商業(yè)銀行信用風險評估管理教材

商業(yè)銀行信用風險評估管理教材商業(yè)銀行信用風險評估管理教材商業(yè)銀行信用風險評估管理教材新疆區(qū)域內(nèi)商業(yè)銀行信用風險管理摘要：本文主要研究商業(yè)銀行的信用風險管理，以新疆區(qū)域內(nèi)的部分商業(yè)銀行的信用風險管理現(xiàn)狀作為案例來進行分析。從當前的社會實踐來看，商業(yè)銀行所面臨的最主要的風險就是信用風險，一家銀行信用風險的大小情況如何，會直接影響到整個銀行的發(fā)展和未來，而我國大部分的商業(yè)銀行在管理信用風險的時候更多的是借鑒國外的管理方式和辦法，但是隨著我國金融體系的不斷完善，商業(yè)銀行發(fā)展所面臨的現(xiàn)實情況在不斷的變化，傳統(tǒng)的銀行信用風險管理辦法已經(jīng)不能夠很好的適應，當前社會的進步和發(fā)展，因此就有必要對于我國商業(yè)銀行的信用風險管理來進行研究，本文通過定性研究和實例分析的兩種辦法，來研究新疆區(qū)內(nèi)商業(yè)銀行的信用風險管理，同時結合當前國內(nèi)外商業(yè)銀行信用風險的管理辦法，作為理論基礎和實踐基礎，來找出新疆區(qū)域內(nèi)商業(yè)銀行信用風險管理過程中所存在的問題，并且提出必要的解決手段。本文的主要結構包括以下幾點：主要介紹了本文研究的背景，研究的意義研究的方法以及思路，通過這種方式來對于全文的結構進行一個梳理，重點突出研究的理論意義實踐指導意義。：主要對于在論文寫作過程中所收集的國內(nèi)外相關文獻一個整體的梳理，重點介紹了風險的基本特征和概念，信用風險的基本特征和概念。之后通過對文獻資料的整理和分析，重點闡述了國內(nèi)外銀行信用風險管理的度量方法和模型以及相關的理論研究成果，通過對于這些理論研究的論述，為后文的寫作提供必要的理論基礎。：本文的第三章重點介紹了新疆區(qū)域內(nèi)部商業(yè)銀行的信用管理方式以及管理辦法，同時對于當前新疆區(qū)域內(nèi)部的商業(yè)銀行在信用管理方式上所存在的問題，以及所面臨的區(qū)域現(xiàn)狀進行了剖析和分解，新疆德隆公司作為案例，重點對于該公司所面臨的市場現(xiàn)狀以及信用管理現(xiàn)狀，進行分解和分析。：本文的第四章，結合前文中所分析的新疆區(qū)域內(nèi)部商業(yè)銀行信用管理方式所存在的問題，提出一定程度的解決辦法，來為新疆區(qū)域內(nèi)部商業(yè)銀行的發(fā)展以及信用管理方式提供一些建議和解決方法，同時為我國其它地區(qū)的商業(yè)銀行信用管理方式提供一定的借鑒。通過對于本課題的研究，得出以下4個方面的結論：其一，宏觀因素對于商業(yè)銀行的信用風險的影響更加深刻，相對于微觀個體來說，宏觀因素所帶來的風險是更大的，也會在很大程度上影響商業(yè)銀行的發(fā)展與正常運作。其二，商業(yè)銀行內(nèi)部的管理水平如何也直接影響著商業(yè)銀行所面臨信用風險的大小，如果商業(yè)銀行內(nèi)部其完善的信用管理機制并且具有強有力的執(zhí)行制度，會減少信用風險給銀行的發(fā)展所帶來的影響。其三，政府的宏觀調(diào)控行為給商業(yè)銀行的信用風險管理帶來了一定程度的挑戰(zhàn)，為了更好的應對宏觀環(huán)境的變化，商業(yè)銀行可以從進行必要的變革，實時監(jiān)控金融風險，實時監(jiān)控信用風險，樹立起健全而完善的風險意識以及相關信用風險的危機處理辦法。關鍵字：商業(yè)銀行；信用風險管理；新疆地區(qū)；問題與對策Abstract:Thispapermainlystudiesthecreditriskmanagementofcommercialbanks,intheNanjingareaofcommercialbanksinthecreditriskmanagementstatusduoasacasetoanalyze.Intermsofthesizeofthebank'screditrisk,thesizeofthebank'screditrisk,andmostofthecommercialbanksinthemanagementofcreditrisk,butwiththecontinuousimprovementofChina'sfinancialsystem,commercialbanksinthemanagementofcreditrisk,butwiththecontinuousimprovementofthefinancialsystem,commercialbanksinthemanagementofcreditrisk,butwiththecontinuousimprovementofChina'sfinancialsystem.Riskmanagement,combinedwiththecurrentdomesticandforeigncommercialbankcreditriskmanagementapproach,asthetheoreticalbasisandpracticalbasis,tofindouttheproblemsintheprocessofcreditriskmanagementofcommercialbanksinXinjiangarea,andputforwardthenecessarymeanstosolvetheproblem.ThemainstructureofthispaperconsistsofthefollowingpointsThefirstchaptermainlyintroducesthebackgroundofthisresearch,themethodandthewayofthinkingoftheresearch.Inthesecondchapter,thepapermainlyfocusesontheresearchofthedomesticandforeignliterature,whichiscollectedinthecourseofwriting,andintroducesthebasicfeaturesandconceptsofrisk,thebasicfeaturesandconceptsofcreditrisk.Afterthecollationandanalysisoftheliterature,thepaperfocusesonthemeasurementmethodsandmodelsofcreditriskmanagementindomesticandforeignbanks,andtherelatedtheoreticalresearchresults.Thethirdchapter:inthechapter3,weintroducedXinjiangregionalcommercialbanksinternalcreditmanagementandthemethodofmanagement,alsoforwithinthecurrentXinjiangregionalcommercialbanksinthecreditmanagementoftheexistenceoftheproblem,andfacingtheregionalstatusquoofanalyseanddecomposition,XinjiangDelongcompanyasacase,focusingonforthecompanyfacesthemarketsituationandthestatusofcreditmanagement,decompositionandanalysis.Thefourthchapter:thefourthchapter,combinedwiththeexistingproblemsinthecreditmanagementmodeofXinjiangregion,putforwardacertaindegreeofsolution,toprovidesomesuggestionsandsolutionstothedevelopmentofthecommercialbanksinXinjiangarea,andtoprovidesomereferenceforthecommercialbanksinotherareasofourcountry.Throughthestudyofthissubject,wecandrawthefollowingconclusions:first,themacroeconomicfactorshaveagreaterimpactonthecreditriskofcommercialbanks.Theriskisgreaterthantheindividual,anditwillalsoaffectthedevelopmentofcommercialbanksandthenormaloperation.Second,themanagementlevelofthecommercialbankshasadirectimpactonthesizeofthecreditriskofcommercialbanks,ifthecommercialbanksintheirsoundcreditmanagementmechanismandstrongexecutionsystem,willreducetheimpactofcreditrisktothedevelopmentofthebank.Third,thegovernment'smacroeconomicregulationandcontrolofcommercialbankscreditriskmanagementhasbroughtacertaindegreeofchallenge,inordertobetterrespondtomacroeconomicenvironmentchanges,commercialbankscanfromthenecessarychanges,real-timemonitoringoffinancialrisks,real-timemonitoringofcreditrisk,establishasoundandperfectriskawarenessandrelatedcreditriskofcrisismanagementapproach.Keywords:commercialbanks;creditriskmanagement;Xinjiangarea;problemsandCountermeasuresTOC\o"1-4"\h\u1264摘要： 125559Abstract:. 344281.緒論 7157741.1研究的背景和意義 784591.1.1研究的背景 7272091.1.2研究的意義 9281421.2研究的方法、思路和內(nèi)容 10222901.2.1研究的方法 10186521.2.2研究的思路和內(nèi)容 1139812.國內(nèi)外商業(yè)銀行信用風險管理研究綜述 11154172.1風險的基本概念及特征 11299962.1.1風險的基本概念 1125332.1.2風險的特征 12224472.2信用風險的基本概念及特征 13108442.2.1信用風險的基本概念 1477842.2.2信用風險的特征 15239352.2.3信用風險成因 16287232.2.4商業(yè)銀行信用風險管理的內(nèi)涵以及層次 1989862.3國內(nèi)外商業(yè)銀行信用風險研究 20308642.3.1國內(nèi)商業(yè)銀行信用風險研究 20246072.3.1.1國內(nèi)信用風險度量方法及模型 2167322.3.1.2國外度量模型在我國的運用 21243622.3.2國外商業(yè)銀行信用風險研究 2293582.3.2.1國外信用風險理論研究 2235432.3.2.2國外信用風險度量及研究成果 2213593.新疆區(qū)域內(nèi)商業(yè)銀行信用風險管理 2396943.1我國商業(yè)銀行信用風險管理現(xiàn)狀 2331993.1.1我國商業(yè)銀行的信用風險管理相對比較落后 26102723.1.2我國商業(yè)銀行的信用風險信息披露不足 27116223.1.3我國商業(yè)銀行信用風險管理模式和體系不盡完善 272603.1.4我國商業(yè)銀行內(nèi)部信用評級的作用無法充分發(fā)揮 28225363.2新疆區(qū)域內(nèi)商業(yè)銀行的基本情況 28104543.2.1新疆區(qū)域內(nèi)國有商業(yè)銀行的基本情況 2847453.2.2新疆區(qū)域內(nèi)股份制商業(yè)銀行的基本情況 29266343.2.3新疆區(qū)域內(nèi)地方性商業(yè)銀行的基本情況 29314693.3新疆區(qū)域內(nèi)商業(yè)銀行信用風險管理現(xiàn)狀 30262443.3.1信貸業(yè)務流程 30234663.3.2信用評級機制 3098293.3.3貸款期限管理 3145753.3.4風險監(jiān)控機制 31199383.3.5利率定價機制 31148963.4新疆區(qū)域內(nèi)商業(yè)銀行信用風險管理成因及問題分析 323063.4.1國民經(jīng)濟發(fā)展周期的影響 324063.4.2內(nèi)部管理機制的影響 32216603.4.2.1信用風險管理模式方面 3286153.4.2.2內(nèi)部信用評級方法方面 33246063.4.2.3信用風險管理主體責任落實方面 3331043.4.2.4信用風險管理監(jiān)管措施執(zhí)行方面 3323893.4.2.5信用風險管理理念方面 34101663.4.3政府干預行為的影響 34321323.4.4金融監(jiān)管機構監(jiān)管效率的影響 35206014.新疆區(qū)域內(nèi)商業(yè)銀行信用風險管理思路和對策 35258364.1建立國民經(jīng)濟運行周期的監(jiān)測機制 3582734.2健全商業(yè)銀行內(nèi)部管理機制 35250464.2.1強化相適應的信用風險管理體系建設 35267154.2.2重視信息技術的使用 36166384.2.3.加強信用風險的內(nèi)部評級體系建設 37189914.2.4有效監(jiān)督執(zhí)行各項監(jiān)管措施 37118384.2.5牢固樹立信用風險管理理念 3862314.3政府減少對銀行的干預行為 3860604.4金融監(jiān)管機構提高監(jiān)管效率 3980635、結語 3931365參考文獻 391.緒論1.1研究的背景和意義1.1.1研究的背景從商業(yè)銀行的本質(zhì)上來看，商業(yè)銀行是社會經(jīng)濟發(fā)展與貨幣交換的產(chǎn)物，是人類社會等到高級階段的產(chǎn)物，商業(yè)銀行人類社會的發(fā)展過程中起到了十分重要的作用，商業(yè)銀行可以為企業(yè)的生產(chǎn)，再生產(chǎn)以及國內(nèi)外的貿(mào)易活動必要的資本，同時隨著近些年來商業(yè)銀行業(yè)務范圍的擴大，還能夠為社會上的個體提供必要的金融理財產(chǎn)品，來希臘社會上閑散的資金經(jīng)過多年以來的發(fā)展，商業(yè)銀行的重要性日益深入人心，商業(yè)銀行成為各個國家經(jīng)濟貿(mào)易活動的一個重要的資金集散機構以及金融服務機構，是各國在長遠發(fā)展的過程當中缺少的一個重要組成部分。從我國商業(yè)銀行的發(fā)展史來看，我國最早的一個商業(yè)銀行是在1845年構建起來的，這家商業(yè)銀行是由英國人建立的麗如銀行，這是我國第一家商業(yè)銀行，也是我國第一家外資商業(yè)銀行，但是由于當時中國社會政治環(huán)境的制約，在這個時期中國處于封建社會的歷史階段，整個社會的經(jīng)濟是處于一個自給自足的狀態(tài)，在這樣的社會背景下，商業(yè)銀行想要取得發(fā)展困難重重，而這家銀行也在存在了3年左右的時間就逐步破產(chǎn)了。在新中國建立之后，我國的各項事業(yè)百廢待興，當時國家要求建立起中國人自己的銀行，于是整個中國截止到改革開放前一家銀行，那就是中國人民銀行，這家銀行掌管著貨幣的發(fā)行權也同時兼顧其他金融活動，與此同時，還涉及到最基本的銀行業(yè)務或存取款業(yè)務，由此我們也可以看出中國人民銀行在這個歷史階段所擔負的使命是十分嚴峻的，而多項的銀行業(yè)務處理讓整個銀行組織顯得更加臃腫，而且處理的效率也十分的低下。