2024年全國中級銀行從業(yè)資格之中級個人理財考試能力提升卷詳細參考解析x - 銀行從業(yè)資格考試技巧

姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國中級銀行從業(yè)資格考試重點試題精編注意事項:1.全卷采用機器閱卷，請考生注意書寫規(guī)范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學校、姓名、班級、準考證號涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。(參考答案和詳細解析均在試卷末尾)一、選擇題

1、勞務分包企業(yè)的施工作業(yè)隊無需通過當?shù)兀ǎ┑目己嗽u價合格。A.工會組織B.行業(yè)管理協(xié)會C.建設主管部門D.企業(yè)

2、投資性資產(chǎn)是實現(xiàn)未來理財目標最可依賴的資源，下列（）不屬于家庭資產(chǎn)負債表中投資性資產(chǎn)的內(nèi)容。A.住房公積金B(yǎng).股票C.活期存款D.基金

3、宏觀經(jīng)濟政策對投資理財具有實質(zhì)性的影響，下列說法正確的是()。A.法定存款準備金率上調(diào)，利于刺激投資增長B.某地區(qū)貧富差距變大，私人銀行業(yè)務不易開展C.國家減少財政預算，會導致資產(chǎn)價格的提升D.在股市低迷時期，降低印花稅可以刺激股市反彈

4、對處在家庭成長期的客戶而言，下列關(guān)于教育投資的表述中不恰當?shù)氖牵ǎ.教育是一種人力資本投資B.投資工具應選擇高風險產(chǎn)品C.子女教育是一項長期的投資D.家庭財務規(guī)劃中必不可少部分

5、有關(guān)行業(yè)一般納稅人增值稅銷售額的下列表述中，正確的有()。A.提供貸款服務，以提供貸款服務取得的全部利息及利息性質(zhì)的收入為銷售額B.金融商品轉(zhuǎn)讓，按照賣出價扣除買入價及相關(guān)稅費后的余額為銷售額C.提供客運場站服務，以取得的全部價款和價外費用為銷售額D.提供旅游服務，以取得的全部價款價外費用為銷售額

6、在分紅壽險的紅利分配方式中，屬于增額紅利的是（）。A.現(xiàn)金給付B.抵交保費C.購買繳清保額D.增加保單保額

7、根據(jù)我國《合同法》的規(guī)定，下列對格式條款理解不正確的是()。A.格式條款和非格式條款不一致時，應采用格式條款B.格式條款是指當事人為重復使用而預先擬定，并在訂立合同時未與對方協(xié)商C.訂立格式條款一方應遵循公平原則確定當事人之間的權(quán)利和義務D.合同訂立方應采取合理的方式

8、市民李某喜遷新居，想安裝一臺淋浴熱水器。他跑遍市場，咨詢數(shù)家后，決定選擇某廠生產(chǎn)的上過責任保險的品牌。最近耳濡目染不少家用淋浴器發(fā)生意外事故，廠家推說是顧客安裝不當，安裝公司又說是產(chǎn)品質(zhì)量不過關(guān)，誰也不愿負責，倒霉的只能是消費者。李某想:我買你上了保險的品牌，找專業(yè)公司來安裝，嚴格按說明書操作，萬一有意外，也算有辦法討回公道。于是他這么做了，結(jié)果用得很放心。根據(jù)以上材料回答題。案例中，責任保險的被保險人是()A.安裝公司B.李某C.生產(chǎn)廠家D.保險公司

9、公民的合法收入不包括（）。A.工資B.獎金C.繼承所得的財產(chǎn)D.賭博贏得的現(xiàn)金

10、下列關(guān)于個人理財業(yè)務人員與一般產(chǎn)品銷售人員的工作職責，說法錯誤的是（）。A.商業(yè)銀行應當明確個人理財業(yè)務人員與一般產(chǎn)品銷售和服務人員的工作范圍界限B.客戶在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務時，如需要銀行提供相關(guān)個人理財顧問服務，一般產(chǎn)品銷售和服務人員可直接為其提供服務C.商業(yè)銀行禁止一般產(chǎn)品人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃D.如確有需要，一般產(chǎn)品銷售和服務人員可以協(xié)助理財業(yè)務人員向客戶提供個人理財顧問服務

11、受益人是指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權(quán)的人。對于受益人來說，（）是索賠和獲得保險保障的最高數(shù)額。A.可保利益B.保險價值C.保險金額D.保險費

12、王先生為某IT公司開發(fā)一套系統(tǒng)軟件，一次性取得勞務報酬30000元，王先生就此項所得應納個人所得稅()元。A.4800B.5200C.5000D.5600

13、下列理財業(yè)務從業(yè)人員的行為沒有違背從業(yè)人員限制性條款的是（）。A.根據(jù)客戶要求提供合適的投資產(chǎn)品，主動代替客戶做出最佳選擇，并向客戶解釋相關(guān)投資工具的運作市場及方式，揭示相關(guān)風險B.對非保證收益理財計劃，在與客戶簽訂合同前，為增強客戶對銀行理財能力的信心，有必要對客戶宣傳介紹“預期收益率”或“最高收益率”C.從業(yè)人員利用有意隱瞞或歪曲理財產(chǎn)品(計劃)重要風險信息等欺騙手段銷售理財產(chǎn)品(計劃)D.對于市場風險較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，從業(yè)人員不得主動向無相關(guān)交易經(jīng)驗或經(jīng)評估不適宜購買該產(chǎn)品的客戶推介或銷售該產(chǎn)品

14、銀行承兌匯票二級市場行為不包括()。A.再貼現(xiàn)B.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)C.承兌D.貼現(xiàn)

15、如果不能及時還清當期信用卡應付款總額的話，信用卡金融機構(gòu)一般對全部消費款從消費發(fā)生日起收?。ǎ┑睦.百分之五B.千分之五C.萬分之五D.萬分之一

16、車輛購置稅的稅率為（）的比例稅率。A.10％B.15％C.20％D.25％

17、李先生在2010年2月在某保險公司購買了一份保額為10萬元的終身型重大疾病保險，2016年9月因病住院進行治療，最后確診為肝癌晚期(屬于賠償范圍)。李先生共花費了17萬元的醫(yī)療費用，社保賠付了9萬元。根據(jù)以上材料回答題。若李先生在2015年2月在某保險公司購買了一份住院醫(yī)療保險，保險條款規(guī)定符合社保范圍內(nèi)的醫(yī)療費用可以報銷85%，每年最高可以賠付2萬元。2016年1月，李先生因急性出血壞死性胰腺炎住院共花費3.4萬元(其中符合社保的醫(yī)療費用為2.5萬元)，保險公司應該賠付()。A.1.70B.0.2125C.2D.0.925

18、()是對企業(yè)、家庭或個人正面臨的和潛在的風險加以判斷、歸類和對風險性質(zhì)進行鑒定的過程。A.風險識別B.風險估測C.風險評價D.評估風險管理效果

19、在保險實務中，下列不屬于間接損失的是()。A.財產(chǎn)本身損失B.額外費用損失C.收入損失D.責任損失

20、下列選項屬于期末年金的是（）。A.生活費支出B.教育費支出C.房租支出D.房貸支出

21、下列各項符合保險利益構(gòu)成要件的是()。A.違反法律規(guī)定或損害社會公共利益而產(chǎn)生的利益B.政治利益C.根據(jù)有效的租賃合同所產(chǎn)生的租金收益D.刑事責任

