2024年銀行從業(yè)資格證公共基礎試題多選

二、多選題（共40題，每題1分，共40分）如下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩

項以上符合題目規(guī)定，請選擇對應選項，多選、少選、錯選均不得分。

1.下列有關銀行資金業(yè)務的說法，不對的的有（）。

A.銀行所有資金的獲得和運用都屬于資金業(yè)務

B.資金業(yè)務是銀行重要的資金運用，銀行可以買入債券獲得投資收益

C.資金業(yè)務是銀行重要的資金來源，銀行可以拆入資金獲得資金周轉

D.資金業(yè)務最重要的風險是信用風險

E.銀行開展資金業(yè)務面臨著從業(yè)人員的操作風險

2.基金托管業(yè)務包括（）。

A.開放式基金托管

B.企業(yè)年金托管

C.全國社會保障基金托管

D.證券企業(yè)受托投資托管

E.QFII證券投資托管

3.有關表見代理的理解對的的是（）.

A.表見代理的后果由代理人承擔

B.對被代理人而方，表見代理產(chǎn)生與有權代理同樣的效果

C.表見代理波及三方當事人

D.相對人主觀上必須為善意

E.表見代理實質上是廣義無權代理的?種

4.如下屬于商業(yè)銀行負債的有（）。

A.寄存中央銀行款項B.活期存款

C.中長期貸款

D.寄存同業(yè)款項E.同業(yè)寄存款項

5.《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“尊重同事”原則規(guī)定從業(yè)人員（）。

A.任何狀況下均不得引用同事的I工作成果

B.和同事分享專業(yè)知識和工作經(jīng)驗

C.尊重同事的個人隱私

D.尊重同事的工作方式和工作成果

E.和其他部門同事分享和交流客戶信息

6.下列解散情形出現(xiàn)時，企業(yè)必須進行清算、清理債權債務的是（）。

A.企業(yè)章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者企業(yè)章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)

B.股東會或股東大會決策解散

C.因企業(yè)合并需要解散

D.企業(yè)違反法律法規(guī)被依法吊銷營業(yè)執(zhí)照

E.企業(yè)分立需要解散

7.衡量商業(yè)銀行盈利能力的財務指標重要有（）o

A.資產(chǎn)收益率B.資本收益率

C.銀行利潤率、市盈率

D.非利息凈收入率E.一般股每股盈余、一般股每股股利、每股凈資產(chǎn)

8.共同構成我國擔保法律制度的法律包括()。

A.《企業(yè)法》B.《物權法》

C.《民法通則》D.《擔保法》司法解釋

E.《治安管理懲罰條例》

9.下列單位不能作為保證人的有()。

A.縣公安局

B.醫(yī)院

C.校辦企業(yè)

D.學校

E.藥店

10.銀行業(yè)從業(yè)人員所要遵守叼法律法規(guī)包括合用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其

他規(guī)范性文獻、經(jīng)營規(guī)則、()。

A.自律性組織的行業(yè)準則

B.職業(yè)操守

C.行為守則

D.行業(yè)通例

E.職業(yè)操守

11.如下有關合規(guī)風險定義對的的有()O

A.商業(yè)銀行因沒有遵照法律、規(guī)則和準則也許遭受法律制裁的風險

B.商業(yè)銀行因沒有遵照法律、規(guī)則和準則也許遭受監(jiān)管懲罰的風險

C.商業(yè)銀行因沒有遵照法律、規(guī)則和準則也許遭受重大財務損失的風險

D.商業(yè)銀行因沒有遵照法律、規(guī)則和準則也許遭受聲譽損失的風險

E.商業(yè)銀行因沒有遵照法律、規(guī)則和準則也許遭受破產(chǎn)的風險

12.如下說法對的的是（）。

A.嚴禁性規(guī)定屬于法律明確規(guī)定不可以從事的行為

B.義務性規(guī)定是法律規(guī)定行為人必須履行的I行為

C.程序性規(guī)定是指法律法規(guī)中有關從事某種活動必須按照一定程序履行審批或立案的規(guī)定

D.嚴禁性規(guī)定是法律規(guī)定行為人必須履行的行為

E.義務性規(guī)定是指法律法規(guī)中有關從事某種活動必須按照一定程序履行審批或立案的規(guī)定

13.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，對發(fā)生風險的銀行業(yè)金融機構進行處置的方式有（）。

A.接管B.重組

C.撤銷

D.依法宣布破產(chǎn)E.罰款

14.違約責任的承擔形式有（）.

A.違約金責任B.賠償損失

C.強制履行

D.定金責任E.采用補救措施

15.在接受檢查過程中，銀行業(yè)從業(yè)人員應當配合監(jiān)管人員審核所在機構（）的一致性。

A.賬賬之間

B.表實之間

C.賬實之間

D.賬表之間

E.內外之間

16.如下哪些行為明顯不妥,有也許會對從業(yè)人員及所在機構產(chǎn)生不利影響？()

A.某銀行業(yè)務人員在為客戶提供服務的過程中，發(fā)現(xiàn)該客戶提供的業(yè)務申請材料有部分是假造的，

不過為了做成業(yè)務，該業(yè)務員暗示客戶其行為也許觸犯法律，并提議該客戶可以經(jīng)由第三方代其申請，以滿足

申請條件，并規(guī)避法律約束

B.某銀行業(yè)務人員發(fā)現(xiàn)其經(jīng)辦的某筆業(yè)務是為了逃避監(jiān)管規(guī)定或規(guī)避法律、法規(guī)嚴禁性規(guī)定,于是按

照內部流程進行了必要『'J匯報

C.某銀行業(yè)務人員出于私情向家人提供規(guī)避監(jiān)管規(guī)定的意見和提議，并運用其所在機構的資源為這些

行為提供以便

D.某銀行客戶經(jīng)理明確告知某客戶，其申請資料存在不實之處，并讓客戶重新提交真實的申請材料，以

順利提交審核

E.某銀行客戶經(jīng)理熟知與本職工作親密有關的法律、法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則

17.可以開立臨時存款賬戶歐J情形包括()。

A.設置臨時機構B.異地臨時經(jīng)營活動

C.異地業(yè)務往來

D.注冊驗資E.開設分企業(yè)

18.中國銀行業(yè)協(xié)會履行的)職能重要包括()。

A.服務

B.監(jiān)管

C.維權

D.自律

E.協(xié)調

19.銀行業(yè)從業(yè)人員的下列行為中，屬于“反洗錢”規(guī)定的有()。

A.除非經(jīng)內部職責調整或通過合適同意，不為其他崗位的人員代為履行職責

B.熟知銀行的反洗錢義務

C.保守所在機構的商業(yè)秘密,保護客戶信息和隱私

D.在嚴守客戶隱私的同步，及時按照規(guī)定匯報大額交易和可疑交易

E.遇有國家機關查詢客戶資料，不管與否合法，都不能透露

20.商業(yè)銀行的存款準備金分為()。

A.商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金

B.法定存款準備金

C.超額存款準備金

D.流通中現(xiàn)金

E.居民和企業(yè)的定期存款

21.我國金融信托機構可以吸取1年期(含1年)以上的J信托存款，詳細包括()。

A.財政部門委托投資或借款的信托資金存款

B.企業(yè)主管部門委托投資或借款的信托資金存款

C.科研單位的科研基金存款

D.勞動保險機構的勞動保險基金存款

E.多種學會、基金會的基金存款

22.存單關系效力認定的要件有()。

A.形式要件B.實質要件

C.法律要件

D.協(xié)議要件E.客觀要件

23.根據(jù)《協(xié)議法》規(guī)定，一方當事人可以祈求人民法院或者仲裁機構變更或者撤銷協(xié)議的)情形包括()?

