【淺析我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理9200字（論文）】

淺析我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理摘要在金融活動發(fā)展迅速的今天，商業(yè)銀行有很重要的位置，但存在很多風(fēng)險。商業(yè)銀行風(fēng)險有多樣性及復(fù)雜性，隨著我國經(jīng)濟(jì)慢慢發(fā)展，我國商業(yè)銀行各種風(fēng)險都有所提升。我國也針對商業(yè)銀行的各種風(fēng)險制定了一些相關(guān)的法律法規(guī)，但我國商業(yè)銀行的各種風(fēng)險仍然需要相應(yīng)的管控。在商業(yè)銀行各類風(fēng)險中，信用風(fēng)險是尤為重要的一類風(fēng)險，但目前我國的商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理還不成熟，所以各家商業(yè)銀行都將如何更好的管理信用風(fēng)險作為一個重要的問題。在商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理方面，我們應(yīng)該積極參考國外一些先進(jìn)的技術(shù)與方法，這樣對我國商業(yè)銀行的發(fā)展會起到超出預(yù)料的效果。本文介紹了商業(yè)銀行的信用風(fēng)險和信用風(fēng)險管理，并結(jié)合許多先進(jìn)的理論及國內(nèi)外優(yōu)秀管理經(jīng)驗來進(jìn)行闡述，并在最后給我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理提出意見。【關(guān)鍵詞】信用風(fēng)險商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理目錄摘要 Ⅰ目錄 Ⅲ1 前言 前言研究背景商業(yè)銀行在我國經(jīng)濟(jì)和生活領(lǐng)域有著重要的地位，國家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展問題與商業(yè)銀行的發(fā)展有很大關(guān)系。由于全球經(jīng)濟(jì)飛快發(fā)展，商業(yè)銀行構(gòu)架慢慢多元化，這樣隨著商業(yè)銀行風(fēng)險持續(xù)擴(kuò)大，商業(yè)銀行風(fēng)險管理就變得更加重要起來。在所有風(fēng)險里，信用風(fēng)險是重要的一部分，約占全部風(fēng)險的70%。商業(yè)銀行的信用風(fēng)險一般由表內(nèi)交易、表外交易和金融衍生品交易構(gòu)成，這與人們的生活和國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展息息相關(guān)。如果商業(yè)銀行的信用風(fēng)險沒有及時處理或者錯誤處理，這可能會導(dǎo)致銀行的破產(chǎn)，進(jìn)而影響到國家和人民，后果非常嚴(yán)重。說到商業(yè)銀行的風(fēng)險就不得不提到《巴塞爾協(xié)議》與銀行風(fēng)險的歷史。1980年，因拉美等國家債務(wù)危機的影響，國際銀行加強了風(fēng)險防范，在1988年簽訂《巴塞爾協(xié)議》；1990年以來，金融衍生產(chǎn)品的交易越來越多，市場的風(fēng)險也逐漸變大，許多銀行面臨著破產(chǎn)的問題，因此，大型銀行確立了內(nèi)部風(fēng)險評估機制，補充了《巴塞爾協(xié)議》。1997年受到東南亞金融危機的影響，銀行的風(fēng)險和金融危機變得越來越嚴(yán)重，很多銀行和金融機構(gòu)破產(chǎn)了，信用風(fēng)險是這個問題的重要原因。經(jīng)歷了許多問題之后，風(fēng)險管理體系便慢慢成熟起來，對銀行的風(fēng)險管理起到了重要的作用。研究意義商業(yè)銀行是以貸款業(yè)務(wù)為主要基礎(chǔ)的金融行業(yè)，首先主要從事高負(fù)債、高風(fēng)險的信用卡結(jié)算處理業(yè)務(wù)，在資本主義市場經(jīng)濟(jì)中，商業(yè)銀行與普通資本主義工商工具不同。他們成為資本家之間的信用中介和支付中介。那些發(fā)揮著把社會各階層的積累和收益作為資本，創(chuàng)造信用的流通手段的作用。