會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)用 教案全套 陳姍姍 項(xiàng)目1-6 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)概述-UFO 報(bào)表管理系統(tǒng)

項(xiàng)目名稱項(xiàng)目一會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)概述教學(xué)內(nèi)容會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的含義、任務(wù)和工作內(nèi)容、特點(diǎn)、意義等，以及區(qū)分會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)和手工會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)的共同點(diǎn)與不同點(diǎn)。用友ERP-U8V10.1軟件的財(cái)務(wù)領(lǐng)域總體、供應(yīng)鏈領(lǐng)域總體、制造領(lǐng)域總體、HR領(lǐng)域總體。授課時(shí)間授課學(xué)時(shí)教學(xué)目標(biāo)知識(shí)目標(biāo)1.了解會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的相關(guān)知識(shí)，如會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的含義、任務(wù)和工作內(nèi)容、特點(diǎn)、意義等，以及區(qū)分會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)和手工會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)的共同點(diǎn)與不同點(diǎn)2.熟悉用友ERP-U8V10.1軟件的相關(guān)知識(shí)，如財(cái)務(wù)領(lǐng)域總體、供應(yīng)鏈領(lǐng)域總體、制造領(lǐng)域總體、HR領(lǐng)域總體等實(shí)踐目標(biāo)1.正確地理解會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的相關(guān)知識(shí)2.清楚地知道會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的任務(wù)和工作內(nèi)客3.學(xué)習(xí)用友ERP-USV10.1軟件的相關(guān)知識(shí)，對(duì)該軟件的各個(gè)應(yīng)用領(lǐng)域要有所了解素養(yǎng)目標(biāo)1.樹(shù)立正確的職業(yè)價(jià)值觀，嚴(yán)格遵守會(huì)計(jì)準(zhǔn)則2.熟悉會(huì)計(jì)信息化的工作內(nèi)容，培養(yǎng)規(guī)范化的會(huì)計(jì)行為學(xué)情分析通過(guò)對(duì)本項(xiàng)目的學(xué)習(xí)，了解并掌握會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的相關(guān)理論知識(shí)，為具體實(shí)施會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)夯實(shí)基礎(chǔ)。認(rèn)識(shí)用友ERP-U8V10.1軟件;了解用友軟件應(yīng)用系統(tǒng)及運(yùn)行環(huán)境;熟悉ERP-U8綜合運(yùn)營(yíng)平臺(tái)下的各個(gè)領(lǐng)域的內(nèi)容。教學(xué)方法學(xué)生通過(guò)課前預(yù)習(xí)、查閱資料，課堂上緊跟著老師的思路，對(duì)老師的演示要熟記，課后練習(xí)提升、反思總結(jié)等方法進(jìn)行本章節(jié)的學(xué)習(xí)，有電腦條件的學(xué)生可以根據(jù)在課堂上所學(xué)習(xí)的內(nèi)容，反復(fù)的操作實(shí)踐驗(yàn)證；實(shí)訓(xùn)課上要加強(qiáng)訓(xùn)練，不懂的問(wèn)題及操作過(guò)程，及時(shí)的向老師詢問(wèn)或是同學(xué)之間相互討論。教學(xué)媒介教材、配套的PPT課件、多媒體教案等 教學(xué)過(guò)程教學(xué)環(huán)節(jié)教學(xué)內(nèi)容教學(xué)引入會(huì)計(jì)信息化是會(huì)計(jì)與信息技術(shù)的結(jié)合，是信息社會(huì)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)信息管理提出的一個(gè)新要求，是企業(yè)會(huì)計(jì)順應(yīng)信息化浪潮所做出的必要舉措。它是網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者獲取信息的主要渠道，有助于增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，解決會(huì)計(jì)電算化存在的“孤島”現(xiàn)象，提高會(huì)計(jì)管理決策能力和企業(yè)管理水平?？v觀歷年來(lái)中國(guó)會(huì)計(jì)信息化的發(fā)展，雖然會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的功能不斷增強(qiáng)，應(yīng)用也越來(lái)越普及，尤其是大、中型企業(yè)目前已不同程度地實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)信息化，應(yīng)用了核算型會(huì)計(jì)軟件，但從總體來(lái)看，中國(guó)會(huì)計(jì)信息化還處在發(fā)展過(guò)程中，存在著諸多亟待解決的問(wèn)題。教授新知明確教學(xué)目標(biāo)教學(xué)內(nèi)容“會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)概述”任務(wù)一會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的相關(guān)知識(shí)【知識(shí)解讀】一、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的含義會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)是指以電子計(jì)算機(jī)為主要工具，利用現(xiàn)代信息處理技術(shù)對(duì)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行采集、存儲(chǔ)、處理、傳送，完成會(huì)計(jì)核算、監(jiān)督、管理和輔助決策任務(wù)的系統(tǒng)。狹義的會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)廣義的會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)二、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的任務(wù)和工作內(nèi)容會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的基本任務(wù)是建立健全的會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)組織機(jī)構(gòu)和管理制度，對(duì)會(huì)計(jì)核算軟件以及生成的會(huì)計(jì)資料符合國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度情況實(shí)施監(jiān)督。會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的工作內(nèi)容包括宏觀和微觀兩方面。三、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的特點(diǎn)(一)及時(shí)性與準(zhǔn)確性(二)規(guī)范化與標(biāo)準(zhǔn)化(三)自動(dòng)化與一體化(四)會(huì)計(jì)信息存儲(chǔ)磁性化與傳輸介質(zhì)化四、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的意義(一)減輕勞動(dòng)強(qiáng)度，提高工作效率(二)促進(jìn)會(huì)計(jì)工作規(guī)范化，提高會(huì)計(jì)工作質(zhì)量(三)促進(jìn)會(huì)計(jì)工作職能的轉(zhuǎn)變，提高企業(yè)的管理水平(四)促進(jìn)會(huì)計(jì)隊(duì)伍素質(zhì)的提高(五)推動(dòng)企業(yè)管理現(xiàn)代化五、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)與手工會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)的比較(一)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)和手工會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)的共同點(diǎn)(1)目標(biāo)一致。(2)會(huì)計(jì)法規(guī)一致。(3)會(huì)計(jì)理論與會(huì)計(jì)方法一致。(4)會(huì)計(jì)檔案保存要求相同。(5)編制會(huì)計(jì)報(bào)表的方法和依據(jù)相同。(6)基本功能相同。(二)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)和手工會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)的區(qū)別(1)運(yùn)算工具不同。(2)信息載體不同。(3)賬簿及記賬規(guī)則不同。(4)會(huì)計(jì)核算形式不同。(5)會(huì)計(jì)工作組織體制不同。(6)人員結(jié)構(gòu)不同。(7)內(nèi)部控制方式不同。任務(wù)二用友ERP-U8V10.1軟件的相關(guān)知識(shí)【知識(shí)解讀】用友ERP-U8V10.1管理軟件是面向中型企業(yè)普及應(yīng)用的一款產(chǎn)品，功能全面，運(yùn)行穩(wěn)定，本書選擇了用友ERP-U8V10.1管理軟件作為教學(xué)平臺(tái)。用友ERP-U8是一個(gè)企業(yè)綜合運(yùn)營(yíng)平臺(tái)，用于滿足各級(jí)管理者對(duì)信息化的不同要求：為高層經(jīng)營(yíng)管理者提供大量收益與風(fēng)險(xiǎn)的決策信息，輔助企業(yè)制定長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略；為中層管理人員提供企業(yè)各個(gè)運(yùn)作層面的運(yùn)作狀況，幫助進(jìn)行各種事件的監(jiān)控、發(fā)現(xiàn)、分析、解決、反饋等處理流程，力求使得投入與產(chǎn)出達(dá)到最優(yōu)配比；為基層管理人員提供便利的作業(yè)環(huán)境、易用的操作方式，幫助他們有效履行工作職能。一、應(yīng)用領(lǐng)域解決方案ERP1：面向中小企業(yè)提供以財(cái)務(wù)供應(yīng)鏈管理為核心的產(chǎn)品應(yīng)用方案ERP2：面向中小企業(yè)以提供財(cái)務(wù)、供應(yīng)鏈+簡(jiǎn)單制造管理為核心的產(chǎn)品應(yīng)用方案ERP3：面向中型企業(yè)提供覆蓋財(cái)務(wù)、供應(yīng)鏈、計(jì)劃、生產(chǎn)的全面、深入的一攬子應(yīng)用方案二、財(cái)務(wù)領(lǐng)域總體(一)U8-總賬報(bào)表1.U8-總賬報(bào)表支持業(yè)務(wù)2.總賬業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)會(huì)計(jì)核算。(2)出納業(yè)務(wù)。(3)現(xiàn)金流量表。(4)賬表管理。(二)U8-應(yīng)收管理1.U8-應(yīng)收管理支持業(yè)務(wù)2.應(yīng)收管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)應(yīng)收款管理。(2)應(yīng)收票據(jù)管理。(3)應(yīng)收款控制。