22、當預期未來有通貨膨脹時，個人和家庭應回避()，以對自己的資產(chǎn)進行保值。A.股票B.浮動利率資產(chǎn)C.固定利率債券D.外匯

23、保險產(chǎn)品要求()履行最大誠信原則。A.投保人B.保險人C.投保人或被保險人D.投保人和保險人

24、（）是指當有規(guī)律性重復一件事的次數(shù)越多，所得的預估發(fā)生率就會越接近真實的發(fā)生率A.大數(shù)法則B.風險分散原則C.風險選擇原則D.風險確定原則

25、上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲時退休，估計夫婦倆退休后第一年的生活費用為8萬元(退休后每年初從退休金中取出當年的生活費用)?？紤]到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費用預計會以年4％的速度增長。夫婦倆預計退休后還可生存25年，現(xiàn)在擬用20萬元作為退休基金的啟動資金，并計劃開始每年年末投入一筆固定的資金進行退休基金的積累。夫婦倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為4％。根據(jù)以上材料回答題。接第(5)題，由于推遲了退休年齡，上官夫婦退休基金共需約()元。A.2087600B.2068700C.1946640D.2806700

26、王某，男，60歲，李某，女55歲，二人均早年離異，王某有一個兒子小王30歲，常年在外地打工，李某有一個兒子小李，2014年王某與李某結(jié)婚，小李跟著他們在一起生活，婚后二人還領(lǐng)養(yǎng)一女小林，2015年，李某因病去世，沒有留下遺囑。繼承開始的時間就是繼承發(fā)生效力的時間，繼承開始的時間應是（）。A.被繼承人死亡的時間B.繼承人表示接受繼承的時間C.遺產(chǎn)分割的時間D.遺產(chǎn)被確定的時間

27、工傷職工有下列（）情形之一的，不得停止享受工傷保險待遇。A.喪失享受待遇條件的B.配合治療的C.拒不接受勞動能力鑒定的D.拒絕治療的

28、擴大生產(chǎn)、提高產(chǎn)量成為企業(yè)經(jīng)營的核心是（）的顯著特征。A.產(chǎn)值中心論B.銷售中心論C.利潤中心論D.客戶中心論

29、李先生打算為剛上小學的兒子籌備大一的開支。他準備采用教育儲蓄的方式進行。為此，他向理財師咨詢有關(guān)問題。在滿足最長期限、本金最高限額的條件下，李先生每月固定存入()元。A.555.55B.333.33C.277.78D.185.19

30、按照管理運作方式的不同，銀行的個人理財業(yè)務分為（）。A.個人理財服務和綜合理財服務B.個人理財服務和機構(gòu)理財服務C.簡單理財服務和復合理財服務D.理財顧問服務和綜合理財服務

31、從本質(zhì)上說，回購協(xié)議是一種()。A.以證券為抵押品的抵押貸款B.融資租賃C.信用貸款D.金融衍生產(chǎn)品

32、根據(jù)《民法典》的有關(guān)規(guī)定,繼承人對被繼承人遺留的債務（）A.以遺產(chǎn)實際價值為限繼承B.包括繼承C.無限制的清償被繼承人遺留債務D.無限繼承

33、張先生夫婦兩人今年都已經(jīng)40歲，他們有一個女兒10歲，張先生的父母與其同住。請理財規(guī)劃師為其調(diào)整家庭的風險管理和保險規(guī)劃。張先生的小孩已經(jīng)上小學，但是沒有購買任何保險，理財規(guī)劃師需要立刻為家庭增加的保險產(chǎn)品為()。A.孩子的意外傷害保險B.孩子的人壽保險C.張先生的意外傷害保險D.張先生的人壽保險

34、（）是指所有的理財性收入減去理財性支出得到的盈余部分A.生活結(jié)余B.理財結(jié)余C.專項結(jié)余D.自由結(jié)余

35、以下情況中不能提取職工住房公積金賬戶內(nèi)的儲存余額的是（）。A.完全喪失勞動能力B.支付出國旅游費用C.購買自住房D.償還購房貸款本息

36、團體年金保險屬于（）。A.團體壽險B.團體意外傷害保險C.團體健康保險D.團體醫(yī)療保險

37、通常將一定數(shù)量的貨幣在兩個時點之間的價值差異稱為（）。A.貨幣時間差異B.貨幣時間價值C.貨幣投資價值D.貨幣投資差異

38、假定某公司在未來每期支付的每股股息為8元，必要收益率為10％，而當時股票價格為65元，每股股票凈現(xiàn)值為（）元。A.15B.20C.25D.30

39、張先生夫婦今年均已40歲，家里存款在50萬元左右。他和妻子兩個人每月收入大約1萬元，月花費近4000元。張先生和妻子計劃在10年后退休，假設他們退休后再生存30年，且他們每年花費18萬元(注：這筆錢在每年年初拿出)，減掉基本養(yǎng)老保險和保險公司給予的保險金3萬元，每年還需要15萬元。假設張先生在退休前后的投資收益率均為5％。假設張先生如果還想在50歲退休的話，那么他需要每月追加存款()元A.3644B.4347C.4678D.4912

40、商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔由此產(chǎn)生的投資風險，或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔相關(guān)風險，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔相關(guān)投資風險的理財計劃是()A.保證收益型理財計劃B.非保證收益型理財計劃C.保本浮動收益理財計劃D.非保本浮動收益理財計劃

41、下列選項不屬于萬能壽險的特征的是（）。A.保費支付靈活B.保單面額可適時調(diào)整C.運作機制完全透明D.在保單存續(xù)期間，投保人不可以從萬能賬戶中領(lǐng)取部分賬戶價值，供自己支配使用

42、直接稅是稅收負擔不能由納稅人轉(zhuǎn)嫁出去，必須由自己負擔的稅種，下列不屬于直接稅的是（）。A.企業(yè)所得稅B.個人所得稅C.消費稅D.房產(chǎn)稅

43、在()的方式下，理財規(guī)劃服務才能體現(xiàn)其實用性和專業(yè)性。A.為客戶制定子女教育金規(guī)劃B.分析和規(guī)劃客戶當前比較關(guān)心的家庭財務決定C.為客戶制定換購房的規(guī)劃D.為客戶制定退休規(guī)劃

44、下列關(guān)于定期壽險說法錯誤的是（）。A.如果被保險人在保險期限結(jié)束時仍然生存，保險公司不承擔保險責任B.定期保單具有終身有效的性質(zhì)C.只有當被保險人在保險期限內(nèi)死亡，且此時保險合同還有效時，保險公司才會向受益人支付保險金D.可在保險合同中約定合同生效至被保險人的某一特定年齡（如65周歲）為保險期限

45、下列關(guān)于機動車輛第三者責任保險的說法正確的是()。A.保險責任僅限于車主本人駕駛車輛的情況下發(fā)生的損失B.酒后駕車導致的第三者責任損失，保險人不負責賠償C.副駕駛位置上的人員在交通事故中發(fā)生的損失，也在保險責任范圍內(nèi)D.是一種強制保險

46、授權(quán)委托書授權(quán)不明的，關(guān)于責任承擔，下列說法中正確的是（）。A.應當由被代理人向第三人承擔民事責任B.代理人和被代理人雙方應當向第三人互負連帶責任C.被代理人應當向第三人承擔民事責任，代理人負連帶責任D.代理人應當向第三人承擔民事責任，被代理人負連帶責任