A.因重大誤解而簽訂的

B.在簽訂協(xié)議步顯失公平的

C.一方以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對方在違反真實意思的狀況下簽訂的

D.協(xié)議期限屆滿或超過期限

E.乘人之危的協(xié)議

24.銀行同業(yè)拆借市場的特性重要包括()。

A.范圍小

B.期限短

C.計息措施特殊

D.一般無抵押或擔保放款

E.風險高

25.對于違反銀行業(yè)監(jiān)督管理的規(guī)定，需要追究法律責任的形式包括()。

A.刑事責任B.民事責任

C.行政處分

D.行政懲罰E.其他行政處理措施

26.債務人不能清償?shù)狡趥鶆眨瑐鶛嗳丝梢韵蛉嗣穹ㄔ禾岢鰧鶆杖诉M行()的申請。

A.重整B.和解

C.破產(chǎn)清算

D.嚴禁其破產(chǎn)E.收購

27.假定一國經(jīng)濟外部均衡并且其他條件不變，假如本國未出現(xiàn)通貨膨脹，國外出現(xiàn)通貨膨脹，則()

A.本幣匯價高估

B.本幣匯價低估

C.有助于進口而不利于出口

D.有助于出口而不利于進口

E.會導致國際收支順差

28.下面有關個人活期存款的說法對的的是().

A.客戶可以隨時支取B.現(xiàn)實中一般I元起存

C.只能通過銀行柜面存取D.分為整存零取和零存整取

E.按季度結息

29.如下說法對的的是()。

A.存單是表明存款人與金融機構間存在存款協(xié)議關系的重要證據(jù)，其性質屬于協(xié)議憑證

B.存單關系效力認定的要件有形式要件和實質要件

C.存單是用來證明存款人與存款機構之間的約定的存在

D.形式要件是指存款關系的真實性，也就是存單持有人向金融機構交付存單所記載事項的真實性

E.實質要件包括存單的樣式、版面以及簽章叼真實性

30.下列屬于整存零取定期儲蓄特點的是()。

A.存期長

B.金額較大

C.計劃性強

D.流動性好

E.利率較高

31.票據(jù)喪失的補救措施包括()。

A.掛失止付

B.公告催告

C.仿真制造

D.提起訴訟E.行使追索

32.根據(jù)《擔保法》的規(guī)定，可以質押的權利包括()。

A,匯票、本票、支票

B.存款單、倉單、提單

C.土地所有權

D.依法可以轉讓的股份、股票

E.可以轉讓的注冊商標專用權、專利權

33.票據(jù)按照票據(jù)發(fā)票人或付款人的不同樣，可以分為（）。

A.匯票

B.本票

C.支票

D.商業(yè)票據(jù)

E.銀行票據(jù)

34.下列屬于金融市場發(fā)展對商業(yè)銀行的挑戰(zhàn)的是（）。

A.對銀行資產(chǎn)和負債的價值影響會不停加大

B.銀行風險管理難度會加大

C.會放大銀行的風險事件

D.會減少銀行的資本來源以及優(yōu)質客戶的流失

E.會導致銀行體制構造的瓦解

35.客戶可以通過銀行網(wǎng)點購置（）。

A.憑證式國債B儲蓄國債（電子式）

C.柜臺記賬式國債D開放式基金

E.財產(chǎn)保險

36.違反從業(yè)人員職業(yè)操守的人員，（）。

A.也許受到公眾訓斥，但尚無法進行實質性的約束

B.其所在金融機構應當視狀況予以對應懲戒

C.情節(jié)不嚴重的，不應當受到懲戒

D.情節(jié)嚴重的，將被開除，并被通報銀行業(yè)協(xié)會乃至同業(yè)

E.情節(jié)嚴重的，將喪失在銀行業(yè)金融機構工作的機會

37.再貼現(xiàn)政策重要包括（）.

A.調整再貼現(xiàn)率B規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類

C.再貸款D調整法定存款準備金率

E.中央銀行在金融市場上賣出或買進有價證券

38.經(jīng)濟資本是可以根據(jù)不同樣角度來辨別的銀行資本，它是（）。

A.防止銀行倒閉的最終防線

B.資產(chǎn)減去負債后的余額

C.銀行需要保有啊最低資本量

D.銀行實際承擔風險的最直接反應

E.維持金融體系穩(wěn)定必須持有的資本

39.商業(yè)銀行操作風險的體現(xiàn)包括（）。

A.內部欺詐B業(yè)務中斷和系統(tǒng)失靈

C.外部欺詐D實物資產(chǎn)損壞論壇

E.客戶、產(chǎn)品及業(yè)務做法有問題

40.（）在交易之初就可以估計到自己的最大收益。

A.看漲期權買方B看漲期權賣方

C.看跌期權賣方D期貨合約買方

E.遠期合約買方

三、判斷題(共15題，每題1分，共15分)請對如下各題的描述做出判斷，對的選A,錯誤選B。

1.“信息保密”是規(guī)定銀行業(yè)從業(yè)人員在受雇期間，不得透露任何客戶資料和交易信息。()

A.對B.錯

2.目前，我國已經(jīng)不再使用的匯款結算方式是電匯。()

A.對B.錯

3.A企業(yè)向B企業(yè)提供商品,B企業(yè)予以A企業(yè)一張轉賬支票，則A企業(yè)可直接到B企業(yè)開立賬戶的銀

行當場兌付支票領取現(xiàn)金。()

A.對B.錯

4.對違反銀行業(yè)職業(yè)操守的從業(yè)人員，所在機構應當視狀況予以對應懲戒，情節(jié)嚴重的，應通報銀監(jiān)會。

()

A.對B.錯

5.銀行的流動性需求具有剛性，這體現(xiàn)為一旦銀行不能滿足客戶提取存款的需要,就有也許導致擠兌，最

終引起銀行破產(chǎn)。()

A.對B.錯

6.股票出質后，不得轉讓，但經(jīng)出質人與質權人協(xié)商同意的可以轉讓；出質人轉讓股票所得價款應當向質

權人提前清償所擔保的債權或者質權人約定的第三人提存。()

A.對B.錯

7.根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》有關規(guī)定，銀監(jiān)會有權查詢涉嫌違法賬戶和凍結涉嫌轉移或者隱匿的違法

資金。()

A.對B.錯

8.根據(jù)《擔保法》的規(guī)定，當事人可以約定定金作為債權的擔保，給付定金的一方不履行約定的債務的，無

權規(guī)定返還定金;收受定金的一方不履行約定的債務的，應當全額返還定金。()

A.對B.錯

9.短期融資券的發(fā)行主體為包括證券企業(yè)等在內的企業(yè)，它們通過發(fā)行短期融資券籌措資金，短期融

資券收益率比央行票據(jù)和短期國債低。()

A.對B.錯

10.優(yōu)惠利率是指低于一般利率水平的利率。()

A.對B.錯

11.同樣是10000元存款，分別存為三個月期(自動轉存)和一年期的整存整取定期存款，由于三個月期限的

存款每到三個月時，利息可以計入本金重新作為計算起點,因此一年過后，兩種存款方式中，一年期整存整取獲

得的利息金額一定較低。()

A.對B.錯

12.除活期存款在每季結息日將利息計入本金作為下季度的本金計算復利外，其他存款不管存期多長，

一律不計復利。()

A.對B.錯

13定期存款的儲戶假如在存款到期前規(guī)定提前支取，則會受到限制，但不會是利息受到損失。()

A對B.錯

14目前，包括中國在內的J世界上絕大多數(shù)國家都采用間接標價法.()

