2024汽車行業(yè)的可持續(xù)之路 ESG盡職調查揭示的風險與機遇行業(yè)白皮書

行業(yè)白皮書tFrom2019to2023,thenumberofESGrisksinChinrisenyearbyyear,withenvironmentalviolationsinctimesandsocialviolaIntermsoftheESGduediligenceriautomotivemanufacturingenterprisesareclassifiedaslow-risklevelnotonlytraditionalenterprbutalsoemergingautomobilemanufa③違反消防法和安全生產法成為中國汽車行業(yè)面臨的主要ViolationsofFireControlLawandWor汽車產業(yè)鏈ESG風險預警平臺汽車工業(yè)節(jié)能與綠色發(fā)展評價中心、中汽碳(北京)數字技術中心有限公司東風汽車集團有限公司、上海蔚來汽車有限公司、廣州小鵬汽車科技有限公司廣汽傳祺汽車有限公司、零跑汽車有限公司、光束汽車有限公司、合眾新能源汽車股份有限公司重慶睿藍汽車科技有限公司、極光灣科技有限公司、欣旺達動力科技股份有限公司格林美股份有限公司、交通與發(fā)展政策研究所(ITDP)、中國恩菲工程技術有限公司、國新咨詢有限責任公司副主任李向榮趙冬袒序言中國共產黨第二十屆中央委員會第重任。目前，全球市場的競爭規(guī)則正逐步對新形勢下的國際競爭挑戰(zhàn)。白皮書系三次全體會議通過的《中共中央關于進轉向環(huán)境、社會和治理(ESG)標準，部分統闡述了汽車行業(yè)如何通過供應鏈盡職一步全面深化改革、推進中國式現代化區(qū)域或國家的經貿政策，由與市場準入調查來識別和管理環(huán)境、社會及治理風的決定》為國家未來發(fā)展提供了明確的相關的“邊境上”措施，逐步延申至以國險，確保企業(yè)在面向國際發(fā)展中保持供戰(zhàn)略方向。習近平總書記親自領導文件內規(guī)制為主的“邊境后”措施，更多納入應鏈韌性與可持續(xù)發(fā)展。這不僅有助于起草工作，特別強調了提升產業(yè)鏈韌性、環(huán)境、勞工、反腐敗、對接國際高標準經貿規(guī)則、加強涉外法議題。面對眾多挑戰(zhàn)，二十屆三中全會明治建設以及構建更為有效的國際傳播體確提出加強涉外法治建設，推動供應鏈系等關鍵任務。這些部署與汽車行業(yè)的盡職調查的標準化和體系化，旨在實現高質量發(fā)展密切相關，尤其是在當前復與國際高標準規(guī)則的接軌。這為汽車行雜多變的國際形勢下，統籌開展企業(yè)供應鏈管理與可持續(xù)治理工作的重要性日作為國民經濟的重要支柱，汽車行業(yè)制定可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略和管理供應鏈風險提供了明確的方向指引。ESG盡職調查揭示的風險與機遇(2024業(yè)在推進中國式現代化的過程中，肩負年)》在此背景下編制，旨在落實二十屆著提升供應鏈韌性和增強國際競爭力的三中全會的戰(zhàn)略部署，幫助汽車行業(yè)應車行業(yè)在國家新發(fā)展格局中發(fā)揮更大作合作的政策合規(guī)要求，也是推動汽車行業(yè)創(chuàng)新、提升品牌價值并實現長期發(fā)展們期望更多企業(yè)能夠積極順應時代發(fā)展競爭力，為實現中國式現代化和全球可'ResolutionoftheCentralCommitteoftheization.Globalmarketcompetitionisinereas-navigatingthecCommunistPartyofChinaonFurtherDeep-inglyshiftingtowardenvironmental,seningReformComprehensivelytoAdvanceandgovernancChineseModernization'adoptedattheThevolvedfrom"border"meamarketaccessto"post-border"measuressupplychJinpingledthedrafting,emphasizingkeytion,laborrigtaskssuchasenhancingindustychainandflow.Intionalhigh-standardeconomicrules,strengtheningtheconstructionoflegallegalframeworkforforeign-relatsystemsrelatedtoforeignfairs,andbuild-andprcationsystem.Theseinitiativesarecloselywiththegoalofaligningwithhighinterna-andtradecooperlinkedtothehigh-qualitydevelopmentofthetionalstandards.Thisprovidesclearguidanceinnovatiautomotiveindustry.Amidtoday'andrapidlyevolvinggloballandscape,thesustainabledeveloimportanceofintegratingsupplychainman-agingsupplychthatmoreenterpriseswillactivelyadaagementwithsustainablegovernanceAsakeypillarofthenationaleconomy,theOpportautomotiveindustryplaysacrucialroleinDienhancingsupplychainresilienceandmintheprocessofadvancingChina'smodern-mitteeandassisttheautomotiveindust動力電池制造企業(yè)041構建企業(yè)合規(guī)發(fā)展體系拓展國際市場與資源076ESGDueDiligencePracticeCa極光灣科技有限公司(浙江吉利動力總成研究院)067ESGDueDiligenceRiskResearchWorkPDeveloplocalizedESGstandardsESG風險調研究附錄編制背景與目的1/隨著全球對環(huán)境、社會和治理(ESG)問題的關注不斷增為確保可持續(xù)性的重要手段之一。通過系統化的盡職調定了企業(yè)在供應鏈管理中需要遵循的ESG標準和披露要當前企業(yè)在實施供應鏈盡職調查的過程中，面臨著諸多●一是供應鏈盡職調查面臨標準法規(guī)了解不透徹。供應●二是供應鏈盡職調查面臨重視程度不充分。盡職調查在企業(yè)管理中的優(yōu)先級較低，導致企業(yè)在資源和時間AsglobalattentiontoEnvironmen(ESG)issuesgrows,corporatesustaibalanceeconomicperformancewithenvironmentalproteregulations,includingtheCorCurrently,enterprisesfaceseveralchallengesincientemphasis.Duediligenccorporatemanagement,leadingtoinadequateallocationof●三是供應鏈盡職調查面臨開展意愿不強烈。企業(yè)在進業(yè)已經開始探索供應鏈可持續(xù)盡職調查，但卻受數據提供系統的行業(yè)風險洞察，汽車工業(yè)節(jié)能與綠色發(fā)展評該白皮書旨在通過深入分析和研究，揭示我國汽車供應鏈ESG方面的潛在風險和機遇，幫助企業(yè)系統化地開展供應鏈可持續(xù)盡職調查，提升其ESG管理水平和國際競解和遵循國際和國內的ESG法規(guī)要求，系統化地識別和升整個行業(yè)的可持續(xù)管理水平，助力企業(yè)實現經濟效益與社會責任的雙贏。汽車工業(yè)節(jié)能與綠色發(fā)展評價中心希望通過此次白皮書的編制和發(fā)布，進一步推動中國汽于為行業(yè)提供更多的支持和服務，助力企業(yè)實現碳中和目標，推動中國汽車行業(yè)在全球可持續(xù)發(fā)展進程中發(fā)揮AlthoughsomeadvancedESGmanagementencounterdifficultiesrelatedtodatacomsupplychainandprovidesystematicindustryrisfsystematicallyconductinganceandpracticalstrategies.Specifically,thewhiteESGrisksintheirsupplychains,andsharesuccessfultheindustry,helpingcompaniesachievecarbonneutral 政策要求1/法國通過了《企業(yè)責任警戒法》,要求大型企業(yè)識別人權和員工數量達到5000人或在全球范圍達到10000人，就需要識別自身及其子公司和供應商在商業(yè)活動中存在的人權和環(huán)境風險。這是法國首部對企業(yè)施步法框架。未遵守該法規(guī)的歐盟進口商需在所在國政府給定的期限內進行整2023《歐盟零毀林法》(EUDR)已于2023年6月29日正式生效，并將于2024年處理方法。005行業(yè)白皮書INDUSTRIALWHITEPAPERmentstrategyandadvancingaseriesofregulationsreEnvironmental,Social,andGovernance(ESG)crinformationforboththeiroperationsandsupplychenactedrelevantregulationsmandatingsuppldiligence.Sector-specificregulations,suclation'and‘EUDeforestationbeingimplemented.TheseregulationsrequirebothEU-basedrelatedtocosts,managemChineseenterprises,a德國通過了《供應鏈盡職調查法》,要求在德正式員工數量達到1000人的德國公司或在德外國公司履行供應鏈中的人權和環(huán)境盡職調查義務。該法案涵蓋企業(yè)自身業(yè)務領域和所有上游供應商的商業(yè)活動，包括直接和間接供應商。企業(yè)需記錄履行合規(guī)義務的情況，編制年度報告，并在企業(yè)網站上免費公開。ownoperationsaswellastheactivitiesofallupstreamsu歐盟通過了《企業(yè)可持續(xù)報告發(fā)展指令》(CSRD),強制性要求企業(yè)披露可持續(xù)信息(即ESG信息)。該指令修訂了2014年的《非財務報告指令》,擴大了涵蓋公司的范圍，增強了報告要求。企業(yè)不僅要披露可持續(xù)信息，還必須開展盡職調查工作，以識別價值鏈關鍵信息。mandatesthatcompaniesdisclosesustainabilityinfo歐盟通過了《企業(yè)可持續(xù)發(fā)展盡職調查指令》,要求企業(yè)沿著活動鏈開展盡職調查，以識別、預防、減輕或終止對環(huán)境和人權的不利影響。該指令涵蓋企業(yè)自身、子公司、直接供應商和有長期業(yè)務關系的間接供應商。具體要求包括：將盡職調查納入企業(yè)政策和風險管理體系、識別和評估不利影響、對已識別的不利影響進行優(yōu)先級排序、采取適當措施預防或減輕潛在的不利影響。oreliminateadverseenvironmentala 相關處罰2025年8月18日相關處罰2025年8月18日2024年12月歐盟《企業(yè)可持續(xù)發(fā)展盡職調查指令》歐盟《電池與廢盟企業(yè)將電池投放市場或投入使用的經濟運營商，凈營業(yè)額高符合標準的歐盟企業(yè)有歐盟子公司且連續(xù)兩年在non-EUparentcompanieswit的生產商要求公司將可持續(xù)實踐和盡值鏈，進行基于風險的人權和環(huán)境盡職調查mpacts.冶煉企業(yè)、電池制造企業(yè)與graphite,andcorrespon性，要求進行價值鏈可持續(xù)信息披露，涉及盡職調查在歐盟地區(qū)運營或與歐盟企業(yè)有業(yè)務關系的非歐盟企業(yè)withEUenterprises.所有在歐盟市場上銷售或出口相關產品的自然人和法人品的原產地、地塊的地理坐標信息，以證明產品并未導致森林砍伐和退化輪胎、真皮座椅或天然橡膠座椅的生產企業(yè)處罰措施包括“點名批評”、如果公司不遵守規(guī)定，制裁決于不同的成員國只有符合法案要求，法規(guī)中所含商品或產品，才能投放歐盟市場或向歐盟市場出口2021年1月相關處罰GermanSupplyChain《沖突礦產條例》分公司AppliestoGermancomsubsidiariesofforeig企業(yè)分析其整個供應鏈是否即開展可持續(xù)盡職調查在德國運營或與德國企業(yè)有業(yè)務關系的非歐盟企業(yè)與歐盟進口商相關的鎢、錫、企業(yè)識別自身及其子公司和供應商在商業(yè)活動中存在的人權只有符合法案要求，法規(guī)中國內政策趨勢1/共產黨第二十屆中央委員會第三次全體會議上審議更有效力的國際傳播體系等內容與供應鏈盡職調查'ResolutionoftheCentralCommitteeoftheCommunistsivelytoAdvanceChinesereferredtoasthe‘Resolution')wasofficiallyannounsessionofthe20thCentralCommitteoftheCommunistPartyofChinaonJuly21,202tion,andoutliningthetop-levandtraderules,strengtheningtheconstructionofforeign-relatedruleoflaw,andbuildingamoreeffectiveS近年來西方國家對我國發(fā)展遏制打壓升級，與我國強行供應鏈韌性和安全水平制度”并作出了系統全面部署。對于汽車行業(yè)而言，在全球化擴展過程中企業(yè)依托的是強大的供應鏈網絡，而復雜的國際經貿局勢使得供應鏈風險管理變得更加棘手，如何打造韌性供應鏈是整個行業(yè)險的底層建設。呼吁汽車供應鏈上下游企業(yè)共同開展供應鏈盡職調查工作，分析我國汽車行業(yè)供應鏈中的ESG風險情況，找出供應鏈中突出的ESG風險點。其次，建立供應鏈盡職調查體系。建立以數據安全為核心、以數字化手段支撐的供應鏈盡職調查體系，確保盡職調查過程中機密數據不外泄。最后，強化企業(yè)供應鏈盡職調查實踐能力。汽車企業(yè)可以強化供應鏈盡職調查實際能力，攜手供應商共同推進供應鏈盡職調查工作，致力于打造韌性供應鏈。ienceandsecurityofindustrialandsupplychains'andmcomprehensivedeploymentofthesystem.Fortheautomobilefocusofthewholeindustry.Firstofarisks.Itiscalledontheupstreamanddownstreamenterprisesofchainduediligencesystenhancetheiractualcapabilitiesintobuildaresilientsupplyc全球化的重要推動者，需要主動對接國際高標準經貿規(guī)基本權益。對于汽車行業(yè)而言，企業(yè)在走向全球市場之際，應主動學習、遵守國際經貿規(guī)則中的環(huán)境與勞工標其供應鏈的ESG合規(guī)管理水平。