(4)應(yīng)收款分析。(三)U8-應(yīng)付管理1.U8-應(yīng)付管理支持業(yè)務(wù)2.應(yīng)付管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)應(yīng)付款管理。(2)應(yīng)付票據(jù)管理。(3)應(yīng)付款控制。(4)應(yīng)付款分析。(四)U8-固定資產(chǎn)1.U8-固定資產(chǎn)支持業(yè)務(wù)2.固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)資產(chǎn)管理。(2)折舊處理。(3)資產(chǎn)盤點(diǎn)。(4)資產(chǎn)臺(tái)賬。(五)U8-出納管理1.U8-出納管理支持業(yè)務(wù)2.出納管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)現(xiàn)金日記賬。(2)銀行日記賬。(3)銀行對(duì)賬。(4)票據(jù)管理。(六)U8-成本管理1.U8-成本管理支持業(yè)務(wù)2.成本管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)成本計(jì)劃。(2)成本核算。(3)成本預(yù)測(cè)。(4)成本分析。(七)U8-成本分步分項(xiàng)1.U8-成本分步分項(xiàng)支持業(yè)務(wù)2.分步分項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)成本業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)分項(xiàng)成本設(shè)置。(2)成本核算。(3)成本調(diào)整。(4)成本分析。(八)U8-標(biāo)準(zhǔn)成本1.U8-標(biāo)準(zhǔn)成本支持業(yè)務(wù)2.標(biāo)準(zhǔn)成本業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)標(biāo)準(zhǔn)成本設(shè)置。(2)成本核算。(3)成本差異處理。(4)成本分析。(九)U8-項(xiàng)目成本1.U8-項(xiàng)目成本支持業(yè)務(wù)2.項(xiàng)目成本管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)成本預(yù)算。(2)費(fèi)用歸集、核算。(3)項(xiàng)目進(jìn)度。(4)成本分析。三、供應(yīng)鏈領(lǐng)域總體(一)U8-合同管理1.U8-合同管理支持業(yè)務(wù)2.合同管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)合同分類管理。(2)合同檔案管理。(3)合同執(zhí)行控制。(4)合同查詢分析。(二)U8-銷售管理1.U8-銷售管理支持業(yè)務(wù)2.銷售管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)業(yè)務(wù)控制。(2)售前分析。(3)銷售業(yè)務(wù)。(4)銷售分析。(三)U8-采購(gòu)管理1.U8-采購(gòu)管理支持業(yè)務(wù)2.采購(gòu)管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)支持采購(gòu)業(yè)務(wù)類型。(2)供應(yīng)商管理。(3)采購(gòu)價(jià)格控制。(4)采購(gòu)業(yè)務(wù)處理。(四)U8-委外管理1.U8-委外管理支持業(yè)務(wù)2.委外管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)委外業(yè)務(wù)模式。(2)委外業(yè)務(wù)管理。(3)委外結(jié)算核銷。(4)委外分析。(五)U8-質(zhì)量管理1.U8-質(zhì)量管理支持業(yè)務(wù)2.質(zhì)量管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)基礎(chǔ)檔案。(2)質(zhì)量檢驗(yàn)。(3)不良品處理。(4)質(zhì)量分析。(六)U8-庫(kù)存管理1.U8-庫(kù)存管理支持業(yè)務(wù)2.庫(kù)存管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)庫(kù)存模型。(2)庫(kù)存收發(fā)。(3)庫(kù)存業(yè)務(wù)。(4)庫(kù)存分析。(七)U8-條碼管理1.U8-條碼管理支持業(yè)務(wù)2.條碼管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)條碼生成。(2)條碼掃描。(3)揀貨與裝箱。(八)U8-存貨核算1.U8-存貨核算支持業(yè)務(wù)2.存貨核算業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)核算方法。(2)收發(fā)成本核算。(3)特殊業(yè)務(wù)及賬務(wù)處理。(4)存貨賬表及分析。四、制造領(lǐng)域總體(一)U8-物料清單管理BOM1.U8-物料清單管理BOM支持業(yè)務(wù)2.物料清單關(guān)鍵特性(1)支持多種BOM模型。(2)支持多種BOM種類。(3)BOM的主要特性。(4)支持多種BOM查詢。(二)U8-生產(chǎn)計(jì)劃管理1.U8-生產(chǎn)計(jì)劃管理支持業(yè)務(wù)2.計(jì)劃管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)計(jì)劃基礎(chǔ)。(2)計(jì)劃方法。(3)計(jì)劃類型。(4)計(jì)劃處理。(三)U8-生產(chǎn)訂單1.U8-生產(chǎn)訂單支持業(yè)務(wù)2.生產(chǎn)訂單業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)正常生產(chǎn)。(2)非標(biāo)生產(chǎn)。(3)改制挪料。(4)用料控制。(四)U8-工序委外1.U8-工序委外支持業(yè)務(wù)2.工序委外業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)工序委外基礎(chǔ)。(2)委外過(guò)程管理。(3)委外賬務(wù)與成本核算。五、HR領(lǐng)域總體(一)U8-人事管理1.U8-人事管理支持業(yè)務(wù)2.人事管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)組織規(guī)劃。(2)人事資料。(3)人事事務(wù)。(4)人事合同。(二)U8-薪酬管理1.U8-薪酬管理支持業(yè)務(wù)2.薪酬管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)薪酬設(shè)計(jì)。(2)工資核算。(3)工資發(fā)放與賬務(wù)處理。(三)U8-保險(xiǎn)福利1.U8-保險(xiǎn)福利支持業(yè)務(wù)2.保險(xiǎn)福利業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)福利業(yè)務(wù)(2)福利業(yè)務(wù)管理。(四)U8-考勤管理1.U8-考勤管理支持業(yè)務(wù)2.考勤管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)工時(shí)及排班管理。(2)加班及假期管理。(3)異常考勤。(4)一卡通。(五)U8-績(jī)效管理1.U8-績(jī)效管理支持業(yè)務(wù)2.績(jī)效管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)績(jī)效計(jì)劃。(2)績(jī)效過(guò)程管理。(3)績(jī)效評(píng)價(jià)。(六)U8-自助服務(wù)1.U8-自助服務(wù)支持業(yè)務(wù)2.自助服務(wù)業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)員工自助。(2)經(jīng)理自助。(3)人事報(bào)表。(七)U8-招聘管理1.U8-招聘管理支持業(yè)務(wù)2.招聘管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)招聘需求與計(jì)劃。(2)應(yīng)聘管理。(3)人才庫(kù)管理。項(xiàng)目總結(jié)本項(xiàng)目主要講述了：會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的含義、特點(diǎn)及意義，會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)與手工會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)的異同，以及用友ERP-U8V10.1軟件的相關(guān)基礎(chǔ)知識(shí)。通過(guò)學(xué)習(xí)本項(xiàng)目，學(xué)生可為具體實(shí)施會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)做準(zhǔn)備。教學(xué)反思項(xiàng)目名稱項(xiàng)目二系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置教學(xué)內(nèi)容運(yùn)行用友U8管理軟件，以系統(tǒng)管理員的身份注冊(cè)管理系統(tǒng)、增加角色和用戶、建立賬套、分配權(quán)限、數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)、修改賬套等；基本信息設(shè)置和基礎(chǔ)檔案設(shè)置授課時(shí)間授課學(xué)時(shí)教學(xué)目標(biāo)知識(shí)目標(biāo)1.熟悉系統(tǒng)管理的相關(guān)內(nèi)容和基本操作流程，如以系統(tǒng)管理員的身份注冊(cè)管理系統(tǒng)、增加角色和用戶、建立賬套、分配權(quán)限、數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)、修改賬套等2.熟悉基礎(chǔ)信息和基本檔案設(shè)置，如基本信息設(shè)置和基礎(chǔ)檔案設(shè)置實(shí)踐目標(biāo)1.能夠正確安裝數(shù)據(jù)庫(kù)及用友ERP-U8V10.1軟件2.掌握系統(tǒng)管理的基本操作流程3.能夠獨(dú)立設(shè)置賬套的基本信息和基礎(chǔ)檔案素養(yǎng)目標(biāo)1.養(yǎng)成嚴(yán)謹(jǐn)?shù)穆殬I(yè)態(tài)度，使軟件的基礎(chǔ)設(shè)置與公司基本信息一致2.培養(yǎng)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的大局意識(shí)學(xué)情分析通過(guò)對(duì)本項(xiàng)目的學(xué)習(xí)，要求掌握用友ERP-U8V10.1管理軟件中系統(tǒng)管理的相關(guān)內(nèi)容，理解系統(tǒng)管理在整個(gè)系統(tǒng)中的作用。要求掌握企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中基礎(chǔ)設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容，理解基礎(chǔ)設(shè)置的重要性。教學(xué)方法學(xué)生通過(guò)課前預(yù)習(xí)、查閱資料，課堂上緊跟著老師的思路，對(duì)老師的演示要熟記，課后練習(xí)提升、反思總結(jié)等方法進(jìn)行本章節(jié)的學(xué)習(xí)，有電腦條件的學(xué)生可以根據(jù)在課堂上所學(xué)習(xí)的內(nèi)容，反復(fù)的操作實(shí)踐驗(yàn)證；實(shí)訓(xùn)課上要加強(qiáng)訓(xùn)練，不懂的問(wèn)題及操作過(guò)程，及時(shí)的向老師詢問(wèn)或是同學(xué)之間相互討論。教學(xué)媒介教材、配套的PPT課件、多媒體教案等 教學(xué)過(guò)程教學(xué)環(huán)節(jié)教學(xué)內(nèi)容教學(xué)引入用友U8軟件產(chǎn)品是由多個(gè)產(chǎn)品組成的，各個(gè)產(chǎn)品之間相互聯(lián)系、數(shù)據(jù)共享，完全實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化的管理，對(duì)于企業(yè)資金流、物流、信息流的統(tǒng)一管理提供了有效的方法和工具。