由于一個國家的國民經(jīng)濟(jì)的重要地位、作用和經(jīng)營特點，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險對整個社會都有很大的影響。一旦銀行的經(jīng)營風(fēng)險成為真正的損失，不僅會導(dǎo)致破產(chǎn)，還會給整個經(jīng)濟(jì)帶來嚴(yán)重后果。隨著我國加入WTO，我國開始了經(jīng)濟(jì)全球化的新時代。我國與發(fā)達(dá)國家的風(fēng)險管理體系還有較大差距，隨著世界一體化的發(fā)展，我們要積極與國外先進(jìn)技術(shù)與理論相結(jié)合對國內(nèi)商業(yè)銀行進(jìn)行更好的管理與調(diào)配，加強信用風(fēng)險管理，這對我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與國家的綜合國力有著巨大的意義。國內(nèi)外研究現(xiàn)狀國外研究現(xiàn)狀由于世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理難度越來越大，學(xué)者們開始運用各種理論與模型進(jìn)行研究，以套期保值與期權(quán)定價為主。Altman（1968）首先提出了信用風(fēng)險的定量控制，確立了Z評分模型。在上市公司、非上市公司和非加工企業(yè)，根據(jù)各自的參數(shù)確定評分。之后，Altman、Haldeman、Narayanan（1977）Altman,E.I.;Haldeman,R.G.;Narayanan,P.ZETAanalysis:anewmodeltoidentifybankruptcyriskofcorporations[J].JournalofBankingandFinance.1977,1(1):29-54.對Z評分模型進(jìn)行進(jìn)一步的研究和擴(kuò)展，對100多家公司進(jìn)行研究，在Z評分模型中加入了規(guī)模效應(yīng)和風(fēng)險概念，從而形成了第二代模型——Zeta模型。Martin（1977）將Logistic模型運用到商業(yè)銀行中，對銀行違約率和破產(chǎn)進(jìn)行預(yù)測。KMV公司（1993）基于期權(quán)價格理論和股票市場數(shù)據(jù)，建立了KMV模型，該模型能夠計算銀行的違約率。J.P.摩根集團(tuán)（1997）通過建立基于在險價值（VaR）的CreditMetrics模型并計算數(shù)據(jù)來從信用群組獲得不同的可能性，最后結(jié)合在險價值得到組合的風(fēng)險暴露。LyleS.Alexander(2004)對信用風(fēng)險的預(yù)防提出了10個步驟。AdnanKhashman（2010）創(chuàng)建了神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)信用風(fēng)險評估方法。Altman,E.I.;Haldeman,R.G.;Narayanan,P.ZETAanalysis:anewmodeltoidentifybankruptcyriskofcorporations[J].JournalofBankingandFinance.1977,1(1):29-54.國外的研究對我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理有著巨大的推進(jìn)作用，這些模型與結(jié)論要結(jié)合我國的行情進(jìn)行有效的管理，便能最大程度的使我國商業(yè)銀行快速、順利地發(fā)展，從而促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。國內(nèi)研究現(xiàn)狀我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理從改革開放以來經(jīng)歷了許多坎坷，但是經(jīng)過許多學(xué)者研究，取得了就巨大的成績。我國出臺許多相關(guān)法律加強商業(yè)銀行管理，使得我國商業(yè)銀行慢慢變強。田宏偉、張維(2000)田宏偉,張維信用風(fēng)險的動態(tài)測量方法[J].南開管理評論,2000,01:36-41.