中級(jí)會(huì)計(jì)資格：金融法律制度考試答案（題庫(kù)版）

中級(jí)會(huì)計(jì)資格：金融法律制度考試答案（題庫(kù)版）1、判斷題

上市公司的收購(gòu)是指對(duì)上市公司股份的收購(gòu)，不包括對(duì)上市公司資產(chǎn)的收購(gòu)。（）正確答案：對(duì)2、多選

根據(jù)我國(guó)《外匯管理?xiàng)l例》的規(guī)定，我國(guó)的外匯包括（）。A．外國(guó)貨幣（江南博哥）B．外匯支付憑證C．外幣有價(jià)證券D．特別提款權(quán)正確答案：A,B,C,D參考解析：本題考核外匯的范圍。外匯的種類包括：(1)外幣現(xiàn)鈔，包括紙幣、鑄幣；(2)外幣支付憑證或者支付工具，包括票據(jù)、銀行存款憑證、銀行卡等；(3)外幣有價(jià)證券，包括債券、股票等；(4)特別提款權(quán)；(5)其他外匯資產(chǎn)。3、多選

根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，單位在填寫(xiě)匯票時(shí)，下列選項(xiàng)中，應(yīng)當(dāng)遵守的有（）。A．金額以中文大寫(xiě)和阿拉伯?dāng)?shù)字同時(shí)記載并－致B．收款人名稱必須清楚并不得更改C．簽章應(yīng)為單位的財(cái)務(wù)專用章或者公章加其法定代表人或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章D．標(biāo)明簽發(fā)票據(jù)的原因正確答案：A,B,C參考解析：本題考核填寫(xiě)票據(jù)的相關(guān)規(guī)定。票據(jù)和結(jié)算憑證上的“金額、出票日期和收款人名稱”不得更改，更改的票據(jù)無(wú)效，因此選項(xiàng)A正確；票據(jù)和結(jié)算憑證金額以文字大寫(xiě)和阿拉伯?dāng)?shù)碼同時(shí)記載，二者必須－致，否則票據(jù)無(wú)效，因此選項(xiàng)B正確；法人在票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章，為該法人的公章或者財(cái)務(wù)專用章，加其法定代表人的簽名或者簽章，因此選項(xiàng)C正確；簽發(fā)票據(jù)的原因?qū)儆谌我庥涊d事項(xiàng)，因此選項(xiàng)D錯(cuò)誤。4、判斷題

國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)若對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行接管，被接管的商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。（）正確答案：對(duì)參考解析：本題考核商業(yè)銀行的接管。5、問(wèn)答?某股份有限公司曾于2009年成功地發(fā)行了500萬(wàn)元人民幣的5年期公司債券，2013年該公司決定再次發(fā)行5年期公司債券，已知該公司的凈資產(chǎn)額為人民幣6000萬(wàn)元，籌集的資金投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，且對(duì)外債務(wù)沒(méi)有違約或遲延支付本息的情形。要求：根據(jù)以上材料并結(jié)合法律規(guī)定，回答以下問(wèn)題。(1)公司發(fā)行債券應(yīng)具備哪些條件?(2)該公司能再次發(fā)行多少5年期的公司債券?并說(shuō)明理由。(3)如果該公司將前次發(fā)行公司債券所募資金的－部分改變用途，用于裝修辦公室，對(duì)本次發(fā)行公司債券有什么影響?并說(shuō)明理由。正確答案：(1)公司發(fā)行債券應(yīng)當(dāng)具備的條件包括：股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬(wàn)元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬(wàn)元；累計(jì)債券余額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)額的40％；最近3年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券1年的利息；籌集的資金投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策；債券的利率不超過(guò)國(guó)務(wù)院限定的利率水平；國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他條件。(2)該公司能再次發(fā)行5年期的公司債券為1900萬(wàn)元。根據(jù)規(guī)定，累計(jì)債券余額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)額的40％；本題中為6000×40％－500＝1900(萬(wàn)元)。(3)該公司的行為構(gòu)成本次發(fā)行公司債券的障礙。根據(jù)規(guī)定，公開(kāi)發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于核準(zhǔn)的用途，不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。違反《證券法》規(guī)定，改變公開(kāi)發(fā)行債券所募集資金的用途，不得再次公開(kāi)發(fā)行公司債券。6、單選

以下關(guān)于商業(yè)銀行貸款展期的表述，正確的是（）。A．短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)1年，中期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的－半，長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)5年B．短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)1年，中期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的－半，長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)3年C．短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限，中期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的3年，長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)5年D．短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限，中期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的－半，長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)3年正確答案：D參考解析：本題考核商業(yè)銀行貸款的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限，中期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的－半，長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)3年。國(guó)務(wù)院另有規(guī)定的除外。7、多選

下列各項(xiàng)中，屬于證券發(fā)行、交易和監(jiān)管中，應(yīng)當(dāng)遵循的原則的有（）。A.分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理原則B.保護(hù)投資人的合法權(quán)益原則C.監(jiān)督管理與自律管理相結(jié)合原則D.自愿、有償、誠(chéng)實(shí)信用原則正確答案：A,B,C,D8、單選

投資者及其－致行動(dòng)人不是上市公司的第－大股東或?qū)嶋H控制人，其擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)－個(gè)上市公司已發(fā)行股份的－定比例，應(yīng)當(dāng)編制詳式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)。根據(jù)規(guī)定，該－定的比例是（）。A．達(dá)到10％，但未達(dá)到20％B．達(dá)到5％，但未超過(guò)30％C．達(dá)到10％，但未超過(guò)30％D．達(dá)到20％，但未超過(guò)30％正確答案：D參考解析：本題考核詳式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)的編制情形。根據(jù)規(guī)定，投資者及其－致行動(dòng)人不是上市公司的第－大股東或?qū)嶋H控制人，其擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)－個(gè)上市公司已發(fā)行股份的20％但未超過(guò)30％的，應(yīng)當(dāng)編制詳式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)。9、單選

根據(jù)《保險(xiǎn)法》規(guī)定，人身保險(xiǎn)投保人對(duì)下列人員不具有保險(xiǎn)利益的是（）。A．與投保人關(guān)系密切的鄰居B．投保人本人C．投保人撫養(yǎng)的孤兒D．與投保人有勞動(dòng)關(guān)系的勞動(dòng)者正確答案：A參考解析：本題考核保險(xiǎn)利益原則?！侗ｋU(xiǎn)法》規(guī)定，投保人對(duì)下列人員具有保險(xiǎn)利益：本人；配偶、子女、父母；上述人員以外與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關(guān)系的家庭其他成員、近親屬；與投保人有勞動(dòng)關(guān)系的勞動(dòng)者。10、單選

我國(guó)《保險(xiǎn)法》規(guī)定，合同約定分期支付保險(xiǎn)費(fèi)，投保人支付首期保險(xiǎn)費(fèi)后，除合同另有約定外，投保人自保險(xiǎn)人催告之日起超過(guò)（）未支付當(dāng)期保險(xiǎn)費(fèi)，或者超過(guò)約定的期限（）未支付當(dāng)期保險(xiǎn)費(fèi)的，合同效力中止，或者由保險(xiǎn)人按照合同約定的條件減少保險(xiǎn)金額。A.30日60日B.30日45日C.45日60日D.60日80日正確答案：A參考解析：我國(guó)《保險(xiǎn)法》規(guī)定，合同約定分期支付保險(xiǎn)費(fèi)，投保人支付首期保險(xiǎn)費(fèi)后，除合同另有約定外，投保人自保險(xiǎn)人催告之日起超過(guò)30日未支付當(dāng)期保險(xiǎn)費(fèi)，或者超過(guò)約定的期限60日未支付當(dāng)期保險(xiǎn)費(fèi)的，合同效力中止，或者由保險(xiǎn)人按照合同約定的條件減少保險(xiǎn)金額。11、多選

根據(jù)規(guī)定，下列各項(xiàng)應(yīng)當(dāng)由證券交易所暫停基金份額上市交易的有（）。A.發(fā)生重大變更而不符合上市條件B.不再具備《證券投資基金法》規(guī)定的上市交易條件C.嚴(yán)重違反投資基金上市規(guī)則D.基金合同期限屆滿正確答案：A,C參考解析：選項(xiàng)BD：屬于終止上市的情況。12、單選

根據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行法律制度規(guī)定，設(shè)立全國(guó)性商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為（）元人民幣，設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為（）元人民幣，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為（）元人民幣；注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。A.10億1億5000萬(wàn)B.1億5000萬(wàn)1000萬(wàn)C.5000萬(wàn)1億10億D.1000萬(wàn)5000萬(wàn)1億正確答案：A參考解析：設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)符合《商業(yè)銀行法》規(guī)定的注冊(cè)資本最低限額。設(shè)立全國(guó)性商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為10億元人民幣，設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為1億元人民幣，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為5000萬(wàn)元人民幣。13、多選

下列關(guān)于股票法律特征的表述中，正確的有（）。A.股票屬于有價(jià)證券B.股票屬于資本證券C.有限責(zé)任公司的股東即持有本公司發(fā)行的股票的人D.發(fā)行股票需要符合法律要求正確答案：A,B,D參考解析：股票是股份有限公司簽發(fā)的，證明股東所持股份的憑證；有限責(zé)任公司不能發(fā)行股票。14、判斷題

開(kāi)放式基金是指基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時(shí)間和場(chǎng)所申購(gòu)或者贖回的基金。（）正確答案：對(duì)參考解析：本題考核開(kāi)放式基金。本題的表述是正確的，另外注意，封閉式基金是經(jīng)核準(zhǔn)的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所交易，但基金份額持有人不得申請(qǐng)贖回。15、問(wèn)答?2010年9月10日，甲公司持有乙上市公司已發(fā)行股份達(dá)到30%，現(xiàn)甲公司擬進(jìn)行要約收購(gòu)。甲公司開(kāi)會(huì)商討該問(wèn)題時(shí)，有關(guān)人員提出如下觀點(diǎn)：A：收購(gòu)要約約定的期限不得少于60日，并不得超過(guò)90日。B：收購(gòu)要約可以給予乙上市公司大股東更優(yōu)惠的價(jià)格，以便收購(gòu)的順利進(jìn)行。C：收購(gòu)要約生效后，收購(gòu)人不得變更收購(gòu)要約。D：收購(gòu)期限屆滿，乙上市公司股權(quán)分布不符合上市條件的，其股票應(yīng)當(dāng)暫停上市交易。E：收購(gòu)行為完成后，甲公司持有的乙上市公司的股票在收購(gòu)行為完成后12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。要求：根據(jù)上述事實(shí)和相關(guān)法律規(guī)定，回答下列問(wèn)題：（1）A的觀點(diǎn)是否符合規(guī)定？并說(shuō)明理由。（2）B的觀點(diǎn)是否符合規(guī)定？并說(shuō)明理由。（3）C的觀點(diǎn)是否符合規(guī)定？并說(shuō)明理由。（4）D的觀點(diǎn)是否符合規(guī)定？并說(shuō)明理由。（5）E的觀點(diǎn)是否符合規(guī)定？并說(shuō)明理由。正確答案：（1）A的觀點(diǎn)不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，收購(gòu)要約約定的收購(gòu)期限不得少于30日，并不得超過(guò)60日。在本題中，A認(rèn)為收購(gòu)要約約定的期限不得少于60日，并不得超過(guò)90日，不符合規(guī)定。（2）B的觀點(diǎn)不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，收購(gòu)人應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待被收購(gòu)公司的所有股東。持有同一種類股份的股東應(yīng)當(dāng)?shù)玫酵葘?duì)待。在本題中，B認(rèn)為可以給予乙上市公司大股東更優(yōu)惠的價(jià)格屬于差別待遇，不符合規(guī)定。（3）C的觀點(diǎn)不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，變更收購(gòu)要約，需經(jīng)要約發(fā)出人和受要約人雙方當(dāng)事人同意，在不損害投資者利益和擾亂證券市場(chǎng)正常運(yùn)行的情況下，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所可以允許變更收購(gòu)要約。在本題中，C認(rèn)為不得變更收購(gòu)要約不符合規(guī)定。（4）D的觀點(diǎn)不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，收購(gòu)期限屆滿，被收購(gòu)公司股權(quán)分布不符合上市條件的，該上市公司的股票應(yīng)當(dāng)由證券交易所依法終止上市交易。在本題中，D認(rèn)為是暫停上市交易，不符合規(guī)定。（5）E的觀點(diǎn)符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，在上市公司收購(gòu)中，收購(gòu)人持有的被收購(gòu)的上市公司的股票，在收購(gòu)行為完成后的12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。16、多選

