【淺析我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理9200字（論文）】

淺析我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理摘要在金融活動(dòng)發(fā)展迅速的今天，商業(yè)銀行有很重要的位置，但存在很多風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)有多樣性及復(fù)雜性，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)慢慢發(fā)展，我國(guó)商業(yè)銀行各種風(fēng)險(xiǎn)都有所提升。我國(guó)也針對(duì)商業(yè)銀行的各種風(fēng)險(xiǎn)制定了一些相關(guān)的法律法規(guī)，但我國(guó)商業(yè)銀行的各種風(fēng)險(xiǎn)仍然需要相應(yīng)的管控。在商業(yè)銀行各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)中，信用風(fēng)險(xiǎn)是尤為重要的一類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，但目前我國(guó)的商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理還不成熟，所以各家商業(yè)銀行都將如何更好的管理信用風(fēng)險(xiǎn)作為一個(gè)重要的問(wèn)題。在商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面，我們應(yīng)該積極參考國(guó)外一些先進(jìn)的技術(shù)與方法，這樣對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展會(huì)起到超出預(yù)料的效果。本文介紹了商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)管理，并結(jié)合許多先進(jìn)的理論及國(guó)內(nèi)外優(yōu)秀管理經(jīng)驗(yàn)來(lái)進(jìn)行闡述，并在最后給我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理提出意見(jiàn)?！娟P(guān)鍵詞】信用風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理目錄摘要 Ⅰ目錄 Ⅲ1 前言 前言研究背景商業(yè)銀行在我國(guó)經(jīng)濟(jì)和生活領(lǐng)域有著重要的地位，國(guó)家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展問(wèn)題與商業(yè)銀行的發(fā)展有很大關(guān)系。由于全球經(jīng)濟(jì)飛快發(fā)展，商業(yè)銀行構(gòu)架慢慢多元化，這樣隨著商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)擴(kuò)大，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理就變得更加重要起來(lái)。在所有風(fēng)險(xiǎn)里，信用風(fēng)險(xiǎn)是重要的一部分，約占全部風(fēng)險(xiǎn)的70%。商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)一般由表內(nèi)交易、表外交易和金融衍生品交易構(gòu)成，這與人們的生活和國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展息息相關(guān)。如果商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有及時(shí)處理或者錯(cuò)誤處理，這可能會(huì)導(dǎo)致銀行的破產(chǎn)，進(jìn)而影響到國(guó)家和人民，后果非常嚴(yán)重。說(shuō)到商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)就不得不提到《巴塞爾協(xié)議》與銀行風(fēng)險(xiǎn)的歷史。1980年，因拉美等國(guó)家債務(wù)危機(jī)的影響，國(guó)際銀行加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)防范，在1988年簽訂《巴塞爾協(xié)議》；1990年以來(lái)，金融衍生產(chǎn)品的交易越來(lái)越多，市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)也逐漸變大，許多銀行面臨著破產(chǎn)的問(wèn)題，因此，大型銀行確立了內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，補(bǔ)充了《巴塞爾協(xié)議》。1997年受到東南亞金融危機(jī)的影響，銀行的風(fēng)險(xiǎn)和金融危機(jī)變得越來(lái)越嚴(yán)重，很多銀行和金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)了，信用風(fēng)險(xiǎn)是這個(gè)問(wèn)題的重要原因。經(jīng)歷了許多問(wèn)題之后，風(fēng)險(xiǎn)管理體系便慢慢成熟起來(lái)，對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理起到了重要的作用。研究意義商業(yè)銀行是以貸款業(yè)務(wù)為主要基礎(chǔ)的金融行業(yè)，首先主要從事高負(fù)債、高風(fēng)險(xiǎn)的信用卡結(jié)算處理業(yè)務(wù)，在資本主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，商業(yè)銀行與普通資本主義工商工具不同。他們成為資本家之間的信用中介和支付中介。