上海雅仕投資發(fā)展股份有限公司2024年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告

上海雅仕投資發(fā)展股份有限公司2024年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告上海雅仕投資發(fā)展股份有限公司2024年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告1、共建“一帶一路”十年成果豐碩，供應(yīng)鏈行業(yè)迎來(lái)歷史發(fā)展機(jī)遇2、聚焦高質(zhì)量共建“一帶一路”八項(xiàng)行動(dòng)，跨里海國(guó)際運(yùn)輸走廊建設(shè)重要性愈班列跨里海運(yùn)輸國(guó)際路線發(fā)展的諒解備忘錄和發(fā)展中歐班列跨里海國(guó)際運(yùn)輸路線的協(xié)定。此外，在第三屆“一帶一路”國(guó)際合作高峰論壇的“互聯(lián)互通高級(jí)別分論壇”抵達(dá)阿塞拜疆，再經(jīng)格魯吉亞、土耳其和黑海，最終到達(dá)歐洲國(guó)家的國(guó)際運(yùn)輸走廊，3、國(guó)家高度重視產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈安全穩(wěn)定，持續(xù)推動(dòng)產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈優(yōu)化升級(jí)切需要，必須把增強(qiáng)產(chǎn)業(yè)鏈韌性和競(jìng)爭(zhēng)力放在更加重要的位置，著力構(gòu)建自主可控、資金實(shí)力，降低公司資產(chǎn)負(fù)債率水平，降低公司財(cái)務(wù)成本，從而優(yōu)化公司資本結(jié)構(gòu)，二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性保持一定水平的流動(dòng)資金，增強(qiáng)流動(dòng)性，提高公司的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，項(xiàng)目具備可行性，2、向特定對(duì)象發(fā)行股票是適合公司現(xiàn)階段選擇的融資方式險(xiǎn)。本次發(fā)行有助于降低公司財(cái)務(wù)費(fèi)用，減少財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)壓力，提高償債能力，三、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性綜上所述，本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)均符合相關(guān)法律法規(guī)的要求，四、本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序的本次發(fā)行的定價(jià)基準(zhǔn)日為審議本次發(fā)行事項(xiàng)的公司第四屆董事會(huì)第三次會(huì)議決本次發(fā)行股票定價(jià)方法和程序均根據(jù)《注冊(cè)管理辦法》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，本次發(fā)行方案已經(jīng)發(fā)行人第四屆董事會(huì)第三次會(huì)議決議通過(guò)并提交股東大會(huì)審本次發(fā)行相關(guān)事項(xiàng)尚待上海證券交易所的審核通過(guò)以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的同意注冊(cè)，2、發(fā)行人不存在《證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》第十一條規(guī)定的不得向特定對(duì)象發(fā)（2）最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者相關(guān)（3）現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員最近三年受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰，或者（4）上市公司或者其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正在被司法機(jī)（5）控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或者投資者合3、公司募集資金使用符合《證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》第十二條的相關(guān)規(guī)定（2）除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財(cái)務(wù)性投資，不得直接或（3）募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)理確定融資規(guī)?！睦斫馀c適用”規(guī)定（1）上市公司申請(qǐng)向特定對(duì)象發(fā)行股票的，擬發(fā)行的股份數(shù)量原則上不得超過(guò)（2）上市公司申請(qǐng)?jiān)霭l(fā)、配股、向特定對(duì)象發(fā)行股票的，本次發(fā)行董事會(huì)決議何適用第四十條‘主要投向主業(yè)’的理解與適用”規(guī)定6、本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》第五十五條相關(guān)規(guī)定7、本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》第五十本次發(fā)行的定價(jià)基準(zhǔn)日為審議本次發(fā)行事項(xiàng)的公司第四屆董事會(huì)第三次會(huì)議決），9、本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》第六十六條“向特定對(duì)象發(fā)行證券，上市公10、本次發(fā)行不會(huì)導(dǎo)致公司控制權(quán)發(fā)生變化，符做出明確說(shuō)明，確保全體股東的知情權(quán)與參與權(quán)，保證本次發(fā)行的公平性及合理性。七、本次發(fā)行對(duì)即期回報(bào)攤薄的影響及填補(bǔ)措施的說(shuō)明（一）本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響測(cè)算2、假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、證券市場(chǎng)情況沒(méi)有發(fā)生重大不利變化，公司經(jīng)營(yíng)環(huán)境、凈利潤(rùn)和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)對(duì)應(yīng)的年度增長(zhǎng)率存在三種情況1）0%2）10%3）-10%；6、假設(shè)不考慮公司利潤(rùn)分配方案、資本公積、其他綜合收益等其他增減變動(dòng)的2024-12-31/2024年度假設(shè)情形一：公司2024年實(shí)現(xiàn)的歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股東扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股東的凈利假設(shè)情形二：公司2024年實(shí)現(xiàn)的歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股東扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股東的凈利假設(shè)情形三：公司2024年實(shí)現(xiàn)的歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股東2024-12-31/2024年度扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股東的凈利注1：上述假設(shè)僅為測(cè)算本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響，不代表公司對(duì)盈利情況的觀點(diǎn)或?qū)θ灰姿鶎徍送ㄟ^(guò)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意注冊(cè)后實(shí)際發(fā)行完成時(shí)間和實(shí)際募集資金總額業(yè)績(jī)未獲得相應(yīng)幅度的增長(zhǎng)，公司即期基本每股收益等指標(biāo)將會(huì)出現(xiàn)一定程度攤薄。2、嚴(yán)格執(zhí)行募集資金管理辦法，保證募集資金合理規(guī)范使用定對(duì)象發(fā)行募集資金到位后，公司董事會(huì)將持續(xù)監(jiān)督公司對(duì)募集資金的存放及使用，利潤(rùn)分配，以提高公司對(duì)投資者的回報(bào)能力，有效降低股東即期回報(bào)被攤薄的風(fēng)險(xiǎn)。八、相關(guān)承諾主體關(guān)于保證公司填補(bǔ)即期回報(bào)措施切實(shí)履行的承諾為保障公司本次發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)填補(bǔ)措施能夠得到切實(shí)履行和維護(hù)中小2、自本承諾出具日至公司本次發(fā)行實(shí)施完畢前，若中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上海證券交易3、切實(shí)履行公司制定的有關(guān)填補(bǔ)回報(bào)措施及相關(guān)承諾，若違反該等承諾并給公為保障公司本次發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)填補(bǔ)措施能夠得到切實(shí)履行和維護(hù)中小“1、本人承諾不無(wú)償或以不公平條件向其他單位或者個(gè)人輸送利益，也不采用4、本人支持由董事會(huì)或薪酬與考核委員會(huì)制定的