anewroundofreshaping.Asanimportantdriverofeconomichigh-standardeconomicandmeasuresrelatedtomarketaccessto'posdardsandlaborprotectionissuesarekeyareasthatneedtofocusonwhenconductdiligence.Specifically,theissueofenvironmentalstandarinvolvescontentssuchasgreenhousegasemaslaborremunerationindustry,ascompaniesentertheglobalmarket,theyshourequirementsofthecountriestheyenter,andstrivetoimproveStrengthentheconstruction涉外法治是中國特色社會主義法治體系的重要組成部先構建符合我國現狀的供應鏈盡職調查標準規(guī)范，旨在 對復雜嚴峻國際輿論斗爭的迫切需要，又是講好中國故采取有效的措施和國際評價體系對接，借助ESG戰(zhàn)略和tiveenterprisesmustpayssupplychainduediligencetobalancethedemandsofvariousautomotiveindustry,weaimtohelpChicommunication,there指數評估范圍指數評估標準指數評估方法指數評估數據來源指數評估流程指數評估結果環(huán)境(Environmental)、社會(Social)和公司治理企業(yè)更好地管理環(huán)境和社會風險，提升企業(yè)治理質量，增強可持續(xù)發(fā)展的競爭力，推動整個行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。TheAutomotiveIndustryESGperformanceinEnvironmental,Social,andaspects,offeringanobjectivemeasureofcinggovernancequality,enhancinandfosteringindustry-widesustainabledSG指數評估范圍1lMotorVehicleManufacturersandProductsissuedbytheMinistryofIndustryandInformationTtiveChainESGAlert(ACR,/)1.AutomotivemanufacturingenTheAautomotwelndustychaiESGAletACB,htp/wwegriskcom)sindependeatydoedpedlychinAutonoteCaton(Bautonoblemaufactresand26,00suplesinchna,andcolectedESGrskinformaton,whtchcansatsfytackingofSCrsntesuply 指數評估指標//汽車供應鏈ESG盡職調查風險指數評估指標依據在研汽車行業(yè)標準《道路車輛企業(yè)供應鏈環(huán)境、社會與治理(ESG)盡職調查指南》實施。力求綜合反映風險及供應鏈中供應商ESG風險，表征供應鏈盡職調查水平。VehicleProductsSupplyChaGuidelines."Itaimstocomprefacedbytheenterpriseitselfandthoseposedbysupplierswithinthesupplychain,thereby指數評估方法/1考慮到汽車行業(yè)具有龐大且復雜的供應鏈體系，因此，在探究汽車供應鏈中的ESG盡職調查風險時，本方法不僅關注單個企業(yè)的ESG風險，還綜合考慮企業(yè)在供應鏈網絡中的地位及其與上游供應商的聯系。即根據企業(yè)的ESG風險水平，對供應鏈網絡中的每個企業(yè)節(jié)點和每條有向邊進行權重定義。從而更全面地評估企業(yè)在整個供應鏈中的ESG風險。Giventhecomplexityandscaleoftheautomotiveindustsupplychainsystem,thismethodologygoesbeyondfocsolelyontheESGrisksofindividualenterprises.Italsoconsideachenterprise'spositionwithinthesupplychainnetrelationshipswithupstdiligencerisks.Inotherwords,theESGrisklevelofanenterprisecomprehensiveassessmentoftheenterprise'sESGriskacr221ers).ff 指數評估數據來源/lDATASOURCESOFINDE汽車供應鏈ESG盡職調查風險指數評估方法采用的數據來源于50余家政府官方公共平臺，100余家主流新聞媒體，涉及企業(yè)的ESG報告、綠色發(fā)展報告、社會責任報告automotivesupplychainofficialpublicplatformsandmorethanmediasources,includingcormentreports,andsocialrespons政府官方公共平臺主流新聞媒體指數評估流程/lRelyingonexistingdatabasrelationshipsofautomotivemanufacturingenterp指數評估結果/l為了更好的表征ESG風險等級，本評價方法采用動態(tài)標準化后比例劃分模式(根據當年評估對象數量，按比例排名),將風險等級劃分為三級，每級分別賦予不同的比例，見表2.1所示。