A對B.錯

15CDM：自動柜員機,持卡人自助操作辦理取款、賬戶余額查詢等業(yè)務。（）

A對B.錯

一、單項選擇題

1A【解析】監(jiān)管規(guī)避是指為逃避法律、法規(guī)中嚴禁性、義務性以及程序性規(guī)定而采用的以合法的形

式逃避法定義務、掩蓋非法或違規(guī)事實的行為。題干中的狀況沒有明顯跡象表明客戶是為逃避法定義務、

掩蓋非法或違規(guī)事實，因此不應由于緊張違反“監(jiān)管規(guī)避''的規(guī)定而不告訴客戶合法可行的處理措施。

2A【解析】中國銀行業(yè)協(xié)會(ChinaBankingAssociation.CBA)成立于2023年5月，是經(jīng)中國人民

銀行和民政部同意成立,并在民政部登記注冊的全國性非營利社會團體，是中國銀行業(yè)自律組織。

3C【解析】三大政策性銀行分別是:國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行和中國農業(yè)發(fā)展銀行。它們分別

承擔：國家重點建設項目融資,支持進出口貿易融資和農業(yè)政策性貸款的任務，中國銀行不是政策性銀行，屬

于四大商業(yè)銀行之一。

4A【解析】郵政儲蓄以“銀行”的概念在我們身邊出現(xiàn)，是比較陌生的，因此初步判斷應當是近一兩年

的事情，這樣其他三項都自然被排除。

5D【解析】1979年，日本輸出入銀行在北京設置代表處，是我國同意設置的第一家外資銀行代表處。

6A【解析】電匯、票匯、信匯是三種重要的匯款方式。電匯特點是交款迅速，安全可靠，費用高。多

用于急需匯款和大額匯款。因此我們應選擇A。票匯是指應匯款人申請由匯出行開立以其國外分行或代理

行為付款行的匯票，交由匯款人親自寄送或親自攜帶出國，憑票取款。其特點是重要用于國外業(yè)務，由匯款人

親自受理。信匯是指匯出行應匯款人申請,將信匯委托書通過郵局或快遞企業(yè)傳遞給匯入行，授權匯入行付款

給收款人。包括我國在內的許多國家都基本不再使用信匯了。

7D【解析】存款業(yè)務是銀行最重要的資金來源，也是銀行的負債業(yè)務。而貸款業(yè)務則是銀行最重要的

資金運用。銀行資金除用于貸款業(yè)務外，也用于投資業(yè)務。而銀行的中間業(yè)務則是向客戶提供服務。

8A【解析】公開市場操作是指貨幣當局根據(jù)當時的經(jīng)濟狀況而決定在金融市場上發(fā)售或購入政府債

券，尤其是短期國庫券，用以影響基礎貨幣，從而調整貨幣供應量和利率，抵達宏觀調控的目的。同法定存

款準備金率和貼現(xiàn)窗口相比，公開市場業(yè)務具有明顯的優(yōu)越性：①可以直接調控銀行系統(tǒng)的準備金率;②中

央銀行通過公開市場業(yè)務可以“積極出擊”，防止了貼現(xiàn)機制的“被動等待”;③通過公開市場業(yè)務，中央銀行

可以對貨幣供應量進行微調，防止法定準備金率政策的震動效應;④中央銀行通過公開市場業(yè)務可以進行持

續(xù)性、常常性以及試探性啊操作，也可以進行逆向操作，以靈活調整貨幣供應量。

9A【解析】若使用積數(shù)計算息法，則計算天數(shù)為28天。計算過程中，利息金額算至分位，分如下屬數(shù)

四舍五入。因此，李小姐取回的所有金額為：

1000+1000x28360x072%x(l-5%)=100053(元)。

10B【解析】勤勉盡職是指銀行從業(yè)人員應勤勉謹慎，對所在機構負有誠實信用義務，切實履行崗位職

責，維護所在機構商業(yè)信譽。A、C、D都是積極的態(tài)度,是勤勉盡職的詳細規(guī)定。只有B明顯違反企業(yè)制

度，影響企業(yè)利益。故選B。

IIA【解析】操作風險是指由不完善或有問題的內部程序,人員及系統(tǒng)或外部事件所導致?lián)p失的風險，

存在于銀行業(yè)務和管理的各方面，即可轉化為其他風險。

12C【解析】國家為了鼓勵教育，對于父母給子女接受非義務教育而存的錢是免征利息稅時,其他存

款都不具有特殊意義。國家對其進行尤其鼓勵。

13D【解析】對于大多數(shù)銀行來說，信用風險幾乎存在于銀行的所有業(yè)務之中，是銀行風險最復雜也最

重要的風險種類。市場風險是指市場價格的不利變動而使銀行表內、表外業(yè)務也許發(fā)生損失的風險。包括

利率、匯率、股票價格、商品價格變動帶來的風險。也是銀行面臨的重要風險種類。操作風險是指由不完

善或有問題的內部程序，人員及系統(tǒng)或外部事件所導致?lián)p失的風險，存在于銀行業(yè)務和管理的各方面，且具有

可轉性，即可轉化為其他風險。這是銀行面臨的最重要的三大風險。

戰(zhàn)略風險是指銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目的的系統(tǒng)化管理過程中，不合適的未來發(fā)展規(guī)劃

和戰(zhàn)略決策也許威脅銀行未來發(fā)展的潛在風險。

14A【解析】貨款能否收到完全取決于進口人的信用，銀行對托收款項能否收到不承擔責任。

15C【解析】寄存中央銀行款項是商業(yè)銀行寄存在中央銀行的存款，首先，這屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)，另

首先，這筆資產(chǎn)可以以便的變現(xiàn)，是為了保證商業(yè)銀行資金的流動性而寄存的，故屬于流動資產(chǎn)。

16D【解析】A闡明了貪污罪的性質。B本罪侵犯的客體是國家機關、國有企業(yè)、企業(yè)、

事業(yè)單位工作人員職務行為的廉價性，不可收買性。本罪的行為對象是公共財物。C本罪主

體是特殊主體，為國家工作人員，或受國家機關、國有企業(yè)、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團體委

托管理，經(jīng)營國有財產(chǎn)的人員。A、B、C均對的。D本罪在主觀方面是故意，并且具有非

法占有目的。

17B【解析】須知協(xié)議完畢要經(jīng)歷要約和承諾兩個階段，而轉賬憑證和存款憑條是客戶向存款機構

提供的，只有提供之后才能辦理業(yè)務,故應屬于要約。

18C【解析】承諾是受要約人同意要約的意思體現(xiàn)。即受約人同意接受要約的所有條件而與要約人成

立協(xié)議。這時銀行已經(jīng)接受了客戶的存款憑條，并開展了業(yè)務，闡明受約人已經(jīng)同意了要約的所有條件。

開具存單或進賬單，協(xié)議成立。屬于承諾。

19D【解析】信用證是由銀行根據(jù)申請人的規(guī)定，向受益人開立的載有一定金額,在一定期限內憑規(guī)定

的單據(jù)在指定地點付款『'J書面保證文獻，是一種有條件的銀行支付承諾。

20C【解析】《企業(yè)法》第一百八十八條規(guī)定，清算組在清理企業(yè)財產(chǎn)、編制資產(chǎn)負債表和財產(chǎn)清單后，

發(fā)現(xiàn)企業(yè)財產(chǎn)局限性清償債務的，應當依法向人民法院申請宣布破產(chǎn)。企業(yè)經(jīng)人民法院裁定宣布破產(chǎn)后，清

