第七章-總賬系統(tǒng)-期末處理

第一節(jié)自動(dòng)轉(zhuǎn)賬1第二節(jié)對(duì)賬和結(jié)賬2目錄CONTENTS第七章總賬系統(tǒng)——期末處理ppt課件學(xué)習(xí)目標(biāo)●?了解取消結(jié)賬的操作●?掌握自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證的定義和生成●?掌握對(duì)賬和結(jié)賬的操作期末處理是指會(huì)計(jì)人員在每個(gè)會(huì)計(jì)期末都應(yīng)做的一些特定工作，主要包括期末轉(zhuǎn)賬、對(duì)賬和結(jié)賬等，這些業(yè)務(wù)數(shù)量不大但是處理卻較麻煩，而且都集中在期末。由于許多期末業(yè)務(wù)具有較強(qiáng)的規(guī)律性，所以一般由計(jì)算機(jī)根據(jù)用戶的設(shè)置自動(dòng)進(jìn)行處理。第七章總賬系統(tǒng)——期末處理ppt課件第一節(jié)自?動(dòng)?轉(zhuǎn)?賬第七章總賬系統(tǒng)——期末處理ppt課件轉(zhuǎn)賬分為外部轉(zhuǎn)賬和內(nèi)部轉(zhuǎn)賬兩種。外部轉(zhuǎn)賬是指將其他專(zhuān)項(xiàng)核算子系統(tǒng)，如工資、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)生成的憑證轉(zhuǎn)入總賬系統(tǒng)中，一般由系統(tǒng)自動(dòng)完成；內(nèi)部轉(zhuǎn)賬是指在總賬系統(tǒng)內(nèi)部，將某個(gè)或某幾個(gè)會(huì)計(jì)科目的余額或本期發(fā)生額轉(zhuǎn)到一個(gè)或多個(gè)會(huì)計(jì)科目中。本節(jié)所講的是內(nèi)部轉(zhuǎn)賬。第七章總賬系統(tǒng)——期末處理ppt課件一、定義自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證定義自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證是指設(shè)置自動(dòng)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)分錄的過(guò)程，即把憑證的摘要、會(huì)計(jì)科目借貸方向以及金額的計(jì)算公式預(yù)先設(shè)置成模板，在需要時(shí)調(diào)用生成相應(yīng)的憑證，這種憑證也稱(chēng)機(jī)制憑證。系統(tǒng)提供了六種類(lèi)型的轉(zhuǎn)賬定義，包括自定義轉(zhuǎn)賬、對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)、銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)、售價(jià)劃價(jià)銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)、匯兌損益和期間損益結(jié)轉(zhuǎn)。第七章總賬系統(tǒng)——期末處理ppt課件1．自定義結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置由于各個(gè)企業(yè)的實(shí)際情況不盡相同，因此電算化系統(tǒng)提供了用戶自定義自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證的功能，主要包括：費(fèi)用的分配、稅金的計(jì)算和各項(xiàng)輔助核算的結(jié)轉(zhuǎn)等。自定義結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置在操作時(shí)應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：◆轉(zhuǎn)賬編號(hào)是該張轉(zhuǎn)賬憑證的代號(hào)，一張轉(zhuǎn)賬憑證對(duì)應(yīng)一個(gè)轉(zhuǎn)賬編號(hào)，不是憑證號(hào)?！艨颇烤幋a可以為非末級(jí)科目編碼?！舨块T(mén)可為空，表示所有部門(mén)。◆金額公式是指發(fā)生額的數(shù)據(jù)來(lái)源取數(shù)公式。第七章總賬系統(tǒng)——期末處理ppt課件操作步驟為：（1）單擊“總賬”菜單中的“期末——轉(zhuǎn)賬定義——自定義轉(zhuǎn)賬”命令，打開(kāi)“自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置”對(duì)話框。（2）單擊“增加”按鈕，出現(xiàn)“轉(zhuǎn)賬目錄”對(duì)話框。（3）單擊“確定”按鈕，“自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置”對(duì)話框中出現(xiàn)轉(zhuǎn)賬憑證信息設(shè)置行。（4）確定會(huì)計(jì)分錄的借方信息。進(jìn)入“公式向?qū)А贝翱谶M(jìn)行選擇設(shè)置。（5）單擊“增行”按鈕，輸入會(huì)計(jì)分錄的貸方信息。（6）單擊“保存”按鈕，完成該業(yè)務(wù)的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置。第七章總賬系統(tǒng)——期末處理ppt課件2．期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置主要用于在一個(gè)會(huì)計(jì)期末將各損益類(lèi)科目的余額結(jié)轉(zhuǎn)到“本年利潤(rùn)”科目中，以便及時(shí)計(jì)算出企業(yè)的當(dāng)期盈虧。操作步驟為：（1）單擊“總賬”菜單中的“期末——轉(zhuǎn)賬定義——期間損益”命令，出現(xiàn)“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”設(shè)置對(duì)話框。（2）在“憑證類(lèi)別”欄選擇設(shè)置為“轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證”，“本年利潤(rùn)科目”欄選擇設(shè)置為“4103”，單擊“確定”按鈕完成設(shè)置。