2024年關于農(nóng)村信用社經(jīng)營的調(diào)研報告

有關農(nóng)村信用社經(jīng)營的調(diào)研匯報——以__省__縣為例目前，我國農(nóng)村金融體系發(fā)生了很大變化，國有商業(yè)銀行向都市收縮、向大戶集中，農(nóng)村政策性金融機構正在改革和調(diào)整，郵政儲蓄銀行的小額信貸已開始發(fā)放，典當商行、民間借貸紛紛昂首，對農(nóng)村信用社的業(yè)務經(jīng)營帶來了很大的沖擊，農(nóng)村信用社在農(nóng)村“一統(tǒng)天下”的局面正面臨“瓜分”，農(nóng)村信用社怎樣應對這種狀況？本文以__省__縣為例，分析農(nóng)村信用社的經(jīng)營困難，提出其對策提議，以增進農(nóng)村信用社穩(wěn)健、友好、持續(xù)發(fā)展。一、基本狀況__縣位于__省南端,是一種“七山二嶺一分川”的半山區(qū)農(nóng)業(yè)小縣，全縣XXX萬人口，XXX萬畝耕地，年財政收入2億元?？h信用聯(lián)社內(nèi)設七股一室二部，下轄XXX個信用社、1個營業(yè)部、1個信用分社、7個儲蓄所，共有干部職工XXX人，肩負著全縣XXX個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、XXX個行政村的農(nóng)村金融服務業(yè)務。截止今年7月底，全縣信用社各項存款余額90XXX萬元，較年初凈增16XXX萬元，完畢年計劃14XXX萬元的XX.X%，各項存款增幅在全縣金融機構中排第一位，市場占有份額達XX%；各項貸款余額59XXX萬元，當年凈投放6XXX萬元；各項貸款中，農(nóng)業(yè)貸款余額15XXX萬元，占XX.X%，全縣XX%以上的農(nóng)業(yè)貸款都是農(nóng)村信用社投放的；不良貸款按五級分類口徑計算余額為20XXX萬元，占貸款總額的XX.X%；當年實現(xiàn)總收入2XXX萬元，其中利息收入2XXX萬元，當年實現(xiàn)贏余XX.X萬元。今年以來，在省市聯(lián)社的對的領導下，__縣聯(lián)社緊緊圍繞年初制定的工作規(guī)劃和目的，及早籌劃，齊心合力，努力工作，各項業(yè)務實現(xiàn)了穩(wěn)健、友好、持續(xù)發(fā)展。一是信用社改革穩(wěn)步推進，2XXX萬元票據(jù)于6月份成功兌付，目前已進入後續(xù)檢測階段；組建一級法人社的申報工作正按程序穩(wěn)步進行；二是業(yè)務經(jīng)營實現(xiàn)了規(guī)模發(fā)展、質(zhì)量提高、效益增長，幾項重要指標均完畢計劃目的；三是清收不良貸款和清理借冒名貸款“攻堅戰(zhàn)”獲得一定成效，資產(chǎn)質(zhì)量深入優(yōu)化；四是合規(guī)文化建設逐漸深入，內(nèi)部管理趨于規(guī)范；五是“三仟三百惠農(nóng)工程”不停推進，服務“三農(nóng)”工作得到了政府和廣大群眾的廣泛好評；六是案件專題治理工作長期深入開展，沒有發(fā)生一起經(jīng)濟案件和責任事故；七是扎實開展“求友好、樹形象、創(chuàng)佳績”主題競賽活動，激發(fā)了全體員工的工作熱情，推進了業(yè)務經(jīng)營的健康發(fā)展。二、存在的重要困難和問題1、不良貸款清收難度大，困難多，效果差，前清後增是信用社面臨的最大風險。一是余額大，占比高。7月底，全縣信用社不良貸款按五級分類口徑計算余額為20XXX萬元，占比XX.X%。此外，尚有部分形態(tài)不實貸款沒有向不良貸款調(diào)整，調(diào)整後不良貸款余額和占比還會更高；尚有某些“隱形”不良貸款沒有充足暴露出來。二是清收難度大。諸多不良貸款都是由于行政干預導致，有的企業(yè)借改制之名逃廢信用社貸款；有的企業(yè)人去樓空，找不見原借款人，致使不良貸款清收難，進展慢。三是反彈壓力大。（1）借新還舊貸款居高不下。