伴隨著改革開放以及相關的金融改革制度的實施，中國人民銀行一家獨大的金融體系開始被打破，國家要求建立4家專門的國有銀行：中國銀行，中國建設銀行，中國農(nóng)業(yè)銀行以及中國工商銀行。時至今日，這4家銀行依然是我國境內(nèi)主要銀行，隨后伴隨著銀行業(yè)務的多樣化，銀行業(yè)務的綜合性以及專業(yè)化，國有商業(yè)銀行的職能逐漸被削弱，也在這個時期商業(yè)銀行開始進入人們的視野。新中國建立之后我國的第一家商業(yè)銀行，是在1986年，由國務院批準組建的交通銀行，這是新中國成立以來第一個以公有制為主體的商業(yè)銀行，隨后我國相繼頒布了各種文件來支持商業(yè)銀行的發(fā)展，并且在社會主義市場經(jīng)濟不斷向前推進的背景下，僅僅依靠國有四大銀行，不能夠很好地滿足當前社會發(fā)展的需求，因此在1994年，我國最早的4家銀行開始進行改組，改組成為國有獨資的商業(yè)銀行。支持我國商業(yè)銀行的基本體系已經(jīng)構建完成，逐步形成了以中國人民銀行為核心，各個商業(yè)銀行為支撐，政策性銀行以及其他融資機構共同參與的相對完善的社會金融體系。隨著我國商業(yè)銀行的體系構建逐步的完善，商業(yè)銀行在我國社會的發(fā)展過程中所起到的作用也在不斷的擴大，時至今日，商業(yè)銀行仍然在我國的金融體系中起到十分重要的作用，而國有商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、地區(qū)商業(yè)銀行、外資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行共同組成我國金融體系的各個部分。商業(yè)銀行的飛速發(fā)展，給我國的給社會的發(fā)展帶來了巨大的便利，同時也正是由于商業(yè)銀行的存在為國家的金融體系來了一定程度的風險，而相較于其他國家而言，中國的商業(yè)銀行具有十分明顯的中國特色，受到宏觀調(diào)控的影響十分明顯，因此相對于歐美發(fā)達國家來說，我國的商業(yè)銀行所帶來的風險是相對比較輕的，但是也并不是意味著這種風險的影響我國經(jīng)濟的影響是微乎其微的，相反的，商業(yè)銀行的風險對于我國整個金融體系的穩(wěn)定和發(fā)展都有著十分深刻的影響，正是因為注意到了這一點，國內(nèi)外的專家學者都將大量的精力投入到研究商業(yè)銀行的風險當中，是1997年的金融危機爆發(fā)之后，整個東南亞地區(qū)的經(jīng)濟出現(xiàn)了明顯的倒退，而到了2008年世界范圍內(nèi)的經(jīng)濟危機更是波及到全球的主要國家，根據(jù)這兩次金融危機爆發(fā)的時間，以及金融危機的表現(xiàn)，經(jīng)過分析，我們可以明顯的看出，這兩次金融危機的爆發(fā)都與商業(yè)銀行的信用風險有著十分密切的關系。2008年的金融危機，是人類有史以來規(guī)模最大的一次金融危機，給全球的各個國家都帶來了陰霾，而這次金融危機形成的主要原因由于歐債引發(fā)的危機，在08年金融危機爆發(fā)之后，大部分的歐洲國家甚至陷入了主權債務危機當中，很多國家瀕臨破產(chǎn)，由此我們可以看出商業(yè)銀行的風險管理對于一個國家的穩(wěn)定和發(fā)展，經(jīng)濟的持續(xù)和發(fā)展都具有十分重要的作用，控制商業(yè)銀行風險的重要性不言而喻的。提到商業(yè)銀行的信用風險就不得不涉及到一項協(xié)議，那就是1988年通過的“巴塞爾協(xié)議”，這個協(xié)議建立起一套國際通用的衡量銀行機構的內(nèi)部和外部資金準備充足率的標準，這是國際上第一次對于商業(yè)銀行的儲備金進行規(guī)定的條例，也是由世界主要國家簽署并且生效的，截止到當前，世界范圍內(nèi)100多個國家接受并且應該協(xié)定，到2004年巴塞爾委員會對于這個協(xié)定進行了第二次的修訂，制定出了新的協(xié)定，一般把它稱之為巴塞爾協(xié)定ΙΙ，在這個協(xié)定中補充了關于資本充足率的計算方法，以及對于商業(yè)銀行信用風險的范圍進行了擴充，同時規(guī)定了協(xié)議的三大支柱：市場激勵和約束、最低資本要求以及管理評估與檢查。這個協(xié)定隨著人類社會的進一步發(fā)展不斷的完善，到2010年巴塞爾協(xié)議修訂了第三版，更加全面地擴大了的范圍，并且構建了國際范圍內(nèi)統(tǒng)一的監(jiān)管監(jiān)督標準。從本質(zhì)上來講，巴塞爾協(xié)議是世界各個國家為了更好的監(jiān)管商業(yè)銀行的風險所構建的一個協(xié)議，在這個協(xié)議的指導下，各國的商業(yè)銀行能夠在一個相對合理的經(jīng)濟社會環(huán)境中實現(xiàn)發(fā)展，同時更好地規(guī)避各項風險。綜上所述，在這樣的背景下，我國的商業(yè)銀行需要提高風險意識，更好的去管理銀行的信用風險，保證我國能夠?qū)崿F(xiàn)快速的發(fā)展，并且構建出符合我國國情的更加準確的商業(yè)銀行信用風險管理機制，來更好地促進我國商業(yè)銀行的發(fā)展，在巴塞爾協(xié)議的指導下，堅持以國際標準作為基本的準則，結合當前我國商業(yè)銀行信用風險管理實踐來更好的管理商業(yè)銀行所面臨的信用風險。1.1.2研究的意義從本文的研究意義上來看，對于本課題的研究主要基于，以下4個方面的意義：1，對于新疆區(qū)域內(nèi)部商業(yè)銀行的商業(yè)銀行的實際信用風險管理辦法進行分析和研究,有利于提高商業(yè)銀行的穩(wěn)定性和安全性,從本質(zhì)上保護存款者和貸款者的基本利益。商業(yè)銀行這個過程中最重要一個特點就是負債經(jīng)營，因此導致商業(yè)銀行自身是具有高風險的行業(yè)，而信用風險則是導致銀行破產(chǎn)清算的主要原因所在，因此通過對于區(qū)內(nèi)的商業(yè)銀行的信用風險管理辦法進行研究和闡述，能夠很好的了解到這些商業(yè)銀行的信用風險管理辦法是否合理，找出其中存在的問題，并提出解決方案，能夠在最大程度上降低發(fā)生的幾率，提高銀行的穩(wěn)定性和安全性，這樣一來就能夠更好的保證和貸款者的實際利益，減少社會資金的浪費，實現(xiàn)社會各方的協(xié)調(diào)。2，通過對于本課題的研究可以促進度量技術的進一步發(fā)展，本文在第二章重點介紹了當前國內(nèi)外的商業(yè)銀行信用風險的管理辦法管理模型，同時重點介紹了我國國內(nèi)商業(yè)銀行如何在使用這些方法和模型為自身進行風險管理的，通過對于這些的介紹，并且通過定性和定量的分析，能夠促使商業(yè)銀行看到自身對于風險管理方面所存在的不足，并且能夠給予這些商業(yè)銀行適當?shù)慕ㄗh，比如，商業(yè)銀行應當如何度量自身的信用風險，并且應當采取何種措施來對于這些信用風險進行預警，最終如何降低這些信用風險發(fā)生的幾率，最終達到提高銀行自身的穩(wěn)定性，安全性的目的。3，通過對于本課題的研究，很好地促進各個商業(yè)銀行從金融創(chuàng)新，隨著經(jīng)濟社會的不斷發(fā)展，相關的信用以及金融衍生品在我國的發(fā)展已經(jīng)日趨成熟，而如何實現(xiàn)不同的金融衍生品的信用風險不同金融市場中的分配則成為當前商業(yè)銀行所面臨的主要問題之一，而實現(xiàn)信用風險的合理分配，能夠很好地降低商業(yè)銀行的運營風險，并且能夠在很大程度上杜絕人為所造成的信用風險。4，對于我國商業(yè)銀行提升自身的聽真理具有十分重要的作用，通過對于本課題相關資料的分析，發(fā)現(xiàn)當前金融市場日益開放，中國與世界各國的金融市場聯(lián)系在一起，而由于中國的金融市場相對發(fā)展的比較欠缺，也不夠成熟，因此在國際市場上的競爭力十分的薄弱，在面臨同行打壓的背景下，如果商業(yè)銀行還缺乏相應的信用風險管理辦法對于商業(yè)銀行來說十分不利的，不利于在國際競爭中贏得優(yōu)勢，而且很容易被國外的一些商業(yè)銀行占領主動權和定價權，這對金融市場的后續(xù)發(fā)展帶來了很大程度的隱患，因此對于商業(yè)銀行信用風險管理這課題的研究，不僅僅可以促進新疆區(qū)內(nèi)商業(yè)銀行參與國際競爭，并且可以為國內(nèi)眾多的商業(yè)銀行提供必要的借鑒和參考，以促進我國商業(yè)銀行的迅速發(fā)展，不斷的提升自身的實力。