算組應當將清算事務移交給人民法院?？梢姴枚ㄐ计飘a(chǎn)是人民法院的職責，故D選項的表述錯誤。

作為企業(yè)股東，可以參與企業(yè)管理，即選擇管理者，參與重大決策，作為出資者，當然享有資產(chǎn)受益權。

21A【解析】在銀行風險管理中，銀行高級管理層的重要職責是負貢執(zhí)行風險管理政策，制定風險管

理的程序和操作規(guī)程，及時理解風險水平及其管理狀況。董事會是銀行的最高風險管理決策機構，因此,B

項錯誤;監(jiān)事會應當全面理解銀行的風險管理狀況等，因此,C項錯誤;股東大會確定銀行整體風險的控制原

則，因此,D項錯誤。

22B【解析】股票是股份有限企業(yè)公開發(fā)行的、用以證明投資者的股東身份和權益并據(jù)以獲得股息和

紅利的憑證。一經(jīng)認購，持有者不能以任何理由規(guī)定退還股本，只能通過證券市場將股票轉讓和發(fā)售。按

股票所代表的股東權利劃分，股票可分為一般股（股東紅利隨企業(yè)盈利多少而增減，可以參與企業(yè)的決策）

和優(yōu)先股（股息與企業(yè)盈利狀況無關，沒有參與企業(yè)決策的表決權，企業(yè)解散時可優(yōu)先得到分派的剩余資產(chǎn)）；

根據(jù)上市地點及股票投資者的1不同樣，股票可分為A股（國內投資者，以人民幣標明面值、認購和交易）、B

股（國內外投費者，2023年2月28日容許國內投資者，以人民幣標明面值、以外幣認購和交易）、H股（中國

境內注冊的企業(yè)發(fā)行、直接在香港上市的股票）、N股（中國境內注冊的企業(yè)發(fā)行、直接在紐約上市的股票）。

23A【解析】爭議處理原則規(guī)定銀行業(yè)從業(yè)人員對所在機構的紀律處分有異議時，應當按照正常渠道

反應和申訴。B選項中偷拍竊聽的做法是不恰當?shù)?。C選項的做法沒有按照正常的渠道和程序。銀行業(yè)從

業(yè)人員對所在機構的紀律處分有異議時,應按正常渠道反應和申訴。首先應通過內部調解，向上一級主管部

門反應問題。

24D【解析】《中國人民銀行法》第三十二條、三十三條、三十四條分別規(guī)定了中國人民銀行的J直接

檢查監(jiān)督權、提議檢查監(jiān)督權、特定狀況下的全面檢查監(jiān)督權。

25B【解析】收入，利潤，費用都屬于流量。反應的是企業(yè)在一段時間的經(jīng)營狀況，是不停變化啊,而

負債屬于存量。它在一段時間內很少變化，反應的是一種時點的狀況，屬于資產(chǎn)負債表的內容。

26C【解析】A債權人未申報債權的，可以在破產(chǎn)財產(chǎn)最終分派前補充申報;B但此前已進行的分派,

不在對其補充足配。為審查和確認補充申報債權的費用，由補充申報人承擔。D人民法院受理破產(chǎn)申請后,

應當確定債權人申報債權的期限。債權申報期限自人民法院公布受理破產(chǎn)申請公告之日起計算，最短不得

少于30日,最長不得超過3個月。故選C。

27C【解析】《反洗錢法》第二十六條規(guī)定，經(jīng)調查仍不能排除洗錢嫌疑啊，應當立即向有管轄權時

偵查機關報案?？蛻粢?guī)定將調查所波及的賬戶資金轉往境外改1,經(jīng)國務院反洗錢行政主管部門負責人同意，

可以采用臨時凍結措施，臨時凍結不得超過四十八小時。

28A【解析】《金融機構大額交易和可疑交易匯報管理措施》列舉了大額交易的原則。A選項所述交易

超過了單筆現(xiàn)金匯款20萬元人民幣的限額,為大額交易。

29C【解析】A銀行從業(yè)人員應當愛惜機構財產(chǎn)，不得將公共財產(chǎn)用于個人用途，嚴禁以任何方式損

害，揮霍，侵占,挪用，濫用機構財產(chǎn)。在離職時，不得私自帶走企業(yè)財物。

B此種行為不妥當。有收受不妥禮品和商業(yè)賄賂啊嫌疑。

而C是銀行從業(yè)人員之間的互相監(jiān)督，是對的且應當?shù)摹?/p>

30A【解析】《個人外匯管理措施》對個人外匯收支活動重要進行了四方面的調整和改善：

一是在對個人購匯實行年度總額管理的基礎上，實行個人結匯年度總額管理。年度總額內的，憑本人有

效身份證件直接在銀行辦理;超過年度總額的，常常項下的銀行還要審核有關證明材料，資本項下的需經(jīng)必要

的核準。

二是對個人常常項下外匯收支辨別經(jīng)營性和非經(jīng)營性外匯進行管理,對個人貿易項下經(jīng)營性外匯收支予

以充足便利，對貿易以外的其他常常項下非經(jīng)營性外匯收支進行有關審核。

三是不再辨別現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)?通過外匯儲蓄賬戶進行管理。

四是啟用個人結售匯管理信息系統(tǒng)，為實行年度總額管理提供技術保障。規(guī)定銀行必須通過該信息系統(tǒng)

辦理個人結售匯業(yè)務。

31A【解析】售匯是指外匯指定銀行將外匯賣給外匯使用者，并根據(jù)交易行為發(fā)生之日的人民幣匯率收取

等值人民幣的行為。購匯就是購置外匯的行為。

32C【解析】法定代理是根據(jù)法律的規(guī)定而直接產(chǎn)生的代理關系，指定代理是代理人根據(jù)人民法院

或者指定機關的指定而進行的代理，委托代理是根據(jù)被代理人的委托授權而產(chǎn)生的代理關系，法定代理和

指定代理分別是基于法律規(guī)定或者有關機關指定產(chǎn)生啊，不需要委托授權即可產(chǎn)生，委托代理則需要被代理

人的授權。

33D【解析】風險價值是相對于無風險收益而言的。投資者在進行投資時可以選擇不同樣的投資方式，

承擔不同樣的風險。將資金投資于無風險項目可以獲得的收益稱為資金時間價值，由于此時投資者沒有承

擔風險，所獲得的收益所有是對使用資金的時間的賠償;而當投資者選擇投資于風險項目時，不僅規(guī)定獲得資

金的時間價值，還要對他們承擔的風險規(guī)定一定『'J賠償，這部分對于風險的賠償就是風險價值。即風險價值應

當是投資者冒風險進行投資獲得的收益中超過資金時間價值的部分。

34B【解析】資產(chǎn)負債表的作用是要為企業(yè)運行提供重要的會計信息，該信息應當最能反應這個

企業(yè)的狀況，為平常的運行管理提供參照根據(jù)。從這個角度出發(fā)，資產(chǎn)流動性應當是企業(yè)最為關懷的。企

業(yè)必須保持一定的資產(chǎn)流動性，才能應付也許出現(xiàn)的債務清償或意外事件，防止資不抵債導致破產(chǎn)。因此,

資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)類項目的排列原則是資產(chǎn)按照流動性的程度大小由強到弱排列次序。而資產(chǎn)擁有的永久

性程度、資產(chǎn)獲得的難易程度以及總量大小都不是影響企業(yè)平常運行的關鍵原因。

35D【解析】貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行對票據(jù)持有人在票據(jù)到期前,以票據(jù)為抵押，向持有人提供貸款的一種

方式。這其實就是融資的一種手段，體現(xiàn)了票據(jù)的融資功能。

36C【解析】非融資類保函包括投標保函（多用于公開招標工程承包和物資采購協(xié)議項下根據(jù)標書規(guī)定

擔保），預付款保函（申請人一旦在基礎交易項下違約，銀行承擔向受益人返還預付款保證責任），履約保函（為

保函申請人誠信、履約保證），關稅保函（為進學口物品繳納關稅擔保），即期付款保函（保證申請人因購置商

品、技術、專利或勞動協(xié)議項下的付款責任而出具的類同信用證性質的保函）、經(jīng)營租賃保函（經(jīng)營租賃協(xié)