通過對CreditMetrics模型的分析，并結(jié)合我國商業(yè)銀行的實際情況創(chuàng)建了新的動態(tài)度量信用風(fēng)險方法。彭湃(2005)對我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理技術(shù)和國際對比，然后為我國信用風(fēng)險管理提出了重要的參考性結(jié)論。高山（2008）指出信用風(fēng)險量化管理系統(tǒng)的關(guān)鍵在于內(nèi)部評級法，不能忽視信用風(fēng)險的各種影響因素，應(yīng)該適當(dāng)?shù)馗鶕?jù)時代來改善和調(diào)整風(fēng)險評估模型。王曉飛(2010)對信用評級體系進(jìn)行深刻研究，并根據(jù)研究結(jié)果得到了許多信用風(fēng)險評級對于我國商業(yè)銀行的各種積極作用。顧海峰（2014）指出一些商業(yè)銀行的信用風(fēng)險，可以用熵權(quán)物元可拓模型解決。丁曄虎（2015）丁曄虎商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的成因及對策分析[J].財會學(xué)習(xí),2015,15:23-24.對影響商業(yè)銀行信用風(fēng)險的眾多因素進(jìn)行分析，提出商業(yè)銀行風(fēng)險管理重中之重是信用風(fēng)險，也給出了解決這一問題的對策。田宏偉,張維信用風(fēng)險的動態(tài)測量方法[J].南開管理評論,2000,01:36-41.丁曄虎商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的成因及對策分析[J].財會學(xué)習(xí),2015,15:23-24.綜上所述，國內(nèi)許多學(xué)者為我國信用風(fēng)險管理做出了杰出貢獻(xiàn)。這些研究也大都是對國外理論與模型的再結(jié)合和研究。在國際金融環(huán)境的持續(xù)變化和發(fā)展下，我國商業(yè)銀行也必須做出相應(yīng)的改變，與時俱進(jìn)，建立良好的信用風(fēng)險管理系統(tǒng)。研究內(nèi)容本文共分六個部分：第一部分為前言，對研究背景、意義、國內(nèi)外相關(guān)研究及文章結(jié)構(gòu)進(jìn)行講述。第二部分講到商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理，并說明信用風(fēng)險管理的相關(guān)理論，這一部分內(nèi)容使我們更直觀的了解商業(yè)銀行的信用風(fēng)險。第三部分對商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理現(xiàn)狀進(jìn)行分析得出結(jié)論并說明存在的一些問題。第四部分為國際借鑒部分，研究了國外商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理方法，分析了方法和管理策略的演變過程，并對商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理提出了一些建議。第五部分根據(jù)前文的內(nèi)容和研究結(jié)果對商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的建議等進(jìn)行完善。第六部分為總結(jié)，對整篇文章所論述的事情及得出的結(jié)果整體總結(jié)分析，然后說明商業(yè)銀行信用風(fēng)險的未來走向。相關(guān)概念理論信用風(fēng)險界定信用風(fēng)險是指客戶沒有履行到期債務(wù)的風(fēng)險，根據(jù)不同的會計處理方法，場外派生產(chǎn)品和場外派生產(chǎn)品的信用風(fēng)險不同，信用風(fēng)險也被稱為違約風(fēng)險。由于過多的原因，如果承租人、債券發(fā)行人或顧客、銀行、投資者或客戶不遵守合同條款或違約，有可能遭受損失。商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險是信用風(fēng)險。信用風(fēng)險發(fā)生的地方很多。不僅是簡單的貸款，資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)和表外公司的擔(dān)保、承兌、證券投資等都有信用風(fēng)險。