我國(guó)出口企業(yè)選擇貿(mào)易支付方式的現(xiàn)狀和原因

我國(guó)出口企業(yè)選擇貿(mào)易支付方式的現(xiàn)狀和原因摘要：在國(guó)際貿(mào)易中，貨款的收付是其中一個(gè)重要且必不可少的環(huán)節(jié)，它直接關(guān)系到買賣雙方切身的經(jīng)濟(jì)利益?，F(xiàn)代的國(guó)際貿(mào)易中主要有三種支付方式：匯款、托收、信用證。另外，還有一些延伸的結(jié)算方式，如銀行保函、備用信用證等。不同的支付方式對(duì)于貿(mào)易雙方來(lái)說，各自所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是不一樣的，雙方一般會(huì)根據(jù)雙方的交易來(lái)選擇一個(gè)最合適的支付方式。關(guān)鍵詞:支付方式；匯付；托收；信用證一、支付方式（一）匯付匯付指付款人主動(dòng)通過銀行或其他途徑將款項(xiàng)匯交收款，以完成貨款結(jié)算的支付方式。匯付按照使用的結(jié)算工具不同，可以分為電匯、信匯和票匯，其中以電匯為主。因?yàn)楝F(xiàn)代信息流通速度的發(fā)展，匯付的速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)快于運(yùn)輸速度，匯付方式在國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)中有兩種體現(xiàn)：預(yù)付貨款和貨到付款。其中，預(yù)付貨款對(duì)于出口商而言較為有利，貨到付款則對(duì)于進(jìn)口商較為有利。因此，總有一方在交易中的風(fēng)險(xiǎn)是很大的，這就顯得不公平。所以在現(xiàn)實(shí)中的貿(mào)易中，它不是一種常用的支付方式，一般是雙方長(zhǎng)期合作，信用良好的公司使用，而且也只是支付定金、傭金，樣品費(fèi)等（二）托收托收是出口商開立匯票委托銀行向進(jìn)口商收取貨款的一種收付方式。托收通過用單據(jù)代表貨物控制貨物所有權(quán)，從而減少風(fēng)險(xiǎn)及資金負(fù)擔(dān)。對(duì)于出口商來(lái)說，出口商通過控制貨權(quán)單據(jù)來(lái)控制貨物，不付款或承兌就不會(huì)交單。對(duì)于進(jìn)口商來(lái)說，只要付款或承兌，馬上就能取得單據(jù)，從而得到貨物的所有權(quán)，比預(yù)付貨款方式安全。但值得明確的是托收本身還是存在著一定的不足之處。托收業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的銀行和匯付方式中的銀行一樣，只是協(xié)助收款，托收成功與否仍然取決于買賣雙方的商業(yè)信用。（三）信用證信用證是開證銀行應(yīng)申請(qǐng)人的請(qǐng)求，開給第三者的一種保證憑規(guī)定單據(jù)付款的書面文件。信它是近年來(lái)國(guó)際貿(mào)易中最常見、最主要的支付方式。這種方式把應(yīng)由買方承擔(dān)的付款義務(wù)轉(zhuǎn)化為銀行的付款義務(wù)，從而加入了銀行信用，由于銀行承擔(dān)了第一性的付款責(zé)任，有審單的義務(wù)，使得結(jié)算的程序更為嚴(yán)格、規(guī)范，對(duì)于買賣雙方而言，結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步得到控制；資金融通也更為便利。因此，該種方式被貿(mào)易各方廣泛接受。（三）其他1、信用證與匯付相結(jié)合部分貨款先用信用證方式結(jié)算，余額用匯付結(jié)算。該方式可用于進(jìn)出口礦砂等初級(jí)產(chǎn)品，使用時(shí)應(yīng)在買賣合同中明確采用何種信用證以及何種匯付方式，并規(guī)定信用證方式和匯付方式結(jié)算各自的比例是多少。先匯付部分貨款，待出口商發(fā)貨時(shí)，進(jìn)口方開產(chǎn)信用證支付余款。該方式主要用于有支付訂金環(huán)節(jié)的交易，雙方成交時(shí)，進(jìn)口方以匯付方式支付訂金，余款用信用證方式支付。2、信用證與托收相結(jié)合這種方式是指部分貨款用信用證方式支付，余款用托收方式結(jié)算。在該方式下，出口方須開立兩張匯票，一張用于信用證方式下，另一張用于托收方式下，屬于信用證項(xiàng)下的貨款可憑光票付款，而全套單據(jù)附隨托收匯票項(xiàng)下，按即期或遠(yuǎn)期付款交單方式支付余款。3、匯付與托收相結(jié)合使用這種方式是指由進(jìn)口商先用匯付方式支付一部分貨款作為訂金或押金，余款等出口商出運(yùn)貨物之后以付款交單的方式支付。使用該方式的好處在于，如果進(jìn)口方拒付貨物的余款，出口方可以將貨物運(yùn)回，并從已收到的貨款中扣除來(lái)往運(yùn)費(fèi)、利息以及合理的損失。4、匯付、托收和信用證三者相結(jié)合這種支付方式一般在成套設(shè)備、大型機(jī)器和交通工具交易中出現(xiàn)，一般采取按工程進(jìn)度和交貨進(jìn)度分若干期付清貨款的方式。二、選擇支付方式的因素：（一）客戶的資信在不同的支付方式中,買賣雙方所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是不同的。