上海雅仕投資發(fā)展股份有限公司2024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告

上海雅仕投資發(fā)展股份有限公司2024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告上海雅仕投資發(fā)展股份有限公司2024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告1、共建“一帶一路”十年成果豐碩，供應(yīng)鏈行業(yè)迎來歷史發(fā)展機遇2、聚焦高質(zhì)量共建“一帶一路”八項行動，跨里海國際運輸走廊建設(shè)重要性愈班列跨里海運輸國際路線發(fā)展的諒解備忘錄和發(fā)展中歐班列跨里海國際運輸路線的協(xié)定。此外，在第三屆“一帶一路”國際合作高峰論壇的“互聯(lián)互通高級別分論壇”抵達阿塞拜疆，再經(jīng)格魯吉亞、土耳其和黑海，最終到達歐洲國家的國際運輸走廊，3、國家高度重視產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈安全穩(wěn)定，持續(xù)推動產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈優(yōu)化升級切需要，必須把增強產(chǎn)業(yè)鏈韌性和競爭力放在更加重要的位置，著力構(gòu)建自主可控、資金實力，降低公司資產(chǎn)負債率水平，降低公司財務(wù)成本，從而優(yōu)化公司資本結(jié)構(gòu)，二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性保持一定水平的流動資金，增強流動性，提高公司的抗風(fēng)險能力，項目具備可行性，2、向特定對象發(fā)行股票是適合公司現(xiàn)階段選擇的融資方式險。本次發(fā)行有助于降低公司財務(wù)費用，減少財務(wù)風(fēng)險和經(jīng)營壓力，提高償債能力，三、本次發(fā)行對象的選擇范圍、數(shù)量和標準的適當(dāng)性綜上所述，本次發(fā)行對象的選擇范圍、數(shù)量和標準均符合相關(guān)法律法規(guī)的要求，四、本次發(fā)行定價的原則、依據(jù)、方法和程序的本次發(fā)行的定價基準日為審議本次發(fā)行事項的公司第四屆董事會第三次會議決本次發(fā)行股票定價方法和程序均根據(jù)《注冊管理辦法》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，本次發(fā)行方案已經(jīng)發(fā)行人第四屆董事會第三次會議決議通過并提交股東大會審本次發(fā)行相關(guān)事項尚待上海證券交易所的審核通過以及中國證監(jiān)會的同意注冊，2、發(fā)行人不存在《證券發(fā)行注冊管理辦法》第十一條規(guī)定的不得向特定對象發(fā)（2）最近一年財務(wù)報表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會計準則或者相關(guān)（3）現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員最近三年受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者（4）上市公司或者其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員因涉嫌犯罪正在被司法機（5）控股股東、實際控制人最近三年存在嚴重損害上市公司利益或者投資者合3、公司募集資金使用符合《證券發(fā)行注冊管理辦法》第十二條的相關(guān)規(guī)定（2）除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財務(wù)性投資，不得直接或（3）募集資金項目實施后，不會與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)理確定融資規(guī)模’的理解與適用”規(guī)定（1）上市公司申請向特定對象發(fā)行股票的，擬發(fā)行的股份數(shù)量原則上不得超過（2）上市公司申請增發(fā)、配股、向特定對象發(fā)行股票的，本次發(fā)行董事會決議何適用第四十條‘主要投向主業(yè)’的理解與適用”規(guī)定6、本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》第五十五條相關(guān)規(guī)定7、本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》第五十本次發(fā)行的定價基準日為審議本次發(fā)行事項的公司第四屆董事會第三次會議決），9、本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》第六十六條“向特定對象發(fā)行證券，上市公10、本次發(fā)行不會導(dǎo)致公司控制權(quán)發(fā)生變化，符做出明確說明，確保全體股東的知情權(quán)與參與權(quán)，保證本次發(fā)行的公平性及合理性。七、本次發(fā)行對即期回報攤薄的影響及填補措施的說明（一）本次發(fā)行攤薄即期回報對主要財務(wù)指標的影響測算2、假設(shè)宏觀經(jīng)濟環(huán)境、證券市場情況沒有發(fā)生重大不利變化，公司經(jīng)營環(huán)境、凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股東的凈利潤對應(yīng)的年度增長率存在三種情況1）0%2）10%3）-10%；6、假設(shè)不考慮公司利潤分配方案、資本公積、其他綜合收益等其他增減變動的2024-12-31/2024年度假設(shè)情形一：公司2024年實現(xiàn)的歸屬于上市公司股東的凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股東扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股東的凈利假設(shè)情形二：公司2024年實現(xiàn)的歸屬于上市公司股東的凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股東扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股東的凈利假設(shè)情形三：公司2024年實現(xiàn)的歸屬于上市公司股東的凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股東2024-12-31/2024年度扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股東的凈利注1：上述假設(shè)僅為測算本次發(fā)行攤薄即期回報對公司主要財務(wù)指標的影響，不代表公司對盈利情況的觀點或?qū)θ灰姿鶎徍送ㄟ^及中國證監(jiān)會同意注冊后實際發(fā)行完成時間和實際募集資金總額業(yè)績未獲得相應(yīng)幅度的增長，公司即期基本每股收益等指標將會出現(xiàn)一定程度攤薄。2、嚴格執(zhí)行募集資金管理辦法，保證募集資金合理規(guī)范使用定對象發(fā)行募集資金到位后，公司董事會將持續(xù)監(jiān)督公司對募集資金的存放及使用，利潤分配，以提高公司對投資者的回報能力，有效降低股東即期回報被攤薄的風(fēng)險。八、相關(guān)承諾主體關(guān)于保證公司填補即期回報措施切實履行的承諾為保障公司本次發(fā)行股票攤薄即期回報填補措施能夠得到切實履行和維護中小2、自本承諾出具日至公司本次發(fā)行實施完畢前，若中國證監(jiān)會、上海證券交易3、切實履行公司制定的有關(guān)填補回報措施及相關(guān)承諾，若違反該等承諾并給公為保障公司本次發(fā)行股票攤薄即期回報填補措施能夠得到切實履行和維護中小“1、本人承諾不無償或以不公平條件向其他單位或者個人輸送利益，也不采用4、本人支持由董事會或薪酬與考核委員會制定的