系統(tǒng)管理包括新建賬套、新建賬套庫(kù)、賬套修改和刪除、賬套備份、根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的不同崗位職能建立不同角色，新建操作員和權(quán)限的分配等功能。系統(tǒng)管理的使用者為企業(yè)的信息管理人員，包括系統(tǒng)管理員admin、安全管理員sadmin、管理員用戶和賬套主管。教授新知明確教學(xué)目標(biāo)教學(xué)內(nèi)容“系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置”任務(wù)一系統(tǒng)管理【知識(shí)解讀】一、以系統(tǒng)管理員的身份注冊(cè)管理系統(tǒng)系統(tǒng)允許以兩種身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理。一種是以系統(tǒng)管理員的身份，另一種是以賬套主管的身份。二、增加角色、用戶(一)增加角色在“系統(tǒng)管理”中，選擇“權(quán)限”→“角色”命令，進(jìn)入“角色管理”，可增加角色。(二)增加用戶在“系統(tǒng)管理”中，選擇“權(quán)限”→“用戶”命令，進(jìn)入“用戶管理”，可增加用戶?！救蝿?wù)實(shí)施】根據(jù)資料完成柏林圖書文化有限公司建賬工作。林圖書文化有限公司為一般納稅人企業(yè);單位名稱:柏林圖書文化有限公司;單位簡(jiǎn)稱:柏林圖書文化有限公司;單位地址:西安市新城區(qū)百花路3號(hào);法人代表:李翔;《稅務(wù)登記證》編號(hào)為410000000302152;郵編:710006;電話號(hào)碼:5743196。共有職工9名，設(shè)置財(cái)務(wù)部、研編部、照排部、發(fā)行部四個(gè)部門，主要出版銷售各類大中專教材。賬套信息如書中表2-3【操作指導(dǎo)】一、建立賬套以系統(tǒng)管理員的身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理。(一)輸入賬套信息——用于記錄新建賬套的基本信息。(1)已存賬套。(2)賬套號(hào)。(3)賬套名稱。(4)賬套路徑。(5)啟用會(huì)計(jì)期(二)輸入單位信息單位信息用于記錄本單位的基本信息，包括單位名稱、機(jī)構(gòu)代碼、單位簡(jiǎn)稱、單位地址、法人代表、郵政編碼、聯(lián)系電話等。(三)輸入核算類型核算類型包括本幣代碼、本幣名稱、企業(yè)類型、行業(yè)性質(zhì)、科目預(yù)置語(yǔ)言、賬套主管。(四)輸入基礎(chǔ)信息選擇企業(yè)是否有外幣核算業(yè)務(wù)，并確定是否對(duì)存貨、客戶和供應(yīng)商進(jìn)行分類管理。(五)設(shè)置分類編碼方案系統(tǒng)對(duì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的編碼進(jìn)行分級(jí)設(shè)置，可分級(jí)設(shè)置的內(nèi)容包括科目編碼級(jí)次、客戶分類編碼級(jí)次、部門編碼級(jí)次、地區(qū)分類編碼級(jí)次等(六)數(shù)據(jù)精度系統(tǒng)提供了自定義數(shù)據(jù)精度的功能，需要設(shè)置的數(shù)據(jù)精度主要有存貨數(shù)量小數(shù)位、體積小數(shù)位、重量小數(shù)位、單價(jià)小數(shù)位、開(kāi)票單價(jià)小數(shù)位、件數(shù)小數(shù)位、換算率小數(shù)位和稅率小數(shù)位。(七)系統(tǒng)啟用設(shè)置完成后，可進(jìn)行系統(tǒng)啟用的設(shè)置，啟用后自動(dòng)返回至創(chuàng)建賬套界面。二、系統(tǒng)啟用已安裝系統(tǒng)(或模塊)的啟用，有以下兩種方法。方法一:以Admin身份打開(kāi)“系統(tǒng)啟用”菜單，列示所有產(chǎn)品。方法二:在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中啟用。三、分配權(quán)限分配權(quán)限的過(guò)程可以分為三個(gè)步驟。步驟一:以系統(tǒng)管理員的身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理。步驟二:設(shè)置賬套主管。步驟三:增加或修改操作員權(quán)限。四、數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)(一)賬套輸出(二)賬套引入五、修改賬套當(dāng)系統(tǒng)管理員建完賬套和賬套主管建完賬套庫(kù)后，只有賬套主管可以修改其具有權(quán)限的賬套庫(kù)中的信息，系統(tǒng)管理員無(wú)權(quán)修改。如果需要修改建賬參數(shù)，需要以賬套主管的身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理。任務(wù)二基礎(chǔ)設(shè)置【知識(shí)解讀】一、基本信息設(shè)置在基本信息設(shè)置中，可以對(duì)建賬過(guò)程確定的編碼方案和數(shù)據(jù)精度進(jìn)行修改，并進(jìn)行系統(tǒng)啟用設(shè)置。只有設(shè)置了系統(tǒng)啟用的模塊，才可以登錄。有兩種方法可以設(shè)置系統(tǒng)啟用:一種是在企業(yè)建賬完成后立即進(jìn)行系統(tǒng)啟用的設(shè)置，另一種是在建賬結(jié)束后由賬套主管在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中進(jìn)行系統(tǒng)啟用的設(shè)置。二、基礎(chǔ)檔案設(shè)置基礎(chǔ)檔案是系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理必需的基礎(chǔ)資料，是系統(tǒng)運(yùn)行的基石。一個(gè)賬套是由若干個(gè)子系統(tǒng)構(gòu)成的，這些子系統(tǒng)共享公用的基礎(chǔ)檔案信息。在啟用新賬套之前，根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，結(jié)合基礎(chǔ)檔案設(shè)置的要求，事先做好基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)備工作?！救蝿?wù)實(shí)施】沿用柏林圖書文化有限公司賬套，錄入以下資料，完成基礎(chǔ)檔案的設(shè)置。部門檔案、人員檔案、客戶分類、客戶檔案、供應(yīng)商分類、供應(yīng)商檔案、結(jié)算方式分類、會(huì)計(jì)科目、憑證類別、項(xiàng)目輔助核算設(shè)置【操作指導(dǎo)】一、引入“系統(tǒng)管理”賬套，登錄“企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)”選擇“系統(tǒng)”→“注冊(cè)”命令，系統(tǒng)管理員“登錄”系統(tǒng)管理；選擇“賬套”→“引入”命令，選擇“系統(tǒng)管理”賬套備份文件UfErpAct.Lst，引入賬套；選擇“系統(tǒng)”→“注冊(cè)”命令，以學(xué)生本人身份“登錄”系統(tǒng)。二、基礎(chǔ)檔案設(shè)置進(jìn)入“企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)—業(yè)務(wù)導(dǎo)航視圖”窗口(一)部門檔案設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”→“基礎(chǔ)檔案”→“機(jī)構(gòu)人員”→“部門檔案”命令，進(jìn)行設(shè)置。(二)人員類別設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”→“基礎(chǔ)檔案”→“機(jī)構(gòu)人員”→“人員類別”命令，進(jìn)行設(shè)置。(三)人員檔案設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”→“基礎(chǔ)檔案”→“機(jī)構(gòu)人員”→“人員檔案”命令，進(jìn)行設(shè)置。(四)客戶、供應(yīng)商分類及檔案設(shè)置1.客戶分類及檔案設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”→“基礎(chǔ)檔案”→“客商信息”→“客戶分類”命令，進(jìn)行設(shè)置。選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”→“基礎(chǔ)檔案”→“客商信息”→“客戶檔案”命令，進(jìn)行設(shè)置。2.供應(yīng)商分類及檔案設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”→“基礎(chǔ)檔案”→“客商信息”→“供應(yīng)商分類”命令。選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”→“基礎(chǔ)檔案”→“客商信息”→“供應(yīng)商檔案”命令。(五)結(jié)算方式及開(kāi)戶銀行設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”→“基礎(chǔ)檔案”→“收付結(jié)算”→“結(jié)算方式”命令，可錄入結(jié)算方式編碼、名稱等，并選擇是否為票據(jù)管理的標(biāo)志。(六)財(cái)務(wù)信息設(shè)置1.會(huì)計(jì)科目設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”→“基礎(chǔ)檔案”→“財(cái)務(wù)”→“會(huì)計(jì)科目”命令，可修改、增加、刪除、指定會(huì)計(jì)科目等操作，如圖：2.憑證類別設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”→“基礎(chǔ)檔案”→“財(cái)務(wù)”→“憑證類別”命令，進(jìn)入“憑證類別”對(duì)話框，雙擊“憑證類別”，系統(tǒng)自動(dòng)彈出“憑證類別預(yù)置”對(duì)話框，“分類方式”下選中“收款憑證付款憑證轉(zhuǎn)賬憑證”單選按鈕。3.項(xiàng)目檔案設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”→“基礎(chǔ)檔案”→“財(cái)務(wù)”→“項(xiàng)目目錄”命令，可增加項(xiàng)目大類、定義項(xiàng)目級(jí)次和項(xiàng)目欄目，指定在項(xiàng)目檔案中可對(duì)核算科目、項(xiàng)目結(jié)構(gòu)、項(xiàng)目分類定義、項(xiàng)目目錄等進(jìn)行設(shè)置項(xiàng)目總結(jié)本項(xiàng)目主要講述了：系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置兩個(gè)任務(wù)。項(xiàng)目實(shí)施憑借用友ERP-U8V10.1系統(tǒng)管理后臺(tái)界面，由系統(tǒng)管理員或賬套主管兩個(gè)角色分別完成各項(xiàng)功能。通過(guò)本項(xiàng)目任務(wù)的操作，學(xué)生能夠完成模擬企業(yè)的建賬、用戶權(quán)限設(shè)置、系統(tǒng)基本設(shè)置等系統(tǒng)管理工作，為后續(xù)工作奠定基礎(chǔ)。教學(xué)反思項(xiàng)目名稱項(xiàng)目三總賬管理系統(tǒng)教學(xué)內(nèi)容總賬管理系統(tǒng)初始化設(shè)置及初始設(shè)置的操作方法，總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容及日常業(yè)務(wù)處理的各種操作；憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法?？傎~管理系統(tǒng)期末處理的相關(guān)內(nèi)容及期末處理業(yè)務(wù)的各種操作，自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置與生成、對(duì)賬和結(jié)賬的操作方法。授課時(shí)間授課學(xué)時(shí)教學(xué)目標(biāo)知識(shí)目標(biāo)1.了解總賬管理系統(tǒng)在會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)中的位置2.了解總賬管理系統(tǒng)的功能和特點(diǎn)3.掌握總賬管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理流程實(shí)踐目標(biāo)1.