DB3305T 314-2024 轉(zhuǎn)型金融貸款管理規(guī)范

ICS03.060CCSA11DB3305湖州市市場(chǎng)監(jiān)督管理局發(fā)布IDB3305/TXXX—XXXX前言 2規(guī)范性引用文件 3術(shù)語(yǔ)和定義 4支持領(lǐng)域 5實(shí)施程序 6實(shí)施要求 7實(shí)施保障 8評(píng)價(jià)與改進(jìn) 附錄A（資料性）轉(zhuǎn)型金融貸款貸前調(diào)查模板 5參考文獻(xiàn) 8DB3305/TXXX—XXXX本文件按照GB/T1.1—2020《標(biāo)準(zhǔn)化工作導(dǎo)則第1部分：標(biāo)準(zhǔn)化文件的結(jié)構(gòu)和起草規(guī)則》的規(guī)定起草。請(qǐng)注意本文件的某些內(nèi)容可能涉及專利。本文件的發(fā)布機(jī)構(gòu)不承擔(dān)識(shí)別專利的責(zé)任。本文件由湖州市綠色金融發(fā)展服務(wù)中心提出并歸口。本文件起草單位：中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司湖州分行、湖州市綠色金融發(fā)展服務(wù)中心、湖州南太湖綠色金融研究院、湖州綠金發(fā)展中心有限公司、湖州深藍(lán)企業(yè)管理咨詢有限公司。本文件主要起草人：黃丁偉、呂凡、馮悅桐、陳潔、趙振華、施美方、李楓、許震深、宋超穎、徐胤能、徐婧、彭永琳、臧培峰、李樂(lè)、費(fèi)曉露。1DB3305/TXXX—XXXX轉(zhuǎn)型金融貸款管理規(guī)范本文件規(guī)定了轉(zhuǎn)型金融貸款的支持領(lǐng)域、實(shí)施程序、實(shí)施要求、實(shí)施保障和評(píng)價(jià)與改進(jìn)等內(nèi)容。本文件適用于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)轉(zhuǎn)型金融貸款的管理。2規(guī)范性引用文件下列文件中的內(nèi)容通過(guò)文中的規(guī)范性引用而構(gòu)成本文件必不可少的條款。其中，注日期的引用文件，僅該日期對(duì)應(yīng)的版本適用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改單）適用于本文件。DB3305/T247銀行信貸碳排放核算通則DB3305/TXXX轉(zhuǎn)型融資主體認(rèn)定規(guī)范（引用文件與本標(biāo)準(zhǔn)同時(shí)發(fā)布，請(qǐng)分配編號(hào)后替換）3術(shù)語(yǔ)和定義下列術(shù)語(yǔ)和定義適用于本文件。3.1轉(zhuǎn)型金融貸款銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)專項(xiàng)支持碳密集行業(yè)低碳轉(zhuǎn)型活動(dòng)的貸款。4支持領(lǐng)域4.1.1轉(zhuǎn)型金融貸款的支持領(lǐng)域應(yīng)滿足以下條件：——企業(yè)屬于本地區(qū)轉(zhuǎn)型金融支持企業(yè)清單，或滿足DB3305/TXXX的認(rèn)定條件；——項(xiàng)目屬于本地區(qū)轉(zhuǎn)型金融支持項(xiàng)目清單，或?qū)儆诒镜貐^(qū)轉(zhuǎn)型金融支持活動(dòng)目錄支持范圍；——體現(xiàn)綠色低碳發(fā)展理念，與區(qū)域碳達(dá)峰目標(biāo)相契合。4.1.2銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、政策、標(biāo)準(zhǔn)的變化，及時(shí)對(duì)轉(zhuǎn)型金融貸款支持領(lǐng)域進(jìn)行調(diào)整。5實(shí)施程序轉(zhuǎn)型金融貸款的實(shí)施程序包括業(yè)務(wù)受理、貸前調(diào)查、項(xiàng)目評(píng)估、轉(zhuǎn)型金融貸款服務(wù)方案制定、授信審批、合同簽訂、貸款發(fā)放和貸后管理等，貸款流程見(jiàn)圖1。2是否是是否需要進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估否否是3DB3305/TXXX—XXXX6.1.2初步審查不通過(guò)的，應(yīng)在7個(gè)工作日內(nèi)退回申請(qǐng)并告知借款人。6.1.3銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)宜根據(jù)借款人的實(shí)際需求，為其提供轉(zhuǎn)型金融相關(guān)培訓(xùn)和技術(shù)支持。6.2貸前調(diào)查6.2.1銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)企業(yè)信息、項(xiàng)目信息的真實(shí)性及合法合規(guī)性等進(jìn)行調(diào)查，并將審核結(jié)果作為申報(bào)審批的必要材料。6.2.2項(xiàng)目信息包括但不限于：——項(xiàng)目概況，如項(xiàng)目基本信息等；——項(xiàng)目轉(zhuǎn)型方案，如項(xiàng)目計(jì)劃建成時(shí)間、主要建設(shè)內(nèi)容（包括項(xiàng)目實(shí)施的低碳轉(zhuǎn)型技術(shù)或路徑描述）、轉(zhuǎn)型目標(biāo)（節(jié)能效果）、總投資等。