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列各項(xiàng)，符合上市公司公開(kāi)發(fā)行新股條件的有（）。A.具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)B.具有持續(xù)盈利能力C.財(cái)務(wù)狀況良好D.最近1年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件存在虛假記載正確答案：A,B,C參考解析：上市公司公開(kāi)發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)；具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好；最近3年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載，無(wú)其他重大違法行為；經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。17、多選

根據(jù)外匯管理法律制度的規(guī)定，下列行為中，屬于非法套匯的有（）。A.將境內(nèi)外匯轉(zhuǎn)移到境外B.違反規(guī)定以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項(xiàng)C.以欺騙手段將境內(nèi)資本轉(zhuǎn)移境外的D.以虛假、無(wú)效的交易單證等向經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)騙購(gòu)?fù)鈪R的正確答案：B,D參考解析：（1）選項(xiàng)AC：違反規(guī)定將境內(nèi)外匯轉(zhuǎn)移到境外，或者以欺騙手段將境內(nèi)資本轉(zhuǎn)移境外的，屬于“逃匯”行為；（2）選項(xiàng)BD：違反規(guī)定以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項(xiàng)，或者以虛假、無(wú)效的交易單證等向經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)騙購(gòu)?fù)鈪R的，屬于“套匯”行為。18、多選

根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列有關(guān)本票與支票的表述中，正確的有（）。A．本票與支票的持票人未按照規(guī)定期限提示見(jiàn)票的，均喪失對(duì)出票人以外的前手的追索權(quán)B．本票的收款人名稱可以授權(quán)補(bǔ)記C．支票限于見(jiàn)票即付，不得另行記載付款日期D．出票人可以在支票上記載自己為收款人正確答案：A,C,D參考解析：本題考核支票和本票的相關(guān)規(guī)定。本票屬于自付票據(jù)。支票限于見(jiàn)票即付．彳：得另行記載付款日期。另行記載付款日期的，該記載無(wú)效。本票的收款人名稱沒(méi)有授權(quán)補(bǔ)記的規(guī)定。19、判斷題

保險(xiǎn)公司對(duì)每一危險(xiǎn)單位，即對(duì)一次保險(xiǎn)事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過(guò)其實(shí)有資本金加公積金總和的10%；超過(guò)的部分應(yīng)當(dāng)辦理再保險(xiǎn)。（）正確答案：對(duì)參考解析：保險(xiǎn)公司對(duì)每一危險(xiǎn)單位，即對(duì)一次保險(xiǎn)事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過(guò)其實(shí)有資本金加公積金總和的10%；超過(guò)的部分應(yīng)當(dāng)辦理再保險(xiǎn)。20、判斷題

投資人繳納認(rèn)購(gòu)的基金份額的款項(xiàng)時(shí)，基金合同成立并生效。（）正確答案：錯(cuò)參考解析：投資人繳納認(rèn)購(gòu)的基金份額的款項(xiàng)時(shí)，基金合同成立；基金管理人依法向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)辦理備案手續(xù)，基金合同生效。21、多選

甲公司在實(shí)施對(duì)乙上市公司收購(gòu)行為過(guò)程中，下列與甲公司構(gòu)成－致行動(dòng)人的有（）。A．丙公司是甲公司控股的全資子公司B．為甲公司實(shí)施收購(gòu)行為提供融資安排的丁銀行C．張某是甲公司財(cái)務(wù)總監(jiān)的姐夫，其持有乙上市公司股份5000股D．甲公司董事陳某，持有乙上市公司股份10000股正確答案：A,C,D參考解析：本題考核－致行動(dòng)人的規(guī)定。銀行以外的其他法人、其他組織和自然人為投資者取得相關(guān)股份提供融資安排，與投資者構(gòu)成－致行動(dòng)人。選項(xiàng)B是銀行，則與A公司不構(gòu)成－致行動(dòng)人。22、單選

出票后定期付款匯票的持票人向承兌人提示付款的期限為（）。A．出票日起10日內(nèi)B．出票日起1個(gè)月內(nèi)C．到期日起10日內(nèi)D．到期日起1個(gè)月內(nèi)正確答案：C參考解析：本題考核匯票提示付款的期限。定日付款、出票后定期付款匯票的持票人應(yīng)自到期日起10日內(nèi)，向承兌人提示付款。23、單選

采用保險(xiǎn)人提供的格式條款訂立的保險(xiǎn)合同中的條款中無(wú)效的是（）。A．加重投保人、被保險(xiǎn)人責(zé)任的B．合同條款有兩種以上解釋的C．強(qiáng)調(diào)投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人依法享有的權(quán)利的D．規(guī)定免除責(zé)任的正確答案：A參考解析：本題考核保險(xiǎn)合同。采用保險(xiǎn)人提供的格式條款訂立的保險(xiǎn)合同中的下列條款無(wú)效：(1)免除保險(xiǎn)人依法應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)或者加重投保人、被保險(xiǎn)人責(zé)任的；(2)排除投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人依法享有的權(quán)利的。24、多選

當(dāng)事人對(duì)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門(mén)的處罰決定不服的，可以依法采取的措施有（）。A.依法申請(qǐng)行政復(fù)議B.依法向人民法院提起民事訴訟C.依法向人民法院提起行政訴訟D.拒不執(zhí)行正確答案：A,C參考解析：當(dāng)事人對(duì)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門(mén)的處罰決定不服的，可以依法申請(qǐng)行政復(fù)議，或者依法直接向人民法院提起行政訴訟。25、多選

國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門(mén)對(duì)已作出的核準(zhǔn)證券發(fā)行的決定，發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或法定程序，下列處理方式正確的有（）。A.尚未發(fā)行的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷，停止發(fā)行B.已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，撤銷發(fā)行核準(zhǔn)決定C.已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息返還證券持有人D.已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人有過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人承擔(dān)連帶責(zé)任正確答案：A,B,C,D參考解析：國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門(mén)對(duì)已作出的核準(zhǔn)證券發(fā)行的決定，發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或法定程序，尚未發(fā)行證券的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷，停止發(fā)行。已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，撤銷發(fā)行核準(zhǔn)決定，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息返還證券持有人；發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人有過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人承擔(dān)連帶責(zé)任。26、多選

根據(jù)我國(guó)證券法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)，符合上市公司公開(kāi)發(fā)行新股條件的有（）。A.具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)B.具有持續(xù)盈利能力C.財(cái)務(wù)狀況良好D.最近1年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件存在虛假記載正確答案：A,C參考解析：上市公司公開(kāi)發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)；具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好；最近3年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載，無(wú)其他重大違法行為；經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。27、判斷題

上市公司解散或者被宣告破產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)由證券交易所決定終止其股票上市交易。（）正確答案：對(duì)參考解析：上市公司解散或者被宣告破產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)由證券交易所決定終止其股票上市交易。28、多選

根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于證券承銷的表述中，正確的有（）。A.證券承銷包括代銷或者包銷方式B.向不特定對(duì)象公開(kāi)發(fā)行的證券票面總值超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷C.承銷團(tuán)應(yīng)當(dāng)由主承銷商和參與承銷的證券公司組成D.證券的代銷、包銷期限最長(zhǎng)不得超過(guò)60日正確答案：A,B,C參考解析：證券的代銷、包銷期限最長(zhǎng)不得超過(guò)90日。29、單選

支票限于見(jiàn)票即付，不得另行記載付款日期。另行記載付款日期的法律后果是（）。A．收款人認(rèn)可的，該記載有效B．記載無(wú)效，票據(jù)依然有效C．因該記載支票歸于無(wú)效D．該記載處應(yīng)加蓋財(cái)務(wù)章正確答案：B參考解析：本題考核支票的記載事項(xiàng)。支票屬見(jiàn)票即付的票據(jù)，因而沒(méi)有到期日的規(guī)定。支票的出票日實(shí)質(zhì)上就是到期日。我國(guó)《票據(jù)法》規(guī)定：“支票限于見(jiàn)票即付，不得另行記載付款日期。另行記載付款日期的，該記載無(wú)效?！?0、多選

根據(jù)有關(guān)規(guī)定，上市公司發(fā)生下列事項(xiàng)時(shí)，有關(guān)部門(mén)可以決定終止其股票上市的有（）。A．最近3年連續(xù)虧損，在其后1個(gè)年度內(nèi)未能恢復(fù)盈利B．公司解散C．公司不按規(guī)定公開(kāi)其財(cái)務(wù)狀況，且拒絕糾正D．財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)正確答案：A,B,C參考解析：本題考核終止股票上市的規(guī)定。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)不屬于上市公司股票終止上市的情形。31、判斷題

上市公司的收購(gòu)的投資者的目的是獲得對(duì)上市公司的控制權(quán)。（）正確答案：對(duì)參考解析：上市公司收購(gòu)的投資者的目的在于獲得對(duì)上市公司的實(shí)際控制權(quán)，不以達(dá)到對(duì)上市公司實(shí)際控制權(quán)而受讓上市公司股票的行為，不能稱之為收購(gòu)。32、單選

投保人不得為無(wú)民事行為能力人投保以死亡為給付保險(xiǎn)金條件的人身保險(xiǎn)，但下列選項(xiàng)中不受該規(guī)定限制的是（）。A．雇主為雇員投保B．企業(yè)為退休職工投保C．學(xué)校為學(xué)生投保D．父母為其未成年子女投保正確答案：D參考解析：本題考核保險(xiǎn)合同。投保人不得為無(wú)民事行為能力人投保以死亡為給付保險(xiǎn)金條件的人身保險(xiǎn)，保險(xiǎn)人也不得承保。父母為其未成年子女投保的人身保險(xiǎn)，不受此限。33、單選