能夠掌握總賬管理系統(tǒng)初始化設(shè)置2.能夠處理總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)3.能夠設(shè)置轉(zhuǎn)賬的定義和生成、對(duì)賬和結(jié)賬素養(yǎng)目標(biāo)1.掌握總賬管理系統(tǒng)的操作基本流程，培養(yǎng)職業(yè)精神2.通過(guò)對(duì)總賬管理系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，樹(shù)立對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的整體意識(shí)學(xué)情分析通過(guò)對(duì)本項(xiàng)目的學(xué)習(xí)，要求掌握用友ERP-U8V10.1管理軟件中總賬管理系統(tǒng)初始化設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容，初始設(shè)置的操作方法；掌握總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容及各種操作，掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法。熟悉總賬管理系統(tǒng)期末處理業(yè)務(wù)的相關(guān)內(nèi)容和各種操作，掌握自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置與生成、對(duì)賬和結(jié)賬的操作方法。教學(xué)方法學(xué)生通過(guò)課前預(yù)習(xí)、查閱資料，課堂上緊跟著老師的思路，對(duì)老師的演示要熟記，課后練習(xí)提升、反思總結(jié)等方法進(jìn)行本章節(jié)的學(xué)習(xí)，有電腦條件的學(xué)生可以根據(jù)在課堂上所學(xué)習(xí)的內(nèi)容，反復(fù)的操作實(shí)踐驗(yàn)證；實(shí)訓(xùn)課上要加強(qiáng)訓(xùn)練，不懂的問(wèn)題及操作過(guò)程，及時(shí)的向老師詢問(wèn)或是同學(xué)之間相互討論。教學(xué)媒介教材、配套的PPT課件、多媒體教案等 教學(xué)過(guò)程教學(xué)環(huán)節(jié)教學(xué)內(nèi)容教學(xué)引入總賬管理系統(tǒng)以記賬憑證為原始數(shù)據(jù)，按照用戶設(shè)置的會(huì)計(jì)科目體系，輸入和處理各種記賬憑證，完成憑證的審核、記賬及期末轉(zhuǎn)賬、對(duì)賬、結(jié)賬等工作，輸出各種總分類賬、明細(xì)賬、日記賬和有關(guān)輔助賬等信息，以供管理者和決策者使用。總賬管理系統(tǒng)在會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)中處于核心地位，是整個(gè)系統(tǒng)的控制中心和傳輸中心，這是由總賬管理系統(tǒng)本身的特點(diǎn)決定的。本項(xiàng)目主要介紹總賬管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理知識(shí)。教授新知明確教學(xué)目標(biāo)教學(xué)內(nèi)容“總賬管理系統(tǒng)”任務(wù)一總賬管理系統(tǒng)初始化【知識(shí)解讀】一、設(shè)置總賬管理系統(tǒng)控制參數(shù)設(shè)置控制參數(shù)就是對(duì)總賬管理系統(tǒng)的一些系統(tǒng)選項(xiàng)進(jìn)行設(shè)置，以便為總賬管理系統(tǒng)配置相應(yīng)的功能或設(shè)置相應(yīng)的控制。二、設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)總賬管理系統(tǒng)中的基礎(chǔ)檔案設(shè)置主要包括設(shè)置會(huì)計(jì)科目、憑證類別、結(jié)算方式、輔助核算檔案等。三、錄入期初余額在開(kāi)始使用總賬管理系統(tǒng)時(shí)，應(yīng)將經(jīng)過(guò)整理的手工賬目的期初余額錄入計(jì)算機(jī)。假如企業(yè)是在年初建賬，期初余額就是年初數(shù);假如是年中啟用總賬管理系統(tǒng)，企業(yè)應(yīng)先將各賬戶此時(shí)的余額和年初到此時(shí)的借貸方累計(jì)發(fā)生額計(jì)算清楚?！救蝿?wù)實(shí)施】1.總賬控制參數(shù)總賬控制參數(shù)如書中表3-1所示。2.期初余額(1)總賬期初余額表。2021年1月會(huì)計(jì)科目及期初余額簡(jiǎn)表，如書中表3-2所示。(2)2021年1月輔助賬期初余額表2021年1月輔助賬期初余額表，如書中表3-3所示?！静僮髦笇?dǎo)】一、設(shè)置總賬系統(tǒng)控制參數(shù)選擇“業(yè)務(wù)工作”→“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”→“總賬”→“設(shè)置”→“選項(xiàng)”命令，選擇“設(shè)置”菜單下的“選項(xiàng)”命令，打開(kāi)“選項(xiàng)”對(duì)話框，對(duì)系統(tǒng)的控制參數(shù)進(jìn)行修改?？蓪?duì)選項(xiàng)卡“憑證”“賬簿”“憑證打印”“預(yù)算控制”“權(quán)限”“會(huì)計(jì)日歷”“其他”等項(xiàng)進(jìn)行相應(yīng)的設(shè)置。二、錄入期初余額步驟一:在總賬管理系統(tǒng)中，選擇“設(shè)置”→“期初余額”命令，進(jìn)入“期初余額錄入”窗口。步驟二:直接輸入末級(jí)科目(底色為白色)的期初余額，上級(jí)科目的期初余額自動(dòng)填列。庫(kù)存現(xiàn)金科目“期初余額錄入”窗口如圖步驟三:設(shè)置輔助核算的科目底色顯示為淺黃色，其期初余額的錄入要到相應(yīng)的輔助賬戶中進(jìn)行。步驟四:輸完所有科目余額后，單擊“對(duì)賬”和“試算”按鈕，打開(kāi)“期初對(duì)賬”對(duì)話框和“期初試算平衡表”對(duì)話框，如圖步驟五:若期初余額試算結(jié)果不平衡，則需要修改期初余額。任務(wù)二總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理【知識(shí)解讀】一、總賬管理系統(tǒng)憑證管理記賬憑證是登記賬簿的依據(jù)，是總賬管理系統(tǒng)的唯一數(shù)據(jù)源。憑證管理的內(nèi)容包括填制憑證、審核憑證、憑證匯總、憑證記賬等功能。二、總賬管理系統(tǒng)出納管理出納管理是總賬管理系統(tǒng)為出納人員提供的一套管理工具，包括出納簽字、現(xiàn)金、銀行存款日記賬的查詢、支票登記簿的管理，以及銀行對(duì)賬功能，并可對(duì)銀行長(zhǎng)期未達(dá)賬提供審計(jì)報(bào)告等。三、總賬管理系統(tǒng)賬簿管理企業(yè)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)過(guò)制單、審核、記賬等程序后，就形成了正式的會(huì)計(jì)賬簿，除了現(xiàn)金和銀行存款的查詢外，賬簿管理還包括基本會(huì)計(jì)核算賬簿的查詢，以及各種輔助賬的查詢?！救蝿?wù)實(shí)施】1.憑證管理2.出納管理【操作指導(dǎo)】一、總賬系統(tǒng)憑證管理(一)填制憑證以“001劉佳”的身份注冊(cè)“登錄”系統(tǒng)。步驟一:選擇”財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”→”總賬”→”憑證”→”填制憑證”命令，可增加一張付款憑證，如圖步驟二：若科目為銀行科目，且在結(jié)算方式設(shè)置中確定要進(jìn)行票據(jù)管理，在“選項(xiàng)”中設(shè)置“支票控制”參數(shù)，這里會(huì)要求要輸入“結(jié)算方式”“票號(hào)”“發(fā)生日期”。(二)作廢和恢復(fù)憑證當(dāng)某張憑證出現(xiàn)不便修改的錯(cuò)誤時(shí)，在記賬之前，可將其作廢。(三)整理憑證整理憑證就是刪除所有作廢憑證，并利用留下的空號(hào)對(duì)未記賬憑證重新編號(hào)。進(jìn)入填制憑證界面，選擇“制單”→“整理憑證”命令。(四)修改憑證進(jìn)入填制憑證界面后，找到要修改的憑證，可修改制單日期，也可修改附單據(jù)數(shù)、摘要、科目和金額等。(五)沖銷憑證進(jìn)入填制憑證界面后，選擇“制單”→“沖銷憑證”命令，若沖銷憑證，則錄入需沖銷憑證的月份、憑證類別和憑證號(hào)，系統(tǒng)自動(dòng)生成一張紅字沖銷憑證。(六)審核憑證如果憑證選項(xiàng)設(shè)置了出納憑證必經(jīng)出納簽字，則對(duì)于涉及現(xiàn)金、銀行存款的收入與支出的憑證先要由出納簽字。如果憑證選項(xiàng)設(shè)置中設(shè)置了憑證必經(jīng)主管簽字，則所有憑證必須先進(jìn)行主管簽字。出納簽字、主管簽字非系統(tǒng)必需流程，而審核憑證則是系統(tǒng)必需步驟。(七)記賬記賬憑證經(jīng)審核簽字后，即可用來(lái)登記總賬和明細(xì)賬、日記賬、部門賬、往來(lái)賬、項(xiàng)目賬及備查賬等。(八)恢復(fù)記賬前狀態(tài)在總賬系統(tǒng)界面，選擇“憑證”→“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”命令。二、總賬系統(tǒng)出納管理以“003趙霞”的身份注冊(cè)“登錄”系統(tǒng)，，再進(jìn)入總賬管理系統(tǒng)。(一)出納簽字(二)出納賬查詢1.日記賬查詢2.資金日?qǐng)?bào)表查詢(三)支票登記簿管理(四)銀行對(duì)賬1.錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)2.錄入銀行對(duì)賬單3.銀行對(duì)賬(1)記賬后，進(jìn)行自動(dòng)對(duì)賬。(2)手工對(duì)賬。4.銀行存款余額調(diào)節(jié)表的生成三、總賬系統(tǒng)賬簿管理以賬套主管“學(xué)生本人”的身份重新注冊(cè)“登錄”系統(tǒng)(一)查詢基本會(huì)計(jì)核算賬簿1.查詢總賬2.查詢余額表3.查詢明細(xì)賬(二)查詢輔助核算賬簿(以“項(xiàng)目輔助賬”為例)1.項(xiàng)目總賬查詢2.項(xiàng)目明細(xì)賬查詢(1)項(xiàng)目成本多欄明細(xì)賬查詢(2)項(xiàng)目成本多欄明細(xì)賬查詢?nèi)蝿?wù)三總賬管理系統(tǒng)期末處理【知識(shí)解讀】一、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的定義與生成根據(jù)自定義轉(zhuǎn)賬憑證模型生成實(shí)際的記賬憑證的過(guò)程稱為自動(dòng)轉(zhuǎn)賬。由自動(dòng)轉(zhuǎn)賬產(chǎn)生的憑證稱為機(jī)制轉(zhuǎn)賬憑證，其簡(jiǎn)稱為機(jī)制憑證。(一)自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的定義自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的定義主要包括自定義結(jié)轉(zhuǎn)、對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)、匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)等。(1)自定義結(jié)轉(zhuǎn)。(2)期間損益結(jié)轉(zhuǎn)。(二)自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的生成定義完轉(zhuǎn)賬憑證后，期末只需調(diào)用自定義憑證，計(jì)算機(jī)將自動(dòng)快速生成轉(zhuǎn)賬憑證，并將當(dāng)前憑證追加到未記賬憑證，通過(guò)審核、記賬后完成結(jié)轉(zhuǎn)工作。轉(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次。二、對(duì)賬對(duì)賬是指對(duì)賬簿數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，以檢查記賬是否正確，以及賬簿是否平衡。它主要是通過(guò)核對(duì)總賬與明細(xì)賬、總賬與輔助賬數(shù)據(jù)來(lái)完成賬賬核對(duì)。三、結(jié)賬結(jié)賬只能每月進(jìn)行一次。