議項下支付租金擔保）、借款保函、授信額度保函、延期付款保函都屬于融資類保函。

37B【解析】銀行匯票是指出票銀行簽發(fā)，委托付款人在見票時或在指定日期無條件支付確定的金額

給收款人或持票人的票據(jù)。銀行保函是指銀行應申請人規(guī)定,向受益人作出的書面付款保證承諾，銀行將憑

受益人提交的與保函條款相符的書面索賠履行擔保支付或賠償責任。信用證指銀行有條件的付款承諾，即開

證行根據(jù)開證申請人的規(guī)定和指示，承諾在符合信用證條款的狀況下，憑規(guī)定的單據(jù)付款或承兌、授權另

一家銀行付款或承兌、授權另一家銀行議付。銀行本票是指由銀行簽發(fā)、承諾自己在見票時無條件支付確

定金額給收款人或持票人的票據(jù)。提醒付款期限為兩個月。

38C【解析】《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》明確指出，該操守的制定宗旨是“為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)

行為，提高中國銀行業(yè)從業(yè)人員整體素質和職業(yè)道德水準，建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化，維護銀行

業(yè)良好信譽，增進銀行業(yè)的健康發(fā)展?！?/p>

39D【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員應當熟知銀行承擔的依法協(xié)助執(zhí)行的義務，在嚴格保守客戶隱私的同

步，理解有權對客戶信息進行查詢、對客戶資產(chǎn)進行凍結和扣劃的國家機關，按法定程序積極協(xié)助執(zhí)法機關

的執(zhí)法活動。

40C【解析】履約保函為保函申請人誠信、履約保證。若懷疑協(xié)議另一方不能履約便可簽此保函來促

使其保證履行義務。

4IC【解析】根據(jù)上市地點及股票投資者的不同樣，股票可分為A股（國內投資者，以人民幣標明面值、

認購和交易）、B股（國內外投資者，2023年2月28日容許國內投資者，以人民幣標明面值、以外幣認購和交

易）、H股（中國境內注冊的企業(yè)發(fā)行、直接在香港上市的股票）、N股（中國境內注冊的企業(yè)發(fā)行、直接在紐

約上市的股票）。

42B【解析】我國金融機構體系是以中央銀行為關鍵，政策性金融與商業(yè)性金融分離，以國有商業(yè)銀行

為主體，多種金融機構并存的金融機構體系。因此，B項商業(yè)銀行為我國金融機構體系的經(jīng)營主體。

43C【解析】信托企業(yè)意在代入理財。在信托投資企業(yè)發(fā)展鼎盛時期抵達了1000多家。第一家成立

的是中國國際信托投資企業(yè)。它成立于1979年。由于我國社會信用體系缺乏，它難以起到對應作用。常常

出現(xiàn)違規(guī)狀況,已經(jīng)歷5次大規(guī)模的清理整頓。

44A【解析】衡量宏觀經(jīng)濟發(fā)展目的一般包括4個。即是經(jīng)濟增長，充足就業(yè)，物價穩(wěn)定，國際收支

平衡。衡量經(jīng)濟增長的宏觀經(jīng)濟指標是國內生產(chǎn)總值，它是指一國（或地區(qū)）所有常住居民在一定期期內生

產(chǎn)活動的最終成果，即指在一國領土范圍內本國居民和外國居民在一定期期內所生產(chǎn)的，以市場價格體現(xiàn)的

產(chǎn)品和勞務總值，它是以國土范圍為計量標志的。而國民生產(chǎn)總值是指中國公民在境內境外一定期期內生

產(chǎn)的總值。兩者計量原則不同樣。我們以國土范圍為原則來反應整體經(jīng)濟狀況。

45C【解析】本次修改的重點是將原屬于人民銀行履行的對銀行業(yè)的監(jiān)督管理職能劃分出來,移交給

新成立的銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會；并重新確定了人民銀行的工作重點。

46C【解析】本次修改的重點是將原屬于人民銀行履行的對銀行業(yè)的監(jiān)督管理職能劃分出來，移交給新

成立的銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會;中國人民銀行不再直接審批、監(jiān)督金融機構，而重要專注于貨幣政策制定和實

行，維護幣值穩(wěn)定，以及對金融市場進行宏觀調控，增進金融市場繁華發(fā)展。這一職能的移交有助于對銀行

業(yè)實行更好的監(jiān)管，在監(jiān)管時也具有更大獨立性。

47B【解析】2023年12月11日，我國加入世界貿易組織的過渡期結束,國務院頒布的《中華人民共和國

外資銀行管理條例》及銀監(jiān)會公布的《中華人民共和國外資銀行管理條例實行細則》正式生效，取消外資

銀行經(jīng)營人民幣業(yè)務的地區(qū)和客戶限制，容許外資銀行對所有客戶提供人民幣服務，取消對外資銀行在華經(jīng)

營的非審慎性限制,標志著中國正式全面開放銀行業(yè)。

48C【解析】金融市場最基本的功能是滿足社會再生產(chǎn)過程中的投融資需求，增進資本的集中與轉移。

詳細來看，金融市場重要有五個方面的功能：有效地動員籌集資金;合理配置和引導資金；靈活調度和轉化資

金;實現(xiàn)風險分散，減少交易成本：實行宏觀調控。商品價格等重要價格信號的決定是商品市場的功能。

49B【解析】國務院頒布的《個人存款賬號實名制規(guī)定》規(guī)定個人在金融機構開立個人存款賬戶

時，應出示本人身份證，使用實名。

50D【解析】存款的利息低于10%,因此規(guī)定計息起點為元，利息金額算至分位，分如下尾數(shù)四舍五

入。分段計息算至厘位。合計利息后分如下四舍五入。除活期存款在每季結息日將利息計入本金作為下季

度的本金計算復利外，其他存款不管存期多長，一律不計復利。

51C【解析】A項提高法定存款準備率使得貨幣乘數(shù)減少，從而貨幣供應量減少;B項提高再貼現(xiàn)率，

使得商業(yè)銀行的貼現(xiàn)成本上升，減少商業(yè)銀行的貼現(xiàn)，使得貨幣供應量減少，反之，減少貼現(xiàn)率使得貨幣供應

量增長；D項中央銀行賣出債券，回收貨幣，使得貨幣供應量減少。

52C【解析】福費廷是銀行對國際貿易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索

權的貼現(xiàn)，從業(yè)務運作實質來看,福費廷就是遠期票據(jù)貼現(xiàn)。

53D【解析】金融市場首先為社會上資金局限性的一方提供了籌集資金的機會，另首先也為資金的富

余一方提供了投資機會,為資金的需求方和供應方搭起了一座橋梁。融資功能是金融市場的基本功能，至于其

他功能均從融資功能中衍化出來的，如優(yōu)化資源配置.、風險分散、定價功能。保險不屬于金融市場業(yè)務。

54A【解析】資產(chǎn)利潤率=凈利潤+總資產(chǎn)，該銀行的資產(chǎn)利潤率=5OOO-5OOOOOOxlOO%=l%,式中，總

資產(chǎn)=450000+50000=500000（萬元）。

55C【解析】A項出口托收是指我國只限于滯銷商品和新、小商拈及要進入競爭劇烈市場的商品;B項

進口托收重要用于購置舊船的貿易；C項光票托收是指僅附金融單據(jù)，用于非貿易結算或貿易附屬費用的收

款;D項跟單托收是指附有金融單據(jù)和發(fā)票等商業(yè)單據(jù)，用于進出口貿易款項的收付,沒有銀行信用介入。

56D【解析】A會計資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟資本是銀行資本從不同樣角度的定義。B經(jīng)濟資本取決

于銀行的內部管理人員計算的銀行所承擔風險。C會計資本一般不不大于經(jīng)濟資本。當不不不大于時意味

著銀行面臨破產(chǎn)的危險。監(jiān)管資本是銀行監(jiān)管當局為了滿足監(jiān)管規(guī)定、增進銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系

穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本。

57A【解析】會計資本也稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債的余額，即所有者權益。

經(jīng)濟資本是指銀行內部管理人員根據(jù)銀行所承擔的風險計算的，銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量