要增加核銷準(zhǔn)備金，并根據(jù)實情整改利率，不然商業(yè)銀行將會面臨嚴(yán)重的信用風(fēng)險。信用風(fēng)險管理的主要內(nèi)容信用風(fēng)險管理是管理交易方、借方或債券發(fā)行可能違約的風(fēng)險。在進(jìn)行信用風(fēng)險管理的情況下，信用風(fēng)險分為三個部分，即違約概率、違約后可回收比例、本金。信用風(fēng)險管理是目前金融行業(yè)的最大課題，需要對許多金融活動進(jìn)行信用風(fēng)險管理。信用風(fēng)險管理分類：根據(jù)債權(quán)人不同，信用風(fēng)險分為國家風(fēng)險、行業(yè)風(fēng)險和個人風(fēng)險。根據(jù)信用風(fēng)險控制的程度，信用風(fēng)險被分為可控制的風(fēng)險和不可控制的風(fēng)險。商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的意義由于各種原因，我國信用市場上很多貸款無法償還，商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營效率惡化。這種現(xiàn)象是由于不良貸款率、資本充足率、存款比率、資本利潤率等因素的影響，使得中資銀行的操作風(fēng)險越來越明顯，操作困難越來越大，本文從這些方面分析我國商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況。不良貸款率不良貸款包括三部分：逾期、呆滯和呆賬貨款。從1999年開始，四大國有商業(yè)銀行相繼從不良資產(chǎn)中扣除一萬億元，由資產(chǎn)管理公司處理。之后，四大國有商業(yè)銀行的不良債權(quán)率有所下降。究其原因，主要是政治任務(wù)是商業(yè)銀行的沉重負(fù)擔(dān)。國有企業(yè)的虧損通過信用關(guān)系轉(zhuǎn)移到國有商業(yè)銀行。資金的合理化和優(yōu)化很難，信用風(fēng)險和損失增加了。資本充足率資本充足率率是衡量銀行資本安全性和風(fēng)險準(zhǔn)備度的重要指標(biāo)，可以有效測量信用機構(gòu)的實力，資本充足率率越小，風(fēng)險越大，安全性越差。資產(chǎn)流失，供給能力降低，這就要有加強銀行業(yè)務(wù)安全和降低風(fēng)險的規(guī)定，銀行權(quán)益資本不得低于8%。但是，從統(tǒng)計數(shù)據(jù)來看，我國主要銀行的股票比例較低，而且這個指標(biāo)有減少的傾向，導(dǎo)致發(fā)展不足、回避風(fēng)險能力低等不良結(jié)果。存款比率存款比率是銀行貸款和存款的比率。市場占有率越大，銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險越大，安全性越低。由于貸款較多，信用風(fēng)險就較高，沒有有效的風(fēng)險約束和激勵機制，中資銀行的經(jīng)營理念就會扭曲。以犧牲信貸資金的安全性、流動性和利息為代價，銀行片面追求貸款規(guī)模，普遍存在過度貸款現(xiàn)象。資本利潤率資本利潤率是總利潤和總資產(chǎn)的比例，收益率是總利潤和營業(yè)收入的比例，這是衡量銀行收入水平的重要指標(biāo)，是商業(yè)銀行業(yè)績的集中反映，資產(chǎn)和收入的利潤率越高，銀行的收益率越高，意味著實力和能力變強。國有商業(yè)銀行的資產(chǎn)收益率普遍較低，中國農(nóng)業(yè)銀行的利潤率逐年下降。某些股份制商業(yè)銀行的情況明顯比國有商業(yè)銀行好，個別銀行的指標(biāo)可以和外資銀行競爭。總結(jié)從以上四個方面的簡要分析可以看出，我國商業(yè)銀行無論是國有銀行還是新建銀行，經(jīng)營狀況都不樂觀。因為現(xiàn)有的操作風(fēng)險成為國家金融安全的重大潛在威脅，構(gòu)筑有效的商業(yè)銀行的風(fēng)險防止機制很重要。與之相關(guān)的理論信息的不對稱理論信息不對稱指在市場交易中，交易一方缺少另一方的信息，便會影響正確做法，降低交易效率。也就是說，在市場經(jīng)濟(jì)活動中，相關(guān)經(jīng)濟(jì)經(jīng)營者之間的信息不對稱，交易雙方對信息的理解不同。