第七章總賬系統(tǒng)——期末處理ppt課件二、生成自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證定義自動(dòng)轉(zhuǎn)賬完成后，每個(gè)會(huì)計(jì)期末只需要執(zhí)行自動(dòng)轉(zhuǎn)賬生成功能就能夠自動(dòng)生成轉(zhuǎn)賬憑證，并追加到未記賬憑證序列。通過(guò)本功能生成的轉(zhuǎn)賬憑證，必須經(jīng)過(guò)審核、記賬。由于轉(zhuǎn)賬憑證是按照已記賬的數(shù)據(jù)來(lái)計(jì)算的，因此生成轉(zhuǎn)賬憑證之前，應(yīng)將所有未記賬憑證全部記賬，否則生成的轉(zhuǎn)賬憑證數(shù)據(jù)可能出錯(cuò)。轉(zhuǎn)賬憑證每月只能生成一次。第七章總賬系統(tǒng)——期末處理ppt課件1．生成自定義轉(zhuǎn)賬憑證操作步驟為：（1）單擊“總賬”菜單中的“期末——轉(zhuǎn)賬生成”命令，出現(xiàn)“轉(zhuǎn)賬生成”對(duì)話框，選擇“自定義轉(zhuǎn)賬”單選按鈕后，單擊“全選”按鈕。（2）單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)生成相關(guān)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬憑證。單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)將當(dāng)前憑證追加到未記賬憑證中，憑證左上角出現(xiàn)“已生成”標(biāo)志。（3）轉(zhuǎn)賬憑證生成后進(jìn)行操作更換操作員操作，將生成的自定義轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)行審核、記賬。第七章總賬系統(tǒng)——期末處理ppt課件2．生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證操作步驟為：（1）選擇“總賬”菜單中的“期末——轉(zhuǎn)賬生成”命令，出現(xiàn)“轉(zhuǎn)賬生成”對(duì)話框，選中“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”單選按鈕后，單擊“全選”按鈕。（2）單擊“全選”按鈕，再單擊“確定”按鈕生成轉(zhuǎn)賬憑證。（3）單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)將當(dāng)前憑證追加到未記賬憑證中。（4）轉(zhuǎn)賬憑證生成后進(jìn)行更換操作員操作，將生成的自定義轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)行審核、記賬。第七章總賬系統(tǒng)——期末處理ppt課件第二節(jié)對(duì)賬和結(jié)賬第七章總賬系統(tǒng)——期末處理ppt課件一、對(duì)賬對(duì)賬是進(jìn)行賬簿數(shù)據(jù)之間、賬簿數(shù)據(jù)與其他數(shù)據(jù)相互核對(duì)，以檢查記賬正確性和賬簿中的數(shù)據(jù)是否平衡的工作。在計(jì)算機(jī)系統(tǒng)下，只要憑證錄入正確，計(jì)算機(jī)自動(dòng)記賬后各種賬簿一般都應(yīng)該是正確、平衡的。但由于各種原因，有時(shí)某些數(shù)據(jù)會(huì)被破壞，因而引起賬賬不符，為保證賬證相符、賬賬相符，一般應(yīng)在月末結(jié)賬前進(jìn)行對(duì)賬。第七章總賬系統(tǒng)——期末處理ppt課件操作步驟為：（1）選擇“總賬”菜單中的“期末——對(duì)賬”命令。（2）出現(xiàn)“對(duì)賬”對(duì)話框后，將光標(biāo)定位在要進(jìn)行對(duì)賬的月份，單擊“選擇”按鈕。（3）單擊“對(duì)賬”按鈕開(kāi)始自動(dòng)對(duì)賬。（4）單擊“試算”按鈕，可以對(duì)各科目的余額進(jìn)行試算平衡，然后單擊“確認(rèn)”按鈕退出。第七章總賬系統(tǒng)——期末處理ppt課件二、結(jié)賬結(jié)賬就是在會(huì)計(jì)期末由會(huì)計(jì)人員計(jì)算并結(jié)轉(zhuǎn)各賬簿的本期發(fā)生額和期末余額，并終止本期的賬務(wù)處理工作。結(jié)賬可由計(jì)算機(jī)自動(dòng)完成。1．結(jié)賬結(jié)賬前要做以下檢查：檢查本月經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否全部記賬、月末自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證是否全部生成并記賬、賬賬核對(duì)是否相符、上月是否已結(jié)賬，如果啟用了其他子系統(tǒng)，還應(yīng)檢查其他子系統(tǒng)是否已結(jié)賬。結(jié)賬前還需要進(jìn)行一次數(shù)據(jù)備份。結(jié)賬只能由具有結(jié)賬權(quán)限的操作員執(zhí)行，結(jié)賬完成后不得再錄入本月憑證。第七章總賬系統(tǒng)——期末處理ppt課件操作步驟為：（1）登錄系統(tǒng)后，選擇“總賬”菜單中的“期末——結(jié)賬”命令，出現(xiàn)“結(jié)賬——開(kāi)始結(jié)賬”對(duì)話框。（2）單擊要結(jié)賬月份“2017.01”后，單擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)出現(xiàn)“結(jié)賬——核對(duì)賬簿”對(duì)話框，單擊“對(duì)賬”按鈕，系統(tǒng)開(kāi)始進(jìn)行賬賬核對(duì)，顯示“對(duì)賬完畢”。（3）單擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)顯示2017年1月工作報(bào)告。（4）閱讀工作報(bào)告后，單擊“下一步”按鈕，再單擊“結(jié)賬”按鈕，若符合結(jié)賬要求，系統(tǒng)將進(jìn)行結(jié)賬，否則不予結(jié)賬。第七章總賬系統(tǒng)——期末處理ppt課件2．取消結(jié)賬取消結(jié)賬也稱(chēng)反結(jié)賬。如果結(jié)賬以后發(fā)現(xiàn)本月還有未處理的業(yè)務(wù)或其他情況，可以取消結(jié)賬，然后進(jìn)行修正，再進(jìn)行結(jié)賬工作。取消結(jié)賬的權(quán)限一般都是嚴(yán)格控制的。操作步驟為：（1）登錄系統(tǒng)后，選擇“總賬”菜單中的“期末——結(jié)賬”命令，出現(xiàn)“結(jié)賬——開(kāi)始結(jié)賬”對(duì)話框，選擇要取消結(jié)賬的月份。（2）