年度內(nèi)部審核方案-企業(yè)管理

會計實操文庫1/5年度內(nèi)部審核方案-企業(yè)管理《[公司名稱]年度內(nèi)部審核方案》一、審核目的1.檢查公司質(zhì)量管理體系、環(huán)境管理體系、職業(yè)健康安全管理體系等的運行情況，確保其符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求。2.識別體系運行中的問題和不足，提出改進(jìn)建議，促進(jìn)體系的持續(xù)改進(jìn)和完善。3.驗證公司各項管理活動的有效性和合規(guī)性，提高公司的管理水平和績效。二、審核依據(jù)1.相關(guān)的國際標(biāo)準(zhǔn)、國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等。2.公司的管理體系文件，包括質(zhì)量手冊、程序文件、作業(yè)指導(dǎo)書等。3.法律法規(guī)及其他要求。三、審核范圍1.公司的所有部門和場所。2.管理體系所涉及的所有過程和活動。四、審核時間[具體的審核開始時間和結(jié)束時間]五、審核組成員1.審核組長：[具體姓名]職責(zé)：負(fù)責(zé)審核的策劃、組織和實施，審核報告的編制和提交。2.審核員：[具體姓名1]、[具體姓名2]……職責(zé)：按照審核計劃進(jìn)行審核，收集審核證據(jù)，記錄審核發(fā)現(xiàn)，編寫審核報告。六、審核計劃（一）審核準(zhǔn)備階段1.成立審核組，確定審核組長和審核員。2.審核組長編制審核計劃，明確審核的目的、范圍、依據(jù)、時間、審核組成員及分工等。3.審核員熟悉審核依據(jù)和審核范圍，準(zhǔn)備審核檢查表。（二）審核實施階段1.首次會議參加人員：公司領(lǐng)導(dǎo)、各部門負(fù)責(zé)人、審核組成員。內(nèi)容：介紹審核目的、范圍、依據(jù)、時間和審核組成員及分工，確認(rèn)審核計劃，強(qiáng)調(diào)審核紀(jì)律。2.現(xiàn)場審核審核員按照審核計劃和審核檢查表，對各部門進(jìn)行現(xiàn)場審核，收集審核證據(jù)，記錄審核發(fā)現(xiàn)。與被審核部門進(jìn)行溝通和交流，確認(rèn)審核發(fā)現(xiàn)的準(zhǔn)確性和客觀性。3.審核組會議審核員匯報審核情況，討論審核發(fā)現(xiàn)，確定不符合項。審核組長對審核情況進(jìn)行總結(jié)，提出審核結(jié)論和改進(jìn)建議。（三）審核報告階段1.編制審核報告審核組長根據(jù)審核情況，編制審核報告，包括審核目的、范圍、依據(jù)、時間、審核組成員及分工、審核發(fā)現(xiàn)、不符合項、審核結(jié)論和改進(jìn)建議等。2.末次會議參加人員：公司領(lǐng)導(dǎo)、各部門負(fù)責(zé)人、審核組成員。內(nèi)容：宣布審核結(jié)論，提出改進(jìn)要求，確認(rèn)不符合項的整改期限。（四）跟蹤驗證階段1.被審核部門針對不符合項制定整改措施，進(jìn)行整改。2.審核員對不符合項的整改情況進(jìn)行跟蹤驗證，確認(rèn)整改措施的有效性。3.審核組長對跟蹤驗證情況進(jìn)行總結(jié)，編制跟蹤驗證報告。七、審核重點1.管理體系文件的執(zhí)行情況。2.各部門的職責(zé)履行情況。3.目標(biāo)指標(biāo)的完成情況。4.內(nèi)部審核和管理評審的實施情況。5.糾正措施和預(yù)防措施的實施情況。6.法律法規(guī)及其他要求的遵守情況。八、審核方法1.查閱文件和記錄。2.現(xiàn)場觀察。3.與相關(guān)人員進(jìn)行面談。九、審核要求1.審核組成員要嚴(yán)格遵守審核紀(jì)律，客觀公正地進(jìn)行審核。2.審核發(fā)現(xiàn)要準(zhǔn)確、客觀、具體，不符合項的描述要清晰明確。3.被審核部門要積極配合審核工作，提供真實有效的審核證據(jù)。4.審核報告要及時編制和提交，審核結(jié)論和改進(jìn)建議要具有針對性和可操作性。十、資源需求1.審核人員的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)資料。2.審