任何一種支付方式對(duì)雙方的保障性總是相對(duì)的,對(duì)一方有利,對(duì)另一方就會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)。所以在貿(mào)易支付選擇的過程其實(shí)是雙方利益的博弈。所以雙方企業(yè)的誠(chéng)信是很重要的，長(zhǎng)期合作的兩個(gè)企業(yè)因?yàn)殚L(zhǎng)期的合作信任，在選擇支付方式時(shí)會(huì)有更多的選擇。而初次合作的企業(yè)一般會(huì)選擇信用證方式，是雙方都有保障。（二）支付方式的成本信用證方式可以說是對(duì)雙方都有保障的支付方式，但是現(xiàn)實(shí)中還是有很多的企業(yè)不愿選擇信用證支付方式。其主要原因還是使用成本過高。對(duì)有長(zhǎng)期合作關(guān)系的貿(mào)易雙方來(lái)說,更多考慮的是支付方式的靈活性和成本,如選擇銀行費(fèi)用較低的托收或電匯方式。（三）買方所在地的政治經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定性在國(guó)際貿(mào)易中,選擇何種支付方式還跟貿(mào)易方的所在地有關(guān)。例如，對(duì)于歐美一些國(guó)家的進(jìn)口商來(lái)說,不愿意使用信用證,而歐美國(guó)家政治經(jīng)濟(jì)狀況穩(wěn)定,相關(guān)法律法規(guī)健全,出口商可以考慮采用非信用證方式進(jìn)行結(jié)算。即使是使用信用證,也可以接受30天或60天的遠(yuǎn)期信用證。而對(duì)于非洲等一些政治換亂的國(guó)家,選擇支付方式要注意戰(zhàn)爭(zhēng)、政局跟替、進(jìn)口許可制度、進(jìn)口外匯支付的凍結(jié)突發(fā)情況。耗費(fèi)的時(shí)間長(zhǎng),成本高,許多企業(yè)也不是十分愿意通過銀行進(jìn)行支付。第三，是指使用信用證的企業(yè)主要集中在規(guī)模較大、貿(mào)易操作較為規(guī)范的大中型外貿(mào)企業(yè)。在這些企業(yè)當(dāng)中,使用信用證進(jìn)行貿(mào)易支付的比例,占到了企業(yè)對(duì)外貿(mào)易總額的70%-80%,在這些企業(yè)中,由于其商品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力較強(qiáng),往往都是企業(yè)在產(chǎn)品出口時(shí),極力要求對(duì)方使用信用證。在新疆的對(duì)外貿(mào)易中，企業(yè)選擇支付方式的受到很多具體的因素制約。一、新疆對(duì)外貿(mào)易發(fā)展晚，操作不規(guī)范新疆屬于中國(guó)不發(fā)達(dá)地區(qū)，只是在最近10年才開始發(fā)展，當(dāng)?shù)匾矝]有正規(guī)的外貿(mào)企業(yè)，很多企業(yè)大多數(shù)從事小額邊境貿(mào)易起家,而且貿(mào)易對(duì)象大多是一些落后國(guó)家的公司。雙方外貿(mào)人員不具備專業(yè)的外貿(mào)知識(shí),綜合素質(zhì)不高，貿(mào)易操作也不規(guī)范。還有很多希望投機(jī)的公司希望通過方便支付的方式來(lái)吸引那些國(guó)外企業(yè)，且不追求長(zhǎng)期合作。至于其中少數(shù)的國(guó)有大中型企業(yè),因?yàn)槠髽I(yè)性質(zhì)和規(guī)模的關(guān)系，更喜歡采用信用證方式。二、新疆缺乏相應(yīng)的信用管理機(jī)制約束企業(yè)的履約能力相對(duì)于東部貿(mào)易發(fā)展快速規(guī)范的現(xiàn)象，新疆的對(duì)外貿(mào)易處于發(fā)展階段，社會(huì)信用體系仍處在建設(shè)和完善階段,缺乏相應(yīng)的信用管理機(jī)制來(lái)約束企業(yè)的履約能力,商業(yè)信用沒有保障,相應(yīng)的出口信用保險(xiǎn)發(fā)展緩慢。而且貿(mào)易的國(guó)家屬于一些小國(guó)家，經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對(duì)不完整，金融行業(yè)不發(fā)達(dá)。對(duì)于一些小企業(yè)來(lái)說，資金的流通問題顯然放在首位，信用證方式難以被接受。三、新疆周邊國(guó)家和地區(qū)支付系統(tǒng)發(fā)展緩慢新疆主要和哈薩克斯坦、巴基斯坦、烏茲別克斯坦等中亞國(guó)家交易。這些國(guó)家的金融體系建立時(shí)間短,無(wú)法為貿(mào)易雙方提供良好的交易支付服務(wù)。很多企業(yè)對(duì)當(dāng)?shù)氐你y行信用體系缺乏喜人。而且,這些國(guó)家和地區(qū)的企業(yè)相對(duì)于新疆來(lái)說對(duì)于貿(mào)易的支付方式了解的更少，對(duì)于使用信用證進(jìn)行貿(mào)易支付,大都抱著懷疑和抵觸的態(tài)度。所以在進(jìn)行貿(mào)易支付時(shí),他們既不接受信用證支付,也不愿意使用信用證對(duì)外支付貨款。參考文獻(xiàn)：[1]徐雅靜,聶傾國(guó).淺談國(guó)際貿(mào)易支付方式的選擇[J].社科論壇，2011(22):10