7月末，全縣信用社借新還舊貸款余額達5XXX萬元，較年初減少XXX萬元；（2）受國家宏觀調(diào)控和節(jié)能減排政策影響，全縣化工、金屬鎂、鑄造等行業(yè)貸款余額XXX萬元，占到貸款總額的XX.X%，如處置不妥會形成新的信貸風險，潛在的風險隱患較大；（3）20__年新放貸款到期仍有3XXX萬元未能及時收回，也許形成新的不良；（4）關聯(lián)企業(yè)、社團貸款集中度高，風險大，稍有不慎就會形成大量不良貸款。7月末，全縣信用社發(fā)放的關聯(lián)企業(yè)、社團貸款余額達1XXX萬元。2、農(nóng)村資金外流嚴重。如所在地的農(nóng)業(yè)、林業(yè)、建筑、水利、畜牧、教育資金以及預算資金和國家投入的農(nóng)業(yè)專題資金等沒有存到所在地信用社，而是存在其他專業(yè)銀行或郵政儲蓄，導致農(nóng)村資金外流。3、有些職能部門對信用社的檢查和罰款過于頻繁，信用社不得不頻于應付，難以集中精力，搞好支農(nóng)服務。政府應統(tǒng)一協(xié)調(diào)所屬行政執(zhí)法單位，規(guī)范對農(nóng)村信用社的多頭反復檢查，在全社會形成支持、協(xié)助、增進農(nóng)村信用社發(fā)展的良好氣氛。4、人員隊伍有待優(yōu)化，員工培訓機制不健全。目前，伴隨金融改革的不停深入和業(yè)務品種的推陳出新，農(nóng)村信用社的金融主力軍地位面臨著極大的挑戰(zhàn)。國外銀行的進入、郵政儲蓄銀行的成立、村鎮(zhèn)銀行的設置等等，給信用社的業(yè)務發(fā)展帶來了新的挑戰(zhàn)；同步，伴隨關帝銀聯(lián)卡的發(fā)行、通存通兌業(yè)務的延伸、票據(jù)業(yè)務及中間業(yè)務的開辦、網(wǎng)絡系統(tǒng)的建立等對信用社員工的綜合素質(zhì)的規(guī)定越來越高。這就規(guī)定我們在員工隊伍建設上狠下功夫，要建立員工長期有效培訓機制，不停提高綜合素質(zhì)，提高員工優(yōu)質(zhì)服務水平和業(yè)務技能，同步，健全員工進出機制，拓寬進入渠道，優(yōu)化人員配置，以到達提高素質(zhì)、優(yōu)化隊伍的目的。5、信貸資金供需矛盾突出。目前，農(nóng)村信用社受結算渠道限制，郵政儲蓄、各國有專業(yè)銀行吸走了大量社會閑余資金，他們將吸取到的資金大部分上存上級行，導致資金大量外流。農(nóng)村信用社作為支農(nóng)主力軍，承擔著縣域XX%以上的信貸壓力。伴隨“三農(nóng)”經(jīng)濟的發(fā)展和國家支農(nóng)政策的深入實行，“三農(nóng)”資金需求曰益擴大，農(nóng)村信用社在上級行、社控制的存貸比例之內(nèi)，將信貸資金所有向“三農(nóng)”傾斜，仍無法滿足當?shù)丶眲∨蛎浀男刨J需求。6、社會信用環(huán)境和金融執(zhí)法環(huán)境不理想。重要表目前企業(yè)懸空債務、個別賴債者逃廢貸款債權的現(xiàn)象上。首先是部分企業(yè)信用觀念淡薄，存在著“敢借、敢用、敢不還”的賴債思想。有的企業(yè)借改制破產(chǎn)之機，想方設法逃廢、懸空信用社債務；有的企業(yè)運用金融業(yè)不規(guī)范競爭之機，多頭開戶，隱瞞經(jīng)營成果，惡意拖欠貸款利息；有的企業(yè)破產(chǎn)後，有效資產(chǎn)所剩無幾，信用社得到的賠償拾分有限，資產(chǎn)損失嚴重。另首先地方政府制止打擊不力，在這種信用環(huán)境下，無疑增大了信用社的經(jīng)營難度。三、形成風險的原因分析農(nóng)村信用社經(jīng)營風險的形成是長期積累下來的，既有客觀方面的原因，也有主觀方面的原因，重要有如下幾種方面：1、由于政策性原因，導致經(jīng)營風險。19XX年，國家為了保護環(huán)境，國務院作出了關停年產(chǎn)5000噸如下小紙廠的決定，__縣有XXX家小紙廠宣布關停，貸款XXX余萬元形成呆帳損失；去年，國家采用宏觀調(diào)控政策，對某些企業(yè)又采用了限制措施，導致信用社XXX萬元貸款形成不良。2、行政干預導致信用社經(jīng)營風險加大，不良貸款增長。