結(jié)賬功能主要完成以下工作:檢查并停止本期各科目的各項(xiàng)數(shù)據(jù)處理工作，計(jì)算各科目的本期發(fā)生額和累計(jì)發(fā)生額，計(jì)算本期各科目期末余額并將余額結(jié)轉(zhuǎn)至下期期初?！救蝿?wù)實(shí)施】沿用柏林圖書文化有限公司賬套。(1)完成自定義結(jié)轉(zhuǎn)，按短期借款期末余額的0.2%計(jì)提短期借款利息。借:財(cái)務(wù)費(fèi)用(6603)QM(2001，月)?0.002貸:應(yīng)付利息(2231)JG()(2)完成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)定義與生成。(3)進(jìn)行對(duì)賬處理，將(1)和(2)中的憑證依次生成、審核、記賬。(4)進(jìn)行結(jié)賬和取消結(jié)賬處理。【操作指導(dǎo)】一、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義與生成操作以“001劉佳”的身份“登錄”系統(tǒng)(一)自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義的操作1.自定義結(jié)轉(zhuǎn)操作選擇“業(yè)務(wù)工作”→“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”→“總賬”→“期末”→“轉(zhuǎn)賬定義”→“自定義轉(zhuǎn)賬”命令，進(jìn)行自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置。2.期間損益結(jié)轉(zhuǎn)操作選擇“業(yè)務(wù)工作”→“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”→“總賬”→“期末”→“轉(zhuǎn)賬定義”→“期間損益”命令，進(jìn)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置。(二)自動(dòng)轉(zhuǎn)賬生成的操作1.自定義轉(zhuǎn)賬生成選擇“業(yè)務(wù)工作”→“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”→“總賬”→“期末”→“轉(zhuǎn)賬生成”命令，設(shè)置自定義轉(zhuǎn)賬。設(shè)置完成，可生成轉(zhuǎn)賬憑證、進(jìn)行憑證審核、進(jìn)行記賬。2.期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成選擇“業(yè)務(wù)工作”→“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”→“總賬”→“期末”→“轉(zhuǎn)賬生成”命令，進(jìn)行設(shè)置“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”。設(shè)置完成，可生成轉(zhuǎn)賬憑證、進(jìn)行憑證審核、進(jìn)行記賬。二、對(duì)賬以“學(xué)生本人”的身份登錄“企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)”后，進(jìn)行對(duì)賬操作。選擇“業(yè)務(wù)工作”→“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”→“總賬”→“期末”→“對(duì)賬”命令，選擇要對(duì)賬的月份，系統(tǒng)可自動(dòng)對(duì)賬。三、結(jié)賬與取消結(jié)賬操作學(xué)生本人“登錄”系統(tǒng)管理窗口，進(jìn)行結(jié)賬操作。(一)結(jié)賬選擇“業(yè)務(wù)工作”→“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”→“總賬”→“期末”→“結(jié)賬”命令，選擇結(jié)賬月份，按操作提示進(jìn)行對(duì)賬。(二)取消結(jié)賬取消結(jié)賬操作只能由賬套主管執(zhí)行。選擇“業(yè)務(wù)工作”→“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”→“總賬”→“期末”→“結(jié)賬”命令，選擇要取消結(jié)賬的月份。項(xiàng)目總結(jié)本項(xiàng)目主要講述了：總賬系統(tǒng)在整個(gè)用友ERP-U8V10.1中占有絕對(duì)重要的地位，它屬于財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的一部分，而財(cái)務(wù)系統(tǒng)與其他系統(tǒng)成并行關(guān)系。總賬系統(tǒng)既可以獨(dú)立運(yùn)行，也可以同其他系統(tǒng)協(xié)同運(yùn)行?？傎~項(xiàng)目在電算會(huì)計(jì)過(guò)程中，主要通過(guò)總賬管理系統(tǒng)初始化、總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理、總賬管理系統(tǒng)期末處理三個(gè)任務(wù)來(lái)實(shí)現(xiàn)?？傎~管理系統(tǒng)初始化任務(wù)包括設(shè)置總賬管理系統(tǒng)控制參數(shù)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和錄入期初余額，總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理任務(wù)包括憑證管理、出納管理和賬簿管理，總賬管理系統(tǒng)期末處理任務(wù)包括自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義與生成、對(duì)賬、結(jié)賬與取消結(jié)賬等。教學(xué)反思項(xiàng)目名稱項(xiàng)目四薪資管理系統(tǒng)教學(xué)內(nèi)容完成建立工資賬套、設(shè)置工資類別、基本信息設(shè)置、設(shè)置工資項(xiàng)目及定義工資項(xiàng)目計(jì)算公式；進(jìn)行工資核算、工資發(fā)放、工資費(fèi)用分?jǐn)?、工資統(tǒng)計(jì)分析和個(gè)人所得稅核算；進(jìn)行期末處理中的工資項(xiàng)目清零處理、系統(tǒng)結(jié)賬與反結(jié)賬處理、年末結(jié)轉(zhuǎn)處理。授課時(shí)間授課學(xué)時(shí)教學(xué)目標(biāo)知識(shí)目標(biāo)1.了解薪資管理系統(tǒng)的基本內(nèi)容和操作流程2.掌握工資賬套設(shè)置和基礎(chǔ)信息設(shè)置3.掌握工資費(fèi)用分?jǐn)偂⒆詣?dòng)轉(zhuǎn)賬、期末結(jié)賬和反結(jié)賬實(shí)踐目標(biāo)1.能夠掌握薪資管理系統(tǒng)初始化設(shè)置2.能夠掌握薪資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理3.能夠掌握薪資管理系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理素養(yǎng)目標(biāo)1.養(yǎng)成嚴(yán)謹(jǐn)?shù)穆殬I(yè)態(tài)度工資賬套設(shè)置與基礎(chǔ)信息設(shè)置準(zhǔn)確2.通過(guò)對(duì)薪資管理系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，熟悉處理薪資的操作方法學(xué)情分析通過(guò)對(duì)本項(xiàng)目的學(xué)習(xí)，要求了解并掌握薪資管理系統(tǒng)的基本內(nèi)容和操作流程，初始化設(shè)置的操作方法，本期業(yè)務(wù)處理的知識(shí)內(nèi)容和操作方法，期末業(yè)務(wù)處理方法與流程。教學(xué)方法學(xué)生通過(guò)課前預(yù)習(xí)、查閱資料，課堂上緊跟著老師的思路，對(duì)老師的演示要熟記，課后練習(xí)提升、反思總結(jié)等方法進(jìn)行本章節(jié)的學(xué)習(xí)，有電腦條件的學(xué)生可以根據(jù)在課堂上所學(xué)習(xí)的內(nèi)容，反復(fù)的操作實(shí)踐驗(yàn)證；實(shí)訓(xùn)課上要加強(qiáng)訓(xùn)練，不懂的問(wèn)題及操作過(guò)程，及時(shí)的向老師詢問(wèn)或是同學(xué)之間相互討論。教學(xué)媒介教材、配套的PPT課件、多媒體教案等 教學(xué)過(guò)程教學(xué)環(huán)節(jié)教學(xué)內(nèi)容教學(xué)引入工資是指用人單位依據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定和勞動(dòng)關(guān)系雙方的約定，以貨幣形式支付給員工的勞動(dòng)報(bào)酬。工資核算是財(cái)務(wù)部門最基本的業(yè)務(wù)，實(shí)行會(huì)計(jì)信息化后，利用工資管理系統(tǒng)核算工資，提高了工資核算的效率、減輕了財(cái)會(huì)人員的勞動(dòng)強(qiáng)度、提高了數(shù)據(jù)處理的速度和準(zhǔn)確性。工資核算涉及每個(gè)員工的切身利益和人工費(fèi)用的正確計(jì)算。薪資管理系統(tǒng)是以完成工資計(jì)算、匯總、發(fā)放和分配等常規(guī)核算為目標(biāo)的系統(tǒng)，適用于各類企業(yè)、行政事業(yè)單位進(jìn)行工資核算、工資發(fā)放、工資費(fèi)用分?jǐn)?、工資統(tǒng)計(jì)分析和個(gè)人所得稅核算等。本項(xiàng)目重點(diǎn)介紹薪資管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理。教授新知明確教學(xué)目標(biāo)教學(xué)內(nèi)容“薪資管理系統(tǒng)”任務(wù)一薪資管理系統(tǒng)初始化【知識(shí)解讀】一、薪資管理系統(tǒng)操作流程二、工資賬套工資賬套與系統(tǒng)管理中的賬套是不同的概念，前者針對(duì)薪資子系統(tǒng)，后者則針對(duì)整個(gè)核算系統(tǒng)。要建立工資賬套，前提是在系統(tǒng)管理中首先建立本單位的核算賬套。三、工資類別工資類別是指一套工資賬中，根據(jù)人員工資結(jié)構(gòu)不同而設(shè)置的工資數(shù)據(jù)管理類別。柏林圖書文化有限公司設(shè)置正式職工和臨時(shí)職工兩個(gè)工資類別，分別對(duì)應(yīng)同一賬套。四、基礎(chǔ)信息基礎(chǔ)信息主要是公司的基本情況，包括部門信息、人員附加信息、銀行檔案的基本信息等。五、工資項(xiàng)目及定義工資項(xiàng)目計(jì)算公式基礎(chǔ)設(shè)置中的工資項(xiàng)目設(shè)置是指本單位各種工資類別所需要的全部工資項(xiàng)目。不同的工資類別，工資發(fā)放項(xiàng)目不盡相同，計(jì)算公式也不相同【任務(wù)實(shí)施】(1)沿用柏林圖書文化有限公司的賬套，根據(jù)相關(guān)信息，完成該公司的薪資管理系統(tǒng)初始化。(2)根據(jù)建賬的流程，建立工資賬套。(3)建立賬套后需要設(shè)置公司的工資類別。(4)建立賬套后，對(duì)所需要的一些基礎(chǔ)信息進(jìn)行設(shè)置。(5)設(shè)置工資項(xiàng)目，并根據(jù)不同的工資項(xiàng)目設(shè)置工資項(xiàng)目的計(jì)算公式?！静僮髦笇?dǎo)】一、根據(jù)相關(guān)信息，完成薪資管理系統(tǒng)初始化(1)在系統(tǒng)管理窗口中，選擇“系統(tǒng)”→“注冊(cè)”命令，以學(xué)生本人“登錄”系統(tǒng)管理對(duì)話框(2)部門檔案(3)人員附加信息設(shè)置(4)工資項(xiàng)目設(shè)置(5)銀行名稱(6)人員檔案(7)相關(guān)工資項(xiàng)目計(jì)算公式：請(qǐng)假扣款=請(qǐng)假天數(shù)×20養(yǎng)老保險(xiǎn)金=基本工資×8%計(jì)稅工資=基本工資+浮動(dòng)工資-請(qǐng)假扣款-養(yǎng)老保險(xiǎn)金二、建立工資賬套建立工資賬套時(shí)可以根據(jù)建賬向?qū)Х炙牟竭M(jìn)行:參數(shù)設(shè)置、扣稅設(shè)置、扣零設(shè)置、人員編碼設(shè)置。(一)參數(shù)設(shè)置選擇本賬套處理的工資類別個(gè)數(shù)可以為單個(gè)或多個(gè)，選擇幣種名稱和“是否合算計(jì)件工資”。(二)扣稅設(shè)置勾選“是否從工資中代扣個(gè)人所得稅”復(fù)選框，工資核算時(shí)系統(tǒng)會(huì)根據(jù)輸入的稅率自動(dòng)計(jì)算個(gè)人所得稅額。