6-3小微企業(yè)貸款流程操作

項目六小微企業(yè)貸款實務模塊三小微企業(yè)貸款流程操作小額信貸實務凌海波案例：廣州農(nóng)商銀行創(chuàng)新中小企業(yè)金融服務模式討論題：基于材料，談談廣州農(nóng)商銀行創(chuàng)新解決中小企業(yè)“融資難、融資貴”問題的經(jīng)驗？一、貸款申請與受理“四只眼睛”原則：每2位客戶經(jīng)理共管一批客戶。（《銀行開展小企業(yè)授信工作指導意見》（銀監(jiān)發(fā)[2007]53號））客戶以企業(yè)法人為借款人填寫貸款申請書信息?？蛻艚?jīng)理查詢企業(yè)征信、工商登記信息、稅務登記信息等，結(jié)合企業(yè)經(jīng)營情況、資產(chǎn)負債情況等對企業(yè)能否申請貸款做出初步判斷，對于同意受理的貸款，開展貸前調(diào)查。小微企業(yè)借款申請書借款人需提供的清單資料1.營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證書(副本)、稅務登記證、章程、銀行開戶信息、特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營許可證或資質(zhì)等企業(yè)基本信息資料；2.企業(yè)法定代表人、實際控制人、主要股東、財務負責人等的有效身份證件；3.近3年和當期資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表的基本信息或已編制好的財務報表；4.近1年的主要銀行結(jié)算賬戶對賬單；5.董事會成員和主要經(jīng)營管理負責人、財務負責人、技術(shù)負責人名單和簽字樣本等；6.董事會或發(fā)包人同意申請授信業(yè)務的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明；7.授信業(yè)務由授權(quán)委托人辦理的，需提供客戶法定代表人授權(quán)委托書（原件）；8.經(jīng)營場所證明或租賃合同協(xié)議書；9.其他必要的資料。二、貸款調(diào)查與信用評級貸款調(diào)查人員的核心技能：客戶經(jīng)理應根據(jù)小微企業(yè)貸款業(yè)務種類收集和核實客戶的財務信息和非財務信息，有效識別信息的“真?zhèn)巍?，并能夠基于財務分析和非財務分析，對能否貸款和如何貸款提出建議。——財務分析：客戶經(jīng)理根據(jù)調(diào)查和所收集信息情況，編制資產(chǎn)負債表、損益表和現(xiàn)金流量表，作為分析小微企業(yè)財務狀況和償還能力的主要依據(jù)。——非財務分析：基于非財務信息的分析對小微企業(yè)的還款意愿和可持續(xù)發(fā)展能力做出評價。小微企業(yè)的非財務信息主要包括1.客戶關鍵人員如經(jīng)營決策人員、主要執(zhí)行人員和技術(shù)人員的個人職業(yè)經(jīng)歷、受教育背景、品行、健康狀況等；2.客戶業(yè)主或主要股東個人及其家庭其他投資、資產(chǎn)負債及或有負債情況；3.客戶業(yè)主或主要股東家庭成員情況、家庭居住情況，婚姻狀況，家庭大致日常收入、生活開支情況；4.客戶業(yè)主或主要股東個人資信情況，信貸登記咨詢系統(tǒng)和個人征信系統(tǒng)信息，在工商、稅務、海關等部門的信用記錄情況；5.客戶近1年的水電費或其他公用事業(yè)收費清單；6.客戶近1年的設備運轉(zhuǎn)和開工率；主要生產(chǎn)設備的技術(shù)水平；7.客戶成品倉庫的入庫、出庫情況；8.客戶的納稅清單；9.客戶的資產(chǎn)、職工人數(shù)、收入情況；10.客戶近1年的現(xiàn)金流情況；11.客戶主要供應商和銷售商情況。貸款調(diào)查要點—調(diào)查準備申請資料的確認是否具備申請資格經(jīng)營實體是否符合規(guī)定擔保物是否符合條件提交資料的完整性經(jīng)營與財務狀況分析經(jīng)營行業(yè)特點分析資產(chǎn)負債分析盈利能力分析調(diào)查方法分析貸款調(diào)查要點—主要調(diào)查內(nèi)容1、客戶總體情況基本情況；管理水平；經(jīng)營情況2、銷售真實性分析3、償債能力分析4、現(xiàn)金流量情況分析5、貸款擔保情況6、融資及信用狀況7、客戶發(fā)展前景小微企業(yè)貸款調(diào)查報告一、基本情況資產(chǎn)負債表二、財務情況分析損益簡表、現(xiàn)金流及還款來源財務比率分析、財務數(shù)據(jù)交叉檢驗三、非財務情況分析四、風險因素及調(diào)查建議三、審查審批與放貸貸款審查人員應對小微企業(yè)的貸款申請表、清單資料、貸款調(diào)查報告等貸款材料的合規(guī)性、有效性和完整性進行審查。審查人員應根據(jù)審查與分析結(jié)果，出具書面審查意見。審查結(jié)束后，報給有權(quán)審批人審批，必要時經(jīng)過貸審會審議。對于小微企業(yè)貸款，可分別授予客戶經(jīng)理、審查人員一定的貸款審批權(quán)限。貸款審查要點（1）審查小微企業(yè)股東及實際控制人誠信情況審查分析小微企業(yè)所在行業(yè)情況審查分析小微企業(yè)的發(fā)展前景審查貸款金額及用途是否合理審查還款來源是否充足、貸款期限是否合理還款來源審查貸款期限審查貸款審查要點（2）審查貸款擔保能力對于抵押擔保，要重點審查抵押物變現(xiàn)能力及變現(xiàn)價值。專業(yè)擔保公司提供擔保，擔保人原則上應該是有政府背景的擔保公司。如果代償能力較強的優(yōu)質(zhì)企業(yè)或大型生產(chǎn)廠商為配套企業(yè)提供連帶責任保證擔保，應該審查大型生產(chǎn)廠商的經(jīng)營和財務狀況，以確定其擔保能力。如果是出口信用保險公司保險，要審查出口信用保險公司給申請人核定的保險額度，要審查申請人出口是否有違反出口信用保險公司保險規(guī)定的行為。對客戶經(jīng)理的調(diào)查質(zhì)量進行評估審查小微企業(yè)貸款定價是否合理四、貸后管理與貸款回收貸款客戶經(jīng)理必須對其負責的客戶及時進行貸后跟蹤檢查，做好貸后檢查記錄。應動態(tài)監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)小微企業(yè)客戶的潛在風險并進行風險預警提示。商業(yè)銀行應將客戶違約信息及時錄入本行信貸管理信息系統(tǒng)或在內(nèi)部進行通報；應定期向銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)報告；應通過銀行同業(yè)協(xié)會和新聞媒體，對惡意逃廢銀行債務的小微企業(yè)予以通報、曝光、聯(lián)合制裁。小企業(yè)授信預警信號風險提示來源：商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行）2006.10（一）與客戶品質(zhì)有關的信號（1）1.客戶關鍵人員如經(jīng)營決策人員、主要執(zhí)行人員和技術(shù)人員失蹤或無法聯(lián)系；