47、關(guān)于有限合伙人入伙、退伙方式及轉(zhuǎn)讓出資額的說法，不正確的是（）。A.在有限合伙私募股權(quán)基金成立后，一般不允許新的有限合伙人入伙B.有限合伙人轉(zhuǎn)讓合伙企業(yè)的出資可以分為自行轉(zhuǎn)讓和委托轉(zhuǎn)讓兩種形式C.通過收取一定轉(zhuǎn)讓手續(xù)費，可以控制有限合伙人頻繁地轉(zhuǎn)讓對合伙企業(yè)的出資D.有限合伙人須保證在合伙企業(yè)存續(xù)期間內(nèi)不得退伙

48、下列關(guān)于實質(zhì)性重要事實的說法正確的是（）。A.指保險人認為重要的事實B.指被保險人認為重要的事實C.以某一個特定保險人的看法為標準D.對保險人而言，是指那些影響謹慎的保險人承保決策的每一項事實

49、下列關(guān)于保險市場在個人理財中的運用，說法錯誤的是（）。A.保險產(chǎn)品可以幫助人們解決死亡、疾病、意外事故所致的經(jīng)濟困難等問題B.很多保險產(chǎn)品能為客戶帶來穩(wěn)定的保險金收入C.個人保險已經(jīng)成為個人理財?shù)囊粋€重要組成部分D.目前具有儲蓄投資功能的保險產(chǎn)品受到越來越多個人客戶的青睞

50、某人家庭月支出為9000元。一般而言，他的緊急預備金為（）元最為合適。A.24000B.36000C.18000D.26000二、多選題

51、基礎養(yǎng)老金由當?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY和()共同決定。A.養(yǎng)老金替代率B.本人退休年齡C.城鎮(zhèn)人口平均預期壽命D.本人指數(shù)化月平均繳費工資

52、王先生今年30歲，在一家大公司工作，該公司效益較好，于今年成立了企業(yè)年金理事會，開始企業(yè)年金計劃，要分別委托一家公司作為投資管理人，一家商業(yè)銀行作為托管人和賬戶管理人。根據(jù)以上材料回答題。關(guān)于企業(yè)年金的說法不正確的是（）。A.國家鼓勵企業(yè)建立企業(yè)年金B(yǎng).企業(yè)年金基金投資運營收益并入企業(yè)資產(chǎn)C.建立企業(yè)年金，企業(yè)應當與職工一方通過集體協(xié)商確定，并制定企業(yè)年金方案D.王先生若調(diào)動工作，新單位也有企業(yè)年金計劃，王先生可將原年金賬戶資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至新的賬戶

53、下列關(guān)于有形市場和無形市場的描述，錯誤的是（）。A.有形市場是指有固定的交易場所、有專門的組織機構(gòu)和人員、有專門設備的有組織的市場B.無形市場是在證券交易所進行金融資產(chǎn)交易的統(tǒng)稱C.典型的有形市場是交易所D.無形市場沒有集中、固定的交易場所，通過現(xiàn)代化的電信工具和網(wǎng)絡實現(xiàn)交易

54、以下不屬于教育投資規(guī)劃的流程步驟的是（）。A.確定教育目標B.明確投資教育規(guī)則C.計算教育資金需求D.計算教育資金缺口

55、反映一國（或地區(qū)）的經(jīng)濟實力和市場規(guī)模的是（）。A.國民生產(chǎn)總值B.國內(nèi)生產(chǎn)總值C.采購經(jīng)理指數(shù)D.居民消費價格指數(shù)

56、齊先生準備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險。根據(jù)保險合同的規(guī)定，孩子0歲到15歲期間為交費期，年交保費3650元，年初支付。18歲至20歲每年領(lǐng)取15000元大學教育金，年初領(lǐng)?。?1歲時領(lǐng)取15000元大學教育金和5000元大學畢業(yè)祝賀金，年初領(lǐng)取。如果齊先生理財觀念欠缺，習慣銀行儲蓄。齊先生開立了一個活期存款賬戶，女兒0歲到15歲期間，每年年初存入3650元，活期存款利率為0．72％。15年年末將本息取出，然后轉(zhuǎn)為整存整取的定期存款，三年期，年利率為1.13％。這樣，女兒18歲考上大學時，齊先生的儲蓄本息和為()元。A.60367B.62479C.65140D.67406

57、在家庭財務狀況分析中，下列表述最不恰當?shù)氖牵ǎ?。A.資產(chǎn)負債率越高說明財務負擔越大B.投資性資產(chǎn)比率越大說明理財積極度越高C.自由儲蓄率是支出結(jié)構(gòu)中較為重要的指標D.現(xiàn)金儲備是檢驗家庭資產(chǎn)流動性的主要指標

58、緊急準備金可以以()個月的家庭月平均支出加上短期的大額資本支出為基數(shù)。A.2B.4C.6D.8

59、人壽保險是以被保險人的壽命為保險標的、以被保險人的生存或死亡為保險事故的一種保險。人壽保險包括()等險種。A.收入保障保險B.特定意外傷害保險C.長期護理保險D.投資連結(jié)保險

60、某民營企業(yè)的老板楊先生，現(xiàn)年40歲，年收入約30萬元，但不穩(wěn)定。楊太太，現(xiàn)年38歲，某中學的特級教師，年收入在4萬元左右，收入穩(wěn)定，參加了社會保險。女兒楊揚今年13歲。楊先生的父親與楊先生一家同住，現(xiàn)年70歲，無任何收入來源。根據(jù)以上材料回答以下關(guān)于楊先生一家家庭保險規(guī)劃說法正確的是（）。A.楊先生是家庭的支柱，要優(yōu)先為楊先生投保B.楊太太有社保，不需要再投保商業(yè)保險C.楊先生最好用預留較高醫(yī)療基金的方式替代買保險的規(guī)劃D.楊揚是家庭未來的希望，要優(yōu)先考慮她的保險

61、下列不屬于投資收入的是（）。A.個人經(jīng)營所得B.股息收入C.財產(chǎn)租賃所得D.基金盈利

62、（）是指以增加保單保額的方式來進行紅利分配。A.現(xiàn)金紅利分配B.增額紅利分配C.保額分紅D.美式分紅

63、電科集團是一家發(fā)展迅速的科技企業(yè)，為了增強職工的凝聚力和向心力，鼓勵職工愛崗敬業(yè)，在企業(yè)長期工作，公司老板陳總計劃制定年金計劃，但是對于年金不是很了解，理財師就相關(guān)問題進行了解釋。理財師向陳總解釋，我國年金企業(yè)和職工個人繳費合計不超過本企業(yè)職工工資總額的（）。A.8%B.10%C.11%D.12%

64、在依靠項目自身產(chǎn)生的現(xiàn)金流或利潤作為還款來源的信托產(chǎn)品風險中，（）是信托產(chǎn)品的最大風險之一。A.項目自身風險B.項目主體風險C.信托公司風險D.流動性風險

65、被保險機動車在道路交通事故中有責任的賠償限額，死亡傷殘賠償限額為（）元人民幣。A.50000B.80000C.100000D.110000

66、父母子女有著極為密切的人身關(guān)系和財產(chǎn)關(guān)系，繼承法規(guī)定父母子女有（）遺產(chǎn)的權(quán)利。A.贈與B.相互處置C.順序繼承D.相互繼承

