關(guān)于對小微企業(yè)融資問題及對策研究報告

關(guān)于對小微企業(yè)融資問題及對策研究報告小微企業(yè)在我國經(jīng)濟發(fā)展中占據(jù)十分重要的地位，是推動我國經(jīng)濟市場進一步發(fā)展的組織機構(gòu)之一。為了推動企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展，提升小微企業(yè)市場占有率，必須加強融資管理，利用多種舉措提高小微企業(yè)的融資能力，使小微企業(yè)在豐富的資金支出下穩(wěn)定發(fā)展。那么如何解決小微企業(yè)融資問題呢？本文就此進行分析。一、小微企業(yè)融資現(xiàn)狀小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)的統(tǒng)稱。雖然小微企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模與市場占有率較小，但是此類企業(yè)在我國經(jīng)濟建設(shè)中發(fā)揮了不可代替的作用[1]。為滿足企業(yè)的長遠需求，小微企業(yè)會利用融資的方式獲取發(fā)展資金，基于此拓展市場規(guī)模，提升自身的市場占有率。在小微企業(yè)運行中，融資情況并不理想，存在融資難度大、融資成本高的情況。具體如下。第一，融資結(jié)構(gòu)單一。小微企業(yè)的經(jīng)濟實力較弱，一般會通過證券、信托、銀行等金融機構(gòu)進行融資，解決自身的經(jīng)營發(fā)展問題。隨著經(jīng)濟市場的完善，金融機構(gòu)對融資對象的要求也隨之提升，部分小微企業(yè)會因為信用資質(zhì)或者其他因素出現(xiàn)無法滿足金融機構(gòu)融資要求的情況，使企業(yè)資金周轉(zhuǎn)受到影響，從而出現(xiàn)資金不足的現(xiàn)象。第二，融資成本過高。在小微企業(yè)向銀行融資過程中，會在發(fā)放貸款時直接扣除貸款本金，貸款本金占據(jù)貸款較大的部分，且貸款的利息較高，對小微企業(yè)的融資產(chǎn)生較大的影響。小微企業(yè)利用民間借貸進行融資時，雖然可以快速獲得資金，但是有較高的融資風(fēng)險，不能保證企業(yè)運行的穩(wěn)定。二、小微企業(yè)融資問題（一）外部融資渠道有待完善當前影響小微企業(yè)融資的主要因素為外部融資渠道單一，不能為企業(yè)發(fā)展提供更多資金支撐，使企業(yè)出現(xiàn)資金流量不足的問題。雖然相關(guān)部門針對企業(yè)融資出臺了較多的政策，但是小微企業(yè)在實際融資過程中會因為融資渠道的問題而出現(xiàn)融資結(jié)構(gòu)不合理的情況。我國小微企業(yè)主要利用銀行貸款、金融機構(gòu)貸款與民進借貸的方式進行融資，由于部分金融機構(gòu)對企業(yè)融資要求較高，需要融資企業(yè)具備良好的信用資質(zhì)與一定的經(jīng)營規(guī)模，只有這樣才能滿足融資需求。與大型企業(yè)相比，小微企業(yè)不僅存在規(guī)模小、信用資質(zhì)一般的問題，同時還面臨較大的經(jīng)營風(fēng)險。正是這一點使部分小微企業(yè)的融資受到局限，不能通過豐富的外部融資渠道獲取發(fā)展資金。（二）貸款擔保難度大銀行貸款是小微企業(yè)融資的主要途徑。小微企業(yè)通過銀行進行融資時，需要能力較強、信用水平較高的第三方擔保，以維護銀行與小微企業(yè)的合法權(quán)益。在企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、盈利能力、風(fēng)險承受能力等因素的影響下，大部分小微企業(yè)不能找到適合的擔保方，最終影響小微企業(yè)的融資，限制小微企業(yè)的發(fā)展。這一現(xiàn)象在小微企業(yè)融資中比較常見，是影響小微企業(yè)融資進程的因素之一，也是當前企業(yè)發(fā)展中必須解決的問題。