2022年證券從業(yè)資格考試-證券投資基金-7模擬題考試試卷（答案）

2022年證券從業(yè)資格-證券投資基金-7模擬題考試試卷（含答案）

題型選擇題填空題解答題判斷題計(jì)算題附加題總分

得分

評(píng)卷人得分分

一、單項(xiàng)選擇題

1.名項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須防范風(fēng)險(xiǎn)，審慎經(jīng)營(yíng)，保證基金資產(chǎn)的安全與完整。

這體現(xiàn)了內(nèi)部控制原則中的_____O

?A.合法性原則

?B.獨(dú)立性原則

?C.有效性原則

?D.審慎性原則

正確答案:D

［解析］內(nèi)部控制原則中的審慎性原則要求，各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須防范風(fēng)險(xiǎn),

審慎經(jīng)營(yíng)，保證基金財(cái)產(chǎn)的安全與完整。故選D。

2.主要被用來(lái)判斷證券是否被市場(chǎng)錯(cuò)誤定價(jià)。

?A.單因素模型

?B.CAPM模型

?C.多因素模型

?D.APT模型

正確答案:B

［解析］CAPM模型可以用來(lái)判斷證券是否被市場(chǎng)錯(cuò)誤定價(jià)。故選B。

3.目前，我國(guó)基金交易傭金為成交金額的,不足5元的按5元取。

?A.0.8%

?B.0.25%

?C.1%

?D.1.5%

正確答案:B

［解析］我國(guó)目前封閉式基金交易傭金為成交金額的0.25%（法律規(guī)定為不超過(guò)

0.3%）,不足5元的按5元取。故選B。

4.資產(chǎn)管理中最重要的一條規(guī)則就在投資者的____內(nèi)運(yùn)作。

?A.取其收益

?B.投資目標(biāo)

?C.風(fēng)險(xiǎn)承受能力

?D.投資偏好

正確答案:D

［解析］資產(chǎn)管理的理論中指出投資的有效邊界和投資者偏好的切點(diǎn)是投資者最

優(yōu)的投資組合。故選D。

5.存續(xù)期募集的信息披露主要指開(kāi)放式基金在基金合同生效后每____個(gè)月披

露一次更新的招募說(shuō)明書(shū)。

?A.3

?B.4

?C.5

?D.6

正確答案:D

［解析］存續(xù)期募集的信息披露主要指開(kāi)放式基金在基金合同生效后每6個(gè)月披

露一次更新的招募說(shuō)明書(shū)。故選D。

6.不同國(guó)家有不同的基金銷售渠道，從歷史上看，占據(jù)歐洲大陸基金銷售的絕

對(duì)市場(chǎng)份額的是_____。

?A.保險(xiǎn)公司

?B.證券公司

?C.商業(yè)銀行

?D.基金公司

正確答案:C

［解析］一般而言，不同國(guó)家的金融業(yè)傳統(tǒng)和基金業(yè)發(fā)展水平不同，會(huì)依賴于不

同的基金銷售渠道。從歷史上來(lái)看，歐洲大陸的商業(yè)銀行占據(jù)了基金銷售的絕

對(duì)市場(chǎng)份額。故選C。

7.違約風(fēng)險(xiǎn)模型考察的是____受到公司特定違約風(fēng)險(xiǎn)影響的后果。違約風(fēng)險(xiǎn)

模型一般適用于債券的風(fēng)險(xiǎn)收益分析。

?A.債券收益

?B.投資收益

?C.實(shí)際收效

?D.預(yù)期收益

正確答案:D

［解析］違約風(fēng)險(xiǎn)模型衡量的是公司違約對(duì)預(yù)期收益的影響程度。故選D。

8.根據(jù)有關(guān)規(guī)定，當(dāng)證券交易所在日常監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)基金異常交易行為時(shí)，應(yīng)該

報(bào)送給_____o

?A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

?B.證券交易所

?C.證券公司

?D.商業(yè)銀行

正確答案:A

［解析］根據(jù)有關(guān)規(guī)定，當(dāng)證券交易所在日常監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)基金異常交易行為時(shí),

應(yīng)該報(bào)送給中國(guó)證監(jiān)會(huì)。故選A。

9.證券投資基金具有優(yōu)化金融機(jī)構(gòu)和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的作用，這種作用是通過(guò)

