2024年內部審計工作總結參考范本（二篇）VIP

第3頁共3頁2024年內部審計工作總結參考范本依據《____有限公司內部審計制度》(____發(fā)[____]____號)規(guī)定，經過集團公司內部審計委員會及內審辦公室的精心籌備，在各部門(單位)的協(xié)同配合下，成功完成了____年度的內部審計任務。一、強化領導，健全制度。我公司內審工作在高層的直接領導下得到強化，構建了審計監(jiān)督體系，負責監(jiān)督、評估及驗證企業(yè)活動及內部控制的適宜性、合法性與效率，以促進公司目標的實現。內審涉及財務管理、工程管理、原材料管理及制度執(zhí)行等多個方面，并依據相關法規(guī)建立了審計工作制度和崗位標準，明確了職責和權限，確保了內審工作的高效運行。二、優(yōu)化流程，明確責任。公司不斷修訂和優(yōu)化管理制度，將審計監(jiān)督融入經濟合同、工程支出等關鍵環(huán)節(jié)，使之成為管理和控制過程的必要部分，有效解決了審計監(jiān)督的切入點問題。目前，招投標、合同簽訂、工程預決算等均采取事前、事中、事后相結合的審計模式，推動了事前、事中審計的實施，顯著提升了審計效果。三、強化培訓，提升能力。面對不斷擴展的內審知識需求，我們加大了對審計人員的后續(xù)教育力度。審計人員定期參加省內審協(xié)會組織的經濟責任審計、法規(guī)及《內部審計準則》培訓，同時參與供電系統(tǒng)專題座談會，學習兄弟單位的先進經驗，通過交流提升審計技術，共同研究解決方法，實現相互促進和共同進步。四、聚焦關鍵，強化整改。去年____月，集團內審機構對財務預算、內部往來、財務決算、原材料管理等進行了審計。審計發(fā)現并解決了多個歷史遺留項目，完善了固定資產管理工作，強化了內部往來賬的管理，加強了限額以下采購項目和招投標標后管理，制定了新的“招投標標后管理實施細則”等，確保了集團運營的合規(guī)性和效率。五、未來工作規(guī)劃。我們將更加重視審計成果的運用，將深化審計成果運用作為審計工作的重要職責，為領導決策提供有力支持。我們將持續(xù)強化審計過程和結果的分析，運用內控制度審計理論，及時發(fā)現并反饋經營活動中存在的普遍性、典型性問題，從制度層面提出改進建議，確保審計成果的有效運用和問題的妥善解決。2024年內部審計工作總結參考范本（二）在人的管轄范圍內，不可避免地會受到本單位管理者的影響，從而間接地使內部審計部門成為服務于企業(yè)管理者的工具，這顯著地削弱了內部審計部門的獨立性。因此，內部審計部門難以有效地監(jiān)控企業(yè)的各項生產經營活動和財務活動，為企業(yè)的發(fā)展帶來了潛在的風險。4.內部審計人員業(yè)務素質有待提升鑒于多數企業(yè)對內部審計工作的忽視，導致在此方面的投入不足，包括人力資源、財務資源等。內部審計人員多數來自財務部門，其知識面相對狹窄，主要局限于財務會計知識，缺乏對企業(yè)生產經營管理的深入了解和實踐經驗。這使得內部審計工作多停留在憑證審核和賬面資料核對層面，難以深入企業(yè)的實際經營活動，發(fā)現潛在問題，并提出具有針對性的解決方案。5.內部審計范圍存在局限性目前，我國大部分企業(yè)的內部審計工作主要集中在財務復核上，其審查資料主要為企業(yè)會計憑證、賬簿、會計報表等財務資料。審計內容多限于財務會計工作的規(guī)范性和財務報表的準確性，而未能全面涵蓋企業(yè)的生產經營活動和業(yè)務領域。三、完善企業(yè)財務監(jiān)督體系的對策建議1.確立內部審計的正確地位內部審計制度作為現代企業(yè)管理制度的重要組成部分，應得到企業(yè)高層領導者的充分重視。領導者需摒棄傳統(tǒng)觀念，從企業(yè)管理的高度出發(fā)，認識到內部審計在防范經營和財務風險、減少企業(yè)損失、提高企業(yè)效益方面的重要作用。因此，應為企業(yè)內部審計部門提供必要的人力、技術和經濟支持，保障其管理地位和內部審計人員職責的履行。2.完善企業(yè)內部審計制度企業(yè)應建立健全內部審計制度，成立審計監(jiān)察部門，負責財務審計、專項審計、內控評價等工作，并拓展至經濟責任審計、工程結算審計等領域。同時，需與外部審計機構協(xié)調合作，評價外部審計質量，共同完善企業(yè)財務監(jiān)督體系。3.保障企業(yè)內部審計部門的獨立性為確保內部審計部門的獨立性，企業(yè)應從治理結構層面構建財務監(jiān)督機制。內部審計機構應獨立于企業(yè)管理層，建立以股東會或監(jiān)事會為領導的內部審計委員會，以充分發(fā)揮其對企業(yè)生產經營活動和財務活動的監(jiān)督作用，維護企業(yè)資產的安全完整。4.提升內部審計人員的專業(yè)素養(yǎng)隨著企業(yè)多元化發(fā)展，對內部審計人員的要求也日益提高。內部審計人員不僅需要掌握財務會計和審計知識，還需了解企業(yè)經營管理相關的業(yè)務和管理知識。企業(yè)可通過內外部培訓提升內部審計人員的專業(yè)素養(yǎng)，同時鼓勵其利用業(yè)余時間學習，提高業(yè)務能力和職業(yè)道德水平，為企業(yè)提供更優(yōu)質的服務。5.拓展內部審計工作范圍隨著企業(yè)的發(fā)展，內部審計工作應逐步從財務會計領域