內(nèi)部監(jiān)督與內(nèi)控管理制度

內(nèi)部監(jiān)督與內(nèi)控管理制度第一章總則第一條目的和任務(wù)為加強(qiáng)公司內(nèi)部監(jiān)督與內(nèi)控管理，維護(hù)公司正常運(yùn)營秩序，提高公司運(yùn)營效率和風(fēng)險(xiǎn)管理本領(lǐng)，特訂立本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司全體員工，包含管理人員、專業(yè)人員、技術(shù)人員以及其他各類工作人員。第三條基本原則公司內(nèi)部監(jiān)督與內(nèi)控管理應(yīng)遵從以下基本原則：1.合規(guī)性原則：遵守相關(guān)法律法規(guī)，樂觀履行社會責(zé)任。2.全面性原則：全員參加，全方位監(jiān)督與管理。3.透亮性原則：信息公開，政策透亮，監(jiān)督可見。4.樂觀性原則：自動(dòng)發(fā)現(xiàn)問題，樂觀解決問題。5.連續(xù)性原則：連續(xù)改進(jìn)，不絕完善。第四條職責(zé)分工董事會：負(fù)責(zé)訂立公司整體內(nèi)部監(jiān)督與內(nèi)控管理策略及目標(biāo)，并監(jiān)督執(zhí)行情況。高級管理團(tuán)隊(duì)：負(fù)責(zé)組織實(shí)施公司內(nèi)部監(jiān)督與內(nèi)控管理制度，確保落實(shí)和有效運(yùn)行。部門負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)本部門內(nèi)部監(jiān)督與內(nèi)控管理工作的組織實(shí)施和績效評估。員工：全面參加內(nèi)部監(jiān)督與內(nèi)控管理，樂觀履行責(zé)任。第二章內(nèi)部監(jiān)督制度第五條監(jiān)督機(jī)構(gòu)設(shè)立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，由董事會委派專人負(fù)責(zé)。內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，確保合規(guī)運(yùn)營。第六條監(jiān)督內(nèi)容資產(chǎn)管理：對公司資產(chǎn)進(jìn)行全面監(jiān)督，確保有效利用、保值增值。內(nèi)部掌控：對公司內(nèi)部各項(xiàng)掌控措施進(jìn)行監(jiān)督，防備和發(fā)現(xiàn)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。人員管理：對公司員工行為進(jìn)行監(jiān)督，維護(hù)員工職業(yè)道德和人員穩(wěn)定。經(jīng)營活動(dòng)：對公司經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，維護(hù)公司合法權(quán)益和市場聲譽(yù)。內(nèi)部合規(guī)：對公司內(nèi)部各項(xiàng)規(guī)章制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督，確保合規(guī)運(yùn)營。第七條監(jiān)督程序日常監(jiān)督：內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)通過定期檢查、抽查、采樣等方式進(jìn)行日常監(jiān)督。特別調(diào)查：對重點(diǎn)異常情況或舉報(bào)事件進(jìn)行特別調(diào)查，保護(hù)舉報(bào)人權(quán)益。監(jiān)督報(bào)告：內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向董事會等上級機(jī)構(gòu)提交監(jiān)督報(bào)告，反映監(jiān)督情況。第八條處理措施依據(jù)監(jiān)督結(jié)果，對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)采取矯正措施，防止問題擴(kuò)大影響。對涉嫌違法犯罪行為，應(yīng)及時(shí)向有關(guān)機(jī)關(guān)報(bào)告并搭配調(diào)查處理。第三章內(nèi)控管理制度第九條內(nèi)控目標(biāo)公司的內(nèi)控管理目標(biāo)是保障公司資產(chǎn)安全、業(yè)務(wù)流程規(guī)范、內(nèi)部掌控有效、風(fēng)險(xiǎn)可控和經(jīng)營合規(guī)。第十條內(nèi)控責(zé)任公司各級管理人員對本部門的內(nèi)控管理負(fù)有直接責(zé)任。公司全體員工對本工作崗位的內(nèi)控管理負(fù)有間接責(zé)任。第十一條內(nèi)控框架公司建立完善的內(nèi)控框架，包含風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、掌控和監(jiān)控等要素。第十二條風(fēng)險(xiǎn)管理公司對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識別、分類、評估和監(jiān)控，訂立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施。公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)反饋、處理和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)情況，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。第十三條內(nèi)部合規(guī)公司訂立內(nèi)部合規(guī)制度，明確員工的行為規(guī)范和工作流程，確保公司合規(guī)運(yùn)營。公司應(yīng)建立合規(guī)培訓(xùn)制度，加強(qiáng)員工合規(guī)意識和法律法規(guī)知識的培養(yǎng)。第十四條內(nèi)部審計(jì)公司設(shè)立內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，對公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行自查和監(jiān)督審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向董事會提交審計(jì)報(bào)告，提出改進(jìn)看法和建議。第四章附則第十五條違規(guī)懲罰對違反本規(guī)章制度的員工，公司將依照員工行為違規(guī)性質(zhì)和損害程度，采取相應(yīng)的懲罰措施。第十六條規(guī)章制度更改公司可依據(jù)實(shí)際情況和管理需要，對本規(guī)章制度進(jìn)行修改和更改，經(jīng)董事會審核并公告后生效。第十七條附加說明對本制度未盡事宜，將依據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行增補(bǔ)和解釋。本制度自公告后施行，具體執(zhí)行時(shí)間