（三）缺乏良好融資環(huán)境的支持在復(fù)雜市場環(huán)境下，小微企業(yè)經(jīng)營管理環(huán)節(jié)面臨較多的風(fēng)險，若是在融資環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，則會對企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生非常大的負面影響，甚至?xí)?dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)、倒閉等[2]。為完善經(jīng)濟市場，推動我國經(jīng)濟活動順利進行，金融機構(gòu)正處于不斷調(diào)整銀行利率與貸款利率中，無形中影響了小微企業(yè)的貸款融資。融資環(huán)境是提升小微企業(yè)融資水平與效益的前提，也是發(fā)展我國經(jīng)濟的關(guān)鍵。若是金融機構(gòu)在發(fā)展過程中忽略了小微企業(yè)的發(fā)展需求，則會對我國經(jīng)濟發(fā)展造成不利影響，不能保障小微企業(yè)提升發(fā)展水平。三、小微企業(yè)融資問題出現(xiàn)的原因（一）規(guī)章制度不完善小微企業(yè)經(jīng)營管理的實施離不開完善規(guī)章制度的約束，通過管理制度的建設(shè)，能夠明確各個部門人員的責(zé)任、工作內(nèi)容與工作范圍，使企業(yè)經(jīng)營活動有序進行。融資作為企業(yè)管理工作的一種，具有推動企業(yè)進一步發(fā)展的積極作用，是管理工作的重點[3]。當前，部分小微企業(yè)沒有意識到融資問題帶來的消極影響，忽略融資管理制度的建設(shè)，使企業(yè)的融資出現(xiàn)流程不明確、融資效果不佳的情況，進一步影響企業(yè)的發(fā)展。當前中小企業(yè)之所以出現(xiàn)融資問題，就是因為企業(yè)缺乏科學(xué)規(guī)章制度的規(guī)范，這在影響企業(yè)建設(shè)的同時也不利于小微企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。（二）風(fēng)險防范意識薄弱小微企業(yè)抗風(fēng)險能力較差，會因為資金不足或者資金使用不合理而出現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險，使企業(yè)面臨這樣或那樣的問題。通過對小微企業(yè)的融資問題進行分析可知，大部分小微企業(yè)存在風(fēng)險防范意識差的情況，沒有意識到融資風(fēng)險對企業(yè)未來發(fā)展的負面影響，也沒有針對這種情況制定風(fēng)險防范措施與方案，使小微企業(yè)融資受到較大的影響。融資風(fēng)險的建立不僅可以降低融資問題，還可以提升企業(yè)自身的風(fēng)險防范能力，對拓展小微企業(yè)經(jīng)營規(guī)模有很大的幫助。受小微企業(yè)管理思想的影響，出現(xiàn)融資問題會影響小微企業(yè)的進一步發(fā)展。（三）缺乏專業(yè)融資人才小微企業(yè)融資中會遇到較多的問題，如流程不規(guī)范、融資渠道單一等，從而影響了融資效果。融資人才的培養(yǎng)有助于小微企業(yè)融資發(fā)展，對提升企業(yè)經(jīng)濟效益與綜合管理水平具有積極作用。目前，影響小微企業(yè)融資問題的原因有較多，其中缺乏融資人才是小微企業(yè)出現(xiàn)融資問題的因素之一[4]。大部分小微企業(yè)沒有意識到融資人才培養(yǎng)的重要性，存在“一言堂”的情況，不能保證融資實施效果。小微企業(yè)在融資過程中需要有專業(yè)融資人才支持，通過融資人才的深入分析，了解企業(yè)發(fā)展需求，基于此制定融資方案與融資計劃，為高質(zhì)量融資工作開展助力。由于小微企業(yè)缺少融資人才，所以影響后續(xù)工作實施效果，無法為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展助力。