《財務共享服務（初級）》課件-期初數(shù)據(jù)錄入

FSSC財務共享服務（初級）工作任務一期初建賬期初數(shù)據(jù)錄入三、業(yè)務操作期初建賬企業(yè)信息建檔建賬資料收集會計科目設置企業(yè)賬套建立ADCBE新設企業(yè)無期初數(shù)據(jù)，完成上一步的會計科目設置，即完成了期初建賬完整的操作流程。持續(xù)經(jīng)營企業(yè)，則需根據(jù)提供的期初余額表，進行期初數(shù)據(jù)的錄入。（五）期初數(shù)據(jù)錄入（五）期初數(shù)據(jù)錄入期初余額表平臺中錄入期初余額方式：手工錄入手工錄入期初余額：手工錄入方式下，直接手工輸入末級科目的期初余額，上級科目會自動累加金額，如圖所示；紅字金額應以負數(shù)表示；輸入輔助核算類科目時，應注意輸入輔助賬的期初明細。（五）期初數(shù)據(jù)錄入（五）期初數(shù)據(jù)錄入思考1：期初建賬的工作步驟？企業(yè)信息建檔建賬資料收集新建企業(yè)賬套設置會計科目錄入期初數(shù)據(jù)思考2：期初建賬的時間可以發(fā)生在？回答2：年初年中年末考點思考1：期初建賬完畢需要進行試算平衡嗎？回答1：需要思考2：需要進行試算平衡的內(nèi)容包括哪些？回答2：期初余額試算平衡期末余額試算平衡（五）期初數(shù)據(jù)錄入考點年中建賬期初數(shù)據(jù)注意的問題：?1.年中建賬，如果是新設企業(yè)，第一次建賬，期初數(shù)據(jù)為0。2.年中建賬，如果是持續(xù)經(jīng)營企業(yè)，則期初金額為上一月末的結余數(shù)。應輸入當期的期初余額和本年各科目的累計發(fā)生額。其目的是為了在出資產(chǎn)負債表和利潤表時,自動提取年初數(shù)據(jù)和累計數(shù)據(jù)。例如：6月份建賬,就要輸入5月底(也就是6月初)的各科目的余額和1-5月的各科目的發(fā)生額。（五）期初數(shù)據(jù)錄入考點會計了解完企業(yè)的經(jīng)營狀況后，即可登錄正保財務云共享中心平臺的管理后臺端，進行期初數(shù)據(jù)錄入的操作期初數(shù)據(jù)錄入操作（五）期初數(shù)據(jù)錄入工作任務一期初建賬工作情境1期初建賬23業(yè)務流程業(yè)務操作業(yè)務訓練4業(yè)務評價5登錄正保財務云共享中心完成南京龍通建設工程有限公司的期初建賬流程操作，任務要求如下：1.建賬前審查提供的資料是否齊全、真實、合法、有效；2.完成期初建賬流程的完整操作，包括建檔、建賬、設置會計科目、錄入期初數(shù)據(jù)。四、業(yè)務訓練四、業(yè)務訓練四、業(yè)務訓練四、業(yè)務訓練四、業(yè)務訓練四、業(yè)務訓練四、業(yè)務訓練1選擇建賬企業(yè)四、業(yè)務訓練2期初數(shù)據(jù)下載3打開期初數(shù)據(jù)四、業(yè)務訓練45提示：新增會計明細科目，科目代碼不用修改，保證科目級次及科目名稱一致即可。四、業(yè)務訓練67提示：錄入期初數(shù)據(jù)，注意借貸方向及紅字金額。四、業(yè)務訓練8試算平衡，完成期初建賬！提示：必須試算平衡后才能啟用賬套，否則影響后面報表的取數(shù)問題，報表不平衡。四、業(yè)務訓練期初余額試算不平衡如何查找錯誤1.分別核對資產(chǎn)、負債、所有者權益、損益類合計與期初余額是否一致2.查看一級科目余額是否與期初余額一致3.查看明細科目余額錄入是否正確4.查看科目余額的錄入方向是否正確考點工作任務一期初建賬工作情境1期初建賬23業(yè)務流程業(yè)務操作業(yè)務訓練4業(yè)務評價5完成期初建賬流程的操作后，參照下表判斷自己對技能點的掌握程度，對于已掌握的打“√”表示?！涛?、業(yè)務評價

業(yè)務訓練評價表操作環(huán)節(jié)操作要求掌握情況（√表示）資料收集

資料齊全、真實、合法、有效

是否整理有序

建檔操作錄入檔案信息是否準確、完整

建賬操作錄入信息是否準確、完整

會計科目設置核對科目設置是否合理

期初數(shù)據(jù)錄入錄入數(shù)據(jù)是否準確無誤且試算平衡五、業(yè)務評價工作領域工作任務技能點重難點重要程度財稅共享任務一期初建賬企業(yè)信息建檔企業(yè)信息資料的收集財務共享服務中心建檔操作★★☆☆☆建賬資料收集建檔資料的收集★★★☆☆企業(yè)賬套建立財務共享服務中心建立賬套操作★★★