和防御銀行實際承擔的損失超過估計損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最終防線。監(jiān)管資本是銀行監(jiān)管

當局為了滿足監(jiān)管規(guī)定、增進銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本。

58A【解析】直接標價法是以一定單位的外國貨幣為原則來計算應付出多少單位的本國貨幣，則有1英

鎊=14元人民幣，因此，選擇A項。

59A【解析】電匯是指采用加押電傳或SWIFT形式指示匯入行付款給指定收款人。交款迅速、安全

可靠、費用高。這種方式多用于急需用款和大額匯款;票匯是指匯出行開立以其國外分行或代理行為付款行

的匯票，交由匯款人自行寄送或親自攜帶出國，憑票取款;信匯是指匯出行將信匯委托書通過郵局或快遞傳遞

給匯入行,授權匯入行付款給收款人。不過這種方式目前基本不再使用。

60B【解析】國民經(jīng)濟分為三個產(chǎn)業(yè)。第一產(chǎn)業(yè)是指農林牧漁業(yè)；第二產(chǎn)業(yè)指采礦業(yè)、制造業(yè)、電

力燃氣和水的生產(chǎn)和供應業(yè)、建筑業(yè)；第三產(chǎn)業(yè)是指除第一、二產(chǎn)業(yè)以外的產(chǎn)業(yè)。而金融業(yè)就屬于第三產(chǎn)

業(yè)。

61D【解析】重要業(yè)務包括項目評估、企業(yè)信用評估、驗證企業(yè)的注冊資金、資金證明、企業(yè)管理征

詢等。稅務服務屬于資產(chǎn)管理顧問業(yè)務。

62A【解析】托收是指委托人（收款人）向其賬戶所在銀行（托收行）提交憑以收取款項的金融票據(jù)或（和）

商業(yè)單據(jù)，規(guī)定托收行通過其聯(lián)行或者代理行向收款人收取款項。根據(jù)所附單據(jù)不同樣，分為光票托收和

跟單托收。光票托收僅附金融單據(jù),它廣泛使用于非貿易結算，或貿易附屬費用的收款等。

63B【解析】《破產(chǎn)法》第四十五條：人民法院受理破產(chǎn)申請后，應當確定債權人申報債權的期限。

債權申報期限自人民法院公布受理破產(chǎn)申請公告之日起計算，最短不得少于三十日，最長不得超過三個月。

債權人未申報債權的，可以在破產(chǎn)財產(chǎn)最終分派前補充申報，但此前已進行的分派，不在對其補充足配。為

審查和確認補充申報債權的費用，由補充申報人承擔?

64A【解析】《破產(chǎn)法》第二條規(guī)定企業(yè)法人不能清償?shù)狡趥鶆?，并且資產(chǎn)局限性以清償所有債務或者

明顯缺乏清償能力的，根據(jù)規(guī)定清償債務，債務人可以向人民法院提出重整、和解或者破產(chǎn)清算申請；債務人

不能清償?shù)狡趥鶆?，債權人可以向人民法院提出對債務人重整或者破產(chǎn)清算的申請。

65D【解析】A項應為:資產(chǎn)收益率=純利潤/資產(chǎn)總額xl00%;B項應為：銀行利潤率=稅后凈利/

總收入xlOO%;C項應為:每股股利=當期分派利潤/總股本，每股收益=（稅后利潤-優(yōu)先股股利）/發(fā)行在外的

一般股平均股額

66A【解析】此題可以看出B和C都屬于A,不夠全面，被排除。而題干給出的“資產(chǎn)負

債狀況”“現(xiàn)金流量”闡明貸款對象并非個人，故選A。

67B【解析】基本存款賬戶是單位存款中最重要的賬戶,同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開立一種基本存

款賬戶?也即為他的主辦賬戶。一般存款賬戶是存款人因借款或其他結算需要而開立的；專用存款賬戶是

存款人對其特定用途的資金進行專題管理和使用而開立的;臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期

限內使用而開立。

68A【解析】BCD三項應由中國人民銀行檢查監(jiān)督。

69D【解析】協(xié)議成立是指協(xié)議簽訂過程的結束。即是以承諾生效為標志。雙方在簽訂協(xié)議步必須依

法進行，并且抵達一致意見。協(xié)議成立要經(jīng)歷要約和承諾兩個階段。

70A【解析】偽造貨幣罪是指違反貨幣管理法規(guī)，根據(jù)貨幣樣式制造假幣冒充真幣的行為。本罪侵犯

的對象是可在國內市場流通或兌換的人民幣和境外貨幣，包括紙幣和硬幣。

71B【解析】私人購置住房不屬于政府消費，排除D。投資的固定資本形成及投資的存貨增長，都屬于投

資。不過住房是耐用品，它不同樣于一般消費品，有很長的使用時限，類似于固定資產(chǎn)的性質。因此，在記錄

過程中，購置住房的支出不包括在私人消費里面，而是計入投資的固定資本形成。

72C【解析】GDP也就是國內生產(chǎn)總值，一般對GDP的定義為：一定期期內(一種季度或一年)，一種

國家或地區(qū)的經(jīng)濟中所生產(chǎn)出的所有最終產(chǎn)品和提供勞務的市場價值的總值。用支出法計算：GDP=總消

費+總投資+政府購置支出+凈出口(C+I+G+X-M)。而凈進口是本國購置外國商品數(shù)量，不屬于國內生產(chǎn)

的商品，反應的是外國的生產(chǎn)，出口才能反應本國生產(chǎn)。

73D【解析】《有關查詢、凍結、扣劃企業(yè)事業(yè)單位、機關、團體銀行存款的告知》有關凍結單位

存款的規(guī)定，凍結單位存款的期限不超過六個月。

74D【解析】信用證開證行根據(jù)開證申請人的規(guī)定和指示，承諾在符合信用證條款的狀況下，憑規(guī)定

的單據(jù)付款或承兌、授權另一家銀行付款或承兌、授權另一家銀行議付。但不承擔保證出口商品質量的責

任。選D。

75C【解析】銀行匯票是由銀行簽發(fā)，不屬于商業(yè)匯票，因此排除A;銀行本票是指由銀行簽發(fā)，承諾

自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)，不屬于匯票，排除B;商業(yè)承兌匯票是商業(yè)匯

票的一種,由銀行以外的付款人承兌，與題目規(guī)定不一致，排除D;銀行承兌匯票是指在票據(jù)使用中，為了獲得

收款人的承認，往往需要通過銀行承兌，以提高票據(jù)信用等級，進而增強變現(xiàn)能力和流通性，通過銀行承兌的

商業(yè)匯票。故選C。

76D【解析】選項A、B、C,從業(yè)務規(guī)定這一知識點來看，他們都是進行信貸業(yè)務所應當完畢的工作;

從職.業(yè)準則知識點來看，符合理解客戶和勤勉盡職原則。而D屬于違規(guī)行為，他違反了監(jiān)管規(guī)避原則。

77D【解析】A項，銀行的I詳細經(jīng)營規(guī)劃關系著銀行下一年的發(fā)展方向和發(fā)展方式，如重點進入的

領域，將開展的新業(yè)務等。假如被競爭對手懂得了會怎么樣?你的戰(zhàn)略戰(zhàn)術都被對手洞悉了，人家當然是百

戰(zhàn)百勝了。因此，A項是絕對不能對外提供的;B項，客戶名單，沒有聯(lián)絡信息,看似沒有什么用處。但實際上

客戶名單自身就是一種資源，由于假如競爭對手拿到了它，就相稱于找到了一種潛在客戶群，省去了自己尋找

目的客戶的麻煩，從而給本機構帶來客戶流失的威脅；C項，銀行高管及中層經(jīng)理是一種銀行的關鍵領導

力量，假如他們中的人被競爭對手挖走，往往會導致銀行的管理層動亂,往往還會同步帶走大批優(yōu)秀員工，

因此這個名單也是不能提供的;D項，財務報表是要每年公布的，兩年前的財務報表早已經(jīng)是公開信息，當然

可以對外提供了。

78C【解析】代理業(yè)務包括代收代付業(yè)務、代理銀行、證券、保險業(yè)務和其他代理業(yè)務。代發(fā)工資

屬代收代付業(yè)務，故A選項屬于代理業(yè)務。代理財政性存款屬于代理銀行業(yè)務，故B選項屬于代理業(yè)務。代

銷開放式基金屬于其他代理業(yè)務，故D選項屬于代理業(yè)務。

79D【解析】匯率是一國貨幣兌換另一國貨幣的比率，它波及到兩國貨幣。而消費者，股民，貿易雖然

都波及到對外部分也會受到匯率變動的影響,但他們的交易內容還包括國內部分，對外交易只是其中一小部

分產(chǎn)只有外匯賣家的收益完全是受匯率影響。

80D【解析】協(xié)議是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設置、變更、終止民事權利義務關系的