1.2研究的方法、思路和內(nèi)容1.2.1研究的方法本文所采用的研究方法主要有以下3種：文獻綜述法：在開始研究本課題之前，筆者通過利用網(wǎng)絡資源學校圖書館資源搜集了大量的相關商業(yè)銀行信用風險的文獻，數(shù)據(jù)的主要來源包括知網(wǎng)數(shù)據(jù)庫、龍源數(shù)據(jù)庫、萬方數(shù)據(jù)庫以及超星數(shù)據(jù)庫。同時拜讀了國內(nèi)外專家學者的文獻，一一做下記錄，來讓本次的課題研究更加充分的理論來源以及數(shù)據(jù)支持。邏輯分析法：所謂的邏輯分析法，也就是指在本文撰寫的過程中，是按照以理論基礎作為根本，來擴展開來，結合新疆區(qū)內(nèi)各個商業(yè)銀行的實際情況來分析風險管理過程中所存在的問題，最后結合理論來提出適當?shù)慕鉀Q辦法。案例分析法：為了讓本課題的研究更加具有針對性，同時更加具有實踐指導意義，本人近兩個月的時間對于新疆地區(qū)的商業(yè)銀行進行實地的走訪調(diào)查，通過走訪和調(diào)查來更加清楚的了解各個商業(yè)銀行的信用風險管理現(xiàn)狀，并且通過對于這些現(xiàn)狀的具體分析來找到商業(yè)銀行信用風險所產(chǎn)生的原因。1.2.2研究的思路和內(nèi)容本文的具體框架內(nèi)容如下：國內(nèi)外商業(yè)銀行信用風險管理研究綜述為了更好地研究本課題，筆者對于商業(yè)銀行信用風險收集和整理，本章節(jié)本文重點對風險的概念特征，信用風險的概念特征國內(nèi)外商業(yè)銀行的信用風險相關研究進行基本的論述，文章后續(xù)的研究提供必要的理論依據(jù)。2.1風險的基本概念及特征2.1.1風險的基本概念關于風險的基本概念，當前的學術界并沒有一個統(tǒng)一說法，通過對于一些相關文獻資料的搜集和整理，在國際上有一種相對可信的觀點，法國社會學家弗朗斯在1985年提出的關于風險的一個定義，這個定義被當前學術界說普遍的認可，因此本文也將他對于風險的定義作為整個文章的理論基礎，所謂的風險，簡而言之就是指勞動成果與生產(chǎn)目的之間的不確定性，根據(jù)這個定義可以引申出風險的兩個概念，其一，風險的具體表現(xiàn)形式是收益的不確定性，而涉及到收益的不確定性，則主要闡述的是生產(chǎn)預期與實際收益之間的差別，差別則代表風險，風險的收益和代價也是不確定的，而正是由于這種不確定性，才導致風險所帶來的損失；其二，風險意味著代價和成本的不確定性，這種風險則是屬于一種廣義的風險，通過這種廣義的定義，我們可以將風險分成兩種類型，一種是獲利一種是無獲利，而在整個風險發(fā)生的過程中，當所有人行使所有權的活動都被視為風險的管理，而金融風險從廣義的風險，而金融風險在一定程度上來看是屬于一種狹義的風險，這種狹義的風險表明，能帶來損失而不可能獲利，但是在實際的生活當中，風險往往與收益是成正比的，所以一般積極進取的一些投資者更加傾向于將資本投入至高風險的項目其目的是為了獲取更高的利潤，而且相對穩(wěn)健保守的投資者為了更加重視安全性，則會重點對于風險相對較小的項目進行投資。在實際的生活當中，我們可以通俗的講風險解釋成為不幸事件發(fā)生的概率，簡單來說也就是指一件事情在發(fā)生之后出現(xiàn)了我們不希望看到的結果，而廣義上來看，任何事物具備兩種以上的可能性，那么我們就可以認為這個事務的進行在這風險的，有時具有不確定性，這種不確定性表示風險發(fā)生的時間是不確定的，風險發(fā)生與否也是不確定的以及風險導致的結果也是不確定的。經(jīng)營者在日常的企業(yè)經(jīng)營活動中，常會遇到各種概率事件，這種概率事件的實際影響情況是無法預知的，但是只要概率事件的發(fā)生必然會對企業(yè)的經(jīng)營活動產(chǎn)生一定的影響，從而影響企業(yè)既定目標的實現(xiàn)。因此為了更加方便貨物的論述，將風險作一個簡單的定義，風險也就是指在一定的環(huán)境以及一定的時間了，人們的期望目標與實際結果之間的差異程度。如果差異程度過大，則風險越大，所導致的損失或者獲得的收益也越大。2.1.2風險的特征從風險的特征上來看，風險的特征具有以下7個方面：客觀性，風險的存在對于任何社會人來講都是必然存在的，也是客觀存在的，不以人的意志作為轉移，具有客觀性，是人們在人類社會的生活過程當中必然會遇到的概率事件。與此同時，風險的結果也是客觀的不以人的意志為轉移。普遍性，在社會生活的過程當中，人人都會遇到風險事件的發(fā)生，這是基于風險是一種概率事件，生活在社會當中，人們會多多少少的遇到各種概率事件，當這些概率事件發(fā)生的時候，人都不可避免，并且普遍地會受到風險的影響。而風險所帶來的利益以及損失，也是普遍存在的，既不針對于某一個個體某一家企業(yè)甚至于某一種經(jīng)營活動，在日常生活中都會普遍的遇到。必然性，風險的發(fā)生是必然的，人類在社會生活的過程當中，會遇到各種需要決策的情況，比如人們在進行投資行為的過程當中，積極的投資者通常傾向于風險比較高的回報比較高的項目，那么，在選擇這些項目之后，必須為自己的選擇承擔后續(xù)的風險，當然后續(xù)所帶來的損失或者利益也是與風險成正比的。而這種風險的發(fā)生則是必然的。可識別性，風險不可能完全被預測到，同時風險也不可能毫無征兆的發(fā)生，風險的發(fā)生是基于一定程度的因果關系，凡事有因必然有果，因此在風險發(fā)生之前，或者當個人以及企業(yè)單位做出決策的時候，風險就已經(jīng)開始發(fā)生了，如何去規(guī)避這些風險，可以從項目進行的過程當中，決策決定之前，事先規(guī)劃好甚至預料好有可能發(fā)生的風險，而防止造成不必要的損失。損失性，從狹義的角度來看，風險只會帶來損失而不會帶來收益，任何事情只要有風險則意味著出現(xiàn)損失的可能性，而這種風險，是需要企業(yè)的經(jīng)營者經(jīng)過精細的管理來很好的去規(guī)避，或者將風險所帶來的損失最小化。不確定性，風險的不確定性，主要包括兩個方面，其一，風險發(fā)生的時間是不確定的，人們不可以完全預測出風險在某一個時間點發(fā)生，大致的預測，風險可能到來的時間，但是依照現(xiàn)在的技術手段來看，也不完全可信。其二，風險發(fā)生的內(nèi)容是不確定的，風險會具體造成哪些損失，或者說為企業(yè)創(chuàng)造哪些利潤都是不確定的，雖然現(xiàn)在的一些技術手段，可以預估風險對企業(yè)所帶來的危害，但是，從實際的偏差上來講，這種預測并不完全準確，只能為企業(yè)的經(jīng)營決策提供一定程度的參考，而不能夠完全的規(guī)避這些風險。社會性，風險的社會性是針對于企業(yè)的行為或者是個人的投資行為，人類作為社會人的存在，處在緊密聯(lián)系的社會關系當中，人的抉擇以及行為會對他人產(chǎn)生影響，并且由于企業(yè)或者個人過于重大的決策或者社會行為，會直接給整個社會帶來一定程度的影響。2.2信用風險的基本概念及特征結合上文中對于風險定義的闡述，我們可以來定義商業(yè)銀行的信用風險，通過對于信用風險的定義，來更好地為下文的闡述提供必要的理論基礎和理論支持。2.2.1信用風險的基本概念信用風險又被稱作違約風險，是指債券發(fā)行人或者借款人即交易的對方，因為種種的原因而不愿意或者無力履行既定的合約，而導致的違約，導致投資者、交易的對方或者銀行單方面受到損失的可能性，而就商業(yè)銀行的信用風險定義，目前學術界也沒有一個相對完善的定義，通過對于相關文獻資料的整理，對于商業(yè)銀行信用風險的定義我們可以從以下幾個角度來進行闡述：傳統(tǒng)的信用風險的內(nèi)涵是指融資企業(yè)或者融資人在貸款的到期日來臨時，無法按照之前的約定來償還資本和利息，對貸款方造成了損失的可能，在這個定義當中主要強調(diào)了兩個方面的因素，首先，融資人或者貸款人，在款項到期的時日無法履行自己的義務，其次，由于融資者或者借款人的這種違約行為導致了，借款人或者銀行等方面受到損失。