那些發(fā)揮著把社會(huì)各階層的積累和收益作為資本，創(chuàng)造信用的流通手段的作用。由于一個(gè)國(guó)家的國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要地位、作用和經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)整個(gè)社會(huì)都有很大的影響。一旦銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)成為真正的損失，不僅會(huì)導(dǎo)致破產(chǎn)，還會(huì)給整個(gè)經(jīng)濟(jì)帶來(lái)嚴(yán)重后果。隨著我國(guó)加入WTO，我國(guó)開(kāi)始了經(jīng)濟(jì)全球化的新時(shí)代。我國(guó)與發(fā)達(dá)國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)管理體系還有較大差距，隨著世界一體化的發(fā)展，我們要積極與國(guó)外先進(jìn)技術(shù)與理論相結(jié)合對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行進(jìn)行更好的管理與調(diào)配，加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，這對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與國(guó)家的綜合國(guó)力有著巨大的意義。國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀國(guó)外研究現(xiàn)狀由于世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理難度越來(lái)越大，學(xué)者們開(kāi)始運(yùn)用各種理論與模型進(jìn)行研究，以套期保值與期權(quán)定價(jià)為主。Altman（1968）首先提出了信用風(fēng)險(xiǎn)的定量控制，確立了Z評(píng)分模型。在上市公司、非上市公司和非加工企業(yè)，根據(jù)各自的參數(shù)確定評(píng)分。之后，Altman、Haldeman、Narayanan（1977）Altman,E.I.;Haldeman,R.G.;Narayanan,P.ZETAanalysis:anewmodeltoidentifybankruptcyriskofcorporations[J].JournalofBankingandFinance.1977,1(1):29-54.對(duì)Z評(píng)分模型進(jìn)行進(jìn)一步的研究和擴(kuò)展，對(duì)100多家公司進(jìn)行研究，在Z評(píng)分模型中加入了規(guī)模效應(yīng)和風(fēng)險(xiǎn)概念，從而形成了第二代模型——Zeta模型。Martin（1977）將Logistic模型運(yùn)用到商業(yè)銀行中，對(duì)銀行違約率和破產(chǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)。KMV公司（1993）基于期權(quán)價(jià)格理論和股票市場(chǎng)數(shù)據(jù)，建立了KMV模型，該模型能夠計(jì)算銀行的違約率。J.P.摩根集團(tuán)（1997）通過(guò)建立基于在險(xiǎn)價(jià)值（VaR）的CreditMetrics模型并計(jì)算數(shù)據(jù)來(lái)從信用群組獲得不同的可能性，最后結(jié)合在險(xiǎn)價(jià)值得到組合的風(fēng)險(xiǎn)暴露。LyleS.Alexander(2004)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防提出了10個(gè)步驟。AdnanKhashman（2010）創(chuàng)建了神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。Altman,E.I.;Haldeman,R.G.;Narayanan,P.ZETAanalysis:anewmodeltoidentifybankruptcyriskofcorporations[J].JournalofBankingandFinance.1977,1(1):29-54.國(guó)外的研究對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理有著巨大的推進(jìn)作用，這些模型與結(jié)論要結(jié)合我國(guó)的行情進(jìn)行有效的管理，便能最大程度的使我國(guó)商業(yè)銀行快速、順利地發(fā)展，從而促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理從改革開(kāi)放以來(lái)經(jīng)歷了許多坎坷，但是經(jīng)過(guò)許多學(xué)者研究，取得了就巨大的成績(jī)。我國(guó)出臺(tái)許多相關(guān)法律加強(qiáng)商業(yè)銀行管理，使得我國(guó)商業(yè)銀行慢慢變強(qiáng)。田宏偉、張維(2000)田宏偉,張維信用風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)測(cè)量方法[J].南開(kāi)管理評(píng)論,2000,01:36-41.通過(guò)對(duì)CreditMetrics模型的分析，并結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行的實(shí)際情況創(chuàng)建了新的動(dòng)態(tài)度量信用風(fēng)險(xiǎn)方法。彭湃(2005)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和國(guó)際對(duì)比，然后為我國(guó)信用風(fēng)險(xiǎn)管理提出了重要的參考性結(jié)論。