地方政府為了發(fā)展當?shù)亟?jīng)濟，急功近利，不顧自身條件、產(chǎn)品銷路、還貸能力，熱衷于上項目、增產(chǎn)值、創(chuàng)業(yè)績，超能力地盲目新上或擴建項目，以行政手段替代客觀經(jīng)濟規(guī)律，導致信用社大量風險資產(chǎn)。截止目前，由于行政干預導致風險貸款達1XXX萬元，占全縣信用社不良貸款總額的5%。3、體制不順導致。信用社在農(nóng)行管理期間，農(nóng)行轉(zhuǎn)嫁或強令信用社貸款，使全縣信用社風險貸款達XXX萬元。如南樊硅鐵廠、明膠廠屬鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，在農(nóng)行管轄范圍，可是在19XX年期間，農(nóng)行因信貸資金超了規(guī)模，無法向上級行報表交帳，行領導便指令信用社月底貸款給南樊硅鐵廠、明膠廠，償還企業(yè)在南樊營業(yè)所貸款，月初南樊營業(yè)所再貸給所轄企業(yè)償還信用社，形成由農(nóng)行擔保并把農(nóng)行信貸規(guī)模轉(zhuǎn)嫁給南樊信用社。這樣反復辦理轉(zhuǎn)嫁規(guī)模手續(xù)，共辦理給硅鐵廠貸款6筆，金額XX.X萬元；貸給南樊明膠廠4筆計XX.X萬元，兩廠合計欠貸10筆，金額高達XX.X萬元，到目前，估計欠息近XXX余萬元。19XX年，用同樣措施，大交信用社和安峪信用社由農(nóng)行擔保分別給南樊硅鐵廠貸款XXX萬元。么裏信用社由農(nóng)行擔保貸給衛(wèi)莊鎮(zhèn)鐵廠XXX萬元；衛(wèi)莊信用社由農(nóng)行擔保貸給衛(wèi)莊鐵廠和果脯廠2筆計XXX萬元。19XX年1月，南樊硅鐵廠因缺資金無法生產(chǎn)，農(nóng)行又強令信用社貸款XXX萬元，支持企業(yè)生產(chǎn)。這樣，農(nóng)行先後轉(zhuǎn)嫁或強令信用社貸款高達XXX萬元，而這些企業(yè)目前處在停產(chǎn)半停產(chǎn)狀態(tài)，有些企業(yè)已經(jīng)關停、破產(chǎn)，致使貸款本息難以收回。4、自然災害，使信用社經(jīng)營風險加大。__縣是個經(jīng)典的農(nóng)業(yè)縣，全縣農(nóng)村信用社每年投放的貸款XX%以上用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，由于農(nóng)業(yè)受自然環(huán)境影響的原因較大，且該縣的農(nóng)業(yè)基礎設施落後，抗御自然災害的能力相對微弱，農(nóng)業(yè)貸款展現(xiàn)占用多、周轉(zhuǎn)慢、效益差、風險大的嚴峻形勢，從而使相稱多的貸款很難準時收回，以20__年為例，__縣農(nóng)村普遍遭受了旱、澇、雹、蟲等嚴重自然災害，農(nóng)業(yè)減產(chǎn)、農(nóng)民減收，當年新形成逾期貸款XXX余萬元。加之，信用社為協(xié)助農(nóng)民群眾抗災自救，增投貸款XXX萬元。如20__年7月，一場冰雹降落__縣，全縣XXX個鄉(xiāng)鎮(zhèn)有XXX個鄉(xiāng)鎮(zhèn)遭受雹災，農(nóng)業(yè)直接損失1億元，全縣信用社因之形成逾期貸款800多萬元，少收利息XXX余萬元。5、由于前幾年信用社職工素質(zhì)低下，內(nèi)控制度執(zhí)行不力，內(nèi)部管理偏松，導致信用社經(jīng)營風險增長。某些信貸人員政策觀念、法制觀念差，違章拆借、違規(guī)放款、違紀擔保、違法辦事，成果使不少的信用貸款不講信用、抵押貸款不具法律效力、保證貸款沒有保證明力，給信用社帶來的損失是巨大的。尚有些信貸人員不認真執(zhí)行貸款“三查”制度，在貸款發(fā)放過程中只講人情、不顧三性（流動性、安全性、效益性），憑個人好惡主觀臆斷，貸前調(diào)查不深入、貸中審查不嚴格、貸後檢查不貫徹，使許多不該放的放了，該及時回收的未能及時收回來。甚至某些社，有錢搶著放，沒錢借著放，重放輕收，只放不收，使信用社存貸比例嚴重超計劃、不良資產(chǎn)逐年增長，經(jīng)營陷入困境。