TomoreaccuratelyrepresentESGrisklevels,thisevaluamethodemploysadynamic,standardizedproportionalrankingmodel(basedonthenumberofentitiesassesspecificproportion,asshowni劃分比例風險指數在所有企業(yè)風險指數前20%風險指數在所有企業(yè)風險指數前20%-60%風險指數在所有企業(yè)風險指數后60%-100%ESG風險等級中風險中風險低風險低風險 CorporateGovernanc行業(yè)整體水平1/在過去五年中，中國汽車供應鏈的ESG(環(huán)境、社會、治理)風險顯著上升，尤其在環(huán)境與社會風險方面。具體來看，環(huán)境風險在過去五年內增長了超過3倍，社會風險增長了近5倍，相比之下，治理風險在五年間相對穩(wěn)定，見圖Inthepastfiveyears,theESG(Environmental,Social,aincreased,particularlywithrapidgrowthinenvirosocialrisks.Specifically,environmentalristhan3timesoverthepastincreasedbynearly5times.Incomparison,governancer9TheThenumberofESGriskshasbeenincreasingannually.ronmentalregulationsandincreasedattentiontoprotection.Ontheotherhand,ESG風險數量逐年呈現增長，在一方面歸因于環(huán)保國家對安全生產和勞工問題的重視。主要是因為超標排放，污染物處理不當以及資源消耗過度。具體來說，許多企業(yè)由于未能嚴格遵守排放標準，導致溫室氣體、廢氣和廢水等污染物的排放超出法規(guī)限制。Themainreasonsareexcessiveemissions,improperdisposalofpollutants,andoverconsumptionofresourcesnieshavenotstrictlycompliedwithemissionstandards,leadingtothereleas消防和安全成為關注的重點問題之一。隨著汽車產業(yè)生產規(guī)模的不斷擴大，尤其在涉及高溫、化學品使用、機械操作等工序時，工廠和生產設施的安全管理風險不斷增加。例如，焊接車間的火災風險、噴漆車間的化學品泄漏風險以及電動汽車電池生產中的過熱或爆炸風險都需要企業(yè)高度重視。此外，勞工安全與健康問題也不容忽視，工人可能面臨機械傷害、化學中毒或職業(yè)病的威脅。Fireandsafetyhavebeinprocessesinvolvinghightemperatures,chemicaluse,andmechanicaloperationstionfaciltieshavecontinuouslyincreased.Forexample,thefrerisksinweldingshops,andtheoverheatingorexplosionrisksduringtheproductionofelectricvehiclebatteriesaprises.Inaddition,laborsafetyandhealthissuescannotbeoverlooked,asworkersmayfacethreatspoisoning,oroccupat海關違規(guī)與稅務違法行為已成為日益突出的合規(guī)風險。隨著全球供應鏈的復雜化和跨國業(yè)務的擴展，許多企業(yè)在進出口環(huán)節(jié)存在海關申報不實、走私或逃避關稅等違規(guī)行為。此外，稅務合規(guī)問題也愈發(fā)嚴峻，一些企業(yè)通過復雜的財務操作規(guī)避稅收，導致稅務風險上升，進而面臨巨額罰款和法律訴訟。Customsviolationsandtaxlawviolationshavebecomeincreasinglyprominentcompliancerisks.Withthecomplexichainsandtheexpansionofcross-borderoperations,manycompaniesareengaginginnon-compliantbehaviorcustomsdeclarations,smuggling,orevadingtariffsduringimpincreasinglysevere,withsomecompaniesusingcomplexfinancialmaneuverstoavoidt改進。