高山（2008）指出信用風(fēng)險(xiǎn)量化管理系統(tǒng)的關(guān)鍵在于內(nèi)部評(píng)級(jí)法，不能忽視信用風(fēng)險(xiǎn)的各種影響因素，應(yīng)該適當(dāng)?shù)馗鶕?jù)時(shí)代來(lái)改善和調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型。王曉飛(2010)對(duì)信用評(píng)級(jí)體系進(jìn)行深刻研究，并根據(jù)研究結(jié)果得到了許多信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行的各種積極作用。顧海峰（2014）指出一些商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)，可以用熵權(quán)物元可拓模型解決。丁曄虎（2015）丁曄虎商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因及對(duì)策分析[J].財(cái)會(huì)學(xué)習(xí),2015,15:23-24.對(duì)影響商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的眾多因素進(jìn)行分析，提出商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理重中之重是信用風(fēng)險(xiǎn)，也給出了解決這一問(wèn)題的對(duì)策。田宏偉,張維信用風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)測(cè)量方法[J].南開(kāi)管理評(píng)論,2000,01:36-41.丁曄虎商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因及對(duì)策分析[J].財(cái)會(huì)學(xué)習(xí),2015,15:23-24.綜上所述，國(guó)內(nèi)許多學(xué)者為我國(guó)信用風(fēng)險(xiǎn)管理做出了杰出貢獻(xiàn)。這些研究也大都是對(duì)國(guó)外理論與模型的再結(jié)合和研究。在國(guó)際金融環(huán)境的持續(xù)變化和發(fā)展下，我國(guó)商業(yè)銀行也必須做出相應(yīng)的改變，與時(shí)俱進(jìn)，建立良好的信用風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。研究?jī)?nèi)容本文共分六個(gè)部分：第一部分為前言，對(duì)研究背景、意義、國(guó)內(nèi)外相關(guān)研究及文章結(jié)構(gòu)進(jìn)行講述。第二部分講到商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理，并說(shuō)明信用風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)理論，這一部分內(nèi)容使我們更直觀的了解商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。第三部分對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀進(jìn)行分析得出結(jié)論并說(shuō)明存在的一些問(wèn)題。第四部分為國(guó)際借鑒部分，研究了國(guó)外商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法，分析了方法和管理策略的演變過(guò)程，并對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理提出了一些建議。第五部分根據(jù)前文的內(nèi)容和研究結(jié)果對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的建議等進(jìn)行完善。第六部分為總結(jié)，對(duì)整篇文章所論述的事情及得出的結(jié)果整體總結(jié)分析，然后說(shuō)明商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的未來(lái)走向。相關(guān)概念理論信用風(fēng)險(xiǎn)界定信用風(fēng)險(xiǎn)是指客戶沒(méi)有履行到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)不同的會(huì)計(jì)處理方法，場(chǎng)外派生產(chǎn)品和場(chǎng)外派生產(chǎn)品的信用風(fēng)險(xiǎn)不同，信用風(fēng)險(xiǎn)也被稱(chēng)為違約風(fēng)險(xiǎn)。由于過(guò)多的原因，如果承租人、債券發(fā)行人或顧客、銀行、投資者或客戶不遵守合同條款或違約，有可能遭受損失。商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的地方很多。不僅是簡(jiǎn)單的貸款，資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)和表外公司的擔(dān)保、承兌、證券投資等都有信用風(fēng)險(xiǎn)。要增加核銷(xiāo)準(zhǔn)備金，并根據(jù)實(shí)情整改利率，不然商業(yè)銀行將會(huì)面臨嚴(yán)重的信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容信用風(fēng)險(xiǎn)管理是管理交易方、借方或債券發(fā)行可能違約的風(fēng)險(xiǎn)。在進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的情況下，信用風(fēng)險(xiǎn)分為三個(gè)部分，即違約概率、違約后可回收比例、本金。信用風(fēng)險(xiǎn)管理是目前金融行業(yè)的最大課題，需要對(duì)許多金融活動(dòng)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理。