2.客戶拒絕提供與信用審核有關的文件；

3.客戶隱瞞重要信息或提供虛假信息，如隱瞞資產(chǎn)、債務或抵(質(zhì))押品真實情況；

4.客戶無恰當理由突然改變會計政策或核算方法以及折舊計提方式、存貨計價方式等；

5.客戶無正當理由撤回或延遲提供與財務、業(yè)務、稅收或抵押擔保有關的信息或要求提供的其他文件；6.客戶的競爭者、供應商或其他客戶對授信客戶的負面評價，以及媒體的負面報道；

7.客戶改變主要授信銀行，向許多銀行借款或不斷在這些銀行之間借新還舊；

8.客戶頻繁更換會計人員或主要管理人員；

9.客戶卷入法律糾紛；

10.客戶有破產(chǎn)和解或破產(chǎn)重整經(jīng)歷。

（一）與客戶品質(zhì)有關的信號（2）（二）企業(yè)主

及主要股東個人的風險預警信息1.有賭博、涉毒、嫖娼等違法或違反社會公德的行為；

2.持有外國護照或擁有外國永久居住權(quán)，或在國外開設分支機構(gòu)；

3.被公眾媒體披露的其他不端行為；

4.社會公眾對客戶法定代表人或經(jīng)營者個人品質(zhì)、行為反映不良；

5.客戶法定代表人或經(jīng)營者個人納稅額大幅度下降。

（三）客戶在銀行賬戶變化的信號

1.客戶在銀行的存款不斷減少或出現(xiàn)異常變化；

2.對授信的長期占用；

3.缺乏財務計劃，如總是突然向銀行提出借款需求；

4.短期授信和長期授信錯配；

5.經(jīng)常接到供貨商查詢核實存款情況的電話；

6.突然出現(xiàn)大額資金向新交易商轉(zhuǎn)移。

（四）客戶管理層

或關鍵技術(shù)人員變化的信號

1.關鍵管理人員或技術(shù)人員行為異常；

2.財務計劃和報告質(zhì)量下降；

3.主要業(yè)務頻繁變化；

4.對競爭變化或其他外部條件變化缺少對策；

5.核心盈利業(yè)務削弱和偏離；

6.以往的合作伙伴不再與其合作；

7.不遵守授信承諾；

8.管理層能力不足或構(gòu)成缺乏代表性；

9.缺乏技術(shù)工人、工資不能正常發(fā)放或有勞資爭議。（五）業(yè)務運營環(huán)境變化的信號

1.存貨異常變化；

2.工廠維護或設備管理落后；

3.主要業(yè)務發(fā)生變動；

4.缺乏操作控制、程序、質(zhì)量控制等；

5.主要產(chǎn)品線上的供貨商或客戶流失；

6.水電費或其他公用事業(yè)收費的支出顯著減少。

（六）財務狀況變化信號（1）

1.付息或還本拖延，經(jīng)常申請延期支付，或申請實施新的授信，或不斷透支；

2.申請實施授信支付其他銀行的債務，授信抵押品情況惡化或再次用于抵押；

3.客戶或其業(yè)主或其主要股東向其他企業(yè)或個人提供抵(質(zhì))押物擔?；虮ＷC；

4.客戶主要股東向其他人轉(zhuǎn)讓或擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)；

5.客戶財務比率指標惡化，包括：

（1）流動性比率如流動比率、速動比率等過低；

（2）杠桿比率如負債比率過高，經(jīng)常用短期債務支付長期債務或作為長期資金使用；

（3）保障比率如利息保障倍數(shù)過低，現(xiàn)金流不足以支付利息；

（4）獲利能力比率如資產(chǎn)收益率、資本收益率等大幅下降。

6.應收、應付項目發(fā)生異常變化；

7.支票收益人要求核實客戶支票賬戶的余額；

8.定期存款余額減少；

9.授信需求增加，短期債務超常增加；

10.客戶自身的配套資金不到位或不充足；

11.其他銀行提高對同一客戶的利率；

12.客戶申請無抵（質(zhì)）押授信產(chǎn)品或申請?zhí)厥膺€款方式；

13.銀行無法控制抵押品和質(zhì)押權(quán)；

14.客戶無形資產(chǎn)占比過高或者無形資產(chǎn)估價過高；

15.客戶或有負債大幅增加；