內部監(jiān)督與內控管理制度

內部監(jiān)督與內控管理制度第一章總則第一條目的和任務為加強公司內部監(jiān)督與內控管理，維護公司正常運營秩序，提高公司運營效率和風險管理本領，特訂立本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司全體員工，包含管理人員、專業(yè)人員、技術人員以及其他各類工作人員。第三條基本原則公司內部監(jiān)督與內控管理應遵從以下基本原則：1.合規(guī)性原則：遵守相關法律法規(guī)，樂觀履行社會責任。2.全面性原則：全員參加，全方位監(jiān)督與管理。3.透亮性原則：信息公開，政策透亮，監(jiān)督可見。4.樂觀性原則：自動發(fā)現(xiàn)問題，樂觀解決問題。5.連續(xù)性原則：連續(xù)改進，不絕完善。第四條職責分工董事會：負責訂立公司整體內部監(jiān)督與內控管理策略及目標，并監(jiān)督執(zhí)行情況。高級管理團隊：負責組織實施公司內部監(jiān)督與內控管理制度，確保落實和有效運行。部門負責人：負責本部門內部監(jiān)督與內控管理工作的組織實施和績效評估。員工：全面參加內部監(jiān)督與內控管理，樂觀履行責任。第二章內部監(jiān)督制度第五條監(jiān)督機構設立內部監(jiān)督機構，由董事會委派專人負責。內部監(jiān)督機構負責對公司各項業(yè)務活動進行監(jiān)督，確保合規(guī)運營。第六條監(jiān)督內容資產(chǎn)管理：對公司資產(chǎn)進行全面監(jiān)督，確保有效利用、保值增值。內部掌控：對公司內部各項掌控措施進行監(jiān)督，防備和發(fā)現(xiàn)內部風險。人員管理：對公司員工行為進行監(jiān)督，維護員工職業(yè)道德和人員穩(wěn)定。經(jīng)營活動：對公司經(jīng)營活動進行監(jiān)督，維護公司合法權益和市場聲譽。內部合規(guī)：對公司內部各項規(guī)章制度執(zhí)行情況進行監(jiān)督，確保合規(guī)運營。第七條監(jiān)督程序日常監(jiān)督：內部監(jiān)督機構通過定期檢查、抽查、采樣等方式進行日常監(jiān)督。特別調查：對重點異常情況或舉報事件進行特別調查，保護舉報人權益。監(jiān)督報告：內部監(jiān)督機構應定期向董事會等上級機構提交監(jiān)督報告，反映監(jiān)督情況。第八條處理措施依據(jù)監(jiān)督結果，對發(fā)現(xiàn)的問題及時采取矯正措施，防止問題擴大影響。對涉嫌違法犯罪行為，應及時向有關機關報告并搭配調查處理。第三章內控管理制度第九條內控目標公司的內控管理目標是保障公司資產(chǎn)安全、業(yè)務流程規(guī)范、內部掌控有效、風險可控和經(jīng)營合規(guī)。第十條內控責任公司各級管理人員對本部門的內控管理負有直接責任。公司全體員工對本工作崗位的內控管理負有間接責任。第十一條內控框架公司建立完善的內控框架，包含風險識別、評估、掌控和監(jiān)控等要素。第十二條風險管理公司對風險進行全面識別、分類、評估和監(jiān)控，訂立相應的風險管理策略和措施。公司應建立風險預警機制，及時反饋、處理和報告風險情況，確保風險可控。第十三條內部合規(guī)公司訂立內部合規(guī)制度，明確員工的行為規(guī)范和工作流程，確保公司合規(guī)運營。公司應建立合規(guī)培訓制度，加強員工合規(guī)意識和法律法規(guī)知識的培養(yǎng)。第十四條內部審計公司設立內部審計機構，對公司各項業(yè)務活動進行自查和監(jiān)督審計，及時發(fā)現(xiàn)問題。內部審計機構應定期向董事會提交審計報告，提出改進看法和建議。第四章附則第十五條違規(guī)懲罰對違反本規(guī)章制度的員工，公司將依照員工行為違規(guī)性質和損害程度，采取相應的懲罰措施。第十六條規(guī)章制度更改公司可依據(jù)實際情況和管理需要，對本規(guī)章制度進行修改和更改，經(jīng)董事會審核并公告后生效。第十七條附加說明對本制度未盡事宜，將依據(jù)實際情況進行增補和解釋。本制度自公告后施行，具體執(zhí)行時間