信用風(fēng)險(xiǎn)管理分類(lèi)：根據(jù)債權(quán)人不同，信用風(fēng)險(xiǎn)分為國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)控制的程度，信用風(fēng)險(xiǎn)被分為可控制的風(fēng)險(xiǎn)和不可控制的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的意義由于各種原因，我國(guó)信用市場(chǎng)上很多貸款無(wú)法償還，商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)效率惡化。這種現(xiàn)象是由于不良貸款率、資本充足率、存款比率、資本利潤(rùn)率等因素的影響，使得中資銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越明顯，操作困難越來(lái)越大，本文從這些方面分析我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況。不良貸款率不良貸款包括三部分：逾期、呆滯和呆賬貨款。從1999年開(kāi)始，四大國(guó)有商業(yè)銀行相繼從不良資產(chǎn)中扣除一萬(wàn)億元，由資產(chǎn)管理公司處理。之后，四大國(guó)有商業(yè)銀行的不良債權(quán)率有所下降。究其原因，主要是政治任務(wù)是商業(yè)銀行的沉重負(fù)擔(dān)。國(guó)有企業(yè)的虧損通過(guò)信用關(guān)系轉(zhuǎn)移到國(guó)有商業(yè)銀行。資金的合理化和優(yōu)化很難，信用風(fēng)險(xiǎn)和損失增加了。資本充足率資本充足率率是衡量銀行資本安全性和風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備度的重要指標(biāo)，可以有效測(cè)量信用機(jī)構(gòu)的實(shí)力，資本充足率率越小，風(fēng)險(xiǎn)越大，安全性越差。資產(chǎn)流失，供給能力降低，這就要有加強(qiáng)銀行業(yè)務(wù)安全和降低風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)定，銀行權(quán)益資本不得低于8%。但是，從統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來(lái)看，我國(guó)主要銀行的股票比例較低，而且這個(gè)指標(biāo)有減少的傾向，導(dǎo)致發(fā)展不足、回避風(fēng)險(xiǎn)能力低等不良結(jié)果。存款比率存款比率是銀行貸款和存款的比率。市場(chǎng)占有率越大，銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)越大，安全性越低。由于貸款較多，信用風(fēng)險(xiǎn)就較高，沒(méi)有有效的風(fēng)險(xiǎn)約束和激勵(lì)機(jī)制，中資銀行的經(jīng)營(yíng)理念就會(huì)扭曲。以犧牲信貸資金的安全性、流動(dòng)性和利息為代價(jià)，銀行片面追求貸款規(guī)模，普遍存在過(guò)度貸款現(xiàn)象。資本利潤(rùn)率資本利潤(rùn)率是總利潤(rùn)和總資產(chǎn)的比例，收益率是總利潤(rùn)和營(yíng)業(yè)收入的比例，這是衡量銀行收入水平的重要指標(biāo)，是商業(yè)銀行業(yè)績(jī)的集中反映，資產(chǎn)和收入的利潤(rùn)率越高，銀行的收益率越高，意味著實(shí)力和能力變強(qiáng)。國(guó)有商業(yè)銀行的資產(chǎn)收益率普遍較低，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行的利潤(rùn)率逐年下降。某些股份制商業(yè)銀行的情況明顯比國(guó)有商業(yè)銀行好，個(gè)別銀行的指標(biāo)可以和外資銀行競(jìng)爭(zhēng)?？偨Y(jié)從以上四個(gè)方面的簡(jiǎn)要分析可以看出，我國(guó)商業(yè)銀行無(wú)論是國(guó)有銀行還是新建銀行，經(jīng)營(yíng)狀況都不樂(lè)觀。因?yàn)楝F(xiàn)有的操作風(fēng)險(xiǎn)成為國(guó)家金融安全的重大潛在威脅，構(gòu)筑有效的商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防止機(jī)制很重要。與之相關(guān)的理論信息的不對(duì)稱(chēng)理論信息不對(duì)稱(chēng)指在市場(chǎng)交易中，交易一方缺少另一方的信息，便會(huì)影響正確做法，降低交易效率。也就是說(shuō)，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，相關(guān)經(jīng)濟(jì)經(jīng)營(yíng)者之間的信息不對(duì)稱(chēng)，交易雙方對(duì)信息的理解不同。信息較多的一方往往處于有利的立場(chǎng)，信息不足的一方處于不利的立場(chǎng)，在現(xiàn)實(shí)的經(jīng)濟(jì)在交易過(guò)程中，市場(chǎng)上的買(mǎi)賣(mài)雙方無(wú)法掌握對(duì)方的信息，這種信息不對(duì)稱(chēng)性必將使信息的所有者為了最大化自己的利益而損害另一方的利益。籃子理論（雞蛋理論）籃子理論的目的是避免資源集中在單一主體上的風(fēng)險(xiǎn)集中，盡可能增加風(fēng)險(xiǎn)的負(fù)擔(dān)主體數(shù)量，減少單一風(fēng)險(xiǎn)事件造成的總損失。優(yōu)化資產(chǎn)組合以達(dá)到可預(yù)見(jiàn)的損失目的。也就是說(shuō)，請(qǐng)不要把所有的雞蛋放在同一個(gè)籃子里。籃子理論最初是作為金融投資的概念提出的。目的是為了降低投資風(fēng)險(xiǎn)。但是，它具有更廣泛的適用性，可以應(yīng)用于其他風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域。舉個(gè)簡(jiǎn)單的例子，“9.11”事件中，一千多家公司和機(jī)構(gòu)的重要數(shù)據(jù)與世界貿(mào)易大廈一起被大火掩埋。。