zhǔn)則，對公司、股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員具有約束力，是公

司的憲章。

44.下列解散情形出現(xiàn)時、公司必須進行清算、清理債權(quán)債務(wù)的是（）。

A.公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由

出現(xiàn)

B,股東會或股東大會決議解散

C.因公司合并需要解散

D.公司違反法律法規(guī)被依法吊銷營業(yè)執(zhí)照

E.公司分立需要解散

【答案】：A|B|D

【解析】：

根據(jù)《公司法》的規(guī)定，題中五項均為公司可以解散的情形。公司解

散情形出現(xiàn)時，除公司合并、分立免于清算外，公司均必須進行清算,

清理債權(quán)債務(wù)。

45.銷售人員從事理財產(chǎn)品銷售活動，應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括（）。

A.保證投資收益原則

B.勤勉盡職原則

C.公平對待投資者原則

D.專業(yè)勝任原則

E.誠實守信原則

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

銷售人員是指商業(yè)銀行面向投資者從事理財產(chǎn)品宣傳推介、銷售、辦

理認(rèn)購和贖回等相關(guān)活動的人員。銷售人員從事理財產(chǎn)品銷售活動，

應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：①勤勉盡職原則；②誠實守信原則；③公平對待

投資者原則；④專業(yè)勝任原則。

46.治理通貨膨脹的措施中，屬于緊縮的財政政策的是（）。

A.減少賦稅

B.減少基礎(chǔ)貨幣投放

C.提高利率

D.減少政府支出

【答案】：D

【解析】：

通貨膨脹的治理對策有：①緊縮的貨幣政策，包括減少貨幣供應(yīng)量和

提高利率；②緊縮的財政政策，主要是增收節(jié)支、減少赤字，其中增

收的措施主要是增加稅賦，節(jié)支的措施主要是壓縮政府機構(gòu)費用開

支，抑制公共事業(yè)投資，減少各種補貼和救濟等福利性支出。

47.銀行簽發(fā)的，承諾在見票時無條件支付確定金額給收款人或者持

票人的票據(jù)是（）。

A.支票

B.商業(yè)匯票

C.銀行匯票

D.銀行本票

【答案】：D

【解析】：

A項，支票是出票人簽發(fā)的，委托出票人支票賬戶所在的銀行在見票

時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)；BC兩項，匯票

是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確

定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，分為銀行匯票和商業(yè)匯票。

48.特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務(wù)應(yīng)堅持的原則包括（）。

A.風(fēng)險收益匹配原則

B.依法合規(guī)原則

C.集中管理原則

D.總量控制原則

E.實質(zhì)重于形式原則

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務(wù)是指金融機構(gòu)購買或委托其他金融機構(gòu)

購買特定目的載體的投資行為，其堅持的原則包括：①依法合規(guī)原則;

②風(fēng)險收益匹配原則；③集中管理及總量控制原則；④實質(zhì)重于形式

原則。

49.關(guān)于逾期貸款的處理，下列表述錯誤的是（）。

A.在催收的同時，對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當(dāng)按規(guī)

定加收罰息

B.在還本付息日，借款人尚未向銀行提交償還貸款本息的支票或支取

憑條的，并且其償債賬戶或其他存款戶中的存款余額不足以由銀行主

動扣款的，該筆貸款即為逾期貸款

C.貸款逾期后，銀行不僅對貸款的本金計收利息，而且對應(yīng)收未收的

利息也要計收利息，即計復(fù)利

D.應(yīng)收未收的罰息不需要計復(fù)利

【答案】：D

【解析】：

貸款逾期后，銀行不僅對貸款的本金計收利息，而且對應(yīng)收未收的利

息也要計收利息，即計復(fù)利。在催收的同時，對不能按借款合同約定

期限歸還的貸款，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定加罰利息，加罰的利率應(yīng)在貸款協(xié)議中

明確規(guī)定；應(yīng)收未收的罰息也要計復(fù)利。

50.下列有關(guān)貸款自主支付的表述，錯誤的是（）。

A.事后核查是借款人自主支付方式下銀行業(yè)金融機構(gòu)加強貸款資金

發(fā)放和支付的核查的重要環(huán)節(jié)

B.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應(yīng)遵從貸款與資本金同比例

到位的基本要求

C.自主支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款

支付的主要方式

D.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應(yīng)遵從實貸實付原則，既要

方便借款人資金支付，又要控制貸款用途

【答案】：C

【解析】：

C項，受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是

貸款支付的主要方式。自主支付是受托支付的補充。

5L下列選項中，屬于公司信貸表內(nèi)業(yè)務(wù)的有（）。

A.承兌

B.信用證

C.貼現(xiàn)

D.貸款

E.委托貸款

【答案】:C|D

【解析】：

公司信貸的表內(nèi)業(yè)務(wù)主要包括：①貸款，是指商業(yè)銀行或其他信用機

構(gòu)以一定的利率和按期歸還為條件，將貨幣資金使用權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他資

金需求者的信用活動；②票據(jù)貼現(xiàn)，是指銀行應(yīng)客戶的要求，買進其

未到付款日期的票據(jù)，并向客戶收取一