信息較多的一方往往處于有利的立場，信息不足的一方處于不利的立場，在現(xiàn)實的經(jīng)濟(jì)在交易過程中，市場上的買賣雙方無法掌握對方的信息，這種信息不對稱性必將使信息的所有者為了最大化自己的利益而損害另一方的利益?；@子理論（雞蛋理論）籃子理論的目的是避免資源集中在單一主體上的風(fēng)險集中，盡可能增加風(fēng)險的負(fù)擔(dān)主體數(shù)量，減少單一風(fēng)險事件造成的總損失。優(yōu)化資產(chǎn)組合以達(dá)到可預(yù)見的損失目的。也就是說，請不要把所有的雞蛋放在同一個籃子里。籃子理論最初是作為金融投資的概念提出的。目的是為了降低投資風(fēng)險。但是，它具有更廣泛的適用性，可以應(yīng)用于其他風(fēng)險管理領(lǐng)域。舉個簡單的例子，“9.11”事件中，一千多家公司和機構(gòu)的重要數(shù)據(jù)與世界貿(mào)易大廈一起被大火掩埋。。有些公司就這樣消失了，但是有的公司第二天可以重新開始業(yè)務(wù)。這是因為雞蛋是否放在別的籃子里的區(qū)別。其實籃子理論的本質(zhì)是風(fēng)險分散的原則。大數(shù)定律理論大數(shù)定律又稱大數(shù)法則，是數(shù)學(xué)和統(tǒng)計學(xué)的概念，就是說數(shù)量越多，平均值越接近期待值，重復(fù)實驗中隨著實驗次數(shù)的增加，事件發(fā)生的頻率越穩(wěn)定，當(dāng)測量物理尺寸時，發(fā)現(xiàn)測量值的算術(shù)平均值也是穩(wěn)定的。辛欽定理和伯努利大部分的理論也都總結(jié)這個現(xiàn)象。大數(shù)法則是指，只要有足夠的樣本，事件發(fā)生的頻率和事件發(fā)生的概率就會無限接近。在小企業(yè)信用業(yè)務(wù)開展前，商業(yè)銀行使用大數(shù)法則，在交易前測量該類客戶的預(yù)期損失率，然后在實際開展中通過良好的產(chǎn)品設(shè)計、較好的風(fēng)控技術(shù)和多數(shù)的客戶最終將實際風(fēng)險損失抑制到理論預(yù)測的損失水平，實現(xiàn)整體利益。博弈理論博弈論是指在特定條件下，多人或多個團(tuán)隊在博弈中利用相關(guān)資源的策略，即研究博弈項目的理論和方法，項目參與者是否有最合理、最合適的行動計劃，以及如何找到最佳的行動計劃。生活中只要有互動，就有博弈。只要有競爭，就有博弈。企業(yè)與銀行之間的信用關(guān)系實際上是一個動態(tài)的博弈過程，信用雙方都參與其中。在同條件下，信用業(yè)務(wù)的雙方期待在同一條件下選擇、實施、執(zhí)行的戰(zhàn)略。但是，銀行無法完全理解借方提供的信息，形成信息的不對稱性。這是銀行和借款人之間信息不對稱的動態(tài)博弈。信貸機構(gòu)和借款人之間的這種動態(tài)博弈需要嚴(yán)格的戰(zhàn)略選擇，因此，信用機構(gòu)在動態(tài)博弈中，只有理解借方的情況，才能更好地決策，在博弈中獲勝。我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理現(xiàn)狀分析信用風(fēng)險管理現(xiàn)狀一方面，我國商業(yè)銀行會有許多發(fā)展機會。另一方面，商業(yè)銀行也會面對很大的挑戰(zhàn)。國內(nèi)外金融市場的競爭越來越激烈。到目前為止，我國商業(yè)銀行的發(fā)展是粗放型的，趕超了發(fā)展的速度和水平，但不利于商業(yè)銀行的長遠(yuǎn)發(fā)展。沒有完善的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理系統(tǒng)需有以下功能：數(shù)據(jù)存儲功能，將交易過程的交易信息進(jìn)行存儲。數(shù)據(jù)識別功能，對存儲的信息進(jìn)行識別和分類。數(shù)據(jù)分析功能，對分類的信息進(jìn)行分析，這是風(fēng)險管理中最重要的。我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理沒有好的風(fēng)險管理體系，這是因為數(shù)據(jù)基礎(chǔ)不完整且不統(tǒng)一，不能對信息進(jìn)行很好的分析，影響風(fēng)險分析結(jié)果。沒有先進(jìn)的信用風(fēng)險衡量技術(shù)我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險衡量技術(shù)依然在傳統(tǒng)的時期，主要分析現(xiàn)有的信息。