有些公司就這樣消失了，但是有的公司第二天可以重新開(kāi)始業(yè)務(wù)。這是因?yàn)殡u蛋是否放在別的籃子里的區(qū)別。其實(shí)籃子理論的本質(zhì)是風(fēng)險(xiǎn)分散的原則。大數(shù)定律理論大數(shù)定律又稱(chēng)大數(shù)法則，是數(shù)學(xué)和統(tǒng)計(jì)學(xué)的概念，就是說(shuō)數(shù)量越多，平均值越接近期待值，重復(fù)實(shí)驗(yàn)中隨著實(shí)驗(yàn)次數(shù)的增加，事件發(fā)生的頻率越穩(wěn)定，當(dāng)測(cè)量物理尺寸時(shí)，發(fā)現(xiàn)測(cè)量值的算術(shù)平均值也是穩(wěn)定的。辛欽定理和伯努利大部分的理論也都總結(jié)這個(gè)現(xiàn)象。大數(shù)法則是指，只要有足夠的樣本，事件發(fā)生的頻率和事件發(fā)生的概率就會(huì)無(wú)限接近。在小企業(yè)信用業(yè)務(wù)開(kāi)展前，商業(yè)銀行使用大數(shù)法則，在交易前測(cè)量該類(lèi)客戶的預(yù)期損失率，然后在實(shí)際開(kāi)展中通過(guò)良好的產(chǎn)品設(shè)計(jì)、較好的風(fēng)控技術(shù)和多數(shù)的客戶最終將實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)損失抑制到理論預(yù)測(cè)的損失水平，實(shí)現(xiàn)整體利益。博弈理論博弈論是指在特定條件下，多人或多個(gè)團(tuán)隊(duì)在博弈中利用相關(guān)資源的策略，即研究博弈項(xiàng)目的理論和方法，項(xiàng)目參與者是否有最合理、最合適的行動(dòng)計(jì)劃，以及如何找到最佳的行動(dòng)計(jì)劃。生活中只要有互動(dòng)，就有博弈。只要有競(jìng)爭(zhēng)，就有博弈。企業(yè)與銀行之間的信用關(guān)系實(shí)際上是一個(gè)動(dòng)態(tài)的博弈過(guò)程，信用雙方都參與其中。在同條件下，信用業(yè)務(wù)的雙方期待在同一條件下選擇、實(shí)施、執(zhí)行的戰(zhàn)略。但是，銀行無(wú)法完全理解借方提供的信息，形成信息的不對(duì)稱(chēng)性。這是銀行和借款人之間信息不對(duì)稱(chēng)的動(dòng)態(tài)博弈。信貸機(jī)構(gòu)和借款人之間的這種動(dòng)態(tài)博弈需要嚴(yán)格的戰(zhàn)略選擇，因此，信用機(jī)構(gòu)在動(dòng)態(tài)博弈中，只有理解借方的情況，才能更好地決策，在博弈中獲勝。我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀一方面，我國(guó)商業(yè)銀行會(huì)有許多發(fā)展機(jī)會(huì)。另一方面，商業(yè)銀行也會(huì)面對(duì)很大的挑戰(zhàn)。國(guó)內(nèi)外金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈。到目前為止，我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展是粗放型的，趕超了發(fā)展的速度和水平，但不利于商業(yè)銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。沒(méi)有完善的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)需有以下功能：數(shù)據(jù)存儲(chǔ)功能，將交易過(guò)程的交易信息進(jìn)行存儲(chǔ)。數(shù)據(jù)識(shí)別功能，對(duì)存儲(chǔ)的信息進(jìn)行識(shí)別和分類(lèi)。數(shù)據(jù)分析功能，對(duì)分類(lèi)的信息進(jìn)行分析，這是風(fēng)險(xiǎn)管理中最重要的。我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理沒(méi)有好的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，這是因?yàn)閿?shù)據(jù)基礎(chǔ)不完整且不統(tǒng)一，不能對(duì)信息進(jìn)行很好的分析，影響風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果。沒(méi)有先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)衡量技術(shù)我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)衡量技術(shù)依然在傳統(tǒng)的時(shí)期，主要分析現(xiàn)有的信息。我國(guó)快速發(fā)展令傳統(tǒng)方法慢慢跟不上如此迅速地時(shí)代，而且不能夠滿足商業(yè)銀行需求。傳統(tǒng)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)主觀意識(shí)強(qiáng)，分析結(jié)果不正確。以往的信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)沒(méi)有動(dòng)態(tài)性且是單一的，無(wú)法適應(yīng)時(shí)代的發(fā)展，在評(píng)價(jià)信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，各當(dāng)事人的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與實(shí)際情況不符。沒(méi)有完善的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)在我國(guó)，商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系尚不完善。發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系較為先進(jìn)。