甲股份有限公司擬收購(gòu)乙上市公司，如果甲公司實(shí)施對(duì)乙公司的收購(gòu)行為，下列各項(xiàng)中的主體均為乙上市公司的投資者，其中不屬于甲公司一致行動(dòng)人的是（）。A.甲公司的控股股東B.與甲公司同時(shí)受丙公司控制的丁公司C.由甲公司的董事長(zhǎng)兼任經(jīng)理的戊公司D.甲公司的副經(jīng)理的叔叔正確答案：D參考解析：根據(jù)規(guī)定，在投資者中任職的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員，其親屬與投資者持有同一個(gè)上市公司股份的，可能為投資者的一致行動(dòng)人，這些親屬僅包括其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶。34、判斷題

出票人、承兌人、保證人、背書(shū)人在票據(jù)上的簽章不符合規(guī)定的，票據(jù)無(wú)效。（）正確答案：錯(cuò)參考解析：出票人在票據(jù)上的簽章不符合規(guī)定的，票據(jù)無(wú)效；承兌人、保證人在票據(jù)上的簽章不符合規(guī)定的，其簽章無(wú)效；背書(shū)人在票據(jù)上的簽章不符合規(guī)定的，其簽章無(wú)效，但不影響其前手符合規(guī)定簽章的效力。35、單選

根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，在上市公司收購(gòu)中，要約收購(gòu)的收購(gòu)期限（）。A.不得少于15日，并不得超過(guò)30日B.不得少于20日，并不得超過(guò)45日C.不得少于30日，并不得超過(guò)60日D.不得少于30日，并不得超過(guò)90日正確答案：C參考解析：要約收購(gòu)約定的收購(gòu)期限不得少于30日，并不得超過(guò)60日。36、判斷題

逾期支取的定期儲(chǔ)蓄存款，其超過(guò)原定存期的部分，除約定自動(dòng)轉(zhuǎn)存的外，按支取日掛牌公告的定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。（）正確答案：錯(cuò)參考解析：逾期支取的定期儲(chǔ)蓄存款，其超過(guò)原定存期的部分，除約定自動(dòng)轉(zhuǎn)存的外，按支取日掛牌公告的“活期儲(chǔ)蓄”存款利率計(jì)付利息。37、單選

收購(gòu)人以要約收購(gòu)方式收購(gòu)上市公司，在依照規(guī)定報(bào)送有關(guān)收購(gòu)報(bào)告書(shū)并公告收購(gòu)要約后．即可在收購(gòu)要約的期限內(nèi)實(shí)施收購(gòu)。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，該收購(gòu)要約的期限為（）。A．不得少于15日，并不得超過(guò)30日B．不得少于15日，并不得超過(guò)60日C．不得少于30日，并不得超過(guò)60日D．不得少于30日，并不得超過(guò)90日正確答案：C參考解析：本題考核收購(gòu)要約的期限。根據(jù)《證券法》規(guī)定，收購(gòu)要約的期限不得少于30日，并不得超過(guò)60日。38、判斷題

外匯管理機(jī)關(guān)對(duì)金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)實(shí)行綜合頭寸管理，具體辦法由國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)制定。（）正確答案：對(duì)參考解析：外匯管理機(jī)關(guān)對(duì)金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)實(shí)行綜合頭寸管理，具體辦法由國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)制定。39、判斷題

商業(yè)銀行貸款停息、減息、緩息和免息，由國(guó)務(wù)院決定。（）正確答案：對(duì)參考解析：本題考核商業(yè)銀行貸款的規(guī)定。除國(guó)務(wù)院決定外，任何單位和個(gè)人無(wú)權(quán)決定貸款停息、減息、緩息和免息。40、單選

根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》的規(guī)定，違反規(guī)定以外幣在境內(nèi)計(jì)價(jià)結(jié)算的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，給予警告，可以處（）的罰款。A.違法金額20％以下B.違法金額30％以下C.違法金額20％以上等值以下D.違法金額30％以上等值以下正確答案：B參考解析：根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》的規(guī)定，違反規(guī)定以外幣在境內(nèi)計(jì)價(jià)結(jié)算的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，給予警告，可以處違法金額30％以下的罰款。41、單選

中期貸款人應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單的時(shí)間為（）。A．到期1個(gè)星期前B．到期半個(gè)月前C．到期1個(gè)月前D．到期2個(gè)月前正確答案：C參考解析：本題考核貸款歸還。貸款人在短期貸款到期1個(gè)星期之前、中長(zhǎng)期貸款到期1個(gè)月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單。42、單選

根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人利益時(shí)，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對(duì)該銀行實(shí)行接管，接管期限屆滿，國(guó)務(wù)院銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以決定延期，但接管期限最長(zhǎng)不得超過(guò)（）。A．1年B．2年C．3年D．5年正確答案：B參考解析：本題考核商業(yè)銀行的接管。根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，接管期限屆滿，國(guó)務(wù)院銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以決定延期，但接管期限最長(zhǎng)不得超過(guò)2年。43、多選

下列股票交易行為中．屬于國(guó)家有關(guān)證券法律、法規(guī)禁止的有（）。A．甲上市公司的董事乙，在任職期間的1年內(nèi)轉(zhuǎn)讓其所持甲上市公司22％的股票B．W證券公司的從業(yè)人員Y，在任職期間，買(mǎi)賣(mài)2上市公司的股票，W證券公司、從業(yè)人員Y與Z上市公司無(wú)任何關(guān)聯(lián)關(guān)系C．為N上市公司年度會(huì)計(jì)報(bào)表出具審計(jì)報(bào)告的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的A注冊(cè)會(huì)計(jì)師，在審計(jì)報(bào)告公布后的第3日．轉(zhuǎn)讓其所持有N公司的股票D．為M股份有限公司首次發(fā)行股票出具審計(jì)報(bào)告的N會(huì)計(jì)師事務(wù)所的H注冊(cè)會(huì)計(jì)師，在該公司股票承銷期滿后的第11個(gè)月，買(mǎi)賣(mài)該公司的股票正確答案：B,C參考解析：本題考核證券交易的規(guī)則。上市公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)所持有本公司股份總數(shù)的25％，因此選項(xiàng)A中董事乙的行為并不違法；證券從業(yè)人員(包括證券公司從業(yè)人員)在任職或者法定期限內(nèi)，不得持有、買(mǎi)賣(mài)股票，因此選項(xiàng)B不符合規(guī)定；為上市公司出具審計(jì)報(bào)告和法律意見(jiàn)書(shū)等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開(kāi)后5日內(nèi)，不得買(mǎi)賣(mài)該種股票，選項(xiàng)C中該注冊(cè)會(huì)計(jì)師在審計(jì)報(bào)告公開(kāi)后的第3日即轉(zhuǎn)讓其所持有的股票，屬于法律禁止的行為；為股票發(fā)行(如發(fā)行新股)出具審計(jì)報(bào)告的注冊(cè)會(huì)計(jì)師，在股票的承銷期內(nèi)和期滿后6個(gè)月內(nèi)，不得買(mǎi)賣(mài)該股票，選項(xiàng)D已經(jīng)超過(guò)了6個(gè)月，是合法的行為。44、判斷題

根據(jù)規(guī)定，證券業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員大會(huì)每三年舉行一次，必要時(shí)經(jīng)常務(wù)理事會(huì)決議可臨時(shí)召開(kāi)。（）正確答案：錯(cuò)參考解析：證券業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員大會(huì)每?jī)赡昱e行一次，必要時(shí)經(jīng)常務(wù)理事會(huì)決議可臨時(shí)召開(kāi)。45、判斷題

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，無(wú)論發(fā)行對(duì)象人數(shù)為多少，只要是向不特定的社會(huì)公眾發(fā)行的，都屬于公開(kāi)發(fā)行。（）正確答案：對(duì)參考解析：本題考核公開(kāi)發(fā)行證券的含義。根據(jù)規(guī)定，有下列情形之－的，為公開(kāi)發(fā)行：(1)向不特定對(duì)象發(fā)行證券；(2)向累計(jì)超過(guò)200人的特定對(duì)象發(fā)行證券。46、多選

根據(jù)有關(guān)規(guī)定，公司債券上市交易后，公司發(fā)生的下列情形中，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以決定暫停公司債券上市交易的有（）。A．公司有重大違法行為B．公司最近2年連續(xù)虧損C．公司債券所募集資金不按照審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途使用D．公司發(fā)行債券當(dāng)年虧損導(dǎo)致凈資產(chǎn)降至人民幣20000萬(wàn)元正確答案：A,B,C參考解析：本題考核公司債券上市交易的暫時(shí)停止。公司情況發(fā)生重大變化不符合公司債券上市條件的，應(yīng)暫時(shí)停止公司債券上市交易。公司債券上市條件之－，是公司債券上市時(shí)仍符合法定的公司債券發(fā)行條件，而公司債券發(fā)行條件之－，則是有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬(wàn)元，股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬(wàn)元，選項(xiàng)D滿足上市條件，不會(huì)引起債券暫停上市。47、多選

根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，如果沒(méi)有相反的證據(jù)，應(yīng)當(dāng)將下列投資者視為一致行動(dòng)人的有（）。A.投資者參股另一投資者，可以對(duì)參股公司的重大決策產(chǎn)生重大影響B(tài).投資者之間存在合伙、合作、聯(lián)營(yíng)等其他經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系C.持有投資者25％以上股份的自然人，與投資者持有同一上市公司股份D.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和員工與其所控制或者委托的法人或者其他組織持有本公司股份正確答案：A,B,D參考解析：持有投資者30％以上股份的自然人，與投資者持有同一上市公司股份的，若無(wú)相反的證據(jù)，視為一致行動(dòng)人。48、多選

關(guān)于保險(xiǎn)公司的設(shè)立，下列表述正確的有（）。A．設(shè)立保險(xiǎn)公司，其注冊(cè)資本的最低限額為人民幣2億元B．保險(xiǎn)公司的注冊(cè)資本必須為實(shí)繳資本，包括貨幣與非貨幣出資C．國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)之日起6個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)籌建的決定，并書(shū)面通知申請(qǐng)人D．申請(qǐng)人應(yīng)自收到批準(zhǔn)籌建通知之日起1年內(nèi)完成籌建工作；籌建期間不得從事保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正確答案：A,C,D參考解析：本題考核保險(xiǎn)公司的設(shè)立。保險(xiǎn)公司的注冊(cè)資本必須為實(shí)繳貨幣資本，選項(xiàng)B錯(cuò)誤。49、多選

保險(xiǎn)法的基本原則包括（）。A．保險(xiǎn)利益原則B．近因原則C．損失補(bǔ)償原則D．誠(chéng)實(shí)信用原則正確答案：A,B,C,D參考解析：本題考核保險(xiǎn)法的基本原則。50、單選

根據(jù)規(guī)定，通過(guò)證券交易所的證券交易，投資者持有或者通過(guò)協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到（）時(shí)，繼續(xù)進(jìn)行收購(gòu)的，應(yīng)當(dāng)依法向該上市公司所有股東發(fā)出收購(gòu)上市公司全部或者部分股份的要約。A.20％B.30％C.70％D.80％正確答案：B51、多選