67、如果客戶選擇教育儲蓄作為其教育規(guī)劃工具，那么，下列說法中正確的是（）。A.必須一次性存入款項B.存人的金額以后可以分期取出C.客戶憑存折.身份證取款時即可享受利息稅優(yōu)惠D.教育儲蓄提前支取時必須全額支取

68、責任保險是以被保險人對第三者依法應負的賠償責任為保險標的的一種保險。下列各項不屬于責任保險主要險種的是()。A.提貨不著險B.產(chǎn)品責任保險C.雇主責任保險D.職業(yè)責任保險

69、下列關(guān)于證券投資基金的說法，正確的是（）。A.由于進行專業(yè)管理：分散投資、規(guī)模經(jīng)營等，證券投資基金可以被認為是無風險的B.證券投資基金可以通過有效的資產(chǎn)組合最大限度地降低系統(tǒng)風險。C.投資基金按收益憑證是否可贖回分為開放式基金和封閉式基金D.基金托管人負責管理和運用基金資產(chǎn)

70、從客戶等級來看，（）客戶范圍相對較廣，但服務種類相對較窄。A.理財顧問服務B.財富管理業(yè)務C.私人銀行業(yè)務D.理財業(yè)務

71、下列事件中，屬于由非系統(tǒng)性風險造成證券價格變化的是（）。A.人民幣升值趨勢明顯，熱錢加速流入，受此影響，某銀行股票價格大幅上漲B.中國人民銀行突然宣布提高基準利率，受此影響，某地產(chǎn)公司股票價格大幅下降C.受歐債危機影響，全球股票市場均出現(xiàn)不同幅度下跌D.某上市公司董事長被司法部門調(diào)查，受此影響，該公司股票價格大幅下跌

72、一般對購買者而言，關(guān)于債券價格與其影響因素之間的關(guān)系，下列表述正確的是（）。A.債券價格與到期收益率同向變動B.債券期限越長，折價債券價格越高C.債券價格與市場利率反向變動D.債券期限越短，溢價債券價格越高

73、按照規(guī)定，教育儲蓄每月的最低起存金額為()元。A.50B.100C.200D.400

74、（）又稱關(guān)系營銷，是指以特定手段將客戶分級或分類，區(qū)分出對公司利潤貢獻大的VIP客戶，并為之創(chuàng)造更高消費價值、提供更多更好的服務，使之成為公司的忠誠客戶，長久的為公司創(chuàng)造收入和利潤。A.差異化營銷B.情感營銷C.數(shù)據(jù)庫營銷D.電話營銷

75、承包人或勞務分包企業(yè)發(fā)包或轉(zhuǎn)包給不具備用工主體資格的組織或個人，該組織或個人拖欠勞務工工資時，（）勞務工資支付預留賬戶資金。A.不得啟用B.可部分啟用C.可以啟用D.必須啟用

76、最新建筑企業(yè)資質(zhì)標準施工勞務分包資質(zhì)（）。A.分專業(yè)，分等級B.分專業(yè)，不分等級C.不分專業(yè)，分等級D.不分專業(yè)，不分等級

77、下列關(guān)于企業(yè)融資的說法錯誤的是（）。A.債務方式主要有銀行借款、企業(yè)發(fā)行債券和民間借貸B.銀行借款具有節(jié)稅功能C.企業(yè)發(fā)行債券盡量不要選擇定期還本付息方式D.民間借貸具有很強的操作空間

78、下列計算器的使用說法，錯誤的是（）。A.直接使用CLRWORK鍵即可清除儲存單元中保存的所有數(shù)據(jù)B.功能鍵ICONV(2ND2)可以幫助進行名義年利率向有效年利率的自動轉(zhuǎn)換C.數(shù)學函數(shù)計算應先輸入數(shù)字，再輸入該函數(shù)所代表的符號D.計算器中每年付款次數(shù)P／Y與復利次數(shù)C／Y默認值均設定為1

79、甲的生母離婚后嫁給甲的繼父，甲與其生母和繼父共同生活長達十年，后在2013年，甲的生父和繼父相繼去世，依照我國法律規(guī)定，甲（）。A.對生父、繼父的遺產(chǎn)都有權(quán)繼承B.只能繼承繼父的遺產(chǎn)C.對生父、繼父的遺產(chǎn)都無權(quán)繼承D.只能繼承生父的遺產(chǎn)

80、按照管理運作方式的不同，銀行的個人理財業(yè)務分為（）。A.個人理財服務和綜合理財服務B.個人理財服務和機構(gòu)理財服務C.簡單理財服務和復合理財服務D.理財顧問服務和綜合理財服務

81、自用性負債比率（）表現(xiàn)出客戶家庭的財富積累情況。A.直接B.間接C.不能D.通過與其它比率相結(jié)合

82、王先生今年30歲，在一家大公司工作，該公司效益較好，于今年成立了企業(yè)年金理事會，開始企業(yè)年金計劃，要分別委托一家公司作為投資管理人，一家商業(yè)銀行作為托管人和賬戶管理人。關(guān)于企業(yè)年金的說法正確的是()。A.只有國有企業(yè)才能建立企業(yè)年金計劃B.王先生若參加了年金計劃，在隨后的工作期間內(nèi)，可以隨時將賬戶中的錢取出C.個人繳費和企業(yè)繳費均可全額在稅前列支D.王先生若調(diào)動工作，新單位也有企業(yè)年金計劃，王先生可將原年金賬戶資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至新的賬戶

83、保險規(guī)劃具有多方面的功能。其中（）主要是指通過經(jīng)濟補償，減少社會摩擦，減輕政府壓力，并促進社會各領(lǐng)域正常運轉(zhuǎn)和有序發(fā)展。A.社會管理功能B.分配職能C.融通資金功能D.防災防損功能

84、專門整理、收集客戶與公司聯(lián)系的所有信息是指（）。A.客戶關(guān)系管理B.接觸管理C.客戶關(guān)系價值D.CRM

85、()的特點是較為平民化，每個人都可以根據(jù)自己的財力進行投資。A.藝術(shù)品B.古玩C.文物珠寶D.郵票

86、在資本定價模型下，投資者甲的風險承受能力比投資者乙的風險承受能力強，則（）。A.甲的無差異曲線比乙的無差異曲線向上彎曲的程度大B.甲的收益要求比乙大C.乙的收益比甲高D.相同的風險狀態(tài)下，乙對風險的增加要求更多的風險補償

87、銀行在其渠道代理其他企業(yè)、機構(gòu)組織的、不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)負債業(yè)務、給商業(yè)銀行帶來非利息收入的業(yè)務，這種業(yè)務是（）業(yè)務。A.銀行主營B.銀行理財產(chǎn)品C.銀行代理服務類D.其他

88、2015年3月，呂總欲為其公司的20名員工發(fā)放上一年度的年終獎，平均每人18012元。公司為員工代扣代繳個人所得稅。根據(jù)以上材料回答題。接第(3)題，每個員工應繳納的個人所得稅為（）元。A.520B.530C.540D.550

89、張先生夫婦今年均已40歲，家里存款在50萬元左右。他和妻子兩個人每月收入大約1萬元，月花費近4000元。張先生和妻子計劃在10年后退休，假設他們退休后再生存30年，且他們每年花費18萬元(注：這筆錢在每年年初拿出)，減掉基本養(yǎng)老保險和保險公司給予的保險金3萬元，每年還需要15萬元。假設張先生在退休前后的投資收益率均為5％。如果張先生夫婦堅持退休后生活質(zhì)量不下調(diào)，那么張先生夫婦需要再工作()年后才能退休。(假設張先生夫婦退休后仍然再生存30年)A.15B.10C.14D.20

