物料管理辦法

物料管理辦法第一章總則一、為規(guī)范物料的計(jì)劃、采購(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)、出入庫(kù)等內(nèi)部管理流程，控制存貨采購(gòu)成本，防范存貨呆滯積壓的損失風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司經(jīng)營(yíng)管理水平和經(jīng)濟(jì)效益的提高，特制定本制度。二、本制度中存貨范圍是公司在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中為生產(chǎn)或銷(xiāo)售而儲(chǔ)存的各種有形資產(chǎn)，包括原材料、輔助材料、包裝物、低值易耗品、委托加工材料。三、存貨管理的一般原則：1、計(jì)劃性原則：存貨的采購(gòu)、生產(chǎn)領(lǐng)用應(yīng)按已審批的計(jì)劃進(jìn)行；2、合同控制原則：除臨時(shí)性的零星采購(gòu)?fù)?，所有存貨采?gòu)均應(yīng)先簽訂合同，并按審批程序報(bào)批后方可實(shí)施；3、職責(zé)分離原則：存貨管理的不相容職務(wù)應(yīng)實(shí)行部門(mén)或崗位的職責(zé)分離，如存貨的計(jì)劃與采購(gòu)，采購(gòu)與價(jià)格（合同）批準(zhǔn)，采購(gòu)與入庫(kù)（驗(yàn)收），倉(cāng)管與財(cái)務(wù)記錄，銷(xiāo)售與倉(cāng)管，收、付款與賬務(wù)處理等實(shí)行分離；4、憑證記錄原則：存貨的收、發(fā)、轉(zhuǎn)移等應(yīng)有相關(guān)憑證記錄；5、賬實(shí)相符原則：存貨的記錄應(yīng)與實(shí)際的數(shù)量、品質(zhì)、狀態(tài)相一致。第二章職責(zé)劃分四、存貨管理中倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)的責(zé)任劃分①以“訂貨通知單”為依據(jù)對(duì)存貨辦理驗(yàn)收入庫(kù)；②通知質(zhì)檢部門(mén)及時(shí)檢驗(yàn)；③打印或填寫(xiě)“收料入倉(cāng)單”并提交審核簽字；④制作登記“物料存卡”；⑤拒收料的堆放及備查；⑥編制及保送“倉(cāng)存日?qǐng)?bào)表”；⑦依據(jù)“定額”或“超定額”、“補(bǔ)充領(lǐng)料單”發(fā)料；⑧存貨盤(pán)點(diǎn)。五、PMC部門(mén)職責(zé)劃分①編制月度（季、年）物料需求計(jì)劃；②對(duì)采購(gòu)部門(mén)采購(gòu)實(shí)績(jī)的考核；③編制外協(xié)件的需求計(jì)劃；④臨時(shí)性采購(gòu)計(jì)劃的下達(dá)及審批；⑤生產(chǎn)領(lǐng)料單的制作及下達(dá)；⑥“超定額”或“補(bǔ)充領(lǐng)料單”的審批及下達(dá)；⑦參與合格供應(yīng)商的評(píng)審；⑧參與對(duì)生產(chǎn)環(huán)節(jié)物料及半成品的盤(pán)點(diǎn)分析。六、采購(gòu)部門(mén)職責(zé)劃分①依據(jù)“物料需求計(jì)劃”擬訂“采購(gòu)合同”；②分解“月度采購(gòu)計(jì)劃”；③下達(dá)“訂貨通知單”；④對(duì)市場(chǎng)價(jià)格調(diào)整的收集處理；⑤對(duì)“訂貨調(diào)整（取消）通知書(shū)”的處理及執(zhí)行；⑥協(xié)助物管及質(zhì)檢部門(mén)對(duì)存貨進(jìn)行驗(yàn)收入庫(kù)；⑦訂單執(zhí)行情況進(jìn)行跟進(jìn)；⑧發(fā)票及貨款跟進(jìn)；⑨參與“合格供應(yīng)商”的評(píng)審工作；⑩設(shè)定采購(gòu)周期，達(dá)到經(jīng)濟(jì)訂貨量的要求；⑾其他物料的采購(gòu)工作。七、財(cái)務(wù)部門(mén)職責(zé)劃分①月（季、年）物料需求計(jì)劃的審核；②根據(jù)采購(gòu)資金需求計(jì)劃籌集資金；③入庫(kù)物料數(shù)量的核對(duì)；④發(fā)票及有關(guān)入庫(kù)手續(xù)的審核結(jié)算；⑤物料價(jià)格監(jiān)控及差異分析；⑥經(jīng)濟(jì)存貨量的考核；⑦參與合格供應(yīng)商的評(píng)審；⑧參與臨時(shí)性采購(gòu)計(jì)劃的審批；⑨參與對(duì)采購(gòu)部門(mén)采購(gòu)實(shí)績(jī)的考核；⑩負(fù)責(zé)組織對(duì)存貨的盤(pán)點(diǎn)，并對(duì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行分析。第三章供應(yīng)商管理八、供應(yīng)商優(yōu)化管理供應(yīng)商優(yōu)化屬品質(zhì)部重要職責(zé)之一，品質(zhì)部應(yīng)主導(dǎo)推動(dòng)供應(yīng)商優(yōu)化工作，對(duì)供應(yīng)商優(yōu)化，并有足夠的否決權(quán)和調(diào)整權(quán)，PMC、財(cái)務(wù)等部門(mén)須積極配合。