隨著商業(yè)銀行的發(fā)展，相關商業(yè)銀行信用風險的研究變得更加多樣化起來，相對于商業(yè)銀行的信用風險，則特定是指貸款人或者貸款企業(yè)約定的時間仍無法補足銀行存款從而給商業(yè)銀行造成了一定的損失，從現(xiàn)在信用風險的度量模型來看，信用風險還可以被認為是由于融資方償還能力波動或者是信用評級下降而導致的變動，從而導致貸款方因為股票市場的價值變動而增加不能償還貸款的可能性，這種定義的提出是基于Merton-Black-Cox-Longstaff-Schwartz模型所提出的。另一方面，恒的業(yè)務發(fā)展，商業(yè)銀行自身所擁有的資金來源渠道豐富，也會遇到一些交易對手無法到約定的時間履行義務的風險，在《2013年金融穩(wěn)定報告》出臺之后，我國的商業(yè)銀行在運作過程中變得更加規(guī)范，并且在這個報告中指出，商業(yè)銀行允許破產(chǎn)倒閉，基于這個報告我們可以看出，廣大民眾存入銀行的資金也會由于銀行的倒閉而帶來信用風險。綜上所述，從廣義上看商業(yè)銀行的信用風險主要包含3個層面的意義：其一，商業(yè)銀行的自有資金以及同行拆借的資金無法按時收回的信用風險；其二，金融企業(yè)無法按時償還向商業(yè)銀行所借的資金和利息；其三，商業(yè)銀行面臨倒閉破產(chǎn)的風險。本文研究的主題，主要研究新疆區(qū)內(nèi)商業(yè)銀行信用風險的管理問題，因此我們將商業(yè)銀行的信用風險，再次定義為，融資企業(yè)無法在貸款的到期日按時補足本息而造成的損失和風險。2.2.2信用風險的特征商業(yè)銀行信用風險的特征可以從以下5個方面來闡述：信用風險具有客觀性：商業(yè)銀行的風險是客觀存在的，也就是說商業(yè)銀行的風險不可能會通過人為操作而徹底的消失。商業(yè)銀行能做的這是提高自身抗風險的，做好風險的預警工作，也就是在在決策之前識別風險，在經(jīng)營活動當中，能夠?qū)赡艿娘L險進行有效的追蹤，并且建立起風險的預警處理機制，能夠在風險發(fā)生之后第一時間處理這些風險，且將風險所帶來的影響降到最低。而從當前的社會現(xiàn)實來看，商業(yè)銀行的信用風險度量機制，能夠很好的識別一些具有信用風險隱患的企業(yè)，從而大大減少貸款的不良危害，但是，無論當前的技術手段如何完善，都不能夠完全識別不良貸款所帶來的危害。這也是銀行信用風險的客觀性所在，后段提升到何種程度，商業(yè)銀行的信用風險不能夠被完全的規(guī)避掉。商業(yè)銀行的信用風險具有擴散性和突發(fā)性：信用風險的發(fā)生往往具有一定程度的征兆性，但是這種征兆并不是很強，因此，如果通過這些征兆來完全的預知風險發(fā)生的時間，以及風險所導致的結果是不太現(xiàn)實的，而且，信用風險并不是突然發(fā)生的，而是由于很多不良的因素累積到一起，當這些不良因素持續(xù)積累之后往往會大規(guī)模地爆發(fā)，迅速蔓延影響到其他相關的企業(yè)，造成大范圍的不良影響。不過對于這些風險的處理不夠及時，這些風險還會擴散到其他的行業(yè)或者領域，從而形成系統(tǒng)性的信用風險，是我們應當認識到信用風險的巨大危害力，同時更加清楚的看到風險預警機制構建的必要性商業(yè)銀行的信用風險具有相關性，所謂的相關性就是指引起商業(yè)銀行信用風險的主要因素并不只是單一的因素，而是由多種因素共同作用的結果，其中每一個因素之間都是具有相互的關聯(lián)性。從統(tǒng)計學的角度上來看，引起商業(yè)銀行信用風險的主要因素之間具有多重的共線性。因此我們在研究商業(yè)銀行信用風險的時候，需要考慮到各種變量之間的關系，以及各個變量之間的相互作用。商業(yè)銀行信用風險具有可預測性，所謂商業(yè)銀行信用風險的可預測性則是說商業(yè)銀行實際風險雖然并不可以完全被預測到，也不可以完全地被消除，但是不可否認的是，通過一些先進的計量手段，并且很好的了解信用風險所發(fā)生的征兆，在當前的技術條件下，只要所計量的數(shù)據(jù)是充分并且客觀的，那么所監(jiān)測或者所預測的信用風險是可以準確的被計量，并且相對比較理想。商業(yè)銀行的信用風險兼顧非系統(tǒng)性與系統(tǒng)性：商業(yè)銀行的信用風險會隨著宏觀經(jīng)濟的變化而產(chǎn)生改變，尤其在當前我國的社會環(huán)境下，商業(yè)銀行的信用風險受到國家宏觀調(diào)控政策的影響十分的深刻，而就一般情況下來說，企業(yè)如果運營情況正常，各項資金比較充足，同時具備較強的盈利能力，一般來說，很少有企業(yè)會違約，但是，一旦國家的宏觀調(diào)控政策出現(xiàn)變化，或者整個市場經(jīng)濟出現(xiàn)明顯的蕭條，那么企業(yè)的盈利能力就會受到很明顯的沖擊，這也增加了商業(yè)銀行的信用風險。從現(xiàn)實的情況上來看，一般，非系統(tǒng)性的風險，通過一些分散投資來實現(xiàn)，并且來規(guī)避這些風險，比如，在經(jīng)濟情況相對繁榮的時期，但銀行往往會擴大貸款的實際規(guī)模。而在一些經(jīng)濟相對蕭條的時期，銀行會縮小信貸規(guī)模以及規(guī)避風險，這也是一種商業(yè)銀行規(guī)避風險的辦法，但是，越是到經(jīng)濟蕭條的時期，商業(yè)銀行發(fā)放貸款的周期會更長，同時審核會更加嚴格，所以當前有很多學者將這些系統(tǒng)性的描述稱之為周期性。而商業(yè)銀行的非系統(tǒng)性風險，則是指貸款企業(yè)自身財務狀況出現(xiàn)惡化，并且喪失掉還本付息能力的情況，從本質(zhì)上來看，與經(jīng)營者自身的能力也有關系，還包括企業(yè)的實際運營情況，行業(yè)等等因素。但是值得一提的是，這種非系統(tǒng)性的風險與宏觀經(jīng)濟調(diào)控的關系并不算大，這是由于經(jīng)濟指標是一個變量，那么在考慮到商業(yè)銀行信用風險問題的，應當結合企業(yè)自身的經(jīng)營情況以及當前的宏觀大環(huán)境來作為綜合的考慮。2.2.3信用風險成因在上文中我們分析了，風險的定義以及商業(yè)銀行信用風險的定義，這兩種定義存在很大程度上的相關性，但是不可否認的是，無論是風險還是商業(yè)銀行的信用風險，都具備上述5個特征。在本小節(jié)，本文將重點討論商業(yè)銀行信用風險的具體成因，通過通信的理論概念，來為后文的實際細分做一個簡單的概述。從商業(yè)銀行信用風險的實際成因來看，具體的可以包括以下5個方面的原因：1、信息不對稱，這是導致商業(yè)銀行信用風險的主要原因所在，從經(jīng)濟學的角度上來看，所謂的信息不對稱就是指交易的雙方1月簽訂的過程當中，一方掌握更加優(yōu)質(zhì)的信息，而另一方在信息的獲取中處于劣勢，這就導致整個市場形成一個不完全競爭的市場環(huán)境。結合當前所研究的課題，商業(yè)銀行的信用危機，經(jīng)濟學的角度上來看，也就是指商業(yè)銀行無法準確地判斷企業(yè)的實際的經(jīng)濟情況，而導致的商業(yè)銀行信用風險，這也是由于信息不對稱所造成的，從一般的角度上來看信息不對稱主要的表現(xiàn)可以分為兩類：道德風險和逆向選擇。所謂的道德風險則是指，銀行自身的相關程序不夠完善，或者借貸人因為審查不夠嚴格而導致的對銀行的風險，其中比較重要的是銀行自身的原因，在審查貸款企業(yè)資格的時候存在單方面的失職行為，也就導致了在還款日到來期間，企業(yè)的違約概率增加，因此，就有必要完善銀行自身的風險控制系統(tǒng)，嚴格審查審核制度，與此同時，銀行內(nèi)部還需要構建一些激勵機制以及相應的獎懲機制等等。所謂逆向選擇所引發(fā)的信用風險指的是，商業(yè)銀行在尋找客戶的時候，往往會更加傾向于一些資產(chǎn)情況良好的企業(yè)，但是，從貸款方的角度來，尋找銀行貸款的一般都是一些財務狀況不良的企業(yè)，而一些財務狀況良好、盈利能力強、實力雄厚的企業(yè)通常自身的融資渠道也相對寬廣，一般這些企業(yè)可以通過發(fā)行各種債券以及股票等進行融資，而銀行貸款并非唯一的選擇。相對而言，一些經(jīng)營情況比較差的企業(yè)，由于自身的財務風險比較大，往往會通過渠道來包裝自身，使得自身企業(yè)看起來更加具有實力，具有更加強的盈利能力，而銀行卻無法正確的分辨，這些企業(yè)自身實際的經(jīng)營情況，由此就造成了貸款不良率的提升。2、銀行自身風險管理機制不夠健全，商業(yè)銀行自身的風險管理機制你保值接影響著不良貸款發(fā)生的概率。