6.2.3企業(yè)信息包括但不限于：——企業(yè)概況，如企業(yè)基本信息、企業(yè)碳排放情況等；——企業(yè)碳減排情況，如已開(kāi)展的減碳措施、申請(qǐng)過(guò)的其他轉(zhuǎn)型項(xiàng)目等；——企業(yè)轉(zhuǎn)型方案，如轉(zhuǎn)型目標(biāo)（短、中、長(zhǎng)期目標(biāo)）、轉(zhuǎn)型技術(shù)或路徑和轉(zhuǎn)型融資計(jì)劃等；——公正轉(zhuǎn)型與風(fēng)險(xiǎn)管理，如公正轉(zhuǎn)型情況、ESG情況等。6.2.4若企業(yè)屬于本地區(qū)轉(zhuǎn)型金融支持企業(yè)清單或項(xiàng)目屬于本地區(qū)轉(zhuǎn)型金融支持項(xiàng)目清單的，可直接通過(guò)貸前調(diào)查，若企業(yè)按照DB3305/TXXX要求審核未通過(guò)或項(xiàng)目不符合本地區(qū)轉(zhuǎn)型金融支持活動(dòng)目錄要求的，應(yīng)在7個(gè)工作日內(nèi)退回申請(qǐng)并告知借款人。6.3項(xiàng)目評(píng)估6.3.1銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)先判定是否需要進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估，用于轉(zhuǎn)型項(xiàng)目的新建、遷建、改建、技術(shù)改造以及設(shè)備購(gòu)置的轉(zhuǎn)型金融貸款，應(yīng)按低碳轉(zhuǎn)型技術(shù)或路徑、轉(zhuǎn)型目標(biāo)等要求進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估；其他用途的轉(zhuǎn)型金融貸款不需進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估。6.3.2評(píng)估通過(guò)或不需進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估的，進(jìn)入轉(zhuǎn)型金融貸款服務(wù)方案制定流程。評(píng)估不通過(guò)的，應(yīng)在7個(gè)工作日內(nèi)將結(jié)果與需提交的補(bǔ)充材料等告知借款人。6.4轉(zhuǎn)型金融貸款服務(wù)方案制定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)轉(zhuǎn)型方案，制定差異化的轉(zhuǎn)型金融貸款服務(wù)方案，包括但不限于：——投融資總額與期限；——采用的產(chǎn)品與服務(wù)；——與碳效表現(xiàn)、轉(zhuǎn)型成效相掛鉤的獎(jiǎng)懲條款。6.5授信審批6.5.1銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將轉(zhuǎn)型金融貸款納入授信額度管理，通過(guò)綠色通道進(jìn)行審批。6.5.2核實(shí)貸前調(diào)查資料、外部查詢結(jié)果等信息的一致性、真實(shí)性和有效性，核驗(yàn)是否滿足轉(zhuǎn)型金融貸款的認(rèn)定要求，轉(zhuǎn)型目標(biāo)及路徑設(shè)置是否先進(jìn)且有效等。6.5.3核驗(yàn)通過(guò)的，及時(shí)給予該筆貸款信用總量批復(fù)。核驗(yàn)不通過(guò)的，應(yīng)在7個(gè)工作日內(nèi)將結(jié)果與需提交的補(bǔ)充材料等告知借款人。6.6合同簽訂轉(zhuǎn)型金融貸款授信審批通過(guò)后，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按審批確定的各項(xiàng)條件與借款人簽訂書面借款合同及其他相關(guān)協(xié)議。合同中應(yīng)包括6.4要求的相關(guān)內(nèi)容。6.7貸款發(fā)放4DB3305/TXXX—XXXX銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)貸款發(fā)放條件，按合同約定方式進(jìn)行貸款的發(fā)放和支付。6.8貸后管理6.8.1銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立貸后風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，對(duì)公正轉(zhuǎn)型、ESG表現(xiàn)等各類風(fēng)險(xiǎn)等實(shí)行預(yù)警與監(jiān)測(cè)，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別手段對(duì)于異常風(fēng)險(xiǎn)事件采取應(yīng)急處理措施，及時(shí)啟動(dòng)對(duì)應(yīng)的環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)急預(yù)案，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)必要時(shí)啟動(dòng)異常退出機(jī)制。6.8.2貸后管理除符合一般貸款的管理要求外，還應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下內(nèi)容：——借款人是否存在嚴(yán)重財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，如信用狀況惡化、申請(qǐng)貸款支用時(shí)點(diǎn)出現(xiàn)不良信用記錄等；——借款人是否遵循合同規(guī)定，如貸款資金未按約定用途用于轉(zhuǎn)型相關(guān)業(yè)務(wù)等；——借款人是否達(dá)成轉(zhuǎn)型目標(biāo)，如階段性轉(zhuǎn)型目標(biāo)或?qū)嶋H碳減排效果未達(dá)預(yù)期等，碳排放的核算符合DB3305/T247的要求。