實(shí)現(xiàn)的。

?A.組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)

?B.擴(kuò)大直接融資比例

?C.對(duì)所投資證券進(jìn)行的深入研究與分析

?D.對(duì)保險(xiǎn)資金提供專業(yè)化的投資服務(wù)和投資于貨幣是市場(chǎng)

正確答案:B

［解析］證券投資基金具有優(yōu)化金融機(jī)構(gòu)和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的作用，這種作用是通

過(guò)擴(kuò)大直接融資比例實(shí)現(xiàn)的。故選B。

10.證券投資基金銷售業(yè)務(wù)信息管理中的前臺(tái)業(yè)務(wù)系統(tǒng)，其功能不包括____o

?A.提供投資資訊

?B.信息管理

?C.提供服務(wù)

?D.數(shù)據(jù)支持

正確答案:D

［解析］前臺(tái)業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)具備的功能包括：（1）提供投資資訊功能；（2）對(duì)基

金交易賬戶以及基金投資人信息管理功能；（3）交易功能；（4）為基金投資

人提供服務(wù)的功能。后臺(tái)管理系統(tǒng)主要是實(shí)現(xiàn)對(duì)前臺(tái)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)支持和集

中管理。故選D。

11.____指基金在證券交易所和銀行間市場(chǎng)之外所涉及的資金清算，包括申

購(gòu)、增發(fā)新股、支付基金相關(guān)費(fèi)用以及開(kāi)放式基金的申購(gòu)與贖回等的資金清

算。

?A.交易所交易資金清算

?B.全國(guó)銀行間市場(chǎng)交易資金清算

?C.場(chǎng)外資金清算

?D.場(chǎng)內(nèi)資金清算

正確答案:C

［解析］場(chǎng)外資金清算指基金在證券交易所和銀行間市場(chǎng)之外所涉及的資金清

算，包括申購(gòu)、增發(fā)新股、支付基金相關(guān)費(fèi)用以及開(kāi)放式基金的申購(gòu)與贖回等

的資金清算。故選C。

12.如果投資者在2005年4月29日周五，節(jié)假日前最后一個(gè)工作日贖回了基金

份額，那么投資者將享有直至內(nèi)該基金的收益。

?A.5月6B

?B.5月70

?C.5月80

?D.5月90

正確答案:C

［解析］如果贖回基金，則如果資金沒(méi)有到賬，如果遇到節(jié)假日，節(jié)假日投資人

仍享有收益。故選C。

13.根據(jù)ETF跟蹤的指數(shù)不同，可以將ETF分為。

?A.股票型、債券型

?B.抽樣復(fù)制性、完全復(fù)制性

?C.股票型、完全復(fù)制性

?D.抽樣復(fù)制性、債券型

正確答案:B

［解析］根據(jù)ETF跟蹤指數(shù)不同，ETF分為抽樣復(fù)制型和完全復(fù)制型。故選B。

14.基金贖回費(fèi)在扣除手續(xù)費(fèi)后，余額不得低于贖回費(fèi)總額的,并應(yīng)當(dāng)歸

入基金財(cái)產(chǎn)。

?A.10%

?B.15%

?C.20%

?D.25%

正確答案:D

［解析］基金贖回費(fèi)在扣除手續(xù)費(fèi)后，余額不得低于贖回費(fèi)總額的25%,并應(yīng)當(dāng)

歸入基金財(cái)產(chǎn)。故選D。

15.有偏預(yù)期理論認(rèn)為，投資者在收益率相同的情況下更愿意持有。

?A.不同股票

?B.短期債券

?C.長(zhǎng)期債券

?D.優(yōu)先股票

正確答案:B

［解析］有偏預(yù)期理論認(rèn)為，投資收益率相同的情況下，由于短期債券的變現(xiàn)能

力強(qiáng)，因此更愿意持有短期債券。故選B。

16.常用來(lái)作為對(duì)未來(lái)收益率的無(wú)偏估計(jì)的指標(biāo)是。

?A.算術(shù)平均收益率

?B.幾何平均收益率

?C.年化收益率

?D.時(shí)間加權(quán)收益率

正確答案:A

［解析］算術(shù)平均收益率一般可以用作對(duì)平均收益率的無(wú)偏估計(jì)，因此它更多地

被用來(lái)對(duì)未來(lái)收益率的估計(jì)。故選A。

17.根據(jù)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，證券交易所向證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金交易行為月度監(jiān)控報(bào)