90、丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻譯而來，意指夫婦雙方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要為后代留下遺產(chǎn)，經(jīng)濟壓力小，生活方式比較現(xiàn)代。這呈現(xiàn)現(xiàn)代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計退休后會生活25年?？紤]到各種因素，退休后每年年初從預先準備好的退休基金中拿出15萬元用于一年的生活支出。另外，假設退休后每年還有5萬元的收入(為方便計算，假設收入出現(xiàn)在年初)。目前上官夫婦的房產(chǎn)價值8萬元，房產(chǎn)價值的增長率為每年7％，待退休時，上官夫婦準備將房產(chǎn)變賣，租房居住。為積累退休養(yǎng)老的基金，上官夫婦準備采取“定期定投”的方式建立退休養(yǎng)老基金，同時構(gòu)建了每年增長7％的投資組合。根據(jù)以上材料回答題。退休后的收入折現(xiàn)至剛退休時其價值應該為()元。A.968464B.623467C.4976839D.4399093

91、下列融資方式中，不屬于直接融資方式的是（）。A.公司發(fā)行股票B.公司在支付貨款時使用商業(yè)匯票C.發(fā)行國庫券D.儲戶向銀行存款，銀行將其貸給資金短缺的企業(yè)

92、李剛的生父早年去世，留下遺囑，將20萬元遺產(chǎn)留給李剛。三年后李剛母親改嫁給王某，此時李剛的姐姐已經(jīng)出嫁，與王某未形成撫養(yǎng)教育關(guān)系，李剛隨母親搬到王某家住，并由王某繼續(xù)撫養(yǎng)李剛至成人。15年后，王某去世，去世時與李剛母親共有財產(chǎn)60萬元，未留遺囑。王某去世后，王某與前妻的孩子王林申請繼承王某的遺產(chǎn)，王林在王某離婚后一直與母親居住在一起。若王某去世后不久李剛的母親去世，去世前未留遺囑，則下列關(guān)于李剛母親留下的遺產(chǎn)說法正確的是（）。A.王林能夠繼承李剛母親的遺產(chǎn)B.李剛能夠取得20萬元遺產(chǎn)C.李剛的姐姐不能繼承該筆遺產(chǎn)D.李剛能夠取得15萬元遺產(chǎn)

93、下列關(guān)于銀行與信托公司開展的其他合作中，說法錯誤的是（）。A.信托公司可以將信托財產(chǎn)投資于金融機構(gòu)的股權(quán)B.信托公司將信托財產(chǎn)投資于與自身存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的金融機構(gòu)股權(quán)時，應當以公平的市場價格進行C.銀行與信托公司開展銀信合作業(yè)務過程中，不得為對方提供投資建議、財務分析與規(guī)劃等專業(yè)化工作，需委托第三方機構(gòu)進行D.信托公司設立信托計劃，應當選擇經(jīng)營穩(wěn)健的銀行擔任保管人

94、股指期貨是為管理股市風險，尤其是（）而產(chǎn)生的。A.公司經(jīng)營風險B.系統(tǒng)性風險C.信用風險D.非系統(tǒng)性風險

95、下列不屬于退休養(yǎng)老金的主要投資方式的是()。A.銀行存款B.債券C.基金D.現(xiàn)金

96、家庭財產(chǎn)保險根據(jù)損失情況的不同，理賠金額的計算方式也不同，按照全部損失來計算，當保險金額低于保險價值時，其賠償金額（）。A.以不超過保險價值為限B.按保險金額賠償C.按實際損失計算D.按保險金額與保險價值比例計算

97、根據(jù)年齡層可以把生涯規(guī)劃比照家庭生命周期分為6個階段，理財活動側(cè)重于償還房貸、籌集教育金的是（）。A.建立期B.穩(wěn)定期C.維持期D.高原期

98、當個人和家庭由于某種意外的原因出現(xiàn)收支不平衡時，需要采取的必要措施是（）。A.資產(chǎn)管理B.收入管理C.支出管理D.風險管理

99、我國人口平均壽命的延長，意味著在退休養(yǎng)老成本不斷增加的同時，養(yǎng)老金需要維持更久的退休老人的生活，這也增加了進行退休規(guī)劃的（）。A.迫切性B.必要性C.嚴重性D.重要性

100、企業(yè)年金是企業(yè)在國家政策的指導下，（）的一種補充性養(yǎng)老保障制度。A.國家強制實行B.企業(yè)自主實行C.雇員要求實行D.國家和企業(yè)共同實行

參考答案與解析

1、答案：A本題解析：勞務分包企業(yè)的施工作業(yè)隊屬于當?shù)亟ㄔO主管部門、行業(yè)管理協(xié)會和企業(yè)考核評價合格的隊伍。

2、答案：C本題解析：普通家庭的資產(chǎn)一般分為自用性資產(chǎn)、投資性資產(chǎn)和流動性資產(chǎn)?；钇诖婵顚儆诹鲃有再Y產(chǎn)。

3、答案：D本題解析：暫無解析

4、答案：B本題解析：教育開支屬于剛性需求、彈性較小，所以教育金投資的目的不是為了獲取短期的高額回報，而是著重在分散風險、安全穩(wěn)健的基礎上，力求長期的預期收益和教育規(guī)劃目標的實現(xiàn)。

5、答案：A本題解析：B項，金融商品轉(zhuǎn)讓，按照賣出價扣除“買入價”(相關(guān)稅費不能扣除)后的余額為銷售額；C項，一般納稅人提供客運場站服務，以其取得的全部價款和價外費用，扣除支付給承運方運費后的余額為銷售額；D項，納稅人提供旅游服務，可以選擇以取得的全部價款和價外費用，扣除向旅游服務購買方收取并支付給其他單位或者個人的住宿費、餐飲費、交通費、簽證費、門票費和支付給其他接團旅游企業(yè)的旅游費用后的余額為銷售額。

6、答案：D本題解析：分紅壽險的紅利分配方式有兩種：①現(xiàn)金紅利分配，包括直接領(lǐng)取現(xiàn)金、抵交保費、累積生息和購買繳清保額等；②增額紅利分配，是指以增加保單保額的方式來進行紅利分配。故本題選D。

7、答案：A本題解析：對格式條款的理解發(fā)生爭議的，應當按照通常理解予以解釋。對格式條款有兩種以上解釋的，應當做出不利于提供格式條款一方的解釋。格式條款和非格式條款不一致的，應當采用非格式條款。

8、答案：C本題解析：責任保險是以被保險人對第三者依法應負的賠償責任為保險標的的一種保險。在本案例中，保險人是保險公司，被保險人是生產(chǎn)廠家，李某是第三者。

9、答案：D本題解析：公民的合法收入包括工資、獎金、存款利息、從事合法經(jīng)營的收入、繼承或接受贈予所得的財產(chǎn)。D項，賭博是違法行為，贏得的現(xiàn)金是要沒收的。

10、答案：B本題解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第20條的規(guī)定，客戶在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務時，如需要銀行提供相關(guān)個人理財顧問服務，一般產(chǎn)品銷售和服務人員應該將客戶移交給理財業(yè)務人員。故選項B錯誤。

11、答案：C本題解析：保險金額是指保險人承擔賠償或者給付保險金責任的最高限額?？杀＠媸侵竿侗Ｈ藢ΡｋU標的所具有的法律上承認的利益；保險價值指投保人與保險人訂立保險合同時，作為確定保險金額基礎的保險標的的價值；保險費是投保人向保險人支付的費用。