根據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行法律制度規(guī)定，下列選項(xiàng)關(guān)于商業(yè)銀行接管的表述中，不正確的有（）。A.商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)即可對(duì)該銀行實(shí)行接管B.被接管銀行的法律主體資格因接管而喪失，其債權(quán)債務(wù)由接管組織承擔(dān)C.接管自接管決定實(shí)施之日起開(kāi)始，自接管開(kāi)始之日起，由接管組織行使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)力D.接管期限屆滿，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以決定延期，但接管期限最長(zhǎng)不得超過(guò)2年正確答案：A,B參考解析：（1）選項(xiàng)A：根據(jù)我國(guó)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對(duì)該銀行實(shí)行接管。該規(guī)定說(shuō)明無(wú)論商業(yè)銀行是否已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機(jī)，必須達(dá)到嚴(yán)重影響存款人利益的程度才具備被接管的條件；（2）選項(xiàng)B：接管組織對(duì)商業(yè)銀行依法實(shí)施的接管是一種行政措施，其實(shí)質(zhì)是終止被接管商業(yè)銀行的所有者和經(jīng)營(yíng)者對(duì)銀行行使的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)，被接管銀行的法律主體資格并不因接管而喪失，因?yàn)椋覈?guó)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，被接管的商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。52、判斷題

證券公司自領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起，即可經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)。（）正確答案：錯(cuò)參考解析：證券公司應(yīng)當(dāng)自領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起15日內(nèi)，向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)許可證，未取得經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)許可證的證券公司不得經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)。53、單選

關(guān)于票據(jù)行為的代理，下列說(shuō)法不正確的是（）。A．票據(jù)當(dāng)事人必須有委托代理的意思表示B．代理人應(yīng)在票據(jù)上表明代理關(guān)系C．沒(méi)有代理權(quán)而以代理人名義在票據(jù)上簽章的，應(yīng)當(dāng)由簽章人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任D．代理人超越代理權(quán)限的，應(yīng)當(dāng)由代理人承擔(dān)全部票據(jù)責(zé)任正確答案：D參考解析：本題考核票據(jù)代理。代理人超越代理權(quán)限的，應(yīng)當(dāng)就其超越權(quán)限的部分承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。54、單選

關(guān)于外匯市場(chǎng)管理，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A．外匯市場(chǎng)交易應(yīng)當(dāng)遵循公開(kāi)、公平、公正和誠(chéng)實(shí)信用的原則B．只有經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)才有資格在銀行間外匯市場(chǎng)進(jìn)行外匯交易C．外匯市場(chǎng)交易的幣種和形式由國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)規(guī)定D．國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)可以根據(jù)外匯市場(chǎng)的變化和貨幣政策的要求，依法對(duì)外匯市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)節(jié)正確答案：B參考解析：本題考核外匯市場(chǎng)管理。經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)和符合國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)規(guī)定條件的其他機(jī)構(gòu)，可以按照國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)的規(guī)定在銀行間外匯市場(chǎng)進(jìn)行外匯交易。55、判斷題

存款是商業(yè)銀行籌集信貸資金最主要、最基本的形式。（）正確答案：對(duì)參考解析：存款是商業(yè)銀行籌集信貸資金最主要、最基本的形式。56、單選

根據(jù)外匯管理法律制度的規(guī)定，下列表述中，不正確的是（）。A.金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)或者終止經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)B.資本項(xiàng)目外匯及結(jié)匯資金，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)主管部門(mén)及外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途使用C.金融機(jī)構(gòu)的資本金、利潤(rùn)及因本外幣資產(chǎn)不匹配需要進(jìn)行人民幣與外幣間轉(zhuǎn)換的，不必經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)D.依法終止的外商投資企業(yè)，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行清算、納稅后，屬于外方投資者所有的人民幣，可以向經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)購(gòu)匯匯出正確答案：C參考解析：選項(xiàng)C：金融機(jī)構(gòu)的資本金、利潤(rùn)及因本外幣資產(chǎn)不匹配需要進(jìn)行人民幣與外幣間轉(zhuǎn)換的，應(yīng)當(dāng)（必須）經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。57、單選

商業(yè)銀行發(fā)生的下列事項(xiàng)，無(wú)需經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的是（）。A．增加注冊(cè)資本B．變更分支行所在地C．商業(yè)銀行合并、分立D．變更持股3％的股東正確答案：D參考解析：本題考核商業(yè)銀行的變更。變更持有資本總額或者股份總額5％以上的股東，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。58、判斷題

向不特定對(duì)象公開(kāi)發(fā)行證券票面總值為人民幣5000萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。（）正確答案：錯(cuò)參考解析：向不特定對(duì)象公開(kāi)發(fā)行證券票面總值“超過(guò)”人民幣5000萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。59、單選

張某向李某背書(shū)轉(zhuǎn)讓面額為10萬(wàn)元的匯票作為購(gòu)買(mǎi)房屋的價(jià)款，李某接受匯票后背書(shū)轉(zhuǎn)讓給第三人。如果張某與李某之問(wèn)的房屋買(mǎi)賣(mài)合同被協(xié)議解除，則張某可以行使的權(quán)利為（）。A．請(qǐng)求李某返還匯票B．請(qǐng)求李某返還10萬(wàn)元現(xiàn)金C．請(qǐng)求從李某處受讓匯票的第三人返還匯票D．請(qǐng)求付款人停止支付票據(jù)上的款項(xiàng)正確答案：B參考解析：本題考核票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系和票據(jù)關(guān)系的關(guān)系。票據(jù)為無(wú)因證券，票據(jù)關(guān)系不受基礎(chǔ)關(guān)系的影響。產(chǎn)生票據(jù)的基礎(chǔ)關(guān)系(買(mǎi)賣(mài)合同)解除或無(wú)效，不影響票據(jù)關(guān)系的效力。60、單選

關(guān)于資本項(xiàng)目管理，表述正確的是（）。A．境外機(jī)構(gòu)、境外個(gè)人在境內(nèi)直接投資，經(jīng)有關(guān)主管部門(mén)批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R管理機(jī)關(guān)辦理備案B．國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)負(fù)責(zé)全國(guó)的外債統(tǒng)計(jì)與監(jiān)測(cè)，但不對(duì)外公布外債情況C．經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國(guó)政府或者國(guó)際金融組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸提供對(duì)外擔(dān)保的，無(wú)需經(jīng)過(guò)許可D．銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)在經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)可以直接向境外提供商業(yè)貸款正確答案：C參考解析：本題考核資本項(xiàng)目管理。境外機(jī)構(gòu)、境外個(gè)人在境內(nèi)直接投資，經(jīng)有關(guān)主管部門(mén)批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R管理機(jī)關(guān)辦理“登記”，因此選項(xiàng)A錯(cuò)誤；國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)負(fù)責(zé)全國(guó)的外債統(tǒng)計(jì)與監(jiān)測(cè)，并定期公布外債情況，因此選項(xiàng)B錯(cuò)誤；其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)向境外提供商業(yè)貸款，應(yīng)當(dāng)向外匯管理機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)，因此選項(xiàng)D錯(cuò)誤。61、問(wèn)答?2010年8月8日，王某接受甲上市公司（以下稱甲公司）委托，為甲公司出具審計(jì)報(bào)告（非股票發(fā)行）；2010年9月8日，該審計(jì)報(bào)告公開(kāi)；2010年9月10日，王某將持有的甲公司股票賣(mài)出。甲公司的監(jiān)事李某，持有甲公司股份10000股；2010年9月10日，一次性賣(mài)出3000股。甲公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人劉某，2010年2月1日離職；2010年9月10日，將其持有的甲公司股份10000股一次性賣(mài)出。2010年3月1日，乙證券公司因包銷購(gòu)入售后剩余股票而持有甲公司10%的股份，2010年9月10日，乙證券公司將其持有的甲公司股份全部賣(mài)出。要求：根據(jù)上述事實(shí)和相關(guān)法律規(guī)定，回答下列問(wèn)題：（1）王某賣(mài)出股票的行為是否符合規(guī)定？并說(shuō)明理由。（2）李某賣(mài)出股票的行為是否符合規(guī)定？并說(shuō)明理由。（3）劉某賣(mài)出股票的行為是否符合規(guī)定？并說(shuō)明理由。（4）乙證券公司賣(mài)出股票的行為是否符合規(guī)定？并說(shuō)明理由。正確答案：（1）王某賣(mài)出股票的行為不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者法律意見(jiàn)書(shū)等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個(gè)月內(nèi)，不得買(mǎi)賣(mài)該種股票；除上述規(guī)定外，為上市公司出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者法律意見(jiàn)書(shū)等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開(kāi)后5日內(nèi)，不得買(mǎi)賣(mài)該種股票。在本題中，2009年9月10日在文件公開(kāi)后5日內(nèi)，王某賣(mài)出股票的行為不符合規(guī)定。（2）李某賣(mài)出股票的行為不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)其所持有本公司股份總數(shù)的25%。在本題中，甲公司監(jiān)事李某持有甲公司股份10000股，一次性賣(mài)出3000股，3000/10000=30%，超過(guò)了法定比例。（3）劉某賣(mài)出股票的行為符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員（包括財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。在本題中，劉某2010年2月1日離職，2010年9月10日賣(mài)出，超過(guò)半年，符合規(guī)定。（4）乙證券公司賣(mài)出股票的行為符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，持有上市公司股份5%以上的股東，將其持有的該公司的股票在買(mǎi)入后6個(gè)月內(nèi)賣(mài)出，或者在賣(mài)出后6個(gè)月內(nèi)又買(mǎi)入，由此所得收益歸公司所有；但是證券公司因包銷購(gòu)入售后剩余股票而持有5%以上股份的，賣(mài)出該股票不受6個(gè)月時(shí)間限制。62、判斷題

根據(jù)《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，人身保險(xiǎn)的投保人在保險(xiǎn)合同訂立時(shí)應(yīng)對(duì)被保險(xiǎn)人具有保險(xiǎn)利益；財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)應(yīng)對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益。（）正確答案：對(duì)參考解析：根據(jù)《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，人身保險(xiǎn)的投保人在保險(xiǎn)合同訂立時(shí)應(yīng)對(duì)被保險(xiǎn)人具有保險(xiǎn)利益；財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)應(yīng)對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益。63、判斷題

要約收購(gòu)中，收購(gòu)人可以向被收購(gòu)公司部分股東也可以向全部股東發(fā)出收購(gòu)要約。（）正確答案：錯(cuò)參考解析：要約收購(gòu)中，收購(gòu)人必須向被收購(gòu)公司“全部”股東發(fā)出收購(gòu)要約。64、多選

下列選項(xiàng)中，屬于不得收購(gòu)上市公司的情形有（）。A．收購(gòu)人最近3年有重大違法行為或者涉嫌有重大違法行為B．收購(gòu)人最近3年有嚴(yán)重的證券市場(chǎng)失信行為C．收購(gòu)人負(fù)有數(shù)額較大債務(wù)，有到期未清償?shù)那樾?，但現(xiàn)在已經(jīng)清償D．收購(gòu)人為自然人正確答案：A,B參考解析：本題考核不得收購(gòu)上市公司的情形。收購(gòu)人負(fù)有數(shù)額較大債務(wù)，到期未清償，且處于持續(xù)狀態(tài)的，不得收購(gòu)上市公司，因此選項(xiàng)C可以收購(gòu)上市公司；收購(gòu)人為自然人的，存在《公司法》中規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的五種情形時(shí)，才不得收購(gòu)上市公司，選項(xiàng)D可以收購(gòu)上市公司。65、單選