尚有某些單位和信貸人員隨意發(fā)放跨區(qū)貸款、借、冒名貸款、人情貸款、關系貸款等形形色色的違章違規(guī)貸款。6、信用社不良貸款清收難。一是債務貫徹難。如上世紀80年代至90年代集體所有制下的集體貸款，由于合作社解散、人員變更、體制轉(zhuǎn)換，導致部分集體貸款債務貫徹難。二是由于個別企業(yè)關閉、破產(chǎn)、企業(yè)主外出不歸，導致部分貸款貫徹難。三是法院執(zhí)行不力。如聯(lián)社營業(yè)部與鹽業(yè)企業(yè)貸款糾紛一案，20__年法院已判令賠償，但至今仍未償還，法院也未采用有效措施等等。7、郵政儲蓄、各類保險機構、民間借貸和高利貸以高利息、高手續(xù)費等手段與信用社搞無序競爭，為信用社經(jīng)營帶來風險。他們普遍采用高利息、高手續(xù)費，向儲戶暗裏濫發(fā)實物等手段，拉站干，拉存款，使大量農(nóng)村資金流向都市，信用社儲源受阻。四、防備和化解風險的提議（一）對省、市聯(lián)社的提議：1、搞好協(xié)調(diào)，增進信用社業(yè)務經(jīng)營。省聯(lián)社要積極向省人民政府請示、匯報農(nóng)村信用社工作，促使省政府出臺一系列有助于信用社業(yè)務發(fā)展的政策，增進信用社工作開展。同步，要協(xié)調(diào)省財政、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利、畜牧、土地等涉農(nóng)部門，向下垂直出臺政策，如在農(nóng)村信用社開立基本帳戶，款項往來通過信用社劃撥等等，促使農(nóng)村信用社擴張規(guī)模，健康發(fā)展。2、抓好經(jīng)典，以點帶面，打造全省先進經(jīng)典。尤其是縣聯(lián)社實行一級法人管理模式後，聯(lián)社由服務管理型向經(jīng)營管理型轉(zhuǎn)變，在這一過程中，省聯(lián)社要集中力量，采用傾斜政策，在某些方面（如業(yè)務創(chuàng)新、防備化解不良貸款、支持新農(nóng)村建設等）推出經(jīng)典，在全省推廣，導致轟動效應，推進工作開展。3、協(xié)調(diào)有關部門，減少信用社經(jīng)營壓力。一是因政策性原因?qū)е碌牟涣假J款逐漸剝離；二是減少信用社不必要的地方攤派、罰沒款、稅費等費用。國有商業(yè)銀行以追求利潤最大化為經(jīng)營目的，而農(nóng)村信用社既要講求經(jīng)營效益，又承擔著支持“三農(nóng)”經(jīng)濟發(fā)展的重任，XX%以上的貸款用于農(nóng)業(yè)，周期長、風險大、利率低、效益差，再加上地方攤派，有關部門的罰沒款、多種集資、贊助等，加大了信用社的經(jīng)營承擔；三是采用措施制止郵政儲蓄，各類保險企業(yè)業(yè)務下伸，打擊高利貸和民間借貸等，使農(nóng)村信用社輕裝上陣，肩負起支持“三農(nóng)”經(jīng)濟發(fā)展的重任。4、制定措施，創(chuàng)新考核獎罰措施。出臺新增不良貸款考核措施，對新增不良貸款進行細化考核，對考核成果居末位的信用社主任，實行末位淘汰制。繼續(xù)跟蹤分賬管理狀況，不停完善不良貸款管理機制。對原不良貸款清收按收回比例制定獎勵措施。（二）對地方政府的提議：1、政府支持，協(xié)助信用社壯大資金實力。目前，__縣聯(lián)社已全面開通綜合業(yè)務網(wǎng)絡，并順利發(fā)行“關帝銀行卡”，實現(xiàn)全國范圍內(nèi)的通存通兌，結算渠道問題已得到有效處理。但愿政府部門能動員、規(guī)定有關部門將涉農(nóng)資金賬戶轉(zhuǎn)開到農(nóng)村信用社，協(xié)助信用社壯大資金實力。2、加強誠信體系建設，營造良好的講誠信氛圍。要將誠信體系建設作為建設友好社會的一項重要內(nèi)容，增進信用村、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）的創(chuàng)立工作，在全縣營造“人人講誠信”的良好社會氣氛。3、加大政策扶持力度，營造寬松經(jīng)營環(huán)境。