告的時(shí)限是______o

?A.每月終了后3個(gè)工作日內(nèi)

?B.每月終了后5個(gè)工作日內(nèi)

?C.每月終了后7個(gè)工作日內(nèi)

?D.每月終了后10個(gè)工作日內(nèi)

正確答案:C

［解析］證券交易所向證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金交易行為月度監(jiān)控報(bào)告的時(shí)限是每月終了

后7個(gè)工作日內(nèi)。故選C。

18.投資者的投資目標(biāo)最主要的是由決定的。

?A.市場(chǎng)運(yùn)行的狀況

?B.投資者需要

?C.資產(chǎn)管理人的服務(wù)

?D.投資者的財(cái)務(wù)狀況

正確答案:B

［解析］投資者的財(cái)務(wù)狀況決定投資者的投入資金規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，而投資

者投資目標(biāo)的主要決定是投資者需求，但也與市場(chǎng)運(yùn)行狀態(tài)有關(guān)。故選B。

19.反映ETF交易效率與市場(chǎng)流動(dòng)性強(qiáng)弱的指標(biāo)是o

?A.周轉(zhuǎn)率

?B.費(fèi)用率

?C.折（溢）價(jià)率

?D.二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格收益率

正確答案:C

［解析］折（溢）價(jià)率是反映ETF交易效率與市場(chǎng)流動(dòng)性強(qiáng)弱的指標(biāo)。故選C。

20.通過(guò)科學(xué)的內(nèi)部控制制度與方法，建立合理的內(nèi)部控制程序，確保內(nèi)部控制

制度的有效執(zhí)行，體現(xiàn)了基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制原則中的。

?A.獨(dú)立性原則

?B.有效性原則

?C.健全性原則

?D.審慎性原則

正確答案:B

［解析］本題考查基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制應(yīng)履行的有效性原則。有效性原則，即

通過(guò)科學(xué)的內(nèi)部控制制度與方法，建立合理的內(nèi)部控制程序，確保內(nèi)部控制制

度的有效執(zhí)行。故選B。

二、多項(xiàng)選擇題

21.依據(jù)股票基金所持有的相關(guān)指標(biāo)，可以對(duì)股票基金的投資風(fēng)格進(jìn)行分析。這

些指標(biāo)包括_____°

?A.平均市值

?B.平均市凈率

?C.平均市盈率

?D.凈值收益率

正確答案:A

正確答案:B

正確答案:C

［解析］依據(jù)股票基金所持有的全部股票的平均市值、平均市盈率、平均市凈率

等指標(biāo)可以對(duì)股票基金的投資風(fēng)格進(jìn)行分析。故選ABC。

22.開(kāi)放式基金非交易過(guò)戶主要包括____o

?A.繼承

?B.司法強(qiáng)制執(zhí)行

?C.出售

?D.轉(zhuǎn)讓

正確答案:A

正確答案:B

［解析］開(kāi)放式基金非交易過(guò)戶是指不采用中購(gòu)、贖回等基金交易方式，將一定

數(shù)量的基金份額按照一定規(guī)則從某一投資者基金賬戶轉(zhuǎn)移到另一投資者基金賬

戶的行為，主要包括繼承、亙法強(qiáng)制執(zhí)行等方式。故選AB。

23.基金管理公司股東出資轉(zhuǎn)讓時(shí)，受讓方擬成為第一大股東的，應(yīng)當(dāng)符合以下

條件O

?A.實(shí)收資本不少于3億元

?B.經(jīng)營(yíng)狀況良好，無(wú)不良記錄

?C.屬于依法設(shè)立的證券公司、信托投資公司

?D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他條件

正確答案:A

正確答案:B

正確答案:C

正確答案:D

［解析］題中四項(xiàng)均是基金管理公司股東出資轉(zhuǎn)讓時(shí)，受讓方擬成為第一大股東

的，應(yīng)當(dāng)符合的條件。故選ABCD。

24.基金清算程序是o

?A.基金清算小組接管基金資產(chǎn)

?B.確認(rèn)和清理基金資產(chǎn)

?C.對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估價(jià)