我國快速發(fā)展令傳統(tǒng)方法慢慢跟不上如此迅速地時代，而且不能夠滿足商業(yè)銀行需求。傳統(tǒng)信用風(fēng)險計量技術(shù)主觀意識強，分析結(jié)果不正確。以往的信用風(fēng)險計量技術(shù)沒有動態(tài)性且是單一的，無法適應(yīng)時代的發(fā)展，在評價信用風(fēng)險時，各當(dāng)事人的風(fēng)險評價與實際情況不符。沒有完善的內(nèi)部評級系統(tǒng)在我國，商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系尚不完善。發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系較為先進(jìn)。我國商業(yè)銀行內(nèi)部評級依然存在很多問題，商業(yè)銀行的會計信息存在差別。這關(guān)系到商業(yè)銀行的信息品質(zhì)及信用風(fēng)險管理。因此，我國商業(yè)銀行是無法順應(yīng)時代發(fā)展的。成因分析銀行難以進(jìn)行全面的監(jiān)管控制我國商業(yè)銀行的發(fā)展相對其他發(fā)達(dá)國家來說起步較晚，不管是銀行內(nèi)部監(jiān)管還是總體統(tǒng)籌方面都有較大的差距，尤其是在一些細(xì)節(jié)的問題上，比如商業(yè)銀行的防風(fēng)險體系建設(shè)方面或者信用評估方面都十分落后，處了這主要的一點之外，我國是地域廣闊的國家，商業(yè)銀行分布過于廣泛，尤其是有些銀行為了擴(kuò)大業(yè)務(wù)量，分行分布的較為廣泛，這導(dǎo)致對分行的財政控制管理較為困難，而且各個地區(qū)的商業(yè)銀行分行之間并沒有信息的交流，導(dǎo)致各地區(qū)分行決策者的自由決策權(quán)較大，對信用價值造成了很大的沖擊。中小型企業(yè)發(fā)展不穩(wěn)定對商業(yè)銀行來說，業(yè)務(wù)的客戶來源大部分是中小型企業(yè)，而中小型企業(yè)在我國分不太廣泛，這對商業(yè)銀行的信貸服務(wù)來講是非常好的事，但其中存在一個很大的問題，那就是信用風(fēng)險問題。中小型企業(yè)起步較快，但是相對來倒閉的可能性也是很大的，從而加劇了商業(yè)銀行的信用風(fēng)險。商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的國際借鑒美國信用風(fēng)險管理美國金融市場和金融體系的發(fā)展是最成熟的國家之一。完善的商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理為各國研究借鑒提供了良好的對象。嚴(yán)格健全的法律體系。嚴(yán)格的法律的構(gòu)建減少了美國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的成本，增加了美國商業(yè)銀行的規(guī)模。全面銀行監(jiān)管主體。美國商業(yè)銀行由各州銀行的監(jiān)督管理機構(gòu)、美國金融管理局和聯(lián)邦存款保險公司共同監(jiān)督管理。定量監(jiān)管體系。美國銀行監(jiān)管機構(gòu)根據(jù)合理假設(shè)量化銀行監(jiān)管行為。像駱駝制度，被用來計算銀行的經(jīng)營能力和安全性。李豪明《英美銀行監(jiān)管制度比較與借鑒》?中國金融出版社，1998?德國信用風(fēng)險管理德國商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)督管理體制的監(jiān)督管理機構(gòu)分工明確，以監(jiān)督管理方法規(guī)范著稱。這個體制比世界上第一個實施的綜合銀行制度更受世人注意，更明顯的體現(xiàn)德國的特色。與美國商業(yè)銀行相比，除了法律依據(jù)健全、分工明確和監(jiān)督管理體制外，區(qū)別對待的監(jiān)督管理機制。德國有大量外國銀行，對外國銀行的金融機構(gòu)實行國民待遇原則進(jìn)行監(jiān)督管理。內(nèi)外部綜合信用評級體系。銀行在建立內(nèi)部信用評級制度時，與外部信用評級機構(gòu)相互合作，并征求其建議。利用數(shù)據(jù)庫和智能技術(shù)開展風(fēng)險評估。