四、解決小微企業(yè)融資問題的對策（一）營造良好的融資環(huán)境為解決小微企業(yè)融資問題，應(yīng)從大環(huán)境入手，為小微企業(yè)融資工作創(chuàng)建良好的環(huán)境，使企業(yè)在豐富資金機構(gòu)支撐下健康發(fā)展。為提升小微企業(yè)融資效果，需要相關(guān)部門針對融資問題出臺更完善的政策，擴大小微企業(yè)的發(fā)展空間，促使小微企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。首先，針對小微企業(yè)融資問題，相關(guān)部門可以利用一些政策來降低小微企業(yè)的準入門檻，增加對小微企業(yè)運行的扶持，使小微企業(yè)獲得更好的發(fā)展空間。例如，2023年8月，我國財政部、國稅總局聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于支持小微企業(yè)融資有關(guān)稅收政策的公告》，明確支持小微企業(yè)融資有關(guān)稅收政策，以繼續(xù)加大對小微企業(yè)的支持力度，推動緩解融資難、融資貴問題。公告明確：“對金融機構(gòu)向小型企業(yè)、微型企業(yè)及個體工商戶發(fā)放小額貸款取得的利息收入，免征增值稅。金融機構(gòu)應(yīng)將相關(guān)免稅證明材料留存?zhèn)洳?，單獨核算符合免稅條件的小額貸款利息收入，按現(xiàn)行規(guī)定向主管稅務(wù)機關(guān)辦理納稅申報；未單獨核算的，不得免征增值稅。對金融機構(gòu)與小型企業(yè)、微型企業(yè)簽訂的借款合同免征印花稅。”在國家政策的支持下，小微企業(yè)融資成本與融資壓力被降低，企業(yè)的融資渠道得到了拓展，使企業(yè)在良好的融資環(huán)境中更好地發(fā)展。其次，健全法律制度。我國作為法治國家，應(yīng)針對不同的行業(yè)、不同規(guī)模大小的企業(yè)完善法律制度，加強對小微企業(yè)的管理，使企業(yè)在國家政策的約束下穩(wěn)定運行。國家制度的建設(shè)不僅可以提升企業(yè)自身經(jīng)營管理問題，同時可以促進企業(yè)長遠發(fā)展。當前，我國已經(jīng)制定了一些針對小微企業(yè)發(fā)展的政策，但是隨著市場經(jīng)濟體系的完善，部分管理制度已經(jīng)不適應(yīng)當前的經(jīng)濟環(huán)境，不能為小微企業(yè)發(fā)展助力。鑒于此，需要不斷完善規(guī)章制度，增加各項法律制度的可操作性與可行性，以此推動小微企業(yè)進一步發(fā)展。最后，樹立風(fēng)險防范意識。為降低小微企業(yè)融資風(fēng)險，提升小微企業(yè)融資風(fēng)險管理，應(yīng)做好風(fēng)險防范工作，基于融資風(fēng)險帶來的問題，制定風(fēng)險防范措施，并將此貫徹執(zhí)行在實際中，通過融資風(fēng)險預(yù)防、控制等措施，降低融資風(fēng)險對小微企業(yè)的影響，推動企業(yè)長遠穩(wěn)定發(fā)展。（二）建立完善的規(guī)章制度小微企業(yè)融資問題的出現(xiàn)不僅會對企業(yè)自身發(fā)展產(chǎn)生影響，同時也會對國家經(jīng)濟建設(shè)造成負面影響。為解決融資問題，需要針對以往企業(yè)融資中存在的不足，制定相關(guān)的規(guī)章制度，以此推動小微企業(yè)融資活動順利進行。首先，提升小微企業(yè)管理層對融資工作的重視，使其明確科學(xué)融資的重要性，為完善融資制度的建設(shè)提供參考。企業(yè)管理層的經(jīng)營理念會對企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生較大的影響，若管理者對企業(yè)融資存在片面思想認識，會使相關(guān)制度的建設(shè)出現(xiàn)問題，無法保證企業(yè)經(jīng)營管理效果。