(三)扣零設(shè)置確定是否進(jìn)行扣零處理。如果選擇進(jìn)行扣零處理，系統(tǒng)在計(jì)算工資時(shí)將依據(jù)所選擇的扣零類型將零頭扣下，并在積累成整數(shù)時(shí)補(bǔ)上?？哿愕挠?jì)算公式將由系統(tǒng)自動(dòng)定義，無(wú)須設(shè)置。(四)人員編碼設(shè)置設(shè)置人員的編碼與基礎(chǔ)檔案中的人員檔案編碼保持一致。三、設(shè)置工資類別建立賬套以后，若在參數(shù)設(shè)置中選擇“多個(gè)”工資類別，可以進(jìn)入工資類別管理功能。(一)建立工資類別正式職工涉及的部門有財(cái)務(wù)部、研編部、照排部、發(fā)行一組、發(fā)行二組。(二)打開(kāi)工資類別在工資業(yè)務(wù)處理時(shí)，系統(tǒng)要求分別對(duì)不同工資類別進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，操作時(shí)必須在該工資類別打開(kāi)后才能進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。(三)刪除工資類別如已確定不再用的工資類別，可以對(duì)其進(jìn)行刪除。(四)關(guān)閉工資類別點(diǎn)擊“關(guān)閉工資類別”，則關(guān)閉當(dāng)前在用的工資類別及所有正在進(jìn)行的功能操作。四、設(shè)置基礎(chǔ)信息(一)部門設(shè)置部門設(shè)置是人員工資信息設(shè)置的基礎(chǔ)，部門檔案與其他系統(tǒng)是共享的，所以設(shè)置時(shí)要考慮全面，如所需部門的數(shù)據(jù)已有，可直接調(diào)用。(二)人員附加信息設(shè)置此項(xiàng)設(shè)置可增加人員信息，豐富人員檔案的內(nèi)容，便于對(duì)人員進(jìn)行更加有效的管理。例如，增加設(shè)置人員的性別、民族、婚否等附加信息項(xiàng)。(三)銀行檔案設(shè)置發(fā)放工資的銀行可按需要設(shè)置多個(gè)，這里銀行名稱設(shè)置是針對(duì)所有工資類別的。例如，同一工資類別中的人員由于在不同的工作地點(diǎn)，需在不同的銀行代發(fā)工資;或者不同的工資類別由不同的銀行代發(fā)工資，均需設(shè)置相應(yīng)的銀行名稱。(四)工資項(xiàng)目設(shè)置工資項(xiàng)目設(shè)置是定義工資項(xiàng)目的名稱、類型、寬度、小數(shù)、增減項(xiàng)。系統(tǒng)中有一些固定項(xiàng)目是工資賬中必不可少的，包括“應(yīng)發(fā)合計(jì)”“扣款合計(jì)”“實(shí)發(fā)合計(jì)”，這些項(xiàng)目不能刪除和重命名。(五)人員檔案管理人員檔案用于登記工資發(fā)放人員的姓名、職工編號(hào)、所在部門、人員類別等信息，處理員工的增減變動(dòng)等。增加人員的方式有兩種:1.逐個(gè)增加人員2.批量增加人員五、設(shè)置工資項(xiàng)目及定義工資項(xiàng)目計(jì)算公式由于工資類別和發(fā)放項(xiàng)目不同，工資的計(jì)算方式也不同。(一)設(shè)置不同工資類別的工資項(xiàng)目設(shè)置了工資項(xiàng)目即定義工資項(xiàng)目的名稱、類型、寬度，只能根據(jù)需要選擇已經(jīng)設(shè)置并適合該工資類別的工資項(xiàng)目，不能輸入和修改。如果要修改，應(yīng)關(guān)閉所有工資類別，在基礎(chǔ)設(shè)置下的工資項(xiàng)目設(shè)置中進(jìn)行增改操作。(二)定義工資項(xiàng)目計(jì)算公式進(jìn)入公式設(shè)置頁(yè)簽后，固定的工資項(xiàng)目“應(yīng)發(fā)合計(jì)”“扣款合計(jì)”“實(shí)發(fā)合計(jì)”等的計(jì)算公式，系統(tǒng)根據(jù)工資項(xiàng)目設(shè)置的“增減項(xiàng)”自動(dòng)給出計(jì)算公式。用戶在此可以增加、修改、刪除其他非固定工資項(xiàng)目的計(jì)算公式。任務(wù)二總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理【知識(shí)解讀】一、工資變動(dòng)二、工資分錢清單三、扣繳所得稅四、銀行代發(fā)五、工資費(fèi)用分?jǐn)偭?、工資數(shù)據(jù)查詢統(tǒng)計(jì)【任務(wù)實(shí)施】沿用柏林圖書文化有限公司賬套，按下列資料完成工資日常處理。(1)工資數(shù)據(jù)如書中表4-4所示。(2)2019最新個(gè)稅稅率表如下月度(包括按月預(yù)扣)計(jì)算個(gè)人所得稅如下。應(yīng)納個(gè)人所得稅稅額=應(yīng)納稅所得額×適用稅率-速算扣除數(shù)應(yīng)納稅所得額=月度收入額-準(zhǔn)予扣除額準(zhǔn)予扣除額=基本扣除費(fèi)用5000元+專項(xiàng)扣除+專項(xiàng)附加扣除+依法確定的其他扣除(3)月末工資費(fèi)用分配(定義轉(zhuǎn)賬)。【操作指導(dǎo)】一、工資變動(dòng)(一)工資數(shù)據(jù)的輸入使用賬套主管“學(xué)生本人”的身份進(jìn)入工資管理子系統(tǒng)，進(jìn)入的日期為2021-01-31，當(dāng)?shù)谝淮问褂霉べY系統(tǒng)錄入完所有人員的信息后，進(jìn)入“業(yè)務(wù)處理—工資變動(dòng)”對(duì)話框，該界面顯示所有人員的所有項(xiàng)目以供查看，可在主界面直接修改數(shù)據(jù)(二)工資數(shù)據(jù)的變動(dòng)調(diào)整只對(duì)某些項(xiàng)目進(jìn)行錄入，如錄入請(qǐng)假天數(shù)，可使用項(xiàng)目過(guò)濾功能，選擇某些項(xiàng)目進(jìn)行錄入;只錄入某個(gè)指定部門或人員的數(shù)據(jù)，可先單擊“定位”圖標(biāo)，讓系統(tǒng)自動(dòng)定位到需要的部門或人員上，然后錄入。1.工資項(xiàng)目過(guò)濾2.人員定位3.數(shù)據(jù)替換4.數(shù)據(jù)篩選二、個(gè)人所得稅計(jì)算與申報(bào)在工資管理子系統(tǒng)提供了個(gè)人所得稅自動(dòng)計(jì)算功能，用戶只需自定義所得稅率，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算個(gè)人所得稅，既減輕了用戶的工作負(fù)擔(dān)，又提高了工作效率。(一)設(shè)置個(gè)人所得稅申報(bào)表欄目系統(tǒng)提供了個(gè)人所得稅申報(bào)表標(biāo)準(zhǔn)欄目，如“姓名”“所得項(xiàng)目”“所得期間”“收入額合計(jì)”“稅率”“幣名”等，可以根據(jù)實(shí)際需要選擇設(shè)置?？蛇x擇“設(shè)置”→“選項(xiàng)”→“扣稅設(shè)置”命令，按最新個(gè)人所得稅稅率表修改原稅率設(shè)置。(二)設(shè)置個(gè)人所得稅稅率表系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算所得稅是根據(jù)國(guó)家頒布的工資、薪金所得稅適用的七級(jí)超額累進(jìn)稅率，稅率為3%~45%，級(jí)數(shù)為七級(jí)。(三)計(jì)算與申報(bào)個(gè)人所得稅個(gè)人所得稅申報(bào)表顯示欄目和稅率確定以后，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算個(gè)人工資所得稅申報(bào)表。采用“定位”和“過(guò)濾”功能，可以快速查找某個(gè)人和某些人的申報(bào)情況。可選擇“業(yè)務(wù)處理”→“扣繳所得稅”→“扣繳個(gè)人所得稅申報(bào)表”命令三、工資分?jǐn)?一)處理流程選擇“工資類別”→“打開(kāi)工資類別”命令，進(jìn)入“工資分?jǐn)傇O(shè)置”對(duì)話框，選擇“日期”和“部門”，確定“基數(shù)”，定義“分?jǐn)傤愋驮O(shè)置”，分?jǐn)偣べY費(fèi)用，設(shè)置會(huì)計(jì)科目。(二)工資分?jǐn)?.工資分?jǐn)傇O(shè)置2.工資分?jǐn)?.生成憑證四、賬表查詢?cè)谛劫Y管理子系統(tǒng)中，可以對(duì)各種工資表進(jìn)行查詢，工資表主要包括“工資發(fā)放簽名表”“工資發(fā)放條”“工資卡”“部門工資匯總表”“人員類別工資匯總表”等系統(tǒng)提供的原始表，它們用于本月工資發(fā)放和統(tǒng)計(jì)?？梢詫?duì)工資表進(jìn)行修改和重建。任務(wù)三總賬管理系統(tǒng)期末處理【知識(shí)解讀】一、月末結(jié)賬月末處理是指將當(dāng)月數(shù)據(jù)經(jīng)過(guò)處理后結(jié)轉(zhuǎn)至下月。每月工資數(shù)據(jù)處理完畢后均可進(jìn)行月末結(jié)轉(zhuǎn)。二、反結(jié)賬在薪資管理系統(tǒng)結(jié)賬后，發(fā)現(xiàn)還有一些業(yè)務(wù)或其他事項(xiàng)需要在已結(jié)賬月進(jìn)行賬務(wù)處理，此時(shí)需要使用反結(jié)賬功能，取消已結(jié)賬標(biāo)記。三、年末結(jié)轉(zhuǎn)年末結(jié)轉(zhuǎn)是指將工資數(shù)據(jù)經(jīng)過(guò)處理后結(jié)轉(zhuǎn)至下年。進(jìn)行年末結(jié)轉(zhuǎn)后，新年度賬將自動(dòng)建立。只有處理完所有工資類別的工資數(shù)據(jù)，對(duì)多工資類別，應(yīng)關(guān)閉所有工資類別;然后在系統(tǒng)管理中選擇“年度賬”菜單，進(jìn)行上年數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)?！救蝿?wù)實(shí)施】沿用柏林圖書文化有限公司賬套。(1)對(duì)柏林圖書文化有限公司薪資管理系統(tǒng)進(jìn)行月末結(jié)賬。(2)選擇浮動(dòng)工資、請(qǐng)假天數(shù)、請(qǐng)假扣款、扣款合計(jì)、實(shí)發(fā)合計(jì)、計(jì)稅工資、代扣稅工資項(xiàng)目為清零項(xiàng)目。(3)對(duì)柏林圖書文化有限公司正式職工工資類別1月份薪資進(jìn)行反結(jié)賬?！静僮髦笇?dǎo)】一、月末結(jié)賬步驟一:選擇薪資管理系統(tǒng)“業(yè)務(wù)處理”→“月末處理”命令，打開(kāi)“月末處理”對(duì)話框。步驟二:單擊“確定”按鈕，進(jìn)入月末處理，月末處理提示信息。步驟三:單擊“是”按鈕，彈出清零項(xiàng)提示信息。步驟四:在是否選擇清零項(xiàng)提示信息中，單擊“是”按鈕，打開(kāi)“選擇清零項(xiàng)目”對(duì)話框，單擊“請(qǐng)假天數(shù)”，單擊“>”，將“請(qǐng)假天數(shù)”選入后，勾選“保存本次選擇結(jié)果”復(fù)選框，單擊“確定”按鈕。二、反結(jié)賬在“業(yè)務(wù)處理”菜單中選擇“反結(jié)賬”，進(jìn)入“反結(jié)賬”界面。系統(tǒng)自動(dòng)顯示當(dāng)前工資類別中最大的已結(jié)賬會(huì)計(jì)月份，不允許修改。反結(jié)賬只能由賬套主管以次月登錄進(jìn)行。項(xiàng)目總結(jié)本項(xiàng)目主要講述了：薪資管理項(xiàng)目通過(guò)薪資管理系統(tǒng)初始化、薪資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理、薪資管理系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理三個(gè)任務(wù)來(lái)實(shí)現(xiàn)。其中薪資管理系統(tǒng)初始化任務(wù)包括工資賬套、工資類別、基礎(chǔ)信息，工資項(xiàng)目及定義工資項(xiàng)目計(jì)算公式;薪資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理任務(wù)包括工資變動(dòng)、工資分錢清單、扣繳所得稅、銀行代發(fā)、工資費(fèi)用分?jǐn)?、工資數(shù)據(jù)查詢統(tǒng)計(jì);薪資管理系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理任務(wù)包括月末結(jié)賬、反結(jié)賬、年末結(jié)轉(zhuǎn)的處理。