其次，危險化學品安全管理條例的違規(guī)占比為為分別占比7.23%和6.24%,進一步揭示了行業(yè)在廢物保違規(guī)行為主要集中在空氣污染和危險化學品管理方AstheBuildingofaBeautifulChinmotiveindustryisfacingseindustry,violationsoftheAtmosphericPollutionPreventionandControlLawaccountforthehighestproftheEnvironmentalProtectionLawingtheurgentneedforimprovedoverallenvironAssessmentLawmakeup9.12%,indicatingthaneworexpansionprojects.ViolationsoftheSolidWamentalnon-complianceintheautomotiveindustryartionandhazardouschemicamanagement.However,complwithotherenvironmentalregulationsalsoneedsimprovemenhighlightingtheurgencyandchallengesoftheindustry'sgreentransformation,asshowninFigVolationsoftheErwironmentalViolationsoftheSoldWasViolationsoftheWaterPollutPreventionadC 汽車供應鏈在ESG社會問題上面臨諸多挑戰(zhàn)，特別是消31.43%,進一步暴露了企業(yè)在安全生揭示了部分企業(yè)在勞工權益保障和工作條件合規(guī)方面的fofoccupationaldiseases.AlthoughviolationsofLaborLawrightsprotectionandcompliancewithworkingconditionsbyproductionsafety,andworkeViolationsoftheWorkSafetyLawWiolationsoftheOccupationalViolationsoftheLaborLawDiseasesPreventionan違反海關法的行為，占比高達46.91%的行為占比13.07%,反映出企業(yè)在稅務合規(guī)方面的薄弱環(huán)節(jié)。此外，違反道路運輸條例的行為占比了物流和運輸環(huán)節(jié)管理的不足。其他違規(guī)行為還包括違反城鄉(xiāng)規(guī)劃法(占比5.13%)和發(fā)票管理辦法(占比indicatesseriousgapwithinenterprises.Additionally,violationsofRoadTticsandtransportationmanagement.InvoiceManagementMeasures(accountingfor2.68%).TheseissuesindicatethatthelackViolationsofCustomsLawViolationsofTaxLawFigure3.4MajorCorporateGovernanceVi 汽車制造企業(yè)ESG表現032白皮書具體針對第一批63家汽車制造企業(yè)開展ESG風險表現分析以及供應鏈ESG盡職調查風險指數分ThiswhitepaperpresentsanESGriskperformanceanalysisandmotivemanufacturingenterprises,asillustratedinF一泛-大眾目一泛-大眾目一泛解放A在2021-2023年期間，中國汽車制造企業(yè)的ESG違法情況總體數量水平較低。約14.7%的汽車制造企業(yè)存在違法行為，其中70%的汽車制造企業(yè)只有1條違法記錄，2021-2023年汽車企業(yè)部分ESG風險見表4.1所示。ofautomotivemanufacturingenterpriseshadviolatio表4.12021-2023年部分汽車企業(yè)ESG風險企業(yè)名稱EnterpriseName1比亞迪汽車工業(yè)有限公司BYDAutomobileIndustrG(違反反壟斷法)1條(2021)G1case(ViolationoftheAnti-MonopolyLaw)(2021)2中國第一汽車集團公司G(違反反壟斷法)1條(2021)G1case(ViolationoftheAnti-MonopolyLaw)(2021)3浙江吉利控股集團有限公司ZhejiangGeelyHoldingGroupCG(違反反壟斷法)1條(2021)4長安福特汽車有限公司ChanganFordAutomobileCo.,Ltd.G(違反海關法)1條(2022)5廈門金龍聯合汽車工業(yè)有限公司XiamenKingLongUnitedAutomotiveIndustS(違反安全生產法)1條(2023)S1case(ViolationofWork6東風本田汽車有限公司S(違反安全生產法)1條(2022)S1case(ViolationofWorkNote:Thedataoriginatesf 根據對63家汽車制造企業(yè)在近三年內ESG(環(huán)境、社會、業(yè)的供應鏈管理狀況令人擔憂。