由于新時代新技術(shù)的發(fā)展，德國大型商業(yè)銀行發(fā)明了用在銀行風(fēng)險評估的系統(tǒng)。日本商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理金融危機使日本出現(xiàn)大量不良資產(chǎn)和相應(yīng)的資金短缺。日本受到如此大的打擊之后，慢慢進(jìn)行研究與發(fā)展，于是便逐步建立完善的信用風(fēng)險管理體系，這使得日本商業(yè)銀行慢慢恢復(fù)生機并超過許多其他的國家。授權(quán)管理系統(tǒng)。日本商業(yè)銀行的授權(quán)由風(fēng)險管理委員會通過風(fēng)險管理部實行。童適平《童適平《日本金融監(jiān)管的演化》?上海財經(jīng)大學(xué)出版社，1998國際商業(yè)銀行風(fēng)險管理的借鑒完善的法律基礎(chǔ)美國、德國和日本對于商業(yè)銀行的信用風(fēng)險的監(jiān)督管理有共同的特征，有一個龐大而嚴(yán)格的金融法律體系，這種法律系統(tǒng)為他們的發(fā)展提供了良好的庇護(hù)與約束，是更好的監(jiān)督管理的基礎(chǔ)。獨立的信用評級機構(gòu)國際上最發(fā)達(dá)的等級制度就是美國的信用等級制度。主要評級機構(gòu)除了評估各種債券、商業(yè)票據(jù)和基金等金融機構(gòu)外，還評估企業(yè)、國家主權(quán)、金融機構(gòu)。評級結(jié)果是先進(jìn)的信用風(fēng)險度量模型的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，對商業(yè)銀行的信用評級起著支撐作用。信息的共享銀行必須與外部投資者等資金輸入者發(fā)展信用關(guān)系，降低信息的不對稱和信用風(fēng)險。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期確認(rèn)經(jīng)營業(yè)績、財務(wù)狀況、所有權(quán)和經(jīng)營管理狀況，并披露。信息披露的建設(shè)是商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。重視協(xié)調(diào)和信息共享，以提高監(jiān)督管理效率。全面有效的信用風(fēng)險管理體系即先進(jìn)的內(nèi)部評級體系、完善的信用風(fēng)險管理信息系統(tǒng)、定性分析與定量分析相結(jié)合的決策系統(tǒng)、對信用風(fēng)險進(jìn)行轉(zhuǎn)移的全程風(fēng)險監(jiān)控系統(tǒng)和風(fēng)險規(guī)避系統(tǒng)。完善我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的對策與建議法律制度進(jìn)一步加快金融立法，應(yīng)總結(jié)有效的信用風(fēng)險管理措施，細(xì)化基本原則和內(nèi)容，提高立法水平，吸收發(fā)達(dá)國家的先進(jìn)方法和國際制度進(jìn)行法律移植。嚴(yán)格的金融執(zhí)法和有效的市場懲罰機制。只有嚴(yán)格執(zhí)行金融法，才能有良好的金融運行秩序，才能預(yù)防和解決金融風(fēng)險。還需要加強金融法律監(jiān)管。中央銀行及銀監(jiān)會的監(jiān)管中央銀行的監(jiān)管職能不是直接的，它本質(zhì)是間接管理。銀監(jiān)會主要負(fù)責(zé)直接的金融監(jiān)督管理功能。中央銀行及銀監(jiān)會監(jiān)管職能的協(xié)調(diào)。這兩個機構(gòu)的職責(zé)不能明確區(qū)分，兩者的責(zé)任相互滲透、相互影響，在實施監(jiān)督管理過程中必須注意協(xié)調(diào)。我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部控制制度充實商業(yè)銀行內(nèi)部的崗位責(zé)任制，內(nèi)部控制的基礎(chǔ)就是需要完善的內(nèi)部組織。完善商業(yè)銀行內(nèi)部授權(quán)審查制度，嚴(yán)肅對待審查程序的授權(quán)，是資產(chǎn)盈利性及安全性的基本保證。