下篇電算化實(shí)訓(xùn)

會(huì)計(jì)綜合模擬實(shí)訓(xùn)

（高職）下篇電算化實(shí)訓(xùn)下篇會(huì)計(jì)綜合模擬實(shí)訓(xùn)－－計(jì)算機(jī)操作（高職）下篇電算化實(shí)訓(xùn)實(shí)訓(xùn)目的在進(jìn)行完中篇會(huì)計(jì)手工操作實(shí)訓(xùn)的基礎(chǔ)上，將手工操作實(shí)訓(xùn)二業(yè)務(wù)采用財(cái)務(wù)軟件（以用友通為例）進(jìn)行上機(jī)操作，用友通軟件可到麗水職業(yè)技術(shù)學(xué)院會(huì)計(jì)電算化省級精品課程中下載，通過會(huì)計(jì)手工和上機(jī)兩個(gè)階段的并行操作，產(chǎn)生兩套實(shí)訓(xùn)作品，一方面，兩套作品的結(jié)果可以相互對照，以檢查其正確性，體會(huì)兩種操作方式的優(yōu)缺點(diǎn)。另一方面，提高學(xué)生運(yùn)用計(jì)算機(jī)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理的能力。（高職）下篇電算化實(shí)訓(xùn)實(shí)訓(xùn)要求

將手工操作實(shí)訓(xùn)二2011年12月份業(yè)務(wù)采用財(cái)務(wù)軟件（以用友通為例）進(jìn)行上機(jī)操作。（高職）下篇電算化實(shí)訓(xùn)實(shí)訓(xùn)資料及操作步驟初始化設(shè)置

1．系統(tǒng)管理（1）增加操作員（2）建立新賬套（3）啟用賬套（4）財(cái)務(wù)分工

（高職）下篇電算化實(shí)訓(xùn)實(shí)訓(xùn)資料及操作步驟2．基礎(chǔ)檔案設(shè)置（1）部門檔案表（2）職員檔案（3）客戶分類（4）客戶檔案（5）供應(yīng)商分類（6）供應(yīng)商檔案表（7）結(jié)算方式（高職）下篇電算化實(shí)訓(xùn)實(shí)訓(xùn)資料及操作步驟3．總賬系統(tǒng)初始化（1）總賬控制參數(shù)（2）會(huì)計(jì)科目設(shè)置（3）憑證類別設(shè)置（4）明細(xì)權(quán)限設(shè)置（5）項(xiàng)目檔案（6）錄入期初余額并進(jìn)行試算（7）期末轉(zhuǎn)賬定義（高職）下篇電算化實(shí)訓(xùn)實(shí)訓(xùn)資料及操作步驟4．固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設(shè)置（1）啟用固定資產(chǎn)賬套（2）固定資產(chǎn)系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置（3）部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置

（4）資產(chǎn)類別設(shè)置（5）固定資產(chǎn)增減方式

（6）錄入原始卡片（高職）下篇電算化實(shí)訓(xùn)實(shí)訓(xùn)資料及操作步驟總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理1．輸入（填制）憑證。2．出納簽字。3．憑證審核。4．記賬。

（高職）下篇電算化實(shí)訓(xùn)實(shí)訓(xùn)資料及操作步驟

現(xiàn)金管理1．錄入期初未達(dá)賬項(xiàng)

2011年11月的未達(dá)賬項(xiàng)見第40頁的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。2．輸出期初銀行存款余額調(diào)節(jié)表3．錄入銀行對賬單說明：電算化中根據(jù)銀行對賬單輸入對賬單時(shí)的“借”、“貸”方向應(yīng)和銀行對賬單的方向相反。（高職）下篇電算化實(shí)訓(xùn)實(shí)訓(xùn)資料及操作步驟4．對賬處理5．輸出期末余額調(diào)節(jié)表6．查詢現(xiàn)金日記賬7．查詢銀行存款日記賬（高職）下篇電算化實(shí)訓(xùn)實(shí)訓(xùn)資料及操作步驟報(bào)表制作（本部分的操作員為田永民）1．資產(chǎn)負(fù)債表制作

2．利潤表制作3．期末處理（1）固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)（會(huì)計(jì)員張軍在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)執(zhí)行月末結(jié)賬）。（2）總賬系統(tǒng)結(jié)賬（主辦會(huì)計(jì)李林辦理總賬12月份的對賬、結(jié)賬）。（3）建立2012年度賬（賬套主管田永民注冊系統(tǒng)管理，建立2012年度賬）。（4）結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)。（高職）下篇電算化實(shí)訓(xùn)實(shí)訓(xùn)資料及操作步驟（5）賬套數(shù)據(jù)備份（以系統(tǒng)管理員身份注冊系統(tǒng)管理，將賬套數(shù)據(jù)備份到“會(huì)計(jì)綜合模擬實(shí)訓(xùn)”文件夾中）。（6）實(shí)訓(xùn)成果上交清單。1）會(huì)計(jì)綜合模擬實(shí)訓(xùn)完成備份文件。2）1xx賬套12月份科目匯總表.xls。3）12月份資產(chǎn)負(fù)債表（學(xué)生姓名）.rep。4）12月份利潤表（學(xué)生姓名）.rep。

5）12月份銀行存