2024年內(nèi)部審計工作總結(jié)樣本（二篇）

第2頁共2頁2024年內(nèi)部審計工作總結(jié)樣本一、財務(wù)審計工作（一）財務(wù)方面：本機構(gòu)致力于建立健全各項財務(wù)制度，并嚴格遵循國家財經(jīng)法律、法規(guī)。在會計科目設(shè)置、核算方法運用、原始憑證輸入等方面，均保持高度的準確性和及時性。債權(quán)、債務(wù)往來款項得到及時清理和結(jié)算，同時嚴格執(zhí)行公路養(yǎng)護各項成本的開支標準。原始憑證合規(guī)、合法，審核簽批手續(xù)齊全，機制記賬憑證與原始憑證保持一致性。摘要清晰無涂改，并按期裝訂成冊。本機構(gòu)已及時打印并裝訂了____年會計帳簿，并對____年的33本會計憑證、4本帳簿、財務(wù)決算報表進行了規(guī)范的整理歸檔。此外，加強了財務(wù)業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，本段兩名財務(wù)人員順利完成了縣財政局舉辦的財務(wù)人員繼續(xù)教育培訓(xùn)班，并通過了會計證的年審工作。（二）審計方面：本機構(gòu)積極配合上級審計部門，完成了____年預(yù)算內(nèi)養(yǎng)路費執(zhí)行情況表、專項清理小金庫工作，確保了審計工作的順利進行。（三）固定資產(chǎn)方面：已建立健全《固定資產(chǎn)管理制度》和《財產(chǎn)清查制度》，實現(xiàn)了固定資產(chǎn)的統(tǒng)一管理和分項管理。機構(gòu)健全、制度完善，臺帳核算清晰，責(zé)任明確到人。本年度，固定資產(chǎn)原值從年初的____萬元增加至____月的____萬元，新增固定資產(chǎn)____萬元。（四）公路房地產(chǎn)方面：已建立健全各類檔案卡片，并制定了房屋維修計劃。房地產(chǎn)實現(xiàn)了統(tǒng)一管理和分項管理，機構(gòu)健全、制度完善，臺帳核算清晰。二、計劃統(tǒng)計1.本機構(gòu)加強了計劃管理，嚴格執(zhí)行上級費用計劃，堅持“給多少錢辦多少事”的原則。對于無計劃但必須實施的項目，先確定資金來源，經(jīng)集體研究并上報同意后實施。本年度未發(fā)生計劃外項目和擅自超計劃外項目。2.加強了公路養(yǎng)護定額管理和核算工作，認真執(zhí)行上級下達的公路養(yǎng)護生產(chǎn)計劃，確保計量支付工資更加合理真實。2024年內(nèi)部審計工作總結(jié)樣本（二）第一步：全面深入了解公司及其關(guān)聯(lián)公司的基本情況1.詳查企業(yè)的發(fā)展歷程、關(guān)聯(lián)企業(yè)的產(chǎn)業(yè)特性、主營業(yè)務(wù)范疇、投資規(guī)模以及所涉及的稅種。2.深入剖析公司與關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的股權(quán)控制關(guān)系，明確股權(quán)結(jié)構(gòu)。3.評估企業(yè)的內(nèi)部控制制度是否完善，以及其實施的科學(xué)性和有效性。4.審查會計制度是否健全，是否滿足企業(yè)的核算需求。同時，評估會計核算的規(guī)范性，是否存在因會計處理不當(dāng)導(dǎo)致的管理疏漏。此外，還需測量稅務(wù)風(fēng)險，確保存貨管理的安全性，進出貨品流程的合理性，固定資產(chǎn)、低值易耗品、物料用品的管理規(guī)范性，以及債權(quán)債務(wù)等往來科目的謹慎使用與及時處理。同時，還需審核成本及費用核算的合理性，并制定相應(yīng)的《內(nèi)部審計工作計劃》。5.核實經(jīng)營目標的設(shè)定是否基于實際，其核定依據(jù)是否明確，是否易于考核，以及實際執(zhí)行情況。6.審查費用預(yù)算的報審依據(jù)的合理性，以及其實施情況。7.詳細了解大項投資及工程建設(shè)項目的基本情況，包括招投標制度的執(zhí)行情況、項目預(yù)算的審核情況、工程實施過程、合同的嚴謹性、審批權(quán)限的了解以及工程決算的嚴格把關(guān)等。8.明確關(guān)聯(lián)企業(yè)間業(yè)務(wù)往來的核算清晰度，以及核算辦法的合理性。第二步：從以下方面體現(xiàn)和