12、答案：B本題解析：對勞務報酬所得一次性收入畸高的，除按20％征稅外，應納稅所得額超過2萬元至5萬元的部分，依照稅法規(guī)定計算應納稅額后再按照應納稅額加征五成，即實際稅率為30％，速算扣除數(shù)為2000元。王先生勞務報酬應納稅所得額=30000×(1-20％)=24000(元)。因此，應納稅額=24000×30％-2000=5200(元)。

13、答案：D本題解析：選項A，根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第37條的規(guī)定，商業(yè)銀行利用理財顧問服務向客戶推介投資產(chǎn)品時，應提供合適的投資產(chǎn)品由客戶自主選擇，并向客戶解釋相關(guān)投資工具的運作市場及方式，揭示相關(guān)風險；選項B，根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第40條的規(guī)定，對非保證收益理財計劃，在與客戶簽訂合同前，應提供理財計劃預期收益率的測算數(shù)據(jù)、測算方式和測算的主要依據(jù)；選項C，根據(jù)《關(guān)于商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務風險提示的通知》的規(guī)定，商業(yè)銀行應嚴肅處理利用有意隱瞞或歪曲理財產(chǎn)品(計劃)重要風險信息等欺騙手段銷售理財產(chǎn)品(計劃)的業(yè)務人員。

14、答案：C本題解析：暫無解析

15、答案：C本題解析：如果不能及時還清當期信用卡應付款總額的話，信用卡金融機構(gòu)一般對全部消費款從消費發(fā)生日起收取萬分之五的利息

16、答案：A本題解析：車輛購置稅的納稅義務人是指在中華人民共和國境內(nèi)購置應稅車輛的單位和個人，稅率為10％的比例稅率。

17、答案：C本題解析：C項，保險公司應賠付額=2.5X85%=2.125(萬元)，只需按最高賠付額進行賠付，即2萬元。

18、答案：A本題解析：風險識別是對企業(yè)、家庭或個人正面臨的和潛在的風險加以判斷、歸類和對風險性質(zhì)進行鑒定的過程。即對尚未發(fā)生的、潛在的和客觀存在的各種風險系統(tǒng)、連續(xù)地進行識別和歸類，并分析風險事故產(chǎn)生的原因。

19、答案：A本題解析：損失是指非故意的、非預期的、非計劃的經(jīng)濟價值的減少。損失通常包括直接損失和間接損失兩種形態(tài)。直接損失是指與風險事故有必然因果關(guān)系的、在量上可以確認或界定的損失。間接損失是指風險事故的發(fā)生觸發(fā)了新的風險事故，或改變了風險事故的既定狀態(tài)而導致的損失。

20、答案：D本題解析：根據(jù)等值現(xiàn)金流發(fā)生的時間點的不同，年金可以分為期初年金和期末年金。期初年金即現(xiàn)金流發(fā)生在當期期初，比如生活費支出、教育費支出、房租支出等；期末年金即現(xiàn)金流發(fā)生在當期期末，比如房貸支出等。

21、答案：B本題解析：保險利益是構(gòu)成保險法律關(guān)系的一個要件。保險利益是保險合同有效成立的要件，保險合同有效必須建立在投保人對保險標的具有保險利益的基礎上。保險利益的具體構(gòu)成需滿足三個要件：①可保利益必須是合法利益；②可保利益必須是有經(jīng)濟價值的利益；③可保利益必須是可以確定的和能夠?qū)崿F(xiàn)的利益。

22、答案：C本題解析：當預期未來有通貨膨脹時，個人和家庭應回避固定收益產(chǎn)品，持有一些浮動利率資產(chǎn)、外匯、股票等，以對自己的資產(chǎn)進行保值。

23、答案：D本題解析：最大誠信原則是指保險合同當事人訂立合同及在合同有效期內(nèi)，應依法向?qū)Ψ教峁┳阋杂绊憣Ψ阶鞒鲇喖s與履約決定的全部實質(zhì)性重要事實，同時信守合同訂立的約定與承諾。保險合同的當事人包括投保人和保險人。

24、答案：A本題解析：大數(shù)法則是指當有規(guī)律性重復一件事的次數(shù)越多，所得的預估發(fā)生率就會越接近真實的發(fā)生率

25、答案：C本題解析：上官夫婦推遲了5年退休，屆時退休后的年生活費用為97332元，預計退休后生存20年，則此時的退休基金共需約為=97332X20=1946640(元)。

26、答案：A本題解析：遺產(chǎn)指被繼承人死亡時遺留的個人所有財產(chǎn)和法律規(guī)定可以繼承的其他財產(chǎn)權(quán)益。根據(jù)《繼承法》第二條，繼承從被繼承人死亡時開始。

27、答案：B本題解析：工傷職工有下列情形之一的，停止享受工傷保險待遇：喪失享受待遇條件的；拒不接受勞動能力鑒定的；拒絕治療的；被判刑正在收監(jiān)執(zhí)行的。

28、答案：A本題解析：產(chǎn)值中心論認為，行業(yè)或產(chǎn)品市場發(fā)展初期，由于產(chǎn)品供不應求，企業(yè)生產(chǎn)幾乎沒有競爭，因此擴大生產(chǎn)、提高產(chǎn)量成為企業(yè)經(jīng)營的核心。

29、答案：C本題解析：20000÷(6X12)=272.78(元)。

30、答案：D本題解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第7條的規(guī)定，商業(yè)銀行個人理財業(yè)務按照管理運作方式不同，分為理財顧問服務和綜合理財服務。

31、答案：A本題解析：從本質(zhì)上說，回購協(xié)議是一種以證券為抵押品的抵押貸款。

32、答案：A本題解析：《民法典》第一千一百六十一條規(guī)定，繼承人以所得遺產(chǎn)實際價值為限清償被繼承人依法應當繳納的稅款和債務。

33、答案：A本題解析：孩子處于活潑好動的小學階段，平時發(fā)生磕碰等意外事件概率相對較高，除了有學生基本保險外還要加強對此階段孩子的意外傷害風險的保險保障，故需要增加購買孩子的意外傷害保險。

34、答案：B本題解析：理財結(jié)余是指所有的理財性收入減去理財性支出得到的盈余部分

35、答案：B本題解析：購買、翻建、建造、大修自住房的，離退休的，完全喪失勞動能力與單位終止勞動關(guān)系的，出境定居的，償還購房貸款本息的，房租超出家庭工資收入規(guī)定比例的情況，都可以提取職工住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額。另外，繳存住房公職金的職工，可以在購買、翻建、建造、大修自住房也可向住房公積金管理中心申請住房公積金貸款。

36、答案：A本題解析：團體保險一般有團體人壽保險，團體意外傷害保險和團體健康保險等種類。??3.團體壽險。包括團體養(yǎng)老保險、團體定期壽險、團體年金保險等。??4.團體意外傷害保險。低保費、高保障，轉(zhuǎn)移企事業(yè)單位由于遭受意外傷害而導致的財務壓力的風險。?5.團體健康保險。包括重大疾病保險、住院補貼保險、住院費用保險等，減輕患病帶來的沉重的經(jīng)濟負擔，與其他團體險種組合構(gòu)成完備的福利保障計劃，并補充社會醫(yī)療保險的不足部分。