因此，需要針對企業(yè)管理層進行深入的教育，引入其他小微企業(yè)的成功案例，使管理層認識到自身工作的問題，并主動學(xué)習(xí)成功經(jīng)驗，解決問題，為企業(yè)發(fā)展營造良好的內(nèi)部融資環(huán)境。其次，建立完善的融資制度。要結(jié)合小微企業(yè)常見的融資問題制定融資制度，確定負責(zé)融資工作的責(zé)任人，明確融資工作流程、融資工作的方法、融資要求，使企業(yè)融資人員對這一工作形成全面的認識，并按照相關(guān)的流程與規(guī)定操作，以此提升融資工作的科學(xué)性。完成融資制度建設(shè)后，應(yīng)做好配套制度的建設(shè)，利用績效考核或者獎懲制度，提升融資管理效果，促使小微企業(yè)長遠穩(wěn)定發(fā)展。最后，加強對小微企業(yè)信用等級的管理。良好的信用資質(zhì)可以提升企業(yè)的經(jīng)濟效益，能夠使企業(yè)融資工作有序進行。在實際工作中，企業(yè)應(yīng)做好信用等級管理工作，加強對自身經(jīng)濟、信用等方面的管理，及時償還債務(wù)，履行國家政策與制度，借助多種措施提升企業(yè)信用等級，促使小微企業(yè)健康發(fā)展。（三）拓展小微企業(yè)融資渠道為了解決小微企業(yè)融資媒介，促使企業(yè)進一步發(fā)展，應(yīng)拓展融資渠道，選擇多種不同的方式進行融資，推動小微企業(yè)朝著更好的方向發(fā)展。首先，加強對民營金融機構(gòu)的扶持，為小微企業(yè)發(fā)展提供資金保障。當前，我國民營金融機構(gòu)較多，雖然緩解了金融行業(yè)發(fā)展壓力，但是缺少對小微企業(yè)資金支撐。為解決這一問題，相關(guān)部門應(yīng)加強對民營金融機構(gòu)的支持，鼓勵民營金融機構(gòu)向小微企業(yè)提供資金，解決小微企業(yè)發(fā)展壓力。其次，要鼓勵小微企業(yè)發(fā)展債權(quán)業(yè)務(wù)，拓展小微企業(yè)的融資渠道，根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展情況建立完善的規(guī)章制度與體系，規(guī)范小微企業(yè)融資流程，促使小微企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展。例如，某創(chuàng)業(yè)公司業(yè)務(wù)快速擴張，需要大量的資金來支持其發(fā)展。該公司選擇了股權(quán)融資，通過向一家投資公司出售部分股權(quán)來獲得所需的資金。這種方式不僅滿足了企業(yè)的資金需求，還為企業(yè)引入了一家強大的投資合作伙伴，為企業(yè)的發(fā)展奠定了堅實的基礎(chǔ)。（四）加強融資人才隊伍建設(shè)首先，加強對小微企業(yè)融資人員的培訓(xùn)，使其掌握融資方法，將小微企業(yè)融資案例、融資方法、融資流程作為主要培訓(xùn)內(nèi)容，對融資人員進行業(yè)務(wù)技能、職業(yè)素養(yǎng)等方面的教育，使其在學(xué)習(xí)中綜合素質(zhì)得到提升，形成專業(yè)的能力，為小微企業(yè)融資工作提供助力。其次，加強與第三方的合作，利用專業(yè)人才講解的方式，提升小微企業(yè)融資水平，使企業(yè)在豐富融資結(jié)構(gòu)與模式支持下更好地發(fā)展[6]。小微企業(yè)可以與金融機構(gòu)建立合作關(guān)系，通過專業(yè)知識講解的方式，深化小微企業(yè)對融資的認識，并利用專業(yè)知識開展工作。例如，北京證券交易所與中國建設(shè)銀行針對小微企業(yè)融資問題共同組織培訓(xùn)活動，聚焦創(chuàng)新型中小企業(yè)融資需求，依托專業(yè)師資團隊，強化案例教學(xué)，設(shè)置融資政策、直接融資、間接融資、并購重組、融資監(jiān)管、風(fēng)險防范六大模塊，幫助中小企業(yè)全面提升融資并購能力，