從我國的現(xiàn)實情況上來看，當前我國的商業(yè)銀行貸款受國家管控的程度比較深，只是一定程度上的自主性，還無法完全地做到自給自足。從市場情況上來看，商業(yè)銀行對于企業(yè)貸款的責任心明顯不強，在審查和管理客戶方面存在著明顯的缺失，而商業(yè)銀行作為半公有制，在一定程度上會導致腐敗現(xiàn)象的滋生，這也大大增加了商業(yè)銀行的信用風險。最后，從技術層面上來看，當前我國的大部分銀行采取信用評級制度，但是這種信用評級制度并不是十分的健全，在技術上明顯達不到市場的要求，這樣也會導致商業(yè)銀行自身的管控風險。3、監(jiān)管機構設置不健全，我國所有的商業(yè)銀行都歸一個部門進行監(jiān)管，那就是中國銀監(jiān)會，近些年來，銀監(jiān)會不斷出臺了各種監(jiān)管的措施和手段，通過一系列文件對于商業(yè)銀行進行管理，這些文件包括資金的流向，風險的預估以及儲備金率等等，對商業(yè)銀行的各項數(shù)值標準都進行了十分明確的規(guī)定，即使這樣，監(jiān)管在具體實施的過程中，仍然顯得困難重重，因為商業(yè)銀行自身的性質(zhì)是屬于營利性機構，商業(yè)銀行自身是為了追逐利潤的最大化，盡一切可能獲取最大的企業(yè)利潤，因此為了更好實現(xiàn)自身業(yè)績的增加，商業(yè)銀行往往會想出各種辦法來繞過會的管理，比如有一些商業(yè)銀行將內(nèi)部業(yè)務轉化成為外部業(yè)務，通過對部分資金進行包裝來躲避銀監(jiān)會的監(jiān)管，堅持上有政策下有對策的方式來處理日常的貸款流程。與此同時，銀監(jiān)會的監(jiān)管在一定程度上具有一定的滯后性，這種滯后性也就增加了風險產(chǎn)生的概率。4、宏觀經(jīng)濟調(diào)控的影響，中國的商業(yè)銀行明顯受到宏觀經(jīng)濟調(diào)控的影響，這是基于我國社會主義市場經(jīng)濟的基本屬性所導致的，而正是由于商業(yè)銀行具有明顯的系統(tǒng)性風險，所以國家才會加強對于商業(yè)銀行的宏觀調(diào)控，從實際的情況上來講，當國內(nèi)經(jīng)濟出現(xiàn)蕭條的時候，一個國內(nèi)經(jīng)濟出現(xiàn)萎縮，國內(nèi)投資相對減少，這就明顯地導致企業(yè)的經(jīng)營受到限制，企業(yè)的實際的盈利能力開始下降，直接導致企業(yè)的收益減少，因此較嚴重的影響了還款能力，而在這樣的條件下，商業(yè)銀行也會逐步的縮小貸款規(guī)模，延緩放貸，這就使得很多企業(yè)出現(xiàn)資金的斷流，并且這些企業(yè)也沒有信用再去貸款，在這個時機貸款的時候也會變得更加的嚴格。借新還舊的道路也被堵死，不僅僅如此，風險的可擴展性，在整個宏觀市場發(fā)生變化的條件下，各個行業(yè)的互補行業(yè)，替代品行業(yè)也會發(fā)生變化，這就導致了企業(yè)的違約風險大幅度提升。5、微觀主體因素的影響，所謂的微觀主體因素則是指企業(yè)內(nèi)部自身的因素，這是導致商業(yè)銀行信用風險最直接的原因，根據(jù)企業(yè)貸款的周期我們可以將微觀主體因素大致的分為3個類別：其一，企業(yè)自身的經(jīng)營問題，比如經(jīng)營者的企業(yè)經(jīng)營能力，該行業(yè)的市場情況以及該行業(yè)的售后情況，這些因素如果設置不合理會直接影響企業(yè)的收益同時增加企業(yè)違約的風險；其二，企業(yè)資產(chǎn)結構因素，如果企業(yè)的自有資本比較低，對外的負債比較高，那么企業(yè)償還起來自然會有困難，從此就導致了企業(yè)的抗風險能力比其他企業(yè)更弱；其三，公司內(nèi)部的重大事件，企業(yè)融資之后如果公司內(nèi)部出現(xiàn)了重大的改組和變化，也會影響企業(yè)的還款能力，比如企業(yè)內(nèi)部進行改組，領導層面進行換屆，尤其對于一些上市公司的影響會更大，嚴重了影響了企業(yè)的償債能力。2.2.4商業(yè)銀行信用風險管理的內(nèi)涵以及層次商業(yè)銀行的信用風險管理，主要是針對于風險的度量和識別、分析與控制等等，其目的在于用最小的成本將信用風險所產(chǎn)生的損失降到最小，從而實現(xiàn)效益最大化的過程，一般來說其局部和局部、系統(tǒng)內(nèi)外、整體和布局之間都存在著相互的影響和相互的聯(lián)系，這種聯(lián)系是密不可分的。而商業(yè)銀行的信用風險管理分為以下兩個層次：商業(yè)銀行信用風險管理的第一個層次，是針對于交易層面的信用風險管理，主要是針對于企業(yè)的某一項貸款的風險，以及如何確定風險的損失以及分布，并且為單向貸款做一個合理的定價和基本的權重配置，通過這一系列的操作能夠很好的達到風險與收益的均衡；第二個層次則是指資產(chǎn)組合層面的信用風險管理，主要是針對于綜合資產(chǎn)的風險管理，從一般的角度上來看一般是確定資產(chǎn)分布之后，對于這些資產(chǎn)進行合理的規(guī)劃，以達到優(yōu)化配置的目的，最終實現(xiàn)總體收益和總體風險的平衡。2.3國內(nèi)外商業(yè)銀行信用風險研究2.3.1國內(nèi)商業(yè)銀行信用風險研究隨著中國加入WTO之后，中國的專家學者在理論界對于商業(yè)銀行的信用風險開始研究，也就是在上世紀90年代后期，在這個時期《新巴塞爾協(xié)議》的簽署并實施之后。我國的專家學者深刻地認識到對于商業(yè)銀行進行風險管理的重要性，并且開始積極的探索取得了一定的成績。在相關銀行信用風險評級制度方面，我國的專家學者結合當前國內(nèi)外先進的文獻著作，已經(jīng)開始將數(shù)學建模的方法應用于信用評估，并且開發(fā)出了一整套完整的商業(yè)銀行信用風險管理評級制度。李敏強（1997）首次在中國提出了信用評級制度，通過數(shù)學建模的方法，建立了二級指標體系，為我國的大部分商業(yè)銀行構建授信業(yè)務評級制度提供了參考，在其著作中將商業(yè)銀行的信用評級指標主要分為3個部分：企業(yè)的經(jīng)營情況、財務情況和發(fā)展前景。一共構建了一級指標共3個，一級指標下屬二級指標12個，通過隸屬函數(shù)最大值的方法，來確定一級指標。最后得出權重，進行加權計算，并將結果作為信用評級的依據(jù)。張長（2007）通過與香港某地區(qū)的銀行作為基本的案例進行分析，建立了風險內(nèi)部的固態(tài)評級辦法，解決了信用風險管理的實施困難，隨后對于該方法所導致的銀行內(nèi)部變革以及業(yè)務劃分造成的影響進行了預估，在他的著作中，他認為必須要對自身的經(jīng)營情況有一個明確的認識，然后再決定是否實施內(nèi)部評級制度，在這個過程中也要清楚地認識到，每個銀行都有不同的內(nèi)部情況，在實施內(nèi)部評級方法之后，很有可能會對其他方面造成影響，他主張商業(yè)銀行能夠結合自身實際適度地使用該方法。2.3.1.1國內(nèi)信用風險度量方法及模型在風險的評估與度量方面，國內(nèi)的信用風險度量方法和模型，我國的專家學者大多數(shù)采用統(tǒng)計法，以及多層次分析的方法或者是神經(jīng)網(wǎng)絡方法，來對于商業(yè)銀行的信用風險進行建模。王春峰（2011）通過利用網(wǎng)絡神經(jīng)法和隨機方法相結合的方式，提出了思想與測的方法，將這種方法應用于商業(yè)銀行的信用風險評估當中，在他的專著中認為，網(wǎng)絡神經(jīng)法對于其他的測量方法而言更加具有精準度。高山（2010）在研究中指出，內(nèi)部評級法應當作為銀行信用風險管理的一個重要方法，通過對于不同測量體系的研究，他認為我國的商業(yè)銀行需要結合自身的實際狀況來構建自身的內(nèi)部評級辦法，充分考慮到各個因素之間的相互影響，且建立起客戶與銀行之間的良性溝通橋梁，增加清楚地了解客戶的特征。同時規(guī)范貸款運作的方式。張永娟（2010）通過使用多層次模糊評判模型來研究商業(yè)銀行的信用風險，這個模型是將定性和定量相結合的綜合評價的方式，通過對于商業(yè)銀行的信用風險進行多層次的分析，多層次分析法認為商業(yè)銀行的信用風險是由多方面因素共同構成的，因此將計算這些因素的權重所占，并且可以很好利用這些因素的離散度來修正模型，從而更好地反映實際的風險情況。