大多數汽車制造企業(yè)的ESG違法供應商占比集中在12%左右，行業(yè)平均水平為管理上實施了相對嚴格的政策，其合規(guī)表現仍未顯著優(yōu)魏牌新能源違法供應商比率最高，達到20.97%;其次是鏈管理方面的表現也未見明顯優(yōu)勢，進一步反映出整個行業(yè)在確保供應商合規(guī)和管理風險方面面臨共同的困average,highlightingwidespreadcompliancechNewEnergyhasthehighestn20.97%,followedbyChanganMazinsupplychainmanagement,Theproportionofnon-compliant4奇瑞捷豹路虎CheryJaguarLandRoverAutomotiveC5一汽豐田FAWToyotaMotorCo.,Ltd.6廣西汽車GuangxiAutomobileGroup7北汽福田BeiqiFotonMotorCo.,Ltd.9北汽制造廠BeijingAutomobileWorksC10重慶長安ChongqingC11廣汽豐田GACToyotaMotorCo.,Ltd.12重慶睿藍ChongqingLivanAutomobileManufacturin16鄭州日產Zh18北汽股份BAIC20蔚來汽車ShanghaiNIOA22南京依維柯Nanjing26神龍汽車DongfengPeugeotCitroeAutomobile28北京現代BeijingHyundaiMotor30洛軻智能ShanghalLuokeIntelligent31小鵬汽車GuangzhouXiaope35東風本田DongfengHondaAutomobileCo.,Ltd.38吉利集團ZhejiangGee39奇瑞商用車CheryCommercialVehicle(Anhui)Co 43廣汽傳祺GACTrump45宜賓凱翼YibinKaiyAutomob46鑫源汽車XinyuanAutom48合眾新能源HozonNewEnergyAutomobileC49上汽大眾SAICVolkswagenAutomotiveCo.50大運汽車ChengduDayunAu54東風日產乘用車DongfengNissanPassenge56上汽集團ShanghaiAutomotiveGr58吉麥新能源JiangsuJemmellNewEnergy60一汽大眾FAW-Volk62廣汽埃安GACAionNewEnergyAutom根據對汽車制造企業(yè)供應鏈ESG盡職調查風險指數的評估結果，共有25家汽車制造企業(yè)被評估為低風險水業(yè)，還涵蓋了蔚來汽車等新興造車企業(yè)。這些企業(yè)在環(huán)了高度重視。另有13家企業(yè)被評為高風險，25家企業(yè)處chiandSAICMotor,butalsashigh-risk,and25enterpriseswereatamediumr低風險低風險Table4.2Low-RiskAutomotiveEnterpr 1江西五十鈴汽車有限公司2日照魏牌汽車有限公司3南京金龍客車制造有限公司NanjingGoldenDragonBusCo.,Ltd.4鄭州日產汽車有限公司5北汽瑞翔汽車有限公司BAICRuixiangAutomobileCo.,Ltd.6北京汽車股份有限公司7廣汽本田汽車有限公司GACHondaAutomobileCo.,Ltd.8北京理想汽車有限公司BeijingLiAutoAutomobileCo.,Ltd.理想9江鈴汽車股份有限公司JianglingMotorsCorpo廣汽傳祺汽車有限公司廣州小鵬汽車科技有限公司GuangzhouXiaopengMotorsTechn上海蔚來汽車有限公司廣汽埃安新能源汽車有限公司GACAionNewEnergyAutomobileCo.零跑汽車有限公司上海汽車集團股份有限公司乘用車分公司南京依維柯汽車有限公司南京依維柯汽車有限公司上海洛軻智能科技有限公司ShanghaiLuokeIntelligentTechno小米汽車科技有限公司小米汽車科技有限公司XiaomiEVTechnologyC宜賓凱翼汽車有限公司A北汽藍谷新能源科技股份有限公司BAICBlueparkNewEnergyTechnologyCo.東風汽車有限公司東風汽車有限公司東風汽車有眼公司一汽-大眾汽車有限公司東風汽車有限公司東風日產乘用車公司DongfengNissanPassengerVehicleCom 動力電池制造企業(yè)1lBasedonthetheAutomotiveIform(ACR),thissectionanalyzespowerbatterymanufacturingenterprises,suchasCATL(Contem-A寧德時代巨江電源2021年至2023年動力電池制造企業(yè)及動力電池零部件Thenumberofenvironmentalriskstion,butthenumberofsocialrisksincreasedsignificantly,2021年2022年2023年E風險數量Thenumberofrisks(E)Thenumberofrisks(S)G風險數量Thenumberofrisks(G)在這些ESG風險中，違反消防法、違反安全生產法、違反稅法、違反危險化學品安全管理條例以及違反職業(yè)病防治法成為發(fā)生頻率最高的五大風險類型，見圖5.3所示：AmongthevariousESGrisks,tareviolationsoftheFireProtLaw,RegulationsontheSafeManaViolationsotheFireProtectio 在59家主要動力電池制造企業(yè)中，供應鏈ESG盡職調查風險指數的分布呈現出明顯的層次性。