?D.對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行分配

正確答案:A

正確答案:B

正確答案：C

正確答案:D

［解析］基金清算程序包括基金清算小組接管基金資產(chǎn)、確認(rèn)和清理基金資產(chǎn)、

對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估價(jià)和對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行分配。故選ABCD。

25.基金管理公司研究部的研究一般包括____。

?A.宏觀及策略研究

?B.個(gè)股研究

?C.行業(yè)研究

?D.企業(yè)內(nèi)部管理研究

正確答案:A

正確答案:B

正確答案:C

［解析］基金管理公司研究部的研究?jī)?nèi)容一般包括：①宏觀與策略研究；②行業(yè)

研究；③個(gè)股研究。故選ABC。

26.基金的重大事件包括____o

?A.基金份額持有人大會(huì)的召開(kāi)

?B.延長(zhǎng)基金合同期限

?C.轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式

?D.更換董事長(zhǎng)、總經(jīng)理等高級(jí)管理人員

正確答案:A

正確答案:B

正確答案:C

正確答案:D

［解析］基金的重大事件可包括：基金份額持有人大會(huì)的召開(kāi)；提前終止基金合

同；延長(zhǎng)基金合同期限；轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式；更換基金管理人或托管人；基金

管理人的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人的基金

托管部門負(fù)責(zé)人發(fā)生變動(dòng)；涉及基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴

訟；基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)基金份額凈值的0.5%；開(kāi)放式基金發(fā)生巨額贖回

并延期支付等。故選ABCD。

27.為便于一般公眾投資者獲取信息，目前我國(guó)基金信息披露的方式有o

?A.通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊或指定網(wǎng)站披露信息

?B.將信息揭露文件備置于特定場(chǎng)所供投資者查閱或復(fù)制

?C.直接郵寄給基金份額持有人

?D.信息披露可同時(shí)在其他公共媒體、指定報(bào)刊和網(wǎng)站進(jìn)行

正確答案:A

正確答案:B

正確答案:C

正確答案:D

［解析］我國(guó)目前基金信息披露方式包括通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊或指定網(wǎng)站披

露信息，將信息披露文件備置于特定場(chǎng)所供投資者查閱或復(fù)制，直接郵寄給基

金份額持有人等。除法規(guī)制定的披露報(bào)刊和網(wǎng)站外信息披露義務(wù)人也可在其他

公共媒體披露信息，但須注意其他媒體不得早于指定報(bào)刊和網(wǎng)站披露信息，且

不同媒體上揭露的同一信息應(yīng)一致。故選ABCD。

28.下列關(guān)于以技術(shù)分析為基礎(chǔ)的股票投資管理方法中的移動(dòng)平均法的說(shuō)法正確

的是o

?A.是簡(jiǎn)單過(guò)濾器規(guī)則的一種變形

?B.以一段時(shí)期內(nèi)的股票價(jià)格移動(dòng)平均值為參考基礎(chǔ)，考察股票價(jià)格與該

平均價(jià)之間的差額

?C.并在股票價(jià)格超過(guò)平均價(jià)格的某一百分比時(shí)賣出該股票，在股票價(jià)格

低于平均價(jià)格的一定百分比時(shí)買入該股票

?D.應(yīng)用于積極型投資策略

正確答案:A

正確答案:B

正確答案:D

［解析］移動(dòng)平均法是一種積極型投資策略。C項(xiàng)表述錯(cuò)誤，正確的是在股票價(jià)

格超過(guò)平均價(jià)格的某一百分比時(shí)買入該股票，股票價(jià)格低于平均價(jià)格的一定百

分比時(shí)賣出該股票。故選ABD。

29.內(nèi)部監(jiān)控作為內(nèi)部控制的基本要素之一，主要包括。

?A.稽核檢查制度

?B.內(nèi)部監(jiān)控制度

?C.稽核監(jiān)督體系

?D.內(nèi)部控制制度

正確答案:A

正確答案:B

正確答案:C

正確答案:D

［解析］內(nèi)部監(jiān)控作為內(nèi)部控制的基本要素之一，主要是指基金托管人通過(guò)建立

有效的稽核監(jiān)督體系、內(nèi)部監(jiān)控制度、稽核檢查制度、內(nèi)部控制制度的評(píng)審和

反饋機(jī)制，設(shè)置專業(yè)人員和獨(dú)立的監(jiān)督稽核部門，對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況