教學(xué)反思項(xiàng)目名稱項(xiàng)目五固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)教學(xué)內(nèi)容固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的相關(guān)內(nèi)容，以及固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化操作、日常業(yè)務(wù)處理、期末業(yè)務(wù)處理方法與流程。授課時(shí)間授課學(xué)時(shí)教學(xué)目標(biāo)知識(shí)目標(biāo)1.了解固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的相關(guān)內(nèi)容2.掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化操作3.掌握固定資產(chǎn)折舊的計(jì)提、對(duì)賬、結(jié)賬及打印報(bào)表等操作實(shí)踐目標(biāo)1.能夠掌握啟用固定資產(chǎn)子賬套2.能夠掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置、原始卡片錄入等初始化設(shè)置3.能夠掌握期末對(duì)賬、結(jié)賬、恢復(fù)月末結(jié)賬、查看及打印報(bào)表等操作素養(yǎng)目標(biāo)1.學(xué)習(xí)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的基本操作，養(yǎng)成細(xì)致認(rèn)真的工作作風(fēng)2.對(duì)固定資產(chǎn)增減、變動(dòng)進(jìn)行操作，提高歸納總結(jié)的能力學(xué)情分析通過(guò)對(duì)本項(xiàng)目的學(xué)習(xí)，要求了解并掌握用友ERP-U8V10.1管理軟件中固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的相關(guān)內(nèi)容，以及固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化操作、日常業(yè)務(wù)處理、期末業(yè)務(wù)處理方法與流程。教學(xué)方法學(xué)生通過(guò)課前預(yù)習(xí)、查閱資料，課堂上緊跟著老師的思路，對(duì)老師的演示要熟記，課后練習(xí)提升、反思總結(jié)等方法進(jìn)行本章節(jié)的學(xué)習(xí)，有電腦條件的學(xué)生可以根據(jù)在課堂上所學(xué)習(xí)的內(nèi)容，反復(fù)的操作實(shí)踐驗(yàn)證；實(shí)訓(xùn)課上要加強(qiáng)訓(xùn)練，不懂的問(wèn)題及操作過(guò)程，及時(shí)的向老師詢問(wèn)或是同學(xué)之間相互討論。教學(xué)媒介教材、配套的PPT課件、多媒體教案等 教學(xué)過(guò)程教學(xué)環(huán)節(jié)教學(xué)內(nèi)容教學(xué)引入固定資產(chǎn)作為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中使用的主要?jiǎng)趧?dòng)資料，是企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的物質(zhì)基礎(chǔ)，其數(shù)量多少、質(zhì)量好壞在一定程度上反映出一個(gè)企業(yè)的規(guī)模、生產(chǎn)能力，對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)具有重要作用。固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)用于企事業(yè)單位進(jìn)行固定資產(chǎn)核算和管理，幫助企業(yè)財(cái)務(wù)部門進(jìn)行固定資產(chǎn)總值、累計(jì)折舊數(shù)據(jù)的動(dòng)態(tài)管理，協(xié)助企業(yè)進(jìn)行固定資產(chǎn)的成本核算;同時(shí)，為企業(yè)設(shè)備管理部門提供進(jìn)行固定資產(chǎn)管理的各項(xiàng)指標(biāo)，為總賬系統(tǒng)提供相關(guān)憑證。教授新知明確教學(xué)目標(biāo)教學(xué)內(nèi)容“固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)”任務(wù)一固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化【知識(shí)解讀】一、啟用固定資產(chǎn)管理模塊及設(shè)置控制參數(shù)(1)選擇“系統(tǒng)”→“注冊(cè)”命令，以學(xué)生本人的身份“登錄”系統(tǒng)。柏林圖書文化有限公司從2021年1月1日起啟用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)，選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”→“基本信息”→“系統(tǒng)啟用”命令，啟用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)。(2)啟動(dòng)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)時(shí)，進(jìn)行設(shè)置控制參數(shù)，包括約定與說(shuō)明、啟用月份、折舊信息、編碼方式，以及財(cái)務(wù)接口等。二、設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目設(shè)置資產(chǎn)類別設(shè)置增減方式設(shè)置使用狀況設(shè)置折舊方法三、輸入期初固定資產(chǎn)卡片固定資產(chǎn)卡片是固定資產(chǎn)核算和管理的基礎(chǔ)依據(jù)，為保持歷史資料的連續(xù)性，必須將建賬日期以前的數(shù)據(jù)輸入系統(tǒng)中?！救蝿?wù)實(shí)施】繼續(xù)沿用柏林圖書文化有限公司賬套，根據(jù)以下資料進(jìn)行固定資產(chǎn)系統(tǒng)的初始化。(1)啟用月份為2021年01月01日。(2)主要折舊方法為平均年限法(一)，折舊匯總分配周期1個(gè)月。(3)類別編碼方式為2112,固定資產(chǎn)編碼方式按“類別編碼+序號(hào)”自動(dòng)編碼。(4)卡片序號(hào)長(zhǎng)度為3。(5)要求與總賬系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬，固定資產(chǎn)對(duì)賬科目為“1601固定資產(chǎn)”;累計(jì)折舊對(duì)賬科目為“1602累計(jì)折舊”。(6)在對(duì)賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬。(7)部門檔案及對(duì)應(yīng)折舊科目。(8)資產(chǎn)類別。(9)增減方式?！静僮髦笇?dǎo)】一、初次啟用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置(一)約定及說(shuō)明約定及說(shuō)明的內(nèi)容是該賬套基本信息和系統(tǒng)處理的一些基本原則，需要使用者認(rèn)真檢查、確定。(二)啟用月份如果需要向總賬系統(tǒng)傳遞憑證，則固定資產(chǎn)系統(tǒng)的啟用月份不得在總賬系統(tǒng)的啟用月份之前。在啟用月份確定后，在該月前的所有固定資產(chǎn)都將作為期初數(shù)據(jù)進(jìn)行處理。(三)折舊信息六種折舊方法：平均年限法(一)平均年限法(二)工作量法年數(shù)總和法雙倍余額遞減法(一)雙倍余額遞減法(二）(四)編碼方式設(shè)置資產(chǎn)類別的編碼方式。資產(chǎn)類別是指根據(jù)單位管理和核算的需要給資產(chǎn)所做的分類，可參照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)分類，也可根據(jù)需要自己分類。本系統(tǒng)類別編碼最多可設(shè)置8級(jí)20位碼，可以設(shè)定級(jí)數(shù)和每一級(jí)的編碼長(zhǎng)度。系統(tǒng)推薦采用國(guó)家規(guī)定的4級(jí)6位碼(2112)方式。設(shè)置固定資產(chǎn)編碼方式。固定資產(chǎn)編碼是資產(chǎn)的管理者給固定資產(chǎn)所編的編號(hào)，可以在輸入卡片時(shí)手工輸入，也可以選用自動(dòng)編碼的形式自動(dòng)生成。(五)賬務(wù)接口這個(gè)部分的設(shè)置為固定資產(chǎn)系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)對(duì)賬的設(shè)置。為了確保系統(tǒng)所有固定資產(chǎn)的原值總額等于總賬系統(tǒng)的固定資產(chǎn)一級(jí)科目的余額，系統(tǒng)所有固定資產(chǎn)的累計(jì)折舊總額等于總賬系統(tǒng)中累計(jì)折舊一級(jí)科目的余額，可以選擇與總賬系統(tǒng)對(duì)賬，這樣可以在系統(tǒng)運(yùn)行中的任何時(shí)候執(zhí)行對(duì)賬功能，及時(shí)發(fā)現(xiàn)兩個(gè)系統(tǒng)的偏差，并予以調(diào)整。(六)設(shè)置選項(xiàng)用于設(shè)置固定資產(chǎn)運(yùn)行基本參數(shù)，參數(shù)在初始化完成后將不可修改。打開(kāi)“設(shè)置選項(xiàng)”功能，選擇“固定資產(chǎn)”→“設(shè)置”→“選項(xiàng)”命令，設(shè)置參數(shù)。二、基礎(chǔ)設(shè)置(一)部門對(duì)應(yīng)折舊科目資產(chǎn)計(jì)提折舊后必須把折舊歸入成本或費(fèi)用，一般情況下，某一部門內(nèi)資產(chǎn)的折舊費(fèi)用將歸集到一個(gè)比較固定的科目，所以部門折舊科目的設(shè)置就是給部門選擇一個(gè)折舊科目，錄入卡片時(shí)，該科目自動(dòng)生成在卡片中，不必逐個(gè)輸入。(二)類別設(shè)置在定義固定資產(chǎn)類別時(shí)，可以設(shè)置該類固定資產(chǎn)的類別編碼、類別名稱、使用年限、凈殘值率、計(jì)量單位、計(jì)提屬性、折舊方法和卡片樣式等。(三)增減方式設(shè)置增加的方式主要有直接購(gòu)買、投資者投入、捐贈(zèng)、盤盈、在建工程轉(zhuǎn)入、融資租入、債務(wù)重組、非貨幣性交易等;減少的方式主要有出售、盤虧、投資轉(zhuǎn)出、捐贈(zèng)轉(zhuǎn)出、報(bào)廢、毀損、融資租出、債務(wù)重組、非貨幣性交易等。(四)使用狀況設(shè)置在設(shè)置時(shí)，根據(jù)不同類別的固定資產(chǎn)的不同使用狀況決定是否要計(jì)提折舊。固定資產(chǎn)子系統(tǒng)提供基本的使用狀況，用戶可以根據(jù)需要進(jìn)行修改或定義新的使用狀況。(五)折舊方法設(shè)置系統(tǒng)提供了折舊方法的自定義功能，企業(yè)可以定義折舊方法名稱和計(jì)算公式。三、輸入期初固定資產(chǎn)卡片以柏林圖書文化有限公司固定資產(chǎn)卡片資料為例:在輸入原始卡片時(shí)，系統(tǒng)會(huì)提供資產(chǎn)類別參照。因?yàn)橐粋€(gè)資產(chǎn)類別對(duì)應(yīng)著一種卡片樣式，選擇所屬的資產(chǎn)類別后，才可進(jìn)入相應(yīng)的卡片輸入。任務(wù)二固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理【知識(shí)解讀】一、資產(chǎn)增加二、資產(chǎn)減少三、變動(dòng)單四、計(jì)提折舊五、制作記賬憑證【任務(wù)實(shí)施】沿用柏林圖書文化有限公司賬套，根據(jù)以下資料完成固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)本期業(yè)務(wù)處理。(1)2021年1月固定資產(chǎn)增加情況如書中表5-5。(2)折舊信息:編號(hào)03001小轎車本月工作量為1000公里，編號(hào)03002貨車本月工作量為3000公里。(3)固定資產(chǎn)減少信息:編號(hào)02002方正電腦因保管不善提前報(bào)廢，處理報(bào)廢品收入200元?！静僮髦笇?dǎo)】一、固定資產(chǎn)增加企業(yè)在日常工作中，可能會(huì)通過(guò)購(gòu)進(jìn)或以其他方式增加固定資產(chǎn)，該部分資產(chǎn)則通過(guò)“資產(chǎn)增加”操作將所增加的固定資產(chǎn)的相關(guān)信息錄入系統(tǒng)。以柏林圖書文化有限公司新增固定資產(chǎn)“汽車”的資料為例。