我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)依然存在很多問(wèn)題，商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)信息存在差別。這關(guān)系到商業(yè)銀行的信息品質(zhì)及信用風(fēng)險(xiǎn)管理。因此，我國(guó)商業(yè)銀行是無(wú)法順應(yīng)時(shí)代發(fā)展的。成因分析銀行難以進(jìn)行全面的監(jiān)管控制我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展相對(duì)其他發(fā)達(dá)國(guó)家來(lái)說(shuō)起步較晚，不管是銀行內(nèi)部監(jiān)管還是總體統(tǒng)籌方面都有較大的差距，尤其是在一些細(xì)節(jié)的問(wèn)題上，比如商業(yè)銀行的防風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)方面或者信用評(píng)估方面都十分落后，處了這主要的一點(diǎn)之外，我國(guó)是地域廣闊的國(guó)家，商業(yè)銀行分布過(guò)于廣泛，尤其是有些銀行為了擴(kuò)大業(yè)務(wù)量，分行分布的較為廣泛，這導(dǎo)致對(duì)分行的財(cái)政控制管理較為困難，而且各個(gè)地區(qū)的商業(yè)銀行分行之間并沒(méi)有信息的交流，導(dǎo)致各地區(qū)分行決策者的自由決策權(quán)較大，對(duì)信用價(jià)值造成了很大的沖擊。中小型企業(yè)發(fā)展不穩(wěn)定對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，業(yè)務(wù)的客戶來(lái)源大部分是中小型企業(yè)，而中小型企業(yè)在我國(guó)分不太廣泛，這對(duì)商業(yè)銀行的信貸服務(wù)來(lái)講是非常好的事，但其中存在一個(gè)很大的問(wèn)題，那就是信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。中小型企業(yè)起步較快，但是相對(duì)來(lái)倒閉的可能性也是很大的，從而加劇了商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的國(guó)際借鑒美國(guó)信用風(fēng)險(xiǎn)管理美國(guó)金融市場(chǎng)和金融體系的發(fā)展是最成熟的國(guó)家之一。完善的商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理為各國(guó)研究借鑒提供了良好的對(duì)象。嚴(yán)格健全的法律體系。嚴(yán)格的法律的構(gòu)建減少了美國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的成本，增加了美國(guó)商業(yè)銀行的規(guī)模。全面銀行監(jiān)管主體。美國(guó)商業(yè)銀行由各州銀行的監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、美國(guó)金融管理局和聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司共同監(jiān)督管理。定量監(jiān)管體系。美國(guó)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)合理假設(shè)量化銀行監(jiān)管行為。像駱駝制度，被用來(lái)計(jì)算銀行的經(jīng)營(yíng)能力和安全性。李豪明《英美銀行監(jiān)管制度比較與借鑒》?中國(guó)金融出版社，1998?德國(guó)信用風(fēng)險(xiǎn)管理德國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理體制的監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)分工明確，以監(jiān)督管理方法規(guī)范著稱(chēng)。這個(gè)體制比世界上第一個(gè)實(shí)施的綜合銀行制度更受世人注意，更明顯的體現(xiàn)德國(guó)的特色。與美國(guó)商業(yè)銀行相比，除了法律依據(jù)健全、分工明確和監(jiān)督管理體制外，區(qū)別對(duì)待的監(jiān)督管理機(jī)制。德國(guó)有大量外國(guó)銀行，對(duì)外國(guó)銀行的金融機(jī)構(gòu)實(shí)行國(guó)民待遇原則進(jìn)行監(jiān)督管理。內(nèi)外部綜合信用評(píng)級(jí)體系。銀行在建立內(nèi)部信用評(píng)級(jí)制度時(shí)，與外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)相互合作，并征求其建議。利用數(shù)據(jù)庫(kù)和智能技術(shù)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。由于新時(shí)代新技術(shù)的發(fā)展，德國(guó)大型商業(yè)銀行發(fā)明了用在銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的系統(tǒng)。日本商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理金融危機(jī)使日本出現(xiàn)大量不良資產(chǎn)和相應(yīng)的資金短缺。日本受到如此大的打擊之后，慢慢進(jìn)行研究與發(fā)展，于是便逐步建立完善的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，這使得日本商業(yè)銀行慢慢恢復(fù)生機(jī)并超過(guò)許多其他的國(guó)家。授權(quán)管理系統(tǒng)。日本商業(yè)銀行的授權(quán)由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理部實(shí)行。