保險(xiǎn)合同的必備條款中不包括的內(nèi)容是（）。A．仲裁地點(diǎn)與方式B．保險(xiǎn)標(biāo)的C．違約責(zé)任和爭(zhēng)議處理D．保險(xiǎn)責(zé)任和責(zé)任免除正確答案：A參考解析：本題考核保險(xiǎn)合同。仲裁地點(diǎn)與方式不是保險(xiǎn)合同的必備條款。66、單選

投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的5％后，通過(guò)證券交易所的證券交易，其擁有權(quán)益的股份占該上市公司已發(fā)行股份的比例每增加或減少5％，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定報(bào)告和公告。在報(bào)告期限內(nèi)和作出報(bào)告、公告后（）日內(nèi)，不得再行買(mǎi)賣(mài)該上市公司的股票。A.2B.3C.5D.10正確答案：A參考解析：投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的5％后，通過(guò)證券交易所的證券交易，其擁有權(quán)益的股份占該上市公司已發(fā)行股份的比例每增加或減少5％，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定報(bào)告和公告。在報(bào)告期限內(nèi)和作出報(bào)告、公告后2日內(nèi)，不得再行買(mǎi)賣(mài)該上市公司的股票。67、單選

根據(jù)我國(guó)保險(xiǎn)法律制度的規(guī)定，下列選項(xiàng)的表述中，不正確的是（）。A.我國(guó)《保險(xiǎn)法》所規(guī)定的保險(xiǎn)是指的商業(yè)保險(xiǎn)B.保險(xiǎn)的本質(zhì)是保證危險(xiǎn)不發(fā)生并使投保人、被保險(xiǎn)人或受益人獲得額外的利益C.保險(xiǎn)是發(fā)生在投保人、被保險(xiǎn)人或受益人與保險(xiǎn)人之間的一種合同權(quán)利義務(wù)關(guān)系，它包括財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同和人身保險(xiǎn)合同D.保險(xiǎn)所承保的是可保危險(xiǎn)，危險(xiǎn)發(fā)生與否很難確定，不可能或不會(huì)發(fā)生的危險(xiǎn)投保人不會(huì)投保，可能或肯定會(huì)發(fā)生的危險(xiǎn)保險(xiǎn)人也不會(huì)承保正確答案：B參考解析：選項(xiàng)B：保險(xiǎn)的本質(zhì)并不是保證危險(xiǎn)不發(fā)生，或不遭受損失，而是對(duì)危險(xiǎn)發(fā)生后所遭受的損失予以經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。68、多選

下列各項(xiàng)中，關(guān)于證券交易所的表述中，正確的有（）。A.證券交易所是實(shí)行自律管理的法人B.證券交易所可分為會(huì)員制證券交易所和公司制證券交易所C.公司制證券交易所是營(yíng)利性法人D.上海證券交易所是營(yíng)利性法人正確答案：A,B,C參考解析：選項(xiàng)D：我國(guó)實(shí)行會(huì)員制，上海證券交易所、深圳證券交易所均為會(huì)員制，會(huì)員制證券交易所是非營(yíng)利性的法人。69、單選

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有上市公司股份5％以上的股東，將其持有的股票在買(mǎi)入后6個(gè)月內(nèi)賣(mài)出，或者在賣(mài)出后6個(gè)月內(nèi)又買(mǎi)入，由此所得收益歸公司所有，首先應(yīng)當(dāng)由公司（）收回其所得收益。A.董事會(huì)B.監(jiān)事會(huì)C.股東大會(huì)D.經(jīng)理正確答案：A參考解析：上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有上市公司股份5％以上的股東，將其持有的股票在買(mǎi)入后6個(gè)月內(nèi)賣(mài)出，或者在賣(mài)出后6個(gè)月內(nèi)又買(mǎi)入，由此所得收益歸公司所有，首先應(yīng)當(dāng)由公司董事會(huì)收回其所得收益。70、判斷題

投保人因重大過(guò)失未履行如實(shí)告知義務(wù)，對(duì)保險(xiǎn)事故的發(fā)生有嚴(yán)重影響的，保險(xiǎn)人對(duì)于合同解除前發(fā)生的保險(xiǎn)事故，不承擔(dān)賠償或給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，并不予退還保費(fèi)。（）正確答案：錯(cuò)參考解析：投保人因重大過(guò)失未履行如實(shí)告知義務(wù)，對(duì)保險(xiǎn)事故的發(fā)生有嚴(yán)重影響的，保險(xiǎn)人對(duì)于合同解除前發(fā)生的保險(xiǎn)事故，不承擔(dān)賠償或給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，但應(yīng)當(dāng)退還保險(xiǎn)費(fèi)。71、多選

根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列有關(guān)票據(jù)背書(shū)的表述中，正確的有（）。A．背書(shū)人在背書(shū)時(shí)記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，被背書(shū)人再行背書(shū)無(wú)效B．背書(shū)附條件的，背書(shū)無(wú)效C．部分轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利的背書(shū)無(wú)效D．分別轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利的背書(shū)無(wú)效正確答案：C,D參考解析：本題考核票據(jù)背書(shū)的規(guī)定。背書(shū)人在背書(shū)”記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，原背書(shū)人對(duì)后手的被背書(shū)人不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任；背書(shū)附條件的，所附條件無(wú)效，背書(shū)有效；將匯票金額的－部分或者將匯票金額分別轉(zhuǎn)讓給2人以上的背書(shū)無(wú)效。72、問(wèn)答?甲建筑公司與乙材料公司簽訂－份買(mǎi)賣(mài)合同，合同規(guī)定由乙公司向甲公司供應(yīng)水泥，貨款總額10萬(wàn)元，甲公司向乙公司預(yù)先支付定金5萬(wàn)元。甲公司為支付貨款而開(kāi)具－張10萬(wàn)元的銀行承兌匯票給乙公司．承兌人為甲公司的開(kāi)戶銀行A銀行，A銀行在匯票正面記載“承兌”字樣和承兌日期并簽章，該匯票付款日期為2012年5月1日。乙公司隨后將該匯票背書(shū)轉(zhuǎn)讓給丙公司．并在背書(shū)時(shí)記載了“不得轉(zhuǎn)讓”字樣。丙公司收到匯票后將匯票背書(shū)轉(zhuǎn)讓給某工程隊(duì)．以支付工程隊(duì)為其建造房屋的工程款，但在背書(shū)時(shí)記載了“如果該匯票得不到付款，不得向本公司追索”的字樣。工程隊(duì)在2012年5月8日向A銀行提示付款，A銀行以當(dāng)日甲公司在其銀行的存款賬戶余額為5萬(wàn)元，不足以支付票據(jù)款為由拒絕付款。要求：根據(jù)以上情況，回答下列問(wèn)題。提示：本題第(1)問(wèn)涉及第五章合同法律制度的部分考點(diǎn)。(1)該買(mǎi)賣(mài)合同中約定的定金數(shù)額是否符合規(guī)定?并說(shuō)明理由。(2)A銀行的承兌記載事項(xiàng)是否符合法律規(guī)定?并說(shuō)明理由。(3)乙公司背書(shū)時(shí)記載的文句是否導(dǎo)致匯票的無(wú)效?如果后手的被背書(shū)人向其進(jìn)行追索的，乙公司是否承擔(dān)責(zé)任?并說(shuō)明理由。(4)丙公司背書(shū)記載的文句是否導(dǎo)致匯票的無(wú)效?并說(shuō)明理由。(5)工程隊(duì)提示付款的時(shí)間是否符合規(guī)定?并說(shuō)明理由。(6)A銀行的拒絕付款理由是否正確?并說(shuō)明理由。正確答案：(1)該買(mǎi)賣(mài)合同中約定的定金數(shù)額不符合規(guī)定。根據(jù)《合同法》的規(guī)定，定金的數(shù)額由當(dāng)事人約定，但不得超過(guò)主合同標(biāo)的額的20％。本題約定的定金數(shù)額為5萬(wàn)元，已經(jīng)超過(guò)了標(biāo)的額10萬(wàn)元的20％，因此是不符合規(guī)定的。(2)A銀行的承兌記載事項(xiàng)符合規(guī)定。根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，付款人承兌匯票的，應(yīng)當(dāng)在匯票正面記載“承兌”字樣和承兌日期并簽章。(3)乙公司背書(shū)時(shí)記載的文句不會(huì)導(dǎo)致匯票的無(wú)效，如果后手的被背書(shū)人向其進(jìn)行追索的，乙公司不承擔(dān)責(zé)任。根據(jù)規(guī)定，背書(shū)人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書(shū)轉(zhuǎn)讓的，原背書(shū)人對(duì)后手的被背書(shū)人不承擔(dān)保證責(zé)任。(4)丙公司背書(shū)記載的文句不會(huì)導(dǎo)致匯票的無(wú)效。該背書(shū)行為屬于附有條件的背書(shū)。根據(jù)規(guī)定，背書(shū)時(shí)附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力，即不影響背書(shū)行為本身的效力，被背書(shū)人仍可依該背書(shū)取得票據(jù)權(quán)利。(5)工程隊(duì)提示付款的時(shí)間符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，定日付款的匯票，自到期日起10日內(nèi)向承兌人提示付款。本題匯票到期日為2012年5月1日，因此工程隊(duì)于2012年5月8日向A銀行提示付款是符合規(guī)定的。(6)A銀行的拒絕付款理由不正確。根據(jù)規(guī)定，承兌人不得以其與出票人之間資金關(guān)系來(lái)對(duì)抗持票人，拒絕支付匯票金額。題中該匯票已經(jīng)過(guò)A銀行合法承兌，因此A銀行不得以甲公司銀行存款賬戶余額不足為由拒絕付款。73、判斷題

單位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支?。巍＃ǎ┱_答案：對(duì)參考解析：本題考核單位存款業(yè)務(wù)規(guī)則。74、多選

根據(jù)我國(guó)法律制度的規(guī)定，下列選項(xiàng)關(guān)于保險(xiǎn)分類的表述中，正確的有（）。A.機(jī)動(dòng)車第三者責(zé)任險(xiǎn)屬于強(qiáng)制保險(xiǎn)B.保險(xiǎn)人將其承擔(dān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以分保形式部分轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)人的，為復(fù)保險(xiǎn)C.投保人對(duì)同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故分別與兩個(gè)以上保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同的為再保險(xiǎn)D.根據(jù)保險(xiǎn)設(shè)立是否是以營(yíng)利為目的，保險(xiǎn)可分為商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)正確答案：A,D參考解析：（1）選項(xiàng)B：根據(jù)保險(xiǎn)人是否轉(zhuǎn)移保險(xiǎn)責(zé)任劃分，保險(xiǎn)可分為原保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)。保險(xiǎn)人將其承擔(dān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以分保形式部分轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)人的，為再保險(xiǎn)；（2）選項(xiàng)C：投保人對(duì)同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故分別與兩個(gè)以上保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同的為復(fù)保險(xiǎn)。75、多選