37、答案：B本題解析：貨幣的時間價值是指貨幣在無風險的條件下，經(jīng)歷一定時間的投資和再投資而發(fā)生的增值，或者是貨幣在使用過程中由于時間因素而形成的增值，也被稱為資金時間價值。

38、答案：A本題解析：本題相當于已知永續(xù)年金求現(xiàn)值，股票現(xiàn)值一年金÷年利率=8÷0．10=80(元)；而當時股票價格為65元，每股股票凈現(xiàn)值為：80-65=15(元)。

39、答案：B本題解析：根據(jù)題意，P／YR=12，N=120(月)，I／YR=5，F(xiàn)V=675020(元)，利用財務計算器可得PMT≈-4347(元)，即張先生夫婦需要每月追加存款4347元才能保證他50歲時就退休。

40、答案：A本題解析：暫無解析

41、答案：D本題解析：萬能壽險是一種產(chǎn)品運作機制完全透明、可靈活交納保費、可隨時調(diào)整保險保障水平，且將保障和投資功能融為一體的保險產(chǎn)品。萬能保險的“萬能”主要來源于其交費靈活、保額可調(diào)整、賬戶價值可以部分領(lǐng)取等特點。

42、答案：C本題解析：直接稅是稅收負擔不能由納稅人轉(zhuǎn)嫁出去，必須由自己負擔的各個稅種，如所得稅、財產(chǎn)稅、社會保險稅等；間接稅是稅負可以由納稅人轉(zhuǎn)嫁出去，由他人負擔的各個稅種，如消費稅。C項屬于間接稅。

43、答案：B本題解析：理財規(guī)劃服務不只是按制作理財規(guī)劃書的標準程序，逐個地為客戶制定所謂的子女教育金規(guī)劃、退休規(guī)劃、換購房的規(guī)劃等，而是針對客戶比較明確的、客戶當前比較關(guān)心的家庭財務決定，進行分析和規(guī)劃，并且著重強調(diào)這些家庭財務決定對家庭整體財務狀況、現(xiàn)在以及未來的其他理財目標的影響。也只有在這樣的方式下，理財規(guī)劃服務才能體現(xiàn)其實用性和專業(yè)性。

44、答案：B本題解析：B選項錯誤，定期壽險具有固定的保險期限，如在保險合同中約定保險期限為5年、10年或15年；或者在保險合同中約定合同生效至被保險人的某一特定年齡（如65周歲）為保險期限。終身壽險不具有固定的保險期限，它是為被保險人提供終身保障的保險產(chǎn)品。只有當被保險人在保險期限內(nèi)死亡，且此時保險合同還有效時，保險公司才會向受益人支付保險金。如果被保險人在保險期限結(jié)束時仍然生存，保險公司不承擔保險責任，不支付保險金，同時也不退還已收保費。

45、答案：B本題解析：機動車商業(yè)第三者責任保險承保被保險人或其允許的合格駕駛?cè)藛T在使用被保險車輛過程中，因發(fā)生意外事故致使第三者遭受人身傷亡或財產(chǎn)直接損毀而依法或依據(jù)保險合同應承擔經(jīng)濟賠償責任，超過機動車交通事故責任強制保險各分項賠償限額以上的部分。該險種是一種商業(yè)保險。

46、答案：C本題解析：書面委托代理的授權(quán)委托書應當載明代理人的姓名或者名稱、代理事項、權(quán)限和期間，并由委托人簽名或者蓋章。委托書授權(quán)不明的，被代理人應當向第三人承擔民事責任，代理人負連帶責任。

47、答案：A本題解析：在有限合伙私募股權(quán)基金成立后，仍可以允許新的有限合伙人入伙；通常而言，有限合伙人的入伙由普通合伙人決定，但也會設定一些限定條件。

48、答案：D本題解析：實質(zhì)性重要事實是指那些影響保險雙方當事人做出是否簽約、簽約條件、是否繼續(xù)履約、如何履約的每一項事實。對保險人而言，是指那些影響謹慎的保險人承保決策的每一項事實；對于投保人而言，則是指那些會影響善意的投保人做出投保決定的事實，如有關(guān)保險條款、費率以及其他條件等。故本題選D。

49、答案：B本題解析：保險產(chǎn)品可以幫助人們解決死亡、疾病、意外事故所致的經(jīng)濟困難等問題，同時很多產(chǎn)品還能為客戶帶來不錯的保險金收入，但并不是穩(wěn)定的保險金收入。故選項B錯誤。

50、答案：B本題解析：緊急預備金額度通常為家庭月支出的3～6倍為宜，以抵御家庭收入突然中斷或突發(fā)性大筆支出的風險。該家庭月支出為9000元，因此緊急預備金額度為27000～54000元。

51、答案：D本題解析：基本養(yǎng)老金由基礎養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金組成?；A養(yǎng)老金由當?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY和本人指數(shù)化月平均繳費工資共同決定。

52、答案：B本題解析：企業(yè)年金基金投資運營收益，按凈收益率計入企業(yè)年金個人賬戶。

53、答案：B本題解析：無形市場是指在進行市場客體經(jīng)營的市場上，市場交易雙方只存在交易關(guān)系，沒有固定交易場所和市場交易設施，也沒有相應的市場經(jīng)營管理組織。故選項B錯誤。

54、答案：B本題解析：教育投資規(guī)劃的流程一般包括以下5個步驟：6.確定教育目標7.計算教育資金需求8.計算教育資金缺口9.制作教育投資規(guī)劃方案、選擇合適的投資工具、產(chǎn)品組合10.教育投資規(guī)劃的跟蹤與執(zhí)行

55、答案：B本題解析：GDP即國內(nèi)生產(chǎn)總值，它反映一國（或地區(qū)）的經(jīng)濟實力和市場規(guī)模。

56、答案：D本題解析：活期存款本息和計算：N=15，I／YR=0．72，PMT=3650，年初存入，使用財務計算器計算可得：FV=580111.08(元)。定期存款到期本息和計算：N=3，I／YR=12.13，PV=580111.08，使用財務計算器計算可得：FV=67406(元)。

57、答案：C本題解析：自由儲蓄率衡量的是客戶的儲蓄效率是否還有提升的空間，而家庭生活支出比率是支出結(jié)構(gòu)分析中較為重要的指標。

58、答案：C本題解析：緊急準備金月數(shù)=流動性資產(chǎn)／平均月支出。緊急準備金或現(xiàn)金儲備可以以6個月的家庭月平均支出加上短期的大額資本支出為基數(shù)，酌情增減。

59、答案：D本題解析：收入保障保險和長期護理保險屬于健康保險；特定意外傷害保險屬于意外傷害保險。

60、答案：A本題解析：B項，社會保險與商業(yè)保險是一種優(yōu)勢互補、相互結(jié)合的關(guān)系，并不是可以完全替代的，楊太太雖然參加了社會保險，仍然需要商業(yè)保險的保障;C項，楊先生現(xiàn)年40歲，疾病風險較小，所以不用預留較高的醫(yī)療基金;D項，楊揚今年13歲，教育儲蓄保險比較適合她，與楊先生相比，楊揚面臨的風險較小，應優(yōu)先為楊先生投保。

61、答案：A本題解析：投資收入通常是指家庭的財產(chǎn)性收入，其中包括特許權(quán)使用費所得，利息、股息、紅利所得，資產(chǎn)增值，財產(chǎn)租賃和財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得等。在一些情況下，家庭經(jīng)營所得也可以列入投資收入。工作收入指家庭成員通過工作、勞務等獲得的可支配收入，即完稅后的收入，包括家庭成員的工資收入、年終獎、勞務收入、稿酬、個人經(jīng)營所得等。A項個人經(jīng)營所得屬于工作收入。