協(xié)議。根據(jù)《協(xié)議法》第三條、第四條、第五條規(guī)定，協(xié)議當事人的法律地位平等，當事人依法享有自愿簽

訂協(xié)議的權利，任何單位和個人不得非法干預，當事人應當遵照公平原則確定各方的權利和義務。第九條規(guī)

定，當事人依法可以委托代理人簽訂協(xié)議。

81B【解析】按照規(guī)定，銀行從業(yè)人員在容許的兼職范圍內，應當妥善處理兼職崗位與本職

工作之間的關系，不得運用兼職崗位為本人、本職機構或運用本職為本人、兼職機構謀取不

妥利益。根據(jù)以上規(guī)定，只有B是對的時。

82C【解析】監(jiān)管資本是銀行當局為了滿足監(jiān)管規(guī)定、增進銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)

定的銀行必須持有的資本。A說的是會計資本。BD說的是經(jīng)濟資本。

83A【解析】按職能劃分，金融工具可分為三類：一類用于投資籌資，如股票;一類用于支付，便于商品

流通，重要指多種票據(jù)；一類用于保值投機，準期權期貨等衍生金融工具。

84B【解析】根據(jù)題干，銀行是對企業(yè)客戶進行評級，故排除債項評級。教材中并未給出債項評級，被

動評級和集體評級的概念。分析題干，我們并未看到評級方或被評對象是集團性質,故排除D。而上述行為

是銀行正常的評級行為，應當不是被動評級。只有B與題干聯(lián)絡最緊。

85D【解析】根據(jù)《破產(chǎn)法》規(guī)定，債務人、倆權人或者占債務人注冊資本十分之一的出資人均有權

根據(jù)《破產(chǎn)法》規(guī)定,直接向人民法院申請對債務人進行重整。重整期間，債務人為了繼續(xù)營業(yè)而借款的，可

認為該貸款設定擔保。

86A【解析】我國的商品期貨市場起步于20世紀90年代初，目前已經(jīng)有上海期貨交易所、大連商品交

易所、鄭州商品交易所和中國金融期貨交易所。其中,中國金融期貨交易所成立于2023年9月。

87D【解析】依題知,A貸款是通過銀行實現(xiàn)的融資，故對的。B股票是-一種融資方式,并未通過金融機構,

應屬直接融資工具，對的。而貨幣市場與資本市場是通過時限來劃分的,C對的。D債券回購是指交易雙方進

行的以債券為權利質押的一種短期資金融通業(yè)務。與“回購”相伴的都是短期資金的融通。

88A【解析】票據(jù)詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的措施,運用金融票據(jù)

進行詐騙活動，數(shù)額較大的行為。

89B【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員的I六條從業(yè)基本準則包括：誠實信用、遵法合規(guī)、專業(yè)勝任、勒勉盡職、

保護商業(yè)秘密與客戶隱私、公平競爭。而信息保密、熟知業(yè)務屬于銀行人員在處理與客戶關系時應遵守的

原則。

90C【解析】銀行由于其特殊性質，與企業(yè)在經(jīng)營管理方面均有很大差異。資產(chǎn)最大化并不能闡明

經(jīng)營的好壞,而企業(yè)價值最大化愈加難以衡量。這道題輕易在B、C之間難以取舍。一般會錯誤的選擇B。

不過利潤最大化具有很大局限性。首先，利潤是?種會計概念，在計算過程中也許嚴重失真，另首先,這是一

種事后評價指標,缺乏前瞻性。最終，利潤總是與風險對應。利潤最大化也許意味著風險最大化，這是銀行

要努力防止的，因此用股東價值最大化替代。

81B【解析】按照規(guī)定，銀行從業(yè)人員在容許的兼職范圍內,應當妥善處理兼職崗位與本

職工作之間的關系，不得運用兼職崗位為本人、本職機構或運用本職為本人、兼職機構謀取

不妥利益。根據(jù)以上規(guī)定，只有B是對的時。

82C【解析】監(jiān)管資本是銀行當局為了滿足監(jiān)管規(guī)定、增進銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)

定的銀行必須持有的資本。A說的是會計資本。BD說的是經(jīng)濟資本。

83A【解析】按職能劃分,金融工具可分為三類:一類用于投資籌資，如股票;一類用于支付，便于商品流通,

重要指多種票據(jù);一類用于保值投機，準期權期貨等衍生金融工具。

84B【解析】根據(jù)題干，銀行是對企業(yè)客戶進行評級，故排除債項評級。教材中并未給出債項評級，

被動評級和集體評級的概念。分析題干，我們并未看到評級方或被評對象是集團性質，故排除D。而上述

行為是銀行正常的評級行為，應當不是被動評級。只有B與題干聯(lián)絡最緊。

85D【解析】根據(jù)《破產(chǎn)法》規(guī)定，債務人、倆權人或者占債務人注冊資本十分之一的出資人均有

權根據(jù)《破產(chǎn)法》規(guī)定，直接向人民法院申請對債務人進行重整。重整期間，債務人為了繼續(xù)營業(yè)而借款的,

可認為該貸款設定擔保。

86A【解析】我國的商品期貨市場起步于20世紀90年代初，目前已經(jīng)有上海期貨交易所、大連商

品交易所、鄭州商品交易所和中國金融期貨交易所。其中,中國金融期貨交易所成立于2023年9月。

87D【解析】依題知,A貸款是通過銀行實現(xiàn)的融資，故對的。B股票是一種融資方式，并未通過金

融機構，應屬直接融資工具，對的。而貨幣市場與資本市場是通過時限來劃分的，C對的。D債券回購是指

交易雙方進行的以債券為權利質押的一種短期資金融通業(yè)務。與“回購”相伴的都是短期資金的融通。

88A【解析】票據(jù)詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的措施，運用金融票據(jù)進

行詐騙活動，數(shù)額較大的行為。

89B【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員的六條從業(yè)基本準則包括：誠實信用、遵法合規(guī)、專業(yè)勝任、勤勉盡

職、保護商業(yè)秘密與客戶隱私、公平競爭。而信息保密、熟知業(yè)務屬于銀行人員在處理與客戶關系時應遵

守的原則。

90C【解析】銀行由于其特殊性質，與企業(yè)在經(jīng)營管理方面均有很大差異。資產(chǎn)最大化并不能闡明經(jīng)

營的好壞，而企業(yè)價值最大化愈加難以衡量。這道題輕易在B、C之間難以取舍。一般會錯誤的選擇B。

不過利潤最大化具有很大局限性。首先，利潤是一種會計概念，在計算過程中也許嚴重失真，另首先，這是一

種事后評價指標，缺乏前瞻性。最終，利潤總是與風險對應。利潤坡大化也許意味著風險最大化，這是銀行

要努力防止的，因此用股東價值最大化替代。

二、多選題

1AD【解析】A,資金業(yè)務不包括銀行貸款，因而不是所有資金的獲得和運用都屬于資金業(yè)務。D.