九、合格供應(yīng)商評(píng)定1、項(xiàng)目投產(chǎn)初期，由品質(zhì)部負(fù)責(zé)組織收集、篩選有關(guān)供應(yīng)商資料，并組織技術(shù)、PMC、財(cái)務(wù)等有關(guān)部門(mén)進(jìn)行審評(píng)，編制《合格供應(yīng)商清單》，并報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后下發(fā)相關(guān)部門(mén)執(zhí)行，制造部據(jù)此采購(gòu)，財(cái)務(wù)部據(jù)此驗(yàn)收付款結(jié)算。2、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)初期，每月由品質(zhì)部組織相關(guān)部門(mén)對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)審，優(yōu)勝劣汰，重新編制《合格供應(yīng)商清單》。待合格供應(yīng)商逐漸穩(wěn)定后，每半年評(píng)審一次。十、臨時(shí)新增供應(yīng)商評(píng)定1、當(dāng)合格供應(yīng)商無(wú)法滿(mǎn)足新的物料需求或無(wú)法達(dá)到公司對(duì)現(xiàn)供物料在品質(zhì)、價(jià)格、供貨期等方面的要求時(shí)，采購(gòu)員及其他有關(guān)部門(mén)需新增供應(yīng)商時(shí)，由需求人員提供物料清單或新增加的供應(yīng)商名單，交品質(zhì)部初評(píng)；2、初評(píng)合格后，由采購(gòu)員聯(lián)系供應(yīng)商提供所需物料樣品及供應(yīng)商資料；3、技術(shù)部門(mén)對(duì)樣品進(jìn)行檢測(cè)合格后交品質(zhì)部確認(rèn)；4、品質(zhì)部對(duì)供應(yīng)商情況進(jìn)行評(píng)估和評(píng)審，并組織技術(shù)、PMC、財(cái)務(wù)部商談價(jià)格及服務(wù)；5、經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后的新增供應(yīng)商由財(cái)務(wù)部納入合格供應(yīng)商系統(tǒng)中，進(jìn)行編碼；未經(jīng)審批程序采購(gòu)物料拒絕檢驗(yàn)入庫(kù)，拒絕付款。第四章存貨采購(gòu)計(jì)劃十一、采購(gòu)計(jì)劃是存貨管理的首要環(huán)節(jié)和重要環(huán)節(jié)，加強(qiáng)計(jì)劃管理是加強(qiáng)存貨管理，提高存貨周轉(zhuǎn)速度的主要手段，采購(gòu)計(jì)劃分為季度（或半年）、月度采購(gòu)計(jì)劃及臨時(shí)性采購(gòu)計(jì)劃。十二、季度（半年）物料需求計(jì)劃PMC部根據(jù)每年初公司制定的有關(guān)年度生產(chǎn)計(jì)劃大綱，以及對(duì)生產(chǎn)情況的合理預(yù)計(jì)，作出“季度（半年）物料需求計(jì)劃”，并提交總經(jīng)理審批。采購(gòu)部門(mén)依據(jù)該計(jì)劃及《合格供應(yīng)商名單》擬定“采購(gòu)合同”。“采購(gòu)合同”是公司與供應(yīng)商簽訂的意向性采購(gòu)計(jì)劃書(shū)，一般每季度（或半年）簽訂一次。具體執(zhí)行合同標(biāo)的以公司發(fā)出的“訂貨通知單”為準(zhǔn)。采購(gòu)部門(mén)將擬定的“采購(gòu)合同”連同“季度（或半年）物料需求計(jì)劃”、“采購(gòu)合同審批表”依次提交制造部長(zhǎng)、財(cái)務(wù)部門(mén)審核并呈總經(jīng)理審批后方可與供應(yīng)商正式簽訂。二十八、超定額領(lǐng)料車(chē)間因加工報(bào)廢、超定額損耗等責(zé)任原因需超定額領(lǐng)料的，須填制“超定額領(lǐng)料單”辦理?！俺~領(lǐng)料單”由車(chē)間主任簽署并報(bào)PMC部，核準(zhǔn)后交倉(cāng)庫(kù)發(fā)料。二十九、補(bǔ)充領(lǐng)料生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)材料質(zhì)量不合格并將不合格材料退回倉(cāng)庫(kù)后，車(chē)間可憑倉(cāng)庫(kù)已簽收的“生產(chǎn)退料單”填制“補(bǔ)充領(lǐng)料單”，辦理補(bǔ)充領(lǐng)料。第十一章存貨盤(pán)點(diǎn)制度三十、各類(lèi)存貨必須作到日清月結(jié)，保管員每月對(duì)存貨明細(xì)帳及存貨卡進(jìn)行核對(duì)，對(duì)實(shí)物進(jìn)行自查。財(cái)務(wù)部將不定