2.3.1.2國外度量模型在我國的運用國外度量模型在我國的應用相對比較缺少，在這方面更多的專家學者是套用國外風險評估模型來研究國內(nèi)的各個企業(yè)，雖然取得了一定的成果，但由于模型適應性的問題，對模型的改造以及創(chuàng)新性方面的研究比較少。陳杰（2010）通過對KMV模型和CreditMetrics模型的分析，明確地指出我國的商業(yè)銀行迫切的需要建立模型來管理其信用風險。陳淀佐、石小軍（2013）與我國72家上市公司作為基本的樣本，通過使用Merton方法的違約模型揭示的關于債務結構、資產(chǎn)波動與信用風險關系的兩條結論進行了檢驗。檢驗的結果得出，這種模型，不能夠在中國的商業(yè)銀行內(nèi)部進行普遍的推廣，也不能直接應用于中國商業(yè)銀行風險管理的實踐。麥強（2010）對于當前國際上現(xiàn)有的各種測量方式進行了研究，通過研究，他認為對于信用風險的管理主要考慮到違約回收率負相關和違約率的關系，否則有可能造成商業(yè)銀行準備金率的不足。2.3.2國外商業(yè)銀行信用風險研究2.3.2.1國外信用風險理論研究國外對于商業(yè)銀行信用風險的的研究相對比較早，比較著名的就是古典風險管理辦法，管理辦法主要依賴于專家評分制度來對于企業(yè)的信用進行評級，所謂的專家評分制度，是指商業(yè)銀行的貸款分析師，不過一系列的數(shù)據(jù)或者特征企業(yè)的實際償付能力進行劃分，從而對于貸款人的實際情況進行判定，在傳統(tǒng)的商業(yè)銀行進行貸款的過程當中十分看重貸款人的“6C”，主要包括資格與能力、擔保、品德和聲望、連續(xù)性積極經(jīng)營條件，并且將這些條件作為最主要的評判影響因素，一直到1968年，英國學者EdwardI.Altman首次提出了Z評分模型，這種評分模型我是預測企業(yè)的破產(chǎn)或者財務危機，其具體的公式如下：由于該公司只對一些大中型，因此對于一些中小型企業(yè)反而不適應，但是這是在學術界首次提出通過模型來對企業(yè)進行信用評級。2.3.2.2國外信用風險度量及研究成果從當前的國際社會上來看，經(jīng)過各個專家學者多年來的苦心研究，在世界上形成了四大具有權威性的風險度量模型：KMV模型、CreditRisk+模型、CreditMetrics模型和CreditPortfolioView模型。CreditMetrics模型是在1997年由美洲銀行和摩根銀行瑞士聯(lián)合銀行等金融機構共同開發(fā)出的量化模型，是以信用評級為基礎的方法，主要針對于一些非交易性的資產(chǎn)，比如債券的募集，貸款等等，這個模型的突出點在于，將信用風險的管理理論應用到模型的框架當中，但是沒有很好的考慮到宏觀的經(jīng)濟情況。CSFPCreditRisk+模型是是在1996年由瑞士聯(lián)合銀行研發(fā)出的度量模型，這個模型主要是用來計算損失概率分布的，通過保險精算的方法，可以針對于各個不同的部門地區(qū)進行風險的預估，這個模型的主要優(yōu)點是在于能夠有效地組合各個因素，各個因素所存在的內(nèi)在風險，但是這個模型也不是非常的完善，他沒有考慮到資金變化的周期，以及風險的隨機性，的重點是在靜態(tài)常數(shù)。KMV模型是在1974年米勒的研究理論之上，由美國KMV公司研究開發(fā)的一種，對于違約概率發(fā)生的可能性英語不怎么行，這個模型可以很好地監(jiān)測概率發(fā)生的情況，并且可以得到相對客觀合理的結果，但是，這些模型需要一些無法直觀得到的數(shù)據(jù)，在實際操作起來存在著一定的缺失，如果要重新運轉，重新獲取的，比如企業(yè)的資產(chǎn)價值等等，如果這些數(shù)據(jù)的正確性無法得到保證，那么計算的結果也會存在一定的問題。CreditPortfolioView系統(tǒng)是由麥肯錫公司研發(fā)出來的，這是一個關于宏觀經(jīng)濟的模擬系統(tǒng)，這個模型對于銀行風險管理的最大貢獻在于，很好的囊括了的宏觀經(jīng)濟情況對于商業(yè)銀行信用風險的實際影響。但是，這個模型依然存在著不足，由于該模型是定量分析的，需保證數(shù)值輸入的正確性，如果有一個數(shù)值出現(xiàn)錯誤，那么所得到的結果將會是天壤之別。綜上所述，我們可以看出，國外的專家學者在研究商業(yè)銀行信用風險管理方面確實取得了不錯的成績，但是基于各個國家的國情和經(jīng)濟情況都不同，所得到的模型數(shù)據(jù)并不具有普遍的適應性。新疆區(qū)域內(nèi)商業(yè)銀行信用風險管理3.1我國商業(yè)銀行信用風險管理現(xiàn)狀從當前的現(xiàn)狀來看，我國商業(yè)銀行的信用風險管理并不是十分的先進，在國際范圍內(nèi)有一個相對滯后的局面，具體的表現(xiàn)在以下兩個方面：不良貸款逐年增加；銀行業(yè)市場份額集中壟斷性逐步增強。所謂的不良貸款就是指，由于融資者或者貸款人違約所造成的風險，對于商業(yè)銀行來說，造成商業(yè)銀行的信用風險，我國各地的商業(yè)銀行都十分重視對于違約風險的控制，我國的銀監(jiān)會也十分重視不良貸款率和不良貸款余額，讓這些指標能夠符合相關的國家要求，而我國內(nèi)部大部分的商業(yè)銀行這兩項指標必須全部達標，各商業(yè)銀行要將不良資產(chǎn)率控制在4%以內(nèi)，由此才可以最大程度的降低整體的信用風險。我國的銀監(jiān)會從2004年開始，對于各個商業(yè)銀行的貸款嚴格地進行分類制度，將所有的貸款劃分成為無賴，包括次級貸款、可疑貸款、損失貸款、關注貸款正常貸款，其中將可疑貸款、損失貸款以及次級貸款統(tǒng)稱為不良貸款，這些貸款與貸款總額的比例，稱之為不良貸款比例，它是衡量商業(yè)銀行風險的一個重要指標，其計算公式為：這些年來隨著我國商業(yè)銀行的蓬勃發(fā)展，我國商業(yè)銀行在風險管控方面較之以前有所提升，主要是因為，我國商業(yè)銀行前后經(jīng)歷了兩次不良資產(chǎn)的剝離，導致了我國國內(nèi)很多商業(yè)銀行實現(xiàn)了風險管控的目標，與此同時，隨著國內(nèi)經(jīng)濟環(huán)境持續(xù)良好，不良資產(chǎn)額以及不良資產(chǎn)率逐年呈下降趨勢，但是每年的不良貸款覆蓋率也是大幅度的上升，截止到2013年，我國商業(yè)銀行的貸款余額由2007年的12，971.90億元，下降到2013年的4，279.00億元，一共減少了8，512.9億元。從這個數(shù)據(jù)中我們可以看出，可疑余額與損失貸款余額都在大幅度的減少，次級貸款數(shù)先增后減的波動頻率，值得一提的是，損失貸款余額的幅度明顯的減少。2009年—2011年商業(yè)銀行不良貸款余額情況（單位：億元）相較而言，我國商業(yè)銀行的不良貸款率，開始呈現(xiàn)出逐步下降的趨勢，由2009年的6.1%，下降到2013年的0.21%，共減少了5.1個百分比，這說明我國商業(yè)銀行的不良貸款率有著明顯的改善，其實同時也表明我國的宏觀經(jīng)濟在向更好的方向發(fā)展，我國國家統(tǒng)計局的官方數(shù)據(jù)來看，從1949年開始，一直到2009年，我國全部的放款規(guī)模也只有26萬億元，從09年之后，我國的貸款規(guī)模持續(xù)攀升，截止到2013年，我國商業(yè)銀行總體貸款規(guī)模30多萬億元，這兩個數(shù)字可以形成一個鮮明的對比，但是，在貸款規(guī)模持續(xù)擴大的背景下，不良貸款的情況也會隨之形成，并且值得我們更加重視。2009年—2013年商業(yè)銀行不良貸款率情況（單位：百分比）而我國的不良款項的覆蓋率，每年也在持續(xù)的攀升，由2009年的42.8%，持續(xù)攀升到2013年的281.5%，整體撥款覆蓋率是商業(yè)銀行信用風險的重要指標，這個指標顯示出當前我國商業(yè)銀行的貸款率在一個相對正常的范圍內(nèi)，財務情況相對正常，相應的信用風險也是在可控制的范圍之內(nèi)。