完善商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)察監(jiān)督系統(tǒng)，實行對法人代表的內(nèi)部監(jiān)察管理制度。也就是說，作為監(jiān)察系統(tǒng)的最高組織，成立總銀行監(jiān)察委員會，直接對總銀行總裁負(fù)責(zé)。建立會計控制制度，我國商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)則建立嚴(yán)格的會計控制制度。同時還應(yīng)全面提高職工隊伍的素質(zhì)，加強職工業(yè)務(wù)水平和知識技能。信用風(fēng)險管理內(nèi)部評級體系我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級要根據(jù)我國實際國情及新的巴塞爾協(xié)議來整改，逐步加強風(fēng)險計算及評估方法，慢慢向定量分析轉(zhuǎn)變。到目前為止，我國商業(yè)銀行都采用了簡單的一維評級方法，建立了二維評級體系。我國商業(yè)銀行內(nèi)部評級應(yīng)逐步推進(jìn)二維評級體系。建立信用風(fēng)險管理數(shù)據(jù)庫，完善的內(nèi)部評級體系需要優(yōu)越的技術(shù)作支撐，數(shù)據(jù)庫便是非常重要的一方面。我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理技術(shù)通過信用風(fēng)險預(yù)警與控制體系的建立，商業(yè)銀行不僅可以定性、定量、及時地識別、準(zhǔn)確地評估和科學(xué)地應(yīng)對業(yè)務(wù)開展過程中的各種信用風(fēng)險，而且可以在控制信用風(fēng)險的同時達(dá)到利潤最大化的目的。建立強大的信息技術(shù)平臺，在建立和完善信用風(fēng)險管理技術(shù)體系的過程中，我國商業(yè)銀行應(yīng)朝前方看，建立完善的數(shù)據(jù)庫處理系統(tǒng)。建立適合我國國情的信用風(fēng)險管理和計量模型，我國商業(yè)銀行應(yīng)該與政府相關(guān)部門互相共享與約束，建立適合我國國情的信用風(fēng)險管理模式。結(jié)論本文分析了商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的，更加直觀的讓人明白商業(yè)銀行信用風(fēng)險與信用風(fēng)險管理的關(guān)系與重要性。在任何時候，信用風(fēng)險管理都是商業(yè)銀行存在的較為關(guān)鍵且重要的問題。以信用風(fēng)險管理理論為基礎(chǔ)，分析我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系存在的問題及其影響，并提供了解決方法。論文提出，在風(fēng)險管理上，我國商業(yè)銀行應(yīng)避免之前雖說的不足，扔掉傳統(tǒng)的思想與風(fēng)險管理辦法，進(jìn)一步引入新的風(fēng)險管理方法。如果成功達(dá)到國際水平，我國商業(yè)銀行將會堅持依法經(jīng)營，認(rèn)真落實銀監(jiān)部門等國家部門的任務(wù)，將慢慢減少經(jīng)營風(fēng)險和監(jiān)管風(fēng)險等，各項業(yè)務(wù)風(fēng)險管控也會趨于良好。各項業(yè)務(wù)的發(fā)展也會飛快地增長，將會慢慢帶動國際經(jīng)濟(jì)的增長，是我國綜合國力更加強大。我國商業(yè)銀行以后將會慢慢進(jìn)入信用風(fēng)險完善階段，這對于起步較晚的我國商業(yè)銀行來說將會是一個艱難的過程。參考文獻(xiàn)[1]田宏偉,張維信用風(fēng)險的動態(tài)測量方法[J].南開管理評論,2000,01:36-41.[2]彭湃中外商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理比較研究[J].科技和產(chǎn)業(yè),2005,12:24-27.[3]高山商業(yè)銀行信用風(fēng)險量化管理體系研究[J].金融教學(xué)與研究,2006,(6):12-15.[4]王曉飛商業(yè)銀行信用評級指標(biāo)體系設(shè)計初探[J].學(xué)習(xí)月刊,2010,02:116-117.[5]顧海峰信用突變下商業(yè)銀行信用風(fēng)險測度模型及實