一是繼續(xù)減少信用社稅收，減少或免征營業(yè)稅和所得稅，增長信用社自身積累和經(jīng)營效益水平。二是人行加大支農(nóng)再貸款支持力度。人民銀行支農(nóng)再貸款應適應農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展實際，加大投放力度，要適應農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)周期，合適延長貸款期限，以一年以上為宜，并容許跨年度使用。且當農(nóng)村遭受自然災害時，容許延期償還，從實質(zhì)上體現(xiàn)中央銀行對信用社的扶持。三是支持信用社深入拓展業(yè)務功能，完善結算渠道，以便信用社靈活調(diào)劑資金，增長融資通道，提高抵御風險的能力。4、積極支持配合，狠抓農(nóng)村信用社清收不良貸款工作。政府應協(xié)調(diào)有關部門加大對農(nóng)村信用社不良貸款的清收和待變現(xiàn)資產(chǎn)的處置力度。首先，加大法院執(zhí)行力度，對已經(jīng)有判決成果的歷年欠貸對象，協(xié)助信用社依法追回貸款，切實維護信用社利益。另一方面，搞好部門協(xié)作，加大資產(chǎn)處置力度。對信用社的待處理變現(xiàn)的土地、房產(chǎn)等資產(chǎn)制定處置優(yōu)惠政策，加大處置力度，有效改善信用社的信貸質(zhì)量，壯大資金實力。第三，抓住清貸重點，對國家公職人員本人貸款或為他人擔保、簡介的貸款，以及有錢不還的逃、廢、賴信用社債務的釘子戶，提議政府采用停職停薪、組織談話、行政處分、依法清收等措施進行清收；第四，由縣紀委、監(jiān)委牽頭，組織公檢法司等部門人員，成立清收農(nóng)村信用社不良貸款工作小組，多策并舉進行清收；第五，將清貸工作列入各級行政部門領導的業(yè)績考核中，保證全縣農(nóng)村信用社不良貸款大幅下降。（三）對縣級聯(lián)社的提議：1、抓教育，建設強有力的隊伍。一是營造濃厚工作氣氛。規(guī)定全體員工“工作積極到位，配合及時到位，補臺自覺到位，提醒防止到位”，努力將職工隊伍建成工作的隊伍、團結的隊伍、正派的隊伍、高效的隊伍。二是打造學習型組織。在整年工作中要將學習貫穿一直，引導全體人員，樹立學習觀念，形成學習習慣，逐漸實現(xiàn)學習工作化、工作學習化氣氛。如每月可確定一種主題或省聯(lián)社提出的重要任務（重要措施、重要文獻），抽出一天時間，不分崗位，進行全員討論、全員學習、全員提議并及時將好的提議轉(zhuǎn)化到工作決策中。三是聯(lián)社要多開展豐富多彩的團體活動，以增進互相之間的理解，增進友誼，發(fā)明一流的團體精神。2、轉(zhuǎn)觀念，改善工作方式措施。一是但凡安保檢查或財務、信貸等經(jīng)營活動的審計之前，需做好內(nèi)部培訓工作。二是安保工作要合適采用明察暗訪的方式，對某些環(huán)節(jié)進行突擊檢查。三是審計工作，要樹立“以我為主”和“小范圍大舉動”的觀念，立足聯(lián)社既有人員，加強審計之前的培訓準備工作，由聯(lián)社組織帶頭，做好分工，重點對特定的信用社展開“解剖麻雀式”的檢查，重拳出擊，堅持做到“違規(guī)原因不查清不放過，責任不處理不放過，整改措施不貫徹不放過，教訓不吸取不放過”，有效樹立聯(lián)社審計權威。四是把工作重點轉(zhuǎn)入督促各信用社貫徹上級聯(lián)社精神上來，并按貫徹狀況予以通報。3、勤下鄉(xiāng)，深入理解基層狀況。要做到三多：“多理解基層業(yè)務，多訪問基層主任，多走訪基層網(wǎng)點”，從中掌握真實的經(jīng)營、管理狀況，為行業(yè)管理和決策提供第一手資料。4、多溝通，建立包社聯(lián)絡制度。為把包社聯(lián)絡工作落到實處，提高工作成效，必須明確規(guī)定：一是要深入所包社指導工作，要認真做好調(diào)研筆記，在全面掌握基層社狀況的基礎上，切實協(xié)助基層社處理工作中碰到的多種實際困難。對本部門能處理的難題，及時予以處理；對需要其他部門協(xié)調(diào)處理的，及時反饋至