企業(yè)收款與回款管理制度

企業(yè)收款與回款管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)為加強企業(yè)財務管理，確保收款和回款工作的有序進行，規(guī)范收款和回款行為，提高企業(yè)資金周轉效率，訂立本制度。第二條適用范圍本制度適用于本企業(yè)的全部收款和回款操作，包含但不限于各類銷售收款、合作伙伴回款、預付款和尾款收取管理及相關賬務處理。第三條定義收款：指企業(yè)從銷售或合作伙伴收取貨款或款項的行為?；乜睿褐钙髽I(yè)接收銷售或合作伙伴的支出款項的行為。預付款：指銷售方在合同商定期限內(nèi)提前支出給合作伙伴的肯定比例款項。尾款：指在銷售或服務完成后，由購買方支出給企業(yè)的剩余款項。第四條財務監(jiān)督部門財務監(jiān)督部門是本企業(yè)負責收款和回款的管理部門，負責執(zhí)行本制度，監(jiān)督并檢查各部門收款和回款的實施情況，以及進行賬務核對和分析。第二章收款管理第五條收款流程銷售部門在與客戶達成合作意向后，將款項信息及開票要求及時轉達給財務監(jiān)督部門。財務監(jiān)督部門依據(jù)合同商定或相關協(xié)議規(guī)定，開具發(fā)票和收款憑證，并及時通知客戶支出款項。銷售部門負責與客戶溝通，確保客戶定時支出款項，并將款項信息及時反饋給財務監(jiān)督部門。財務監(jiān)督部門及時核對收到的款項，記錄相關信息并進行賬務處理。財務監(jiān)督部門定期向銷售部門報告收款情況，確保收款工作的及時、準確和有效進行。第六條收款掌控接受收款的人員必需進行身份確認，并核對收款金額的準確性。財務監(jiān)督部門對收款和開票的憑證進行存檔，并做好相應的備份。對于現(xiàn)金收款，必需填寫收款憑證，并由財務監(jiān)督部門確認。收款憑證必需包含收款日期、金額、來源等基本信息，并有相應的發(fā)票或合同作為依據(jù)。第七條款項核對和清算財務監(jiān)督部門需要及時核對收到的款項與應收款項的全都性，并及時進行賬務處理，確保款項的實時更新。財務監(jiān)督部門要定期進行應收款項的清算工作，及時對欠款進行追蹤和催收。對于有爭議的款項，應及時與相關部門和客戶進行溝通和解決，確保款項的合理性和準確性。第三章回款管理第八條回款流程合作伙伴在合同商定或相關協(xié)議規(guī)定的期限內(nèi)支出款項，并將付款信息及時通知財務監(jiān)督部門。財務監(jiān)督部門核應付款信息和金額的準確性并進行賬務處理，并及時與合作伙伴進行溝通和確認。財務監(jiān)督部門及時反饋回款情況給相關部門，確?？铐椀募皶r入賬和核算。第九條預付款管理當合作伙伴需要預付款時，應依照合同商定提出申請，并提交相關證明料子。財務監(jiān)督部門對預付款進行審核，并依據(jù)合同商定及時支出預付款。預付款必需經(jīng)過財務監(jiān)督部門的批準和確認，相關憑證和文件應妥當存檔。第十條尾款管理當銷售或服務完成后，購買方應依照合同商定支出尾款。財務監(jiān)督部門核對合同商定的尾款金額和支出期限，并與購買方進行溝通和確認。財務監(jiān)督部門及時確認收到尾款，并進行賬務處理和核算。第十一條欠款追蹤和催收財務監(jiān)督部門要定期跟蹤和核對回款情況，特別是對于逾期未支出的款項，要及時催收。催收工作要求禮貌、耐性、高效，與合作伙伴進行樂觀溝通，并記錄相關溝通和催收情況。對于無法催收到的款項，財務監(jiān)督部門應及時與法務部門進行溝通和協(xié)商，采取合適的法律手段解決。第四章監(jiān)督與檢查第十二條審核與檢查財務監(jiān)督部門負責對企業(yè)的收款和回款工作進行審核和檢查，并定期向企業(yè)領導層匯報。審核和檢查包含但不限于財務憑證的核對、款項的全都性驗證、賬務的正確性核對等。財務監(jiān)督部門要及時發(fā)現(xiàn)和矯正問題，并提出改進看法和措施，確保財務工作的規(guī)范運行。第十三條違規(guī)與懲罰對于違反本制度的收款和回款行為，財務監(jiān)督部門有權依據(jù)實際情況采取相應的處理措施，包含但不限于警告、記過、罰款等。對于嚴重違反本制度的行為，財務監(jiān)督部門有權向企業(yè)領導層報告，并提出相應的矯正措施和建議。第五章附則第十四條本制度的解釋權本制度由財務監(jiān)督部門負責解釋，如有需要，可以依據(jù)企業(yè)實際情況進行適當?shù)男薷暮驮鲅a。本制度自發(fā)布之日起生效，并適用于全體員工。第十五條附加說明本制度的具體操作細則由財務監(jiān)督部門訂立，經(jīng)企業(yè)領導層批準后實施。員工在收款和回款過程中應嚴格依照本制度的要求執(zhí)行，并及時向財務監(jiān)督部門報告相關