62、答案：B本題解析：增額紅利分配是指以增加保單保額的方式來進行紅利分配。

63、答案：D本題解析：2018年實行的《企業(yè)年金辦法》規(guī)定：企業(yè)繳費每年不超過本企業(yè)職工工資總額的8％。企業(yè)和職工個人繳費合計不超過本企業(yè)職工工資總額的12％。

64、答案：A本題解析：在已發(fā)行的信托產(chǎn)品中，多數(shù)是依靠項目自身產(chǎn)生的現(xiàn)金流或利潤作為還款來源，因此項目自身的風險是信托產(chǎn)品的最大風險之一。

65、答案：D本題解析：機動車交通事故責任強制保險的責任限額由相關(guān)機構(gòu)制定頒布。具體如下：被保險機動車在道路交通事故中有責任的賠償限額為：死亡傷殘賠償限額110000元人民幣；醫(yī)療費用賠償限額10000元人民幣；財產(chǎn)損失賠償限額2000元人民幣。被保險機動車在道路交通事故中無責任的賠償限額為：死亡傷殘賠償限額11000元人民幣；醫(yī)療費用賠償限額1000元人民幣；財產(chǎn)損失賠償限額100元人民幣。

66、答案：D本題解析：子女包括婚生子女、非婚生子女、養(yǎng)子女、繼子女。父母子女有著極為密切的人身關(guān)系和財產(chǎn)關(guān)系。《繼承法》規(guī)定，父母子女有相互繼承遺產(chǎn)的權(quán)利。

67、答案：D本題解析：教育儲蓄可一次性存人，也可分次存人(須與銀行約定每次固定存人的金額)，到期一次支取本息。到期支取時，客戶憑存折、身份證和戶口簿(戶籍證明)和學校提供的正在接受非義務教育的學生身份證明(稅務局印制)，一次支取本金和利息，每份“證明”只享受一次利息稅優(yōu)惠。客戶如不能提供“證明”的，其教育儲蓄不享受利息稅優(yōu)惠，應按有關(guān)規(guī)定征收儲蓄存款利息所得稅。教育儲蓄提前支取時必須全額支取。

68、答案：A本題解析：責任保險是以被保險人對第三者的財產(chǎn)損失或人身傷害依照法律應負的賠償責任為保險標的的保險。主要業(yè)務種類包括公眾責任保險、產(chǎn)品責任保險、雇主責任保險和職業(yè)責任保險等。

69、答案：C本題解析：選項A，投資基金的風險包括系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險，盡管基金通過組合投資分散非系統(tǒng)性風險，但無法消除系統(tǒng)性風險；選項B，證券投資基金可以通過有效的資產(chǎn)組合最大限度地降低非系統(tǒng)風險，而系統(tǒng)風險是不可分散風險；選項D，基金管理人負責管理和運用資產(chǎn)，基金托管人只負責保管基金資產(chǎn)。

70、答案：D本題解析：從客戶等級來看，理財業(yè)務客戶范圍相對較廣，但服務種類相對較窄；私人銀行業(yè)務客戶等級最高，服務種類最為齊全；財富管理業(yè)務客戶則居二者之中，客戶等級高于理財業(yè)務客戶但低于私人銀行業(yè)務客戶，服務種類超過理財業(yè)務客戶但少于私人銀行業(yè)務客戶。

71、答案：D本題解析：投資風險是指投資收益率的不確定性，按照風險可否分散，可將風險分為系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險。系統(tǒng)性風險是由那些影響整個投資市場的風險因素所引起的，這些因素包括經(jīng)濟周期、國家宏觀經(jīng)濟政策的變動等。非系統(tǒng)性風險是一種與特定公司或行業(yè)相關(guān)的風險。ABC三項是系統(tǒng)性風險。

72、答案：C本題解析：一般來說，債券價格與到期收益率成反比。債券價格越高，從二級市場上買入債券的投資者所得到的實際收益率越低；反之則越高。債券的市場交易價格同市場利率成反比。市場利率上升，債券持有人變現(xiàn)債券的市場交易價格下降；反之則上升。折價發(fā)行的債券，期限越長，價值越低；溢價發(fā)行的債券，期限越長，價值越高。

73、答案：A本題解析：教育儲蓄50元起存，每戶本金最高限額為2萬元。

74、答案：C本題解析：數(shù)據(jù)庫營銷又稱關(guān)系營銷，是指以特定手段將客戶分級或分類，區(qū)分出對公司利潤貢獻大的VIP客戶，并為之創(chuàng)造更高消費價值、提供更多更好的服務，使之成為公司的忠誠客戶，長久的為公司創(chuàng)造收入和利潤。

75、答案：A本題解析：承包人或勞務分包企業(yè)發(fā)包或轉(zhuǎn)包給不具備用工主體資格的組織或個人，該組織或個人拖欠勞務工工資時，承包單位或勞務分包企業(yè)應當直接向勞務工支付所拖欠的工資，不得啟用預留戶資金。

76、答案：D本題解析：2015年1月1日執(zhí)行的最新建筑企業(yè)資質(zhì)標準中變化非常大的一點就是施工勞務資質(zhì)的變化。（1）舊版的勞務分包企業(yè)資質(zhì)標準分為木工作業(yè)、砌筑作業(yè)等13個專業(yè)，并且部分專業(yè)有等級之分；最新建筑企業(yè)資質(zhì)標準中施工勞務資質(zhì)不分專業(yè)，不分等級。

77、答案：C本題解析：在企業(yè)融資方面，從債務方式選擇上，主要有銀行借款、企業(yè)發(fā)行債券和民間借貸三大類。銀行借款的成本主要是利息，可在稅前扣除，所以具有節(jié)稅功能；企業(yè)發(fā)行債券的利息可計入成本，要盡量選擇定期還本付息方式，使企業(yè)在債券有效期內(nèi)不用付息；民間借貸具有很強的操作空間，企業(yè)可選擇有利于自己的方案。?

78、答案：A本題解析：選項A，清除儲存單元中保存的所有數(shù)據(jù)，應先進入MEM鍵，再使用CLRWORK鍵。

79、答案：A本題解析：繼子女是指妻與前夫的子女或者夫與前妻的子女。繼子女只有與其繼父母形成了撫養(yǎng)教育關(guān)系，才有權(quán)繼承其繼父母的遺產(chǎn)。繼子女享有雙重的繼承權(quán)，既有權(quán)繼承其繼父或者繼母的遺產(chǎn)，也有權(quán)繼承其生父母的遺產(chǎn)。甲與其繼父共同生活并受其撫養(yǎng)長達十年，形成了撫養(yǎng)教育關(guān)系。

80、答案：D本題解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第7條的規(guī)定，商業(yè)銀行個人理財業(yè)務按照管理運作方式不同，分為理財顧問服務和綜合理財服務。

81、答案：B本題解析：自用性負債占總負債的比例，通常也被稱為“自用性負債比率”，間接地表現(xiàn)出客戶家庭的財富積累情況。財富積累早期的自用性負債往往是家庭最重要的負債，隨著家庭資產(chǎn)的逐步積累，自用性負債逐步降低。

82、答案：D本題解析：ABD三項，《企業(yè)年金試行