童適平《童適平《日本金融監(jiān)管的演化》?上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，1998國(guó)際商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的借鑒完善的法律基礎(chǔ)美國(guó)、德國(guó)和日本對(duì)于商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督管理有共同的特征，有一個(gè)龐大而嚴(yán)格的金融法律體系，這種法律系統(tǒng)為他們的發(fā)展提供了良好的庇護(hù)與約束，是更好的監(jiān)督管理的基礎(chǔ)。獨(dú)立的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)國(guó)際上最發(fā)達(dá)的等級(jí)制度就是美國(guó)的信用等級(jí)制度。主要評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)除了評(píng)估各種債券、商業(yè)票據(jù)和基金等金融機(jī)構(gòu)外，還評(píng)估企業(yè)、國(guó)家主權(quán)、金融機(jī)構(gòu)。評(píng)級(jí)結(jié)果是先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，對(duì)商業(yè)銀行的信用評(píng)級(jí)起著支撐作用。信息的共享銀行必須與外部投資者等資金輸入者發(fā)展信用關(guān)系，降低信息的不對(duì)稱(chēng)和信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期確認(rèn)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、財(cái)務(wù)狀況、所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)管理狀況，并披露。信息披露的建設(shè)是商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。重視協(xié)調(diào)和信息共享，以提高監(jiān)督管理效率。全面有效的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系即先進(jìn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系、完善的信用風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)、定性分析與定量分析相結(jié)合的決策系統(tǒng)、對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移的全程風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避系統(tǒng)。完善我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策與建議法律制度進(jìn)一步加快金融立法，應(yīng)總結(jié)有效的信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施，細(xì)化基本原則和內(nèi)容，提高立法水平，吸收發(fā)達(dá)國(guó)家的先進(jìn)方法和國(guó)際制度進(jìn)行法律移植。嚴(yán)格的金融執(zhí)法和有效的市場(chǎng)懲罰機(jī)制。只有嚴(yán)格執(zhí)行金融法，才能有良好的金融運(yùn)行秩序，才能預(yù)防和解決金融風(fēng)險(xiǎn)。還需要加強(qiáng)金融法律監(jiān)管。中央銀行及銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管中央銀行的監(jiān)管職能不是直接的，它本質(zhì)是間接管理。銀監(jiān)會(huì)主要負(fù)責(zé)直接的金融監(jiān)督管理功能。中央銀行及銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管職能的協(xié)調(diào)。這兩個(gè)機(jī)構(gòu)的職責(zé)不能明確區(qū)分，兩者的責(zé)任相互滲透、相互影響，在實(shí)施監(jiān)督管理過(guò)程中必須注意協(xié)調(diào)。我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制制度充實(shí)商業(yè)銀行內(nèi)部的崗位責(zé)任制，內(nèi)部控制的基礎(chǔ)就是需要完善的內(nèi)部組織。完善商業(yè)銀行內(nèi)部授權(quán)審查制度，嚴(yán)肅對(duì)待審查程序的授權(quán)，是資產(chǎn)盈利性及安全性的基本保證。完善商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)察監(jiān)督系統(tǒng)，實(shí)行對(duì)法人代表的內(nèi)部監(jiān)察管理制度。也就是說(shuō)，作為監(jiān)察系統(tǒng)的最高組織，成立總銀行監(jiān)察委員會(huì)，直接對(duì)總銀行總裁負(fù)責(zé)。建立會(huì)計(jì)控制制度，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)則建立嚴(yán)格的會(huì)計(jì)控制制度。同時(shí)還應(yīng)全面提高職工隊(duì)伍的素質(zhì)，加強(qiáng)職工業(yè)務(wù)水平和知識(shí)技能。信用風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部評(píng)級(jí)體系我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)要根據(jù)我國(guó)實(shí)際國(guó)情及新的巴塞爾協(xié)議來(lái)整改，逐步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算及評(píng)估方法，慢慢向定量分析轉(zhuǎn)變。