進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)督，保證內(nèi)部控制制度的落實(shí)。故選ABCD。

30.基金的會(huì)計(jì)核算對(duì)象包括____o

?A.資產(chǎn)類

?B.負(fù)債類

?C.資產(chǎn)損益共同類

?D.資產(chǎn)負(fù)債共同類

正確答案:A

正確答案:B

正確答案:D

［解析］基金的會(huì)計(jì)核算對(duì)象包括資產(chǎn)類、負(fù)債類、資產(chǎn)負(fù)債共同類、所有者權(quán)

益類和損益類的核算。故選ABD。

31.基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的內(nèi)容包括o

?A.內(nèi)部環(huán)境控制

?B.銷售決策流程控制

?C.銷售業(yè)務(wù)流程控制

?D.會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部控制

正確答案:A

正確答案:B

正確答案：C

正確答案:D

［解析］四個(gè)選項(xiàng)都是基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的內(nèi)容，除此之外還包括信息技術(shù)

內(nèi)部控制、監(jiān)察稽核控制等6個(gè)內(nèi)容。故選ABCD。

32.證券交易所自律管理的內(nèi)容包括____o

?A.基金公司人員的聘任

?B.對(duì)基金上市交易的監(jiān)控和管理

?C.對(duì)投資者買賣基金交易行為的合法、合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)控

?D.對(duì)證券投資基金在證券市場(chǎng)的投資行為進(jìn)行監(jiān)控和管理

正確答案:B

正確答案:C

正確答案:D

［解析］基金公司人員的聘任不是證券交易所自律管理的內(nèi)容。故選BCD。

33.股利貼現(xiàn)模型包含的概念有o

?A.各期股利

?B.貼現(xiàn)率

?C.凈現(xiàn)值

?D.股票面值

正確答案:A

正確答案:B

正確答案:C

［解析］股利貼現(xiàn)模型包含的概念有各期股利、貼現(xiàn)率和凈現(xiàn)值。故選ABC。

34.對(duì)基金募集申請(qǐng)材料進(jìn)行齊備性審查的文件有o

?A.申請(qǐng)報(bào)告

?B.基金合同草案

?C.托管協(xié)議草案

?D.招募說(shuō)明書(shū)草案

正確答案:A

正確答案:B

正確答案:C

正確答案：D

［解析］對(duì)基金募集申請(qǐng)材料建行齊備性審查的文件包括申請(qǐng)報(bào)告、基金合同草

案、托管協(xié)議草案、招募說(shuō)明書(shū)草案等文件。故選ABCD。

35.監(jiān)察稽核的方法包括監(jiān)聽(tīng)監(jiān)視記錄抽查法，人員詢問(wèn)法和綜合分析法，

_____等。

?A.賬表核實(shí)法

?B.資料審閱法

?C.重點(diǎn)項(xiàng)目抽查法

?D.現(xiàn)場(chǎng)觀察法

正確答案:A

正確答案:B

［解析］監(jiān)察稽核的方法包括監(jiān)聽(tīng)監(jiān)視記錄抽查法，人員詢同法和綜合分析法,

賬表核實(shí)法，資料審閱法。故選AB。

三、判斷題

36.根據(jù)規(guī)定，對(duì)非金融機(jī)構(gòu)買賣基金份額的差價(jià)收入不征收營(yíng)業(yè)稅。

A.正確V

B.錯(cuò)誤

［解析］金融機(jī)構(gòu)（包括銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)）買賣基金的差價(jià)收入征收營(yíng)業(yè)

稅，非金融機(jī)構(gòu)買賣基金份額的差價(jià)收入不征收營(yíng)業(yè)稅。

37.封閉式基金存續(xù)期滿后必須終止。

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］封閉式基金存續(xù)期滿后，在滿足一定條件的前提下可以延期。

38.開(kāi)放式基金基金份額持有人在變更基金中購(gòu)與贖回業(yè)務(wù)的銷售機(jī)構(gòu)（網(wǎng)點(diǎn)）

時(shí)，銷售機(jī)構(gòu)（網(wǎng)點(diǎn)）之間是通存通兌的。

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］基金份額持有人在變更基金申購(gòu)與贖回業(yè)務(wù)的銷售機(jī)構(gòu)（網(wǎng)點(diǎn)）時(shí)，銷