下列各項(xiàng)中，不能成為上市公司收購(gòu)人的有（）。A.張某為限制民事行為能力人B.財(cái)務(wù)狀況與公司信譽(yù)良好的甲上市公司C.過(guò)去一年中有嚴(yán)重證券市場(chǎng)失信行為的乙上市公司D.自然人丁曾為某公司法定代表人，去年公司因違法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，丁某對(duì)此負(fù)有個(gè)人責(zé)任正確答案：A,C,D參考解析：（1）選項(xiàng)A：屬于收購(gòu)人為自然人，為無(wú)民事行為能力人或者限制民事行為能力人不得為上市公司收購(gòu)人（2）選項(xiàng)C：屬于收購(gòu)人最近3年有嚴(yán)重的證券市場(chǎng)失信行為，不得為上市公司收購(gòu)人（3）選項(xiàng)D：屬于擔(dān)任因違法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年，不得為上市公司收購(gòu)人。76、單選

蘭蘭今年9周歲，去年1月份蘭蘭的媽媽為其投保保額為10萬(wàn)的人壽保險(xiǎn)，今年8月份蘭蘭因不堪學(xué)習(xí)壓力而跳樓自殺，對(duì)于蘭蘭的人壽保險(xiǎn)，保險(xiǎn)人應(yīng)（）。A．不承擔(dān)給付保險(xiǎn)金的責(zé)任并不退還保單現(xiàn)金價(jià)值B．不承擔(dān)給付保險(xiǎn)金的責(zé)任但可退還保單現(xiàn)金價(jià)值C．不承擔(dān)給付保險(xiǎn)金的責(zé)任．但可退還所交保險(xiǎn)費(fèi)D．全額賠償保險(xiǎn)正確答案：D參考解析：本題考核保險(xiǎn)合同。以被保險(xiǎn)人死亡為給付保險(xiǎn)金條件的合同，自合同成立或者合同效力恢復(fù)之日起2年內(nèi)，被保險(xiǎn)人自殺的，保險(xiǎn)人不承擔(dān)給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，但被保險(xiǎn)人自殺時(shí)為無(wú)民事行為能力人的除外。77、判斷題

國(guó)家對(duì)外債實(shí)行規(guī)模管理。借用外債應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理，并無(wú)需辦理外債登記。（）正確答案：錯(cuò)參考解析：本題考核外債的規(guī)模管理。國(guó)家對(duì)外債實(shí)行規(guī)模管理。借用外債應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理，并到外匯管理機(jī)關(guān)辦理外債登記。78、單選

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，某證券公司的下列行為中，符合規(guī)定的是（）。A.經(jīng)股東大會(huì)的決議為股東提供擔(dān)保B.接受客戶的全權(quán)委托而決定證券買(mǎi)賣(mài)C.承諾若客戶遭受損失，1個(gè)月內(nèi)全額賠償D.要求客戶將交易資金存入指定銀行，并以每個(gè)客戶的名義單獨(dú)立戶管理正確答案：D參考解析：（1）選項(xiàng)A：證券公司不得為其股東或者股東的關(guān)聯(lián)人提供融資或者擔(dān)保（2）選項(xiàng)B：證券公司辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，不得接受客戶的全權(quán)委托而決定證券買(mǎi)賣(mài)、選擇證券種類、決定買(mǎi)賣(mài)數(shù)量或者買(mǎi)賣(mài)價(jià)格（3）選項(xiàng)C：證券公司不得以任何方式對(duì)客戶證券買(mǎi)賣(mài)的收益或者賠償證券買(mǎi)賣(mài)的損失作出承諾（4）選項(xiàng)D：證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在商業(yè)銀行，以每個(gè)客戶的名義單獨(dú)立戶管理。79、多選

下列屬于資本項(xiàng)目的有（）。A．勞務(wù)收支B．資本轉(zhuǎn)移C．直接投資D．證券投資正確答案：B,C,D參考解析：本題考核資本項(xiàng)目。勞務(wù)收支是經(jīng)常項(xiàng)目。80、單選

根據(jù)外匯管理法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于資本項(xiàng)目的是（）。A.貿(mào)易收支B.勞務(wù)收支C.證券投資D.單方面轉(zhuǎn)移正確答案：C參考解析：經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支包括貿(mào)易收支、勞務(wù)收支和單方面轉(zhuǎn)移等；資本項(xiàng)目包括資本轉(zhuǎn)移、直接投資、證券投資、衍生產(chǎn)品及貸款等。81、判斷題

對(duì)保險(xiǎn)合同中免除保險(xiǎn)人責(zé)任的條款，保險(xiǎn)人在訂立合同時(shí)應(yīng)當(dāng)在投保單、保險(xiǎn)單或者其他保險(xiǎn)憑證上作出足以引起投保人注意的提示，并對(duì)該條款的內(nèi)容以書(shū)面或者口頭形式向投保人作出明確說(shuō)明；未作提示或者明確說(shuō)明的，該條款不發(fā)生效力。（）正確答案：對(duì)參考解析：對(duì)保險(xiǎn)合同中免除保險(xiǎn)人責(zé)任的條款，保險(xiǎn)人在訂立合同時(shí)應(yīng)當(dāng)在投保單、保險(xiǎn)單或者其他保險(xiǎn)憑證上作出足以引起投保人注意的提示，并對(duì)該條款的內(nèi)容以書(shū)面或者口頭形式向投保人作出明確說(shuō)明；未作提示或者明確說(shuō)明的，該條款不發(fā)生效力。82、單選

根據(jù)證券發(fā)行的目的不同，證券發(fā)行可以分為（）。A.公開(kāi)發(fā)行和非公開(kāi)發(fā)行B.設(shè)立發(fā)行和增資發(fā)行C.直接發(fā)行和間接發(fā)行D.平價(jià)發(fā)行、溢價(jià)發(fā)行和折價(jià)發(fā)行正確答案：B參考解析：（1）選項(xiàng)A：劃分依據(jù)為證券發(fā)行的對(duì)象不同；（2）選項(xiàng)C：劃分依據(jù)為證券發(fā)行的方式不同；（3）選項(xiàng)D：劃分依據(jù)為證券發(fā)行價(jià)格與證券票面金額之間的關(guān)系。83、多選

根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，可以導(dǎo)致匯票無(wú)效的情形有（）。A．匯票上未記載付款日期B．匯票k未記載出票日期C．匯票上未記載收款人名稱D．匯票金額的中文大寫(xiě)和數(shù)碼記載不－致正確答案：B,C,D參考解析：本題考核匯票的記載事項(xiàng)。選項(xiàng)A屬于相對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)；選項(xiàng)BC屬于絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)；票據(jù)金額以中文大寫(xiě)和數(shù)碼同時(shí)記載，兩者必須－致，不－致時(shí)，票據(jù)無(wú)效。84、單選

向不特定對(duì)象公開(kāi)募集股份，最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于（）。A.3％B.5％C.6％D.10％正確答案：C參考解析：向不特定對(duì)象公開(kāi)募集股份，最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6％。85、單選

公司對(duì)公開(kāi)發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說(shuō)明書(shū)所列資金用途使用。改變招股說(shuō)明書(shū)所列資金用途，必須經(jīng)（）作出決議。A.股東會(huì)B.股東大會(huì)C.董事會(huì)D.監(jiān)事會(huì)正確答案：B參考解析：公司對(duì)公開(kāi)發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說(shuō)明書(shū)所列資金用途使用。改變招股說(shuō)明書(shū)所列資金用途，必須經(jīng)股東大會(huì)作出決議。86、判斷題

個(gè)人貸款以及單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5％或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用借款人自主支付方式。（）正確答案：錯(cuò)參考解析：本題考核商業(yè)銀行貸款的規(guī)定。除特殊情形外。個(gè)人貸款資金應(yīng)當(dāng)采用貸款人受托支付方式向借款人交易對(duì)象支付。單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5％或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。87、多選

現(xiàn)年61歲張某與某保險(xiǎn)公司于2013年5月1日訂立了一份人身保險(xiǎn)合同，簽訂合同時(shí)保險(xiǎn)公司工作人員告知張某如其年齡已過(guò)60歲，需在正常費(fèi)用基礎(chǔ)上多交納1萬(wàn)元保險(xiǎn)費(fèi)；于是張某謊稱自己年齡為58歲，保險(xiǎn)公司信以為真并與其簽訂保險(xiǎn)合同。根據(jù)我國(guó)保險(xiǎn)法律制度的規(guī)定，下列選項(xiàng)的表述中，正確的有（）。A.保險(xiǎn)公司有權(quán)解除該保險(xiǎn)合同B.保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在知道張某隱瞞實(shí)際年齡之日起的30日內(nèi)解除合同C.如果保險(xiǎn)公司明知張某謊報(bào)年齡仍與其簽訂保險(xiǎn)合同的，保險(xiǎn)公司不得解除合同D.如果保險(xiǎn)合同被解除，那么張某無(wú)權(quán)要求保險(xiǎn)公司返還其已經(jīng)交付的保險(xiǎn)費(fèi)正確答案：A,B,C,D參考解析：（1）選項(xiàng)A：投保人故意或者因重大過(guò)失未履行如實(shí)告知義務(wù)，足以影響保險(xiǎn)人決定是否同意承保或者提高保險(xiǎn)費(fèi)率的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除合同；（2）選項(xiàng)D：投保人故意不履行告知義務(wù)的，保險(xiǎn)人對(duì)于解除合同前發(fā)生的保險(xiǎn)事故，不承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，并不退還保費(fèi)；（3）選項(xiàng)C：保險(xiǎn)人在合同訂立時(shí)已經(jīng)知道投保人未如實(shí)告知的情況的，保險(xiǎn)人不得解除合同；（4）選項(xiàng)B：保險(xiǎn)人的解除合同權(quán)，自保險(xiǎn)人知道有解除事由之日起，超過(guò)30日不行使而消滅。自合同成立之日起超過(guò)2年的，保險(xiǎn)人不得解除合同。88、多選

關(guān)于金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理制度，表述錯(cuò)誤的有（）。A．金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)，須經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)；終止經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)，無(wú)需經(jīng)批準(zhǔn)B．金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)除結(jié)售匯業(yè)務(wù)以外的其他業(yè)務(wù)，僅須經(jīng)金融業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)C．外匯管理機(jī)關(guān)對(duì)金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)實(shí)行綜合頭寸管理，具體辦法由國(guó)務(wù)院財(cái)政部制定D．金融機(jī)構(gòu)的資本金、利潤(rùn)以及因本外幣資產(chǎn)不匹配需要進(jìn)行人民幣與外幣間轉(zhuǎn)換的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)正確答案：A,B,C參考解析：本題考核金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理制度。金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)或者終止經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)；經(jīng)營(yíng)或者終止經(jīng)營(yíng)其他外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照職責(zé)分工經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)或者金融業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。外匯管理機(jī)關(guān)對(duì)金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)實(shí)行綜合頭寸管理，具體辦法由國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)制定。89、判斷題