步驟一:以001劉佳的身份，2021年1月31日的日期，“登錄”系統(tǒng)。選擇“卡片”→“資產(chǎn)增加”命令，選擇“運(yùn)輸工具”。步驟二:打開(kāi)“固定資產(chǎn)卡片—新增資產(chǎn)”對(duì)話框，依次錄入固定資產(chǎn)“汽車”的相關(guān)數(shù)據(jù)。二、折舊處理自動(dòng)計(jì)提折舊是固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的主要功能之一。(一)工作量輸入如果有固定資產(chǎn)是按工作量法計(jì)提折舊，則需要輸入本月工作量。選擇“處理”→“工作量輸入”命令，錄入本月工作量。(二)計(jì)提本月折舊系統(tǒng)在一個(gè)會(huì)計(jì)期間內(nèi)計(jì)提折舊一次，執(zhí)行該功能。本系統(tǒng)在一個(gè)期間內(nèi)可以多次計(jì)提折舊，但每次計(jì)提折舊后，只是將計(jì)提的折舊累加到月初的累計(jì)折舊，不會(huì)重復(fù)累計(jì)。(三)折舊分配表折舊分配表是編制記賬憑證，把計(jì)提折舊額分配到成本和費(fèi)用的依據(jù)。生成折舊分配憑證是根據(jù)用戶在初始化或選項(xiàng)中選擇的折舊分配匯總周期確定的。三、固定資產(chǎn)減少固定資產(chǎn)在使用過(guò)程中，由于各種原因，如出售、報(bào)廢、毀損、盤虧等退出企業(yè)，稱為資產(chǎn)減少。使用固定資產(chǎn)系統(tǒng)，應(yīng)先計(jì)提折舊后再減少固定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)減少功能有兩種方法可選擇:一種是如果減少的固定資產(chǎn)較少或者沒(méi)有共同點(diǎn)，可以通過(guò)輸入卡片編號(hào)或資產(chǎn)編號(hào)，將資產(chǎn)選到固定資產(chǎn)減少表中;另一種是如果減少的固定資產(chǎn)較多且具有共性時(shí)，可以通過(guò)輸入查詢條件，將符合該條件的所有固定資產(chǎn)選出來(lái)進(jìn)行批量減少四、生成憑證固定資產(chǎn)系統(tǒng)需要生成憑證的有資產(chǎn)增加、資產(chǎn)減少、原值增加、原值減少、累計(jì)折舊調(diào)整、計(jì)提減值準(zhǔn)備、折舊分配等。(一)批量制單(二)憑證查詢、修改和刪除(三)出納簽字(四)審核(五)記賬五、資產(chǎn)變動(dòng)固定資產(chǎn)在使用過(guò)程中，可能會(huì)調(diào)整卡片上的一些項(xiàng)目，如固定資產(chǎn)發(fā)生原值的增減、部門轉(zhuǎn)移、使用狀況的變動(dòng)、折舊方法的調(diào)整、累計(jì)折舊和使用年限調(diào)整等情況，在固定資產(chǎn)子系統(tǒng)中，均通過(guò)各種變動(dòng)單輸入進(jìn)行數(shù)據(jù)處理。任務(wù)三固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理【知識(shí)解讀】一、對(duì)賬二、月末結(jié)賬三、恢復(fù)月末結(jié)賬四、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)賬表管理分析報(bào)表統(tǒng)計(jì)表賬簿折舊表【任務(wù)實(shí)施】柏林圖書文化有限公司賬套，完成固定資產(chǎn)系統(tǒng)期末如下任務(wù)。(1)完成固定資產(chǎn)系統(tǒng)期末對(duì)賬和結(jié)賬。(2)完成固定資產(chǎn)變動(dòng)單業(yè)務(wù)。2021年2月1號(hào)，編號(hào)011001綜合辦公樓進(jìn)行改擴(kuò)建，改擴(kuò)建支出為100000元，按規(guī)定增加固定資產(chǎn)原值(在建工程轉(zhuǎn)入)。(3)完成賬表查詢與輸出，查詢輸出固定資產(chǎn)卡片，按部門查詢固定資產(chǎn)明細(xì)賬，按類別查詢固定資產(chǎn)明細(xì)賬，查詢輸出固定資產(chǎn)折舊計(jì)算表，按部門查詢折舊匯總表?！静僮髦笇?dǎo)】一、對(duì)賬操作以賬套主管的身份“登錄”系統(tǒng)。進(jìn)入固定資產(chǎn)系統(tǒng)后，選擇“處理”→“對(duì)賬”命令。二、月末結(jié)賬操作進(jìn)入固定資產(chǎn)系統(tǒng)后，選擇“處理”→“月末結(jié)賬”命令，單擊“開(kāi)始結(jié)賬”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)結(jié)賬三、固定資產(chǎn)變動(dòng)單業(yè)務(wù)完成固定資產(chǎn)變動(dòng)單業(yè)務(wù):2021年2月1號(hào)，編號(hào)011001綜合辦公樓進(jìn)行改擴(kuò)建，改擴(kuò)建支出為100000元，按規(guī)定增加固定資產(chǎn)原值(在建工程轉(zhuǎn)入)。以賬套主管的身份，2021年2月1日的日期“登錄”系統(tǒng)，進(jìn)入固定資產(chǎn)模塊。固定資產(chǎn)變動(dòng)是指通過(guò)變動(dòng)單的形式對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行修改，體操作步驟如下：步驟一:打開(kāi)“固定資產(chǎn)變動(dòng)”功能。選擇“固定資產(chǎn)”→“卡片”→“變動(dòng)單”→“原值增加”命令。步驟二:選擇卡片。選擇卡片編號(hào)“011001”的辦公樓，輸入“增加金額”和“100000”，輸入“變動(dòng)原因”和“擴(kuò)建”。四、賬表查詢與輸出操作以查詢管理部門固定資產(chǎn)明細(xì)賬為例。步驟一:進(jìn)入固定資產(chǎn)系統(tǒng)后，選擇“賬表”→“我的賬表”命令，在彈出的對(duì)話框中選擇“賬簿”→“賬簿”命令。步驟二:選擇“01-管理部”，勾選“顯示使用狀況和部門”復(fù)選框。步驟三:單擊“確定”按鈕，輸出管理部明細(xì)賬。項(xiàng)目總結(jié)本項(xiàng)目主要講述了：固定資產(chǎn)管理項(xiàng)目通過(guò)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理三個(gè)任務(wù)來(lái)實(shí)現(xiàn)。其中，固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化任務(wù)包括建賬、參數(shù)設(shè)置、錄入原始卡片等;固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理任務(wù)包括資產(chǎn)增減、資產(chǎn)變動(dòng)、計(jì)提折舊、制單操作等;固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理任務(wù)包括月末對(duì)賬、結(jié)賬、恢復(fù)月末結(jié)賬、賬表管理等。教學(xué)反思項(xiàng)目名稱項(xiàng)目六UFO報(bào)表管理系統(tǒng)教學(xué)內(nèi)容UFO報(bào)表管理系統(tǒng)的主要功能、基本概念，UFO報(bào)表管理系統(tǒng)的啟動(dòng)與注冊(cè)及報(bào)表定義，報(bào)表數(shù)據(jù)處理、圖表處理的基本應(yīng)用，理解表頁(yè)管理及報(bào)表輸出功能，報(bào)表模板的應(yīng)用。授課時(shí)間授課學(xué)時(shí)教學(xué)目標(biāo)知識(shí)目標(biāo)1.了解UFO報(bào)表管理系統(tǒng)的主要功能2.理解表頁(yè)管理及報(bào)表輸出功能3.掌握?qǐng)?bào)表數(shù)據(jù)處理、圖標(biāo)處理的基本應(yīng)用4.熟練掌握自定義報(bào)表和使用報(bào)表模塊生成報(bào)表的方法實(shí)踐目標(biāo)1.能夠掌握UFO報(bào)表管理系統(tǒng)的啟動(dòng)與注冊(cè)、報(bào)表格式定義和公式定義2.能夠掌握?qǐng)?bào)表的數(shù)據(jù)處理、圖片處理等操作方法3.能夠調(diào)用報(bào)表模板生成報(bào)表素養(yǎng)目標(biāo)1.養(yǎng)成細(xì)心、責(zé)任、擔(dān)當(dāng)?shù)穆殬I(yè)素養(yǎng)和職業(yè)道德2.通過(guò)對(duì)UFO報(bào)表管理系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，增強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)處理的整體意識(shí)學(xué)情分析通過(guò)對(duì)本項(xiàng)目的學(xué)習(xí)，要求了解并掌握UFO報(bào)表管理系統(tǒng)的主要功能、基本概念，以及UFO報(bào)表管理系統(tǒng)的啟動(dòng)與注冊(cè)及報(bào)表定義等；掌握?qǐng)?bào)表數(shù)據(jù)處理、圖表處理的基本應(yīng)用,理解表頁(yè)管理及報(bào)表輸出功能,報(bào)表模板的應(yīng)用等。教學(xué)方法學(xué)生通過(guò)課前預(yù)習(xí)、查閱資料，課堂上緊跟著老師的思路，對(duì)老師的演示要熟記，課后練習(xí)提升、反思總結(jié)等方法進(jìn)行本章節(jié)的學(xué)習(xí)，有電腦條件的學(xué)生可以根據(jù)在課堂上所學(xué)習(xí)的內(nèi)容，反復(fù)的操作實(shí)踐驗(yàn)證；實(shí)訓(xùn)課上要加強(qiáng)訓(xùn)練，不懂的問(wèn)題及操作過(guò)程，及時(shí)的向老師詢問(wèn)或是同學(xué)之間相互討論。教學(xué)媒介教材、配套的PPT課件、多媒體教案等 教學(xué)過(guò)程教學(xué)環(huán)節(jié)教學(xué)內(nèi)容教學(xué)引入用友ERP-U8V10.1管理軟件中的UFO報(bào)表管理系統(tǒng)是報(bào)表事務(wù)處理的工具。它與用友賬務(wù)管理軟件等各系統(tǒng)有完善的接口,具有方便的自定義報(bào)表功能、數(shù)據(jù)處理功能,內(nèi)置多個(gè)行業(yè)的常用會(huì)計(jì)報(bào)表;該系統(tǒng)也可以獨(dú)立運(yùn)行,用于處理日常辦公事務(wù)。教授新知明確教學(xué)目標(biāo)教學(xué)內(nèi)容“UFO報(bào)表管理系統(tǒng)”任務(wù)一UFO報(bào)表管理系統(tǒng)概述及報(bào)表定義【知識(shí)解讀】一、UFO報(bào)表管理系統(tǒng)概述(一)UFO報(bào)表管理系統(tǒng)編制會(huì)計(jì)報(bào)表可以將賬簿中分散的資料集中起來(lái),總括反映企事業(yè)單位的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。利用報(bào)表處理軟件可以完成會(huì)計(jì)報(bào)表的自動(dòng)編制工作。(二)UFO報(bào)表管理系統(tǒng)的功能概述1.文件管理功能2.格式設(shè)計(jì)功能3.公式設(shè)計(jì)功能4.數(shù)據(jù)處理功能5.圖表功能6.打印功能7.二次開(kāi)發(fā)功能(三)UFO報(bào)表系統(tǒng)的基本概念1.格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)2.單元3.組合單元4.區(qū)域5.表頁(yè)6.二維表和三維表7.關(guān)鍵字二、報(bào)表定義(一)報(bào)表格式定義(二)報(bào)表公式定義計(jì)算公式審核公式舍位平衡公式【任務(wù)實(shí)施】沿用柏林圖書文化有限公司的賬套。1.報(bào)表格式貨幣資金表如表2.報(bào)表公式現(xiàn)金期初數(shù):C4=QC(“1001”,月)現(xiàn)金期末數(shù):D4=QM(“1001”,月)銀行存款期初數(shù)C5=QC(“1002”,月)銀行存款期末數(shù):D5=QM(“1002”,月)其他貨幣資金期初數(shù)C6=QC(“1012”,月)其他貨幣資金期末數(shù):D6=QM(“1012”,月)期初數(shù)合計(jì):C7=C4+C5+C6期末數(shù)合計(jì):D7=D4+D5+D6【操作指導(dǎo)】一、UFO報(bào)表管理系統(tǒng)的啟動(dòng)與注冊(cè)以學(xué)生本人的身份登錄“企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)”,啟動(dòng)UFO報(bào)表管理系統(tǒng),進(jìn)入U(xiǎn)FO報(bào)表管理系統(tǒng)。