其中，12家企業(yè)處于高風險水平、23家企業(yè)處于中風險水平；處于低風險水平的則有24家企業(yè)，包括柯銳世(上海)企業(yè)管理有限公司、巨江電源科技有限公司等，部分見圖5.4所示：cesfromsupplychainduediligenceclassifiedashigh-risk,23asmedium-risk,and24aManagementCo.,Ltd.andJujiang低風險24家24EnterprisesLowrisk個業(yè)名稱EnterpriseName個業(yè)名稱EnterpriseName1重慶萬里電源科技有限公司ChongqingWanliPowerSupplyTechnologyCo2中創(chuàng)新航科技集團股份有限公司3浙江天能汽車電池有限公司ZhejiangTianNengAutomotiveBatteryC45武漢楚能新能源有限公司WuhanCornexNewEnergyCo.,Ltd.67湯淺蓄電池(順德)有限公司89深圳市豪鵬科技股份有限公司上汽時代動力電池系統有限公司SAIC-CATLPowerBatterySystems上海西恩迪蓄電池有限公司 上海捷新動力電池系統有限公司ShanghaiJiexinPowerBatterySyst山東圣陽電源股份有限公司ShandongSacredSunPowerSou 寧波東海蓄電池有限公司NingboDonghaiStorageBatteryCo.柳州國軒電池有限公司柳州國軒電池有限公司LiuzhouGotionBatteryCo.,Ltd.巨江電源科技有限公司巨江電源科技有限公司廣州鵬輝能源科技股份有限公司GuangZhouGreaPowerEnergy&TechologyC風帆有限責任公司風帆有限責任公司東風時代(武漢)電機制造企業(yè)/lBasedonthetheAutomotiveIndustryChainESGRiskAlemajormotormanufacturingenterpFangzhengMotor,aswelincludingenterpriseslikeChongqingDihanPo尼得科大郡控制創(chuàng)驅新能源能面臨越來越多挑戰(zhàn)，需要更加注重社會貢獻和社群關Thenumberofenvironmentalandcorporategovernancerisksformotormanufacturingcompaniesshowedlittlefluctuationfrom2021to2023,butthenumberofsocialriskssignificantlyincreased,indicatingthatmotormanusocialresponsibility EE風險數量Thenumberofrisks(E)Thenumberofrisks(S)G風險數量Thenumberofrisks(G)在這些ESG風險中，違反消防法、違反安全生產法、違反稅法、違反職業(yè)病防治法以及違反城鄉(xiāng)規(guī)劃法成為發(fā)生頻率最高的五大風險類型，見圖5.7所示：AmongthevariousESGrisks,themostfrequentlyencounteredareviolationsoftheFireProtectionLaw,WorkSafetyLaw,TaxLaw,OccupationalDiseasesPreventionandCViolationsoftheFireProtoctionViolationsofTaxLawViolationsoftheOccupationalDiseaPreventionandControl在統計的102家主要電機制造企業(yè)中，21家企業(yè)處于高風險水平、34家企業(yè)處于中風險水平；處于低風險水平的則有47家企業(yè)，包括上海電驅動股份有限公司、尼得科電機(大連)有限公司等，部分見圖5.8所示：21areclassifiedashigh-risk,low-risk,includingShanghai(Dalian)Co.,Ltd.,etc.Someofthesearellustra中風險▲圖5.8電機制造企業(yè)供應鏈ESG盡職調查風險指數分布Figure5.8DistributionofESGDueDiligenceRiskIndexforMotorManufacturingEnterpri 行業(yè)白皮書INDUSTRIALWHITEPAPER048 12低風險Lowrisk34低風險Lowrisk56低風險Lowrisk789奇瑞安II低風險Lowrisk 深圳巴斯巴科技發(fā)展有限公司ShenzhenBusbarSCl-TechDevelopment廣州尼得科汽車驅動系統有限公司GuangzhouNidecAutoDriveSystemCo海常州匯想新能源汽車零部件有限公司ChangzhouHuixiangNewEnergyVehiclePartsCo.,Ltd.蘇州匯川聯合動力系統股份有限公司SuzhoulnovanceAutomo上海致控驅動技術有限公司ShanghaiZhikongDriveTHH金華零跑新能源汽車零部件技術有限公司南京樂金汽車零部件有限公司LGElectronicsNanjingVehicleComponentsC蜂巢易創(chuàng)科技有限公司 博格華納驅動系統(蘇州)有限公司東風(武漢)電驅動系統有限公司DongFeng(Wuhan)ElectricDriveSys北方凱達汽車技術研發(fā)有限公司采埃孚電驅動科技(沈陽)有限公司大眾汽車自動變速器(天津)有限公司VolkswagenAutomaticTransmission(Tianjin)co.緯湃汽車電子(天津)有限公司開封超力電器有限公司KaifengChaoliElectricApplianceCo.,Lt寧波寶士杰電器有限公司NingboBaoshijieElectrical