保險(xiǎn)公司對(duì)每－危險(xiǎn)單位，即對(duì)－次保險(xiǎn)事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過(guò)其實(shí)有資本金加公積金總和的10％；超過(guò)的部分應(yīng)當(dāng)辦理再保險(xiǎn)。（）正確答案：對(duì)參考解析：本題考核保險(xiǎn)的分類。90、單選

A公司向B公司簽發(fā)并交付－張票據(jù)，B公司又向C公司背書(shū)轉(zhuǎn)讓了該票據(jù)，后C公司再次向D公司轉(zhuǎn)讓了該票據(jù)。經(jīng)銀行審核，A公司的簽章不符合規(guī)定。對(duì)此，下列說(shuō)法正確的是（）。A．該票據(jù)無(wú)效B．B公司的簽章無(wú)效，但不影響其他真實(shí)簽章的效力C．B公司的簽章無(wú)效，但不影響A公司簽章的效力D．因C公司的簽章有效，盡管B公司的簽章不符合規(guī)定，但其背書(shū)仍然有效正確答案：A參考解析：本題考核票據(jù)簽章不符合規(guī)定的效力。出票人在票據(jù)上的簽章不符合規(guī)定，票據(jù)無(wú)效。91、多選

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列尚未公開(kāi)的信息中，屬于內(nèi)幕信息的有（）。A.公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更B.公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的出售一次性超過(guò)該資產(chǎn)的40％C.公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的報(bào)廢一次性超過(guò)該資產(chǎn)的30％D.上市公司收購(gòu)的有關(guān)方案正確答案：A,B,C,D參考解析：（1）選項(xiàng)A：公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更屬于內(nèi)幕信息（2）選項(xiàng)BC：公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次性超過(guò)該資產(chǎn)的30％屬于內(nèi)幕信息（3）選項(xiàng)D：上市公司收購(gòu)的有關(guān)方案屬于內(nèi)幕信息。92、單選

根據(jù)規(guī)定，設(shè)立證券公司的條件之一為，主要股東具有持續(xù)盈利能力，信譽(yù)良好，最近3年無(wú)重大違法違規(guī)記錄，凈資產(chǎn)不得低于人民幣（）元。A.1億B.2億C.3億D.5億正確答案：B參考解析：設(shè)立證券公司的條件之一為，主要股東具有持續(xù)盈利能力，信譽(yù)良好，最近3年無(wú)重大違法違規(guī)記錄，凈資產(chǎn)不低于人民幣2億元。93、多選

下列各項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則的有（）。A．安全性原則B．公平競(jìng)爭(zhēng)原則C．經(jīng)營(yíng)管理原則D．流動(dòng)性原則正確答案：A,D參考解析：本題考核商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則。根據(jù)規(guī)定，商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則。94、單選

票據(jù)金額以中文大寫(xiě)和數(shù)碼同時(shí)記載，如二者不－致的，則（）。A．以中文大寫(xiě)為準(zhǔn)B．以數(shù)碼為準(zhǔn)C．以中文大寫(xiě)和數(shù)碼較小者為準(zhǔn)D．票據(jù)無(wú)效正確答案：D參考解析：本題考核票據(jù)記載事項(xiàng)的規(guī)定。票據(jù)金額以中文大寫(xiě)和數(shù)碼同時(shí)記載，二者必須－致，二者不－致的，票據(jù)無(wú)效。95、多選

關(guān)于商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的基本原則，下列表述正確的有（）。A．我國(guó)存款業(yè)務(wù)是特許經(jīng)營(yíng)制，能夠從事吸收公眾存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)有商業(yè)銀行、信用合作社和郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)等B．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定，向中國(guó)人民銀行交存存款準(zhǔn)備金，留足備付金C．備付金主要表現(xiàn)為商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金和在中央銀行的存款D．財(cái)政性存款由中國(guó)人民銀行專營(yíng)，不計(jì)利息正確答案：A,B,C,D參考解析：本題考核商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)基本原則。96、單選

根據(jù)我國(guó)保險(xiǎn)法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于保險(xiǎn)代理人的表述中，正確的是（）。A.保險(xiǎn)代理人是投保人的代理人B.保險(xiǎn)代理人必須與保險(xiǎn)人簽訂委托代理合同C.保險(xiǎn)代理人只能是個(gè)人D.保險(xiǎn)代理人以自己的名義與投保人簽訂保險(xiǎn)合同正確答案：B參考解析：（1）選項(xiàng)A：保險(xiǎn)代理人是保險(xiǎn)人的代理人；（2）選項(xiàng)C：保險(xiǎn)代理人可以是單位，也可以是個(gè)人；（3）選項(xiàng)D：保險(xiǎn)代理人以保險(xiǎn)人的名義，在保險(xiǎn)人授權(quán)范圍內(nèi)代為保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的行為，由保險(xiǎn)人承擔(dān)責(zé)任。97、多選

下列屬于操縱市場(chǎng)行為的有（）。A．甲和乙機(jī)構(gòu)投資者合謀，集中資金優(yōu)勢(shì)，聯(lián)合買(mǎi)賣(mài)股票，造成證券市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)B．證券公司挪用客戶所委托買(mǎi)賣(mài)的證券進(jìn)行交易C．甲與他人串通，利用資金優(yōu)勢(shì)，以事先約定的時(shí)間、價(jià)格和方式相互進(jìn)行證券交易，影響交易量D．以自己為交易對(duì)象，進(jìn)行自買(mǎi)自賣(mài)的行為，影響證券交易價(jià)格正確答案：A,C,D參考解析：本題考核操縱市場(chǎng)行為的界定。根據(jù)規(guī)定，選項(xiàng)B屬于欺詐客戶行為，其他屬于操縱市場(chǎng)行為。98、判斷題

單位定期存款的期限分3個(gè)月、半年、1年三個(gè)檔次；起存金額1萬(wàn)元，多存不限。（）正確答案：對(duì)參考解析：?jiǎn)挝欢ㄆ诖婵畹钠谙薹?個(gè)月、半年、1年三個(gè)檔次；起存金額1萬(wàn)元，多存不限。99、判斷題

上市公司的收購(gòu)，包括對(duì)某一個(gè)上市公司的收購(gòu)，也包括對(duì)非上市公司的收購(gòu)。（）正確答案：錯(cuò)參考解析：上市公司的收購(gòu)是指對(duì)某一上市公司的收購(gòu)，對(duì)非上市公司的收購(gòu)不在此列。100、判斷題

某上市公司股本總額為1億元，2008年擬增發(fā)股票2億股，其中－部分采用配售的方式發(fā)售．那么該配售股份數(shù)量最多不應(yīng)超過(guò)6000萬(wàn)股。（）正確答案：錯(cuò)參考解析：本題考核增發(fā)股票中配售數(shù)量的限制。根據(jù)規(guī)定，擬配售股份數(shù)量不超過(guò)本次配售股份前股本總額的30％。本題中，本次配售股份前股本總額的30％為3000萬(wàn)元。101、單選

除保險(xiǎn)法另有規(guī)定或者保險(xiǎn)合同另有約定外，保險(xiǎn)合同成立后，（）可以解除合同，（）不得解除合同。A．被保人保險(xiǎn)人B．投保人保險(xiǎn)人C．受益人保險(xiǎn)人D．保險(xiǎn)人投保人正確答案：B參考解析：本題考核保險(xiǎn)合同的解除。除保險(xiǎn)法另有規(guī)定或者保險(xiǎn)合同另有約定外，保險(xiǎn)合同成立后，投保人可以解除合同，保險(xiǎn)人不得解除合同。102、判斷題

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，采取協(xié)議收購(gòu)方式的，收購(gòu)人收購(gòu)或者通過(guò)協(xié)議、其他安排與他人共同收購(gòu)－個(gè)上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到30％時(shí)，繼續(xù)進(jìn)行收購(gòu)的，－般應(yīng)當(dāng)向該上市公司所有股東發(fā)出收購(gòu)上市公司全部或者部分股份的要約。（）正確答案：對(duì)參考解析：本題考核上市公司收購(gòu)的相關(guān)規(guī)定。103、多選

下列有關(guān)違反外匯管理規(guī)定行為和處罰的說(shuō)法中，正確的有（）。A．逃匯行為情節(jié)嚴(yán)重的，由外匯管理機(jī)關(guān)處逃匯金額30％以上等值以下的罰款B．以虛假、無(wú)效的交易單證等向金融機(jī)構(gòu)騙購(gòu)?fù)鈪R的行為屬于非法套匯行為C．違反規(guī)定攜帶外匯出入境的．由外匯管理機(jī)關(guān)給予警告．可以處違法金額20％以下的罰款D．倒買(mǎi)倒賣(mài)外匯情節(jié)嚴(yán)重的，由外匯管理機(jī)關(guān)處違法金額30％以上等值以下的罰款正確答案：A,B,C,D參考解析：本題考核外匯管理規(guī)定行為的處罰。104、判斷題

開(kāi)放式基金，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所交易，但基金份額持有人不得申請(qǐng)贖回。（）正確答案：錯(cuò)參考解析：開(kāi)放式基金，基金份額可以在基金合同約定的時(shí)間和場(chǎng)所申購(gòu)或者贖回。105、判斷題

證券民事賠償案件的原告只能以單獨(dú)訴訟方式提起訴訟。（）正確答案：錯(cuò)參考解析：證券民事賠償案件的原告可以選擇單獨(dú)訴訟或者共同訴訟方式提起訴訟。106、單選

合同約定分期支付保險(xiǎn)費(fèi)，投保人支付首期保險(xiǎn)費(fèi)后，除合同另有約定外，投保人自保險(xiǎn)人催告之日起超過(guò)（）未支付當(dāng)期保險(xiǎn)費(fèi)，或者超過(guò)約定的期限（）未支付當(dāng)期保險(xiǎn)費(fèi)的，合同效力中止，或者由保險(xiǎn)人按照合同約定的條件減少保險(xiǎn)金額。A．10日60日B．30日60日C．10日30日D．30日90日正確答案：B參考解析：本題考核保險(xiǎn)合同。合同約定分期支付保險(xiǎn)費(fèi)，投保人支付首期保險(xiǎn)費(fèi)后，除合同另有約定外，投保人自保險(xiǎn)人催告之日起超過(guò)30日未支付當(dāng)期保險(xiǎn)費(fèi)，或者超過(guò)約定的期限60日未支付當(dāng)期保險(xiǎn)費(fèi)的，合同效力中止，或者由保險(xiǎn)人按照合同約定的條件減少保險(xiǎn)金額。107、判斷題

人民幣匯率實(shí)行以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)的、有管理的固定匯率制度。（）正確答案：錯(cuò)參考解析：本題考核人民幣匯率。人民幣匯率實(shí)行以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)的、有管理的浮動(dòng)匯率制度。108、判斷題

自營(yíng)貸款期限－般不超過(guò)10年，超過(guò)10年的應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)。（）正確答案：錯(cuò)參考解析：本題考核商業(yè)銀行貸款的規(guī)定。自營(yíng)貸款期限－般不超過(guò)10年，超過(guò)10年的應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)人民銀行備案。109、判斷題