資金業(yè)務最重要的風險是市場風險。

2ABCDE【解析】指有托管資格的銀行接受基金管理企業(yè)或其他客戶的委托，安全保管所托管基金

的資產(chǎn)，并辦理有關清算、資產(chǎn)估值、會計核算、監(jiān)督基金管理人投資運作等業(yè)務。基金企業(yè)按基金托管凈

值的一定比例向銀行支付基金托管費。除開放式和封閉式基金托管業(yè)務尚有其他基金托管業(yè)務，包括全國社

會保障基金托管、證券企業(yè)受托投資托管、合格境外機構投資者（QFII）證券投資托管、企業(yè)年金托管等。

3BCDE【解析】表見代理是指對于無權代理人的代理行為，假如善意相對人有理由相信其有代理權,

則可以向本人主張代理的效力，規(guī)定本人承擔責任;表見代理被認定成立后，其在法律上產(chǎn)生的后果同有權

代理的1法律后果同樣，即由被代理人對代理人實行的代理行為承擔民事責任。

4BE【解析】負債是銀行的資金來源，資產(chǎn)是銀行的資金運用。A、D是商業(yè)銀行的流動資產(chǎn)，C是商

業(yè)銀行的長期資產(chǎn)。

5CD【解析】A是錯的,同事之間可以互相合作,借鑒對方工作成果。不過要在獲得對方同意狀況下。B

是團結合作的規(guī)定。E違反了保護客戶信息的規(guī)定。

6ABD【解析】根據(jù)《企業(yè)法》規(guī)定，題中四項均為企業(yè)可以解散的情形。企業(yè)解散的情形出現(xiàn)時，除

企業(yè)合并、分立免于清算外，企業(yè)均必須進行清算，清理債權債務。

7ABCD【解析】商業(yè)銀行的經(jīng)營目的是股東價值最大化，反應銀行與否抵達這一目的的重要財務指

標之一是銀行的資本利潤率。而銀行利潤率、資產(chǎn)利潤率和市盈率也是重要的指標。由于商業(yè)銀行的特殊

性質，它的經(jīng)營活動與一般企業(yè)有區(qū)別，其業(yè)務有諸多一部分來自貸款利息，故還要看非利息凈收入率來反應

當銀行的業(yè)務能力。

8BCD【解析】《物權法》、《民法通則》和《擔保法》司法解釋共同構成了我國擔保法律制度。

9ABD【解析】《中華人民共和國擔保法》第八條規(guī)定，國家機關不得為保證人，但經(jīng)國務院同意為

使用外國政府或者國際經(jīng)濟組織貸款進行轉貸的除外。第九條規(guī)定，學校、幼稚園、醫(yī)院等以公益為目的

的事業(yè)單位、社會團體不得為保證人。

10ABCE【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指導》的規(guī)定，本指導所稱法律、規(guī)則和準則是指合

用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文獻、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準則、

行為守則和職業(yè)操守。

11ABCD【解析】合規(guī)風險是指銀行因未能遵照合規(guī)法律、規(guī)則和準則，而也許遭受法律制裁或監(jiān)管懲

罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。合規(guī)風險管理的任務正是及時發(fā)現(xiàn)并制止風險產(chǎn)生以及由此導致的

破壞。合規(guī)部的職責包括合規(guī)政策的制定、合規(guī)風險的識別、監(jiān)測與評估、梳理整合銀行的各項規(guī)章制度、

合規(guī)培訓、參與銀行的組織構架和業(yè)務流程再造、為新產(chǎn)品提供合規(guī)支持等。

12ABC【解析】法律明確規(guī)定不可以從事的行為屬于嚴禁性規(guī)定;法律規(guī)定行為人必須履行的行為屬

于義務性規(guī)定;法律法規(guī)中有關從事某種活動必須按照一定程序履行審批或立案的規(guī)定屬于程序性規(guī)定。說

法對的的是A、B、Co

13ABCD【解析】針對不同樣狀況，銀行會對發(fā)生風險的銀行業(yè)金融機構進行處置，以減緩風險，保護

客戶利益，維護金融市場的穩(wěn)定。詳細包括A、B、C、Do接管指銀行業(yè)金融機構已經(jīng)或也許發(fā)生信用危

機，嚴重影響存款人利益的狀況下，對銀行采用的整頓和改組措施。重組是指通過一定的法律程序，按照詳

細的重組方案，通過合并、吞并、收購、購置與承接等方式，變化銀行業(yè)金融機構的費本構造，掙脫財務困

難，并繼續(xù)經(jīng)營而采用的法律措施。撤銷是指監(jiān)管部門對經(jīng)同意設置的法人資格啊金融機構采用的終止其

法人資格的行政強制措施。依法宣布破產(chǎn)是指符合《破產(chǎn)法》的規(guī)定，經(jīng)國務院金融監(jiān)管機構向人民法院提

出對金融機構進行重組或者破產(chǎn)清算的申請后，被人民法院宣布破產(chǎn)歐J法律行為。

14ABCDE【解析】違約責任是指當事人一方不履行協(xié)議義務和履行不符合協(xié)議義務約定期，對另一方

當事人所應承擔的繼續(xù)履行、采用補救措施或賠償損失等民事責任。其形式有:違約金責任、賠償損失、強

制履行、定金責任和采用補救措施。

15ACD【解析】在接受檢杳過程中，銀行業(yè)從業(yè)人員應當配合監(jiān)管人員審核所在機構賬賬之間、賬

實之間、賬表之間一致性。

16AC【解析】依題知,A會增長銀行經(jīng)營過程中的風險。給銀行帶來了信用風險，同步

該從業(yè)人員的行為也違反了監(jiān)管規(guī)避II勺職業(yè)操守。這一操守規(guī)定銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務活動

中，應依法樹立合規(guī)意識,不得向客戶明示或暗示規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定。C也違反了監(jiān)管

規(guī)避的I職業(yè)操守，使銀行也許蒙受損失。

17ABD【解析】臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內使用而開立的銀行結算賬戶。有

下列狀況的，存款人可以申請開立臨時存款賬戶：（I）設置臨時機構；（2）異地臨時經(jīng)營活動;（3）注冊驗資。

該種賬戶有效期最長不超過兩年。

18ACDE【解析】中國銀行業(yè)協(xié)會以增進會員單位實現(xiàn)共同利益為宗旨，履行自律、維權、協(xié)調、服

務職能，維護銀行業(yè)合法權益,維護銀行業(yè)市場秩序，提高銀行業(yè)從業(yè)人員素質，提高為會員服務的水平，增進

銀行業(yè)的健康發(fā)展。

19BD【解析】銀行從業(yè)人員應有關規(guī)定,熟知銀行承擔的反洗錢義務，在嚴守客戶隱私的同步，及時

按照所在機構規(guī)定，匯報大額交易和可疑交易。A屬于崗位職責區(qū)）規(guī)定，CE屬于信息保密規(guī)定。

20BC【解析】存款準備金是指金融機構為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的在中央銀行的

存款。準備金是為了保證支付的。商業(yè)銀行的信用擴張能力與中央銀行投放的基礎貨幣量存在著乘數(shù)關系，

而乘數(shù)的大小則與存款準備金率成反比，商業(yè)銀行的存款準備金分為法定存款準備金、超額存款準備金兩

部分。

21ABCDE【解析】信托企業(yè)可以經(jīng)營的業(yè)務重要包括經(jīng)營資金和財產(chǎn)委托、代理資產(chǎn)保管、金融租賃、

經(jīng)濟征詢、證券發(fā)行以及投資等。金融信托機構可以吸取1年期（含1年）以上的信托存款。詳細有:①財政

部門委托投資或借款的信托資金存款；②企業(yè)主管部門委托投資或借款的信托