售機(jī)構(gòu)（網(wǎng)點(diǎn)）之間是不能通存通兌的，可辦理已持有基金的轉(zhuǎn)托管。

39.我國(guó)封閉式基金的交收同股票一樣實(shí)行T+3交割、交收，即指達(dá)成交易后，

相應(yīng)的基金交割與資金交收在成交日后的第3個(gè)營(yíng)業(yè)日（T+3日）完成。

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］我國(guó)封閉式基金的交收同A股一樣實(shí)行T+1交割、交收，即指達(dá)成交易

后，相應(yīng)的基金交割與資金交收在成交日的下一個(gè)營(yíng)業(yè)日（T+1日）完成。

40.量化風(fēng)險(xiǎn)的方法包括方差度量法、收益預(yù)期范圍度量法和下跌概率法。其

中，下跌概率法是最常見(jiàn)、最簡(jiǎn)便的風(fēng)險(xiǎn)度量方法。

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］量化風(fēng)險(xiǎn)的方法包括方差度量法、收益預(yù)期范圍度量法和下跌概率法。

其中。方差度量法是最常見(jiàn)、最簡(jiǎn)便的風(fēng)險(xiǎn)度量方法。

41.根據(jù)《證券投資基金法》的要求，開(kāi)放式基金的設(shè)立募集期限自基金設(shè)立中

請(qǐng)批準(zhǔn)之日起計(jì)算，不超過(guò)3個(gè)月。

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］應(yīng)該是自基金份額發(fā)售之日起計(jì)算，不得超過(guò)3個(gè)月，而不是設(shè)立申請(qǐng)

批準(zhǔn)之日起計(jì)算。

42.按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)2007年3月的最新規(guī)定，開(kāi)放式基金認(rèn)（申）購(gòu)費(fèi)率將統(tǒng)

一按凈認(rèn)購(gòu)金額為基礎(chǔ)收取。

A.正確J

B.錯(cuò)誤

［解析］按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的最新規(guī)定，開(kāi)放式基金認(rèn)（申）購(gòu)費(fèi)率將統(tǒng)一按凈認(rèn)

購(gòu)金額為基礎(chǔ)收取。

43.一般來(lái)說(shuō)，利率的升降引起證券價(jià)格的反方向變化，并直接影響投資者的利

益。

A.正確V

B.錯(cuò)誤

［解析］利率與證券價(jià)格呈反方向變化，即利率上升會(huì)導(dǎo)致證券價(jià)格下降，這會(huì)

直接影響投資者的利益。

44.在基金募集和運(yùn)作過(guò)程中，基金管理人是信息披露義務(wù)的唯一當(dāng)事人。

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］信息披露義務(wù)的當(dāng)事人有基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有

人大會(huì)的基金份額持有人。

45.直銷是指基金管理公司將基金直接銷售給公眾，而不經(jīng)過(guò)銀行等中介機(jī)構(gòu)進(jìn)

行的銷售。

A.正確V

B.錯(cuò)誤

［解析］直銷是指基金管理公司將基金直接銷售給公眾，而不經(jīng)過(guò)銀行等中介機(jī)

構(gòu)進(jìn)行的銷售。

46.基金管理人所管理的不同基金在資產(chǎn)運(yùn)作、財(cái)務(wù)管理上是相互獨(dú)立的。

A.正確V

B.錯(cuò)誤

［解析］公司各機(jī)構(gòu)、部門崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)獨(dú)立，公司基金資產(chǎn)、自有資

產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運(yùn)作也相對(duì)分離。

47.基金管理公司實(shí)行獨(dú)立董事制度的目的是保護(hù)公司股東利益。

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］基金管理公司在董事會(huì)中引進(jìn)一定比例的獨(dú)立董事，在制度上制衡大股

東的力量，限制了基金管理公司與股東之間不公平的關(guān)聯(lián)交易，切實(shí)保護(hù)基金

投資者的合法權(quán)益。

48.股份公司實(shí)現(xiàn)的稅后利潤(rùn)必須在分配優(yōu)先股股利后再提取法定公積金和公益

金。

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］股份公司實(shí)現(xiàn)的稅后利潤(rùn)的分配順序是：彌補(bǔ)虧損，提取法定公益金，

提取任意公積金，然后才是分