6.8.3銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)至少每年查看1次企業(yè)轉(zhuǎn)型效果評(píng)估報(bào)告或信息披露報(bào)告，如未達(dá)成轉(zhuǎn)型目標(biāo)，可及時(shí)取消優(yōu)惠，并采取強(qiáng)化貸后管理的其他措施。6.8.4銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)宜綜合轉(zhuǎn)型目標(biāo)完成情況、轉(zhuǎn)型技術(shù)或路徑實(shí)施情況、公正轉(zhuǎn)型與社會(huì)責(zé)任表現(xiàn)情況、信息披露情況等，給出轉(zhuǎn)型績(jī)效綜合評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)結(jié)果宜作為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)于借款人后續(xù)轉(zhuǎn)型金融貸款申請(qǐng)的重要依據(jù)。7實(shí)施保障7.1制度建設(shè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立轉(zhuǎn)型金融貸款管理制度，創(chuàng)新轉(zhuǎn)型金融貸款產(chǎn)品，優(yōu)化服務(wù)方案，提升服務(wù)實(shí)力。7.2能力建設(shè)7.2.1銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)至少每年集中學(xué)習(xí)1次金融管理部門關(guān)于轉(zhuǎn)型金融的前沿政策。7.2.2銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期組織培訓(xùn)，與第三方機(jī)構(gòu)、轉(zhuǎn)型金融領(lǐng)域?qū)＜?、專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)交流學(xué)習(xí)，加強(qiáng)轉(zhuǎn)型金融相關(guān)制度的宣貫，提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在產(chǎn)品創(chuàng)新、投融資碳核算等轉(zhuǎn)型金融領(lǐng)域的專業(yè)能力。7.3信息披露開(kāi)展轉(zhuǎn)型金融貸款信息披露工作，內(nèi)容包括但不限于：——企業(yè)或項(xiàng)目資金使用情況、轉(zhuǎn)型目標(biāo)達(dá)成績(jī)效；——轉(zhuǎn)型貸款規(guī)模、產(chǎn)品創(chuàng)新情況、減碳效應(yīng)情況。8評(píng)價(jià)與改進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)接受行業(yè)主管部門的監(jiān)督，積極采納相關(guān)建議，持續(xù)提升工作質(zhì)量。5DB3305/TXXX—XXXX（資料性）轉(zhuǎn)型金融貸款貸前調(diào)查模板表A.1和A.2給出了項(xiàng)目和企業(yè)貸前調(diào)查的參考模板。表A.1項(xiàng)目貸前調(diào)查模板項(xiàng)目名稱所屬企業(yè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類代碼所屬行業(yè)化學(xué)原料和化學(xué)制品制造業(yè)其他：?jiǎn)挝坏刂贩ǘù砣隧?xiàng)目計(jì)劃建成時(shí)間主要建設(shè)內(nèi)容（包括項(xiàng)目實(shí)施的低碳轉(zhuǎn)型技術(shù)或路徑描轉(zhuǎn)型目標(biāo)（節(jié)能效果）總投資（萬(wàn)元）6DB3305/TXXX—XXXX表A.2企業(yè)貸前調(diào)查模板企業(yè)名稱統(tǒng)一社會(huì)信用代碼國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類代碼所屬行業(yè)單位地址法定代表人企業(yè)碳排放情況已開(kāi)展的減碳措施是否申請(qǐng)過(guò)其他轉(zhuǎn)型項(xiàng)目7DB3305/TXXX—XXXX表A.2企業(yè)貸前調(diào)查模板（續(xù)）轉(zhuǎn)型目標(biāo)轉(zhuǎn)型技術(shù)或路徑轉(zhuǎn)型融資計(jì)劃公正轉(zhuǎn)型情況ESG情況8DB3305/TXXX—XXXX參考文獻(xiàn)[1]關(guān)于加快建立健全綠色低碳循環(huán)發(fā)展經(jīng)濟(jì)體系的指導(dǎo)意見(jiàn)（國(guó)發(fā)〔2021〕4號(hào)）[2]關(guān)于印發(fā)2030年前碳達(dá)峰行動(dòng)方案的通知（國(guó)發(fā)〔2021〕23號(hào)）[3]深化建設(shè)綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)探索構(gòu)建低碳轉(zhuǎn)型金融體系的實(shí)施意見(jiàn)（湖政辦發(fā)〔2022〕5號(hào)）[4]