到目前為止，我國(guó)商業(yè)銀行都采用了簡(jiǎn)單的一維評(píng)級(jí)方法，建立了二維評(píng)級(jí)體系。我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)應(yīng)逐步推進(jìn)二維評(píng)級(jí)體系。建立信用風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)庫(kù)，完善的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系需要優(yōu)越的技術(shù)作支撐，數(shù)據(jù)庫(kù)便是非常重要的一方面。我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)通過(guò)信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與控制體系的建立，商業(yè)銀行不僅可以定性、定量、及時(shí)地識(shí)別、準(zhǔn)確地評(píng)估和科學(xué)地應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中的各種信用風(fēng)險(xiǎn)，而且可以在控制信用風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)達(dá)到利潤(rùn)最大化的目的。建立強(qiáng)大的信息技術(shù)平臺(tái)，在建立和完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)體系的過(guò)程中，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)朝前方看，建立完善的數(shù)據(jù)庫(kù)處理系統(tǒng)。建立適合我國(guó)國(guó)情的信用風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)量模型，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該與政府相關(guān)部門(mén)互相共享與約束，建立適合我國(guó)國(guó)情的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式。結(jié)論本文分析了商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的，更加直觀的讓人明白商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系與重要性。在任何時(shí)候，信用風(fēng)險(xiǎn)管理都是商業(yè)銀行存在的較為關(guān)鍵且重要的問(wèn)題。以信用風(fēng)險(xiǎn)管理理論為基礎(chǔ)，分析我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在的問(wèn)題及其影響，并提供了解決方法。論文提出，在風(fēng)險(xiǎn)管理上，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)避免之前雖說(shuō)的不足，扔掉傳統(tǒng)的思想與風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，進(jìn)一步引入新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。如果成功達(dá)到國(guó)際水平，我國(guó)商業(yè)銀行將會(huì)堅(jiān)持依法經(jīng)營(yíng)，認(rèn)真落實(shí)銀監(jiān)部門(mén)等國(guó)家部門(mén)的任務(wù)，將慢慢減少經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)等，各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控也會(huì)趨于良好。各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展也會(huì)飛快地增長(zhǎng)，將會(huì)慢慢帶動(dòng)國(guó)際經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)，是我國(guó)綜合國(guó)力更加強(qiáng)大。我國(guó)商業(yè)銀行以后將會(huì)慢慢進(jìn)入信用風(fēng)險(xiǎn)完善階段，這對(duì)于起步較晚的我國(guó)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)將會(huì)是一個(gè)艱難的過(guò)程。參考文獻(xiàn)[1]田宏偉,張維信用風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)測(cè)量方法[J].南開(kāi)管理評(píng)論,2000,01:36-41.[2]彭湃中外商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理比較研究[J].科技和產(chǎn)業(yè),2005,12:24-27.[3]高山商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)量化管理體系研究[J].金融教學(xué)與研究,2006,(6):12-15.[4]王曉飛商業(yè)銀行信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系設(shè)計(jì)初探[J].學(xué)習(xí)月刊,2010,02:116-117.[5]顧海峰信用突變下商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度模型及實(shí)