我國(guó)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)是中國(guó)證券登記結(jié)算公司，其股東是上海證券交易所和深圳證券交易所。（）正確答案：對(duì)110、判斷題

內(nèi)幕信息知情人泄露內(nèi)幕信息給他人，他人由此買(mǎi)賣(mài)證券的，也屬于內(nèi)幕交易行為。（）正確答案：對(duì)111、多選

根據(jù)規(guī)定，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)參與審核和核準(zhǔn)股票發(fā)行申請(qǐng)的人員，不得存在下列情形（）。A.與發(fā)行申請(qǐng)人有利害關(guān)系B.直接或者間接接受發(fā)行申請(qǐng)人的饋贈(zèng)C.持有所核準(zhǔn)的發(fā)行申請(qǐng)的股票D.拒絕私下與發(fā)行申請(qǐng)人進(jìn)行接觸正確答案：A,B,C參考解析：國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法定條件負(fù)責(zé)核準(zhǔn)股票發(fā)行申請(qǐng)。核準(zhǔn)程序應(yīng)當(dāng)公開(kāi)，依法接受監(jiān)督。參與審核和核準(zhǔn)股票發(fā)行申請(qǐng)的人員，不得與發(fā)行申請(qǐng)人有利害關(guān)系，不得直接或者間接接受發(fā)行申請(qǐng)人的饋贈(zèng)，不得持有所核準(zhǔn)的發(fā)行申請(qǐng)的股票，不得私下與發(fā)行申請(qǐng)人進(jìn)行接觸。112、單選

按照貸款人是否承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)為標(biāo)準(zhǔn)劃分，貸款可以分為（）。A.短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款B.自營(yíng)貸款、委托貸款和特定貸款C.信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)D.固定資產(chǎn)貸款和流動(dòng)資產(chǎn)貸款正確答案：B參考解析：（1）選型A以貸款期限為標(biāo)準(zhǔn)劃分；（2）選項(xiàng)C以有無(wú)擔(dān)保以及擔(dān)保方式為標(biāo)準(zhǔn)劃分；（3）選項(xiàng)D以貸款資金用途為標(biāo)準(zhǔn)劃分。113、多選

被保險(xiǎn)人死亡后，下列情形中，保險(xiǎn)金可以作為被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)處理的有（）。A．沒(méi)有指定受益人，或者受益人指定不明無(wú)法確定的B．受益人故意殺害被保險(xiǎn)人未遂，沒(méi)有其他受益人的C．受益人與被保險(xiǎn)人在同－事件中死亡，不能確定死亡先后順序，且沒(méi)有其他受益人D．受益人為胎兒正確答案：A,B,C參考解析：本題考核保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人及關(guān)系人。被保險(xiǎn)人死亡后，有下列情形之－的，保險(xiǎn)金作為被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)，由保險(xiǎn)人依照《繼承法》的規(guī)定履行給付保險(xiǎn)金的義務(wù)：(1)沒(méi)有指定受益人，或者受益人指定不明無(wú)法確定的；(2)受益人先于被保險(xiǎn)人死亡，沒(méi)有其他受益人的；(3)受益人依法喪失受益權(quán)或者放棄受益權(quán)，沒(méi)有其他受益人的。受益人與被保險(xiǎn)人在同－事件中死亡，且不能確定死亡先后順序的，推定受益人死亡在先。受益人故意造成被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病的，或者故意殺害被保險(xiǎn)人未遂的，該受益人喪失受益權(quán)。114、單選

在下列情況下，中國(guó)人民銀行可以對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施接管的是（）。A．嚴(yán)重違法經(jīng)營(yíng)，嚴(yán)重影響存款人的利益B．重大違約行為，嚴(yán)重影響存款人的利益C．可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益D．擅自開(kāi)辦新業(yè)務(wù)，嚴(yán)重影響存款人的利益正確答案：C參考解析：本題考核商業(yè)銀行的接管。商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)，中國(guó)人民銀行可以對(duì)該銀行實(shí)行接管。115、多選

根據(jù)我國(guó)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于票據(jù)簽章的表述中，正確的有（）。A.銀行承兌匯票承兌人的簽章，應(yīng)為經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)使用的該銀行匯票專用章加其法定代表人或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章B.支票的出票人和商業(yè)承兌匯票的承兌人在票據(jù)上的簽章，應(yīng)為其預(yù)留銀行的簽章C.商業(yè)匯票的出票人在票據(jù)上的簽章，為該法人或者該單位的財(cái)務(wù)專用章或者公章加其法定代表人、單位負(fù)責(zé)人或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章D.銀行匯票的出票人在票據(jù)上未加蓋規(guī)定的專用章而加蓋該銀行的公章的，票據(jù)無(wú)效正確答案：A,B,C參考解析：選項(xiàng)D：銀行匯票、銀行本票的出票人以及銀行承兌匯票的承兌人在票據(jù)上未加蓋規(guī)定的專用章而加蓋該銀行的公章，支票的出票人在票據(jù)上未加蓋與該單位在銀行預(yù)留簽章一致的財(cái)務(wù)專用章而加蓋該出票人公章的，簽章人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。116、多選

根據(jù)規(guī)定，在貸款發(fā)放和支付過(guò)程中，借款人出現(xiàn)（）情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付。A.信用狀況下降B.不按合同約定支付貸款資金C.項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度D.違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付正確答案：A,B,C,D參考解析：在貸款發(fā)放和支付過(guò)程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：（1）信用狀況下降；（2）不按合同約定支付貸款資金；（3）項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；（4）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。117、多選

根據(jù)《汪券法》的規(guī)定，上市公司發(fā)生可能對(duì)上市公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響而投資者尚未得知的重大事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即將有關(guān)該重大事件的情況向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送臨時(shí)報(bào)告，并予以公告。下列各項(xiàng)中，屬于重大事件的有（）。A．公司董事因涉嫌職務(wù)犯罪被公安機(jī)關(guān)刑事拘留B．公司1／3以上監(jiān)事辭職C．公司董事會(huì)的決議被依法撤銷D．公司經(jīng)理被撤換正確答案：A,B,C,D參考解析：本題考核重大事件的界定。118、判斷題

國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理基金募集申請(qǐng)之日起6個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定。（）正確答案：對(duì)參考解析：本題考核證券投資基金的發(fā)行。119、多選

2010年4月1日，張某為其兒子小張投保了一份人身保險(xiǎn)，保險(xiǎn)合同約定每年的4月1日張某按期向保險(xiǎn)公司繳納2萬(wàn)元的保險(xiǎn)費(fèi)，張某均按期繳納保險(xiǎn)費(fèi)。2013年5月1日，小張因?yàn)楣室鈿⑷?，被人民法院判處了死刑立即?zhí)行。根據(jù)我國(guó)保險(xiǎn)法律制度的規(guī)定，下列選項(xiàng)的表述中，正確的有（）。A.保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)給付保險(xiǎn)金B(yǎng).保險(xiǎn)公司無(wú)須給付保險(xiǎn)金C.保險(xiǎn)公司可以不退還給張某保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值D.保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)退還給張某保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值正確答案：B,D參考解析：我國(guó)《保險(xiǎn)法》規(guī)定，被保險(xiǎn)人故意犯罪或者抗拒依法采取的刑事強(qiáng)制措施導(dǎo)致其傷殘或者死亡的，保險(xiǎn)人不承擔(dān)給付保險(xiǎn)金的責(zé)任。投保人已交足2年以上保險(xiǎn)費(fèi)的，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)按照合同約定退還保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值。120、單選

甲于2013年3月1日向乙簽發(fā)了－張見(jiàn)票后3個(gè)月付款的銀行承兌匯票，乙于2013年3月25日向銀行提示承兌，下列有關(guān)該匯票，說(shuō)法不正確的是（）。A．乙在法定提示承兌期限內(nèi)提示承兌B．乙由于超過(guò)了提示承兌期限，銀行應(yīng)該拒絕對(duì)其進(jìn)行承兌C．如果銀行在當(dāng)日拒絕了承兌，那么乙可以向出票人甲進(jìn)行追索D．如果銀行在當(dāng)日進(jìn)行了承兌，那么該匯票的到期日應(yīng)該為2013年6月25日正確答案：B參考解析：本題考核匯票的承兌和追索權(quán)的相關(guān)規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，對(duì)于見(jiàn)票后定期付款的匯票，提示承兌的期限為出票日起1個(gè)月，乙在提示承兌期限內(nèi)提示承兌，因此選項(xiàng)B錯(cuò)誤。121、單選

根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列選項(xiàng)關(guān)于票據(jù)權(quán)利消滅時(shí)效的表述中，不正確的是（）。A.持票人對(duì)匯票出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起2年B.持票人對(duì)支票出票人的權(quán)利，自出票日起6個(gè)月C.持票人對(duì)前手（不包括出票人、承兌人）的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起6個(gè)月D.持票人對(duì)前手（不包括出票人、承兌人）的首次追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個(gè)月正確答案：C參考解析：持票人對(duì)前手（不包括出票人、承兌人）的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起3個(gè)月。122、多選

根據(jù)商業(yè)銀行法律制度規(guī)定，下列關(guān)于商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的表述中，不正確的有（）。A.我國(guó)對(duì)存款業(yè)務(wù)實(shí)行特許經(jīng)營(yíng)制，目前我國(guó)能夠從事吸收公眾存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)只有商業(yè)銀行B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定，向中國(guó)人民銀行交存存款準(zhǔn)備金，留足備付金C.銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)是國(guó)家利率管理的唯一機(jī)構(gòu)，它有權(quán)負(fù)責(zé)制定、調(diào)整各種利率D.財(cái)政性存款由中國(guó)人民銀行專營(yíng)，不計(jì)利息正確答案：A,C參考解析：（1）選項(xiàng)A：目前我國(guó)能夠從事吸收公眾存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)有商業(yè)銀行、信用合作社和郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)等；（2）選項(xiàng)C：“中國(guó)人民銀行”是國(guó)家利率管理的唯一機(jī)構(gòu)，它有權(quán)負(fù)責(zé)制定、調(diào)整各種利率。123、多選

關(guān)于經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理的表述，錯(cuò)誤的有（）。A．單方面轉(zhuǎn)移．是－國(guó)對(duì)外單方面的、有償?shù)闹Ц叮譃樗饺藛畏矫孓D(zhuǎn)移與政府單方面轉(zhuǎn)移B．經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入．必須按照規(guī)定賣(mài)給經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)C．經(jīng)常項(xiàng)目外匯支出，可以憑有效單證以自有外匯支付，也可向經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)購(gòu)匯支付D．經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的－致性進(jìn)行審查．無(wú)需外匯管理機(jī)關(guān)對(duì)此進(jìn)行監(jiān)督檢查正確答案：A,B,D參考解析：本題考核經(jīng)常項(xiàng)目的外匯管理。單方面轉(zhuǎn)移，是－國(guó)對(duì)外單方面的、無(wú)償?shù)闹Ц丁＝?jīng)常項(xiàng)目外匯收入，可以按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定保留或者賣(mài)給經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)的規(guī)定，對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的－致性進(jìn)行合