2009年—2013年不良貸款撥款覆蓋率（單位：百分比）從另一方面來看，我國商業(yè)銀行的市場份額十分集中，因此導致了一定程度的市場壟斷性，我國的國有大型商業(yè)銀行，但是從總資產(chǎn)還是從負債率上來看，都占有了我國所有資產(chǎn)的半壁江山，截止到2013年底，大型商業(yè)銀行的實際資產(chǎn)和負債情況能夠占到47%左右，基本與我國其他的商業(yè)銀行能夠持平，雖然大型的商業(yè)銀行所占的份額在逐年的減少，但是從總體的情況上來看，仍然是處于一個壟斷的地位，我國的銀行業(yè)就是一個壟斷度相對較高的市場，根據(jù)下圖我們可以看出，大型的商業(yè)銀行會直接受到國有商業(yè)銀行的監(jiān)控，由于大型商業(yè)銀所受到信用風險的沖擊相對比較高，再加上銀行內(nèi)部的各項制度不完善，滋生腐敗等等原因的出現(xiàn)，就會明顯地導致大型商業(yè)銀行出現(xiàn)較大的虧損，甚至能夠影響整個中國金融市場的穩(wěn)定。項目銀行業(yè)金融機構大型商業(yè)銀行股份制商業(yè)銀行城市商業(yè)銀行其他金融機構總資產(chǎn)113287353633618379499845312899比上年同期增長率18.9%14.4%23.3%27.1%22.0%展映行業(yè)金融機構比例100%47.3%16.2%8.8%27.6%總負債106077950259117300093203291985比上年同期增長率18.6%14.1%22.8%26.5%21.7%占應行業(yè)金融機構比例100%47.4%16.3%8.8%27.5%2013年中國銀行業(yè)金融機構資產(chǎn)負債情況（單位：億元）如我國商業(yè)銀行處理不良貸款的能力在逐年的提升，但是不良貸款率依然居高不下，嚴重影響著我國商業(yè)銀行的發(fā)展，影響我國的金融穩(wěn)定，相關資料的分析之后得出，導致我國商業(yè)銀行信用風險的主要原因有以下幾點：3.1.1我國商業(yè)銀行的信用風險管理相對比較落后我國商業(yè)銀行進行信用管理的度量方法仍然處于比較初級的比例分析階段，在這個階段主要采用的方法則是專家評判法，也就是依靠銀行的信用評級員，來對客戶的信譽進行評級，依靠所得出的數(shù)據(jù)來計算出當前貸款的風險，是我國很多商業(yè)銀行都從這種計算方法上獲益良多，這種傳統(tǒng)的工具在先天上存在著一些不足：首先，依靠專家的分析很多數(shù)值的權重和指標都無法十分明確的確定，也就在分析和識別風險的時候缺乏必要的客觀性以及可比性；另一方面，由于商業(yè)銀行的信用風險主要是風險貸款，衡量風險的大小只是數(shù)值，這樣也就不能夠很好的明確我的水平，導致測量失準；最后，同行業(yè)之間的比較性，由于信用風險是無法在行業(yè)之間進行橫向比較的，是各個銀行對于借款人的信用評分并不是十分的科學?，F(xiàn)在我國商業(yè)銀行大多依賴定量標準對企業(yè)進行信用評級，過分的依賴數(shù)據(jù)和計量統(tǒng)計，對于金融模型統(tǒng)計模型的重視程度達到了前所未有的高度，但是在這些數(shù)據(jù)的獲取以及計算的正確性方面仍然存在著很明顯的問題，這些問題的存在就直接導致了計算失準，而由于各個商業(yè)銀行對數(shù)字的迷信程度較高，因此商業(yè)銀行的信用風險問題依然存在，并且持續(xù)影響著商業(yè)銀行的進一步發(fā)展。3.1.2我國商業(yè)銀行的信用風險信息披露不足商業(yè)銀行的信用風險在很大程度上是由于信息不對稱所造成的，而這種信息的不對稱商業(yè)銀行的信用風險，這就涉及到我國商業(yè)銀行的信息披露制度，具體可以表現(xiàn)在以下兩個方面，其一，商業(yè)銀行之間相互的信息是屬于相對閉塞的狀態(tài)，由于，銀行業(yè)之間的競爭是屬于一種不完全的市場競爭狀態(tài)，但是各個銀行對于自身的業(yè)務，以及客戶的信息都是處于一個嚴格保密的狀態(tài)。而國家銀監(jiān)會也明確的規(guī)定，不允許泄露貸款人的各項信息，由于這種信息上的閉塞就導致了商業(yè)銀行之間對于客戶的評判存在一定程度的不足，在審核過程當中需要耗費大量的時間和精力；其二，企業(yè)的信息披露情況并不是十分的全面，中小企業(yè)為了獲取貸款，往往會包裝成為一種朝陽產(chǎn)業(yè)，這樣一來就影響了銀行對于實際情況的判斷，從而導致不良貸款現(xiàn)象的發(fā)生，這也是由于企業(yè)的信息不能夠得到很好的公示的原因，而且各個銀行之間對于同一家企業(yè)的評級制度一定的差異，一個企業(yè)在某一個銀行或許不能夠貸到款項，但是在另一家銀行卻可以拿到款項，這是由于評級制度的差異所導致的，而企業(yè)的實際情況卻不得而知。3.1.3我國商業(yè)銀行信用風險管理模式和體系不盡完善當前社會是一個信息化的時代，很多商業(yè)銀行都開始利用信息化的手段來構建企業(yè)自身的信用風險管理方式，而信息管理系統(tǒng)，商業(yè)銀行的信用風險管理系統(tǒng)為商業(yè)銀行的發(fā)展提供了重要的技術支持，但是從國際范圍上來看，我國國內(nèi)的商業(yè)銀行信息管理系統(tǒng)，進行風險管理的過程中還存在著很多不足之處，具體可以表現(xiàn)在以下3個方面，首先，基礎數(shù)據(jù)庫建設不夠完善，我國商業(yè)銀行重點是對于信用風險管理系統(tǒng)的硬件設施進行建設，長期以來的計量方式不能夠很好地實現(xiàn)數(shù)字化，就導致了歷史數(shù)據(jù)出現(xiàn)缺失，而且，錄入的數(shù)據(jù)缺乏統(tǒng)一的標準，導致了數(shù)據(jù)庫的建設存在著明顯的缺失；其次，數(shù)據(jù)的質(zhì)量不過關，對于我國的中小型企業(yè)來說，企業(yè)的信息披露制度程度的問題，而且數(shù)據(jù)的質(zhì)量是否真實是否可靠，有一個明確的標準來進行判斷，而數(shù)據(jù)的失真，直接讓信息管理系統(tǒng)存在著缺失，因為數(shù)據(jù)的不過關導致，整個數(shù)據(jù)缺乏可信度與準確性；最后，相應的技術十分落后，技術是建立信息管理系統(tǒng)的基礎，如果技術跟不上時代的發(fā)展，即使再好的理念也不能夠發(fā)揮作用，我國的信用風險管理系統(tǒng)雖然發(fā)展的速度十分的迅猛，仍然跟不上國際先進的水平，而信息化的使用，對于，眾多商業(yè)銀行來講也就是處于一個信息錄入的初級階段，無法計算出企業(yè)的風險，并且也不能夠很好的幫助企業(yè)進行管理決策。3.1.4我國商業(yè)銀行內(nèi)部信用評級的作用無法充分發(fā)揮我國商業(yè)銀行的信用評級制度主要分為外部評級制度和內(nèi)部評級制度兩種，所謂的外部評級制度則是商業(yè)銀行依托其他信用評級機構對于個人或者企業(yè)的信譽進行，外部評級更多的是結合數(shù)據(jù)模型按照數(shù)字的方式來確定客戶的信用等級，這是一種定量的評估，能夠為銀行是否貸款提供一定的參考，這樣以來可以很好的預測風險，并且保證風險預測的準確性。但是由于當前實際條件的限制，我國并沒有一些相對權威的外部評級機構，而銀行所依托的信用評級機構，信用評級機構還是有待商榷的，無法被大多數(shù)商業(yè)銀行所使用。商業(yè)銀行的內(nèi)部評級，是依托于商業(yè)銀行內(nèi)部的方法評級方法，來評定被評估人的信譽，這種評級制度是在金融監(jiān)管機構的監(jiān)督下進行的，而被評測人一旦被確定信用等級，則很難進行更改，當前我國商業(yè)銀行內(nèi)部的評級制度還處于一個發(fā)展的初級階段，很多信息不完善，在技術上也存在著許多不足之處。3.2新疆區(qū)域內(nèi)商業(yè)銀行的基本情況在上文中我們分析了我國國內(nèi)商業(yè)銀行的信用風險管理辦法，以及我國商業(yè)銀行信用風險現(xiàn)狀，而新疆地區(qū)地處我國的北方，各項基礎設施建設有待完善，各項事業(yè)可以說是百廢待興，雖然隨著這些年的發(fā)展，新疆地區(qū)的商業(yè)銀行以及其他的金融機構在建設的過程中取得了一定的成果，但是仍然存在著一些不足，區(qū)別于我國其它地區(qū)的商業(yè)銀行，新疆地區(qū)的商業(yè)銀行有著其自身的特點，需要我們重點去研究。3.2.1新疆區(qū)域內(nèi)國有商業(yè)銀行的基本情況自改革開放至今，新疆地區(qū)的銀行業(yè)得到了長遠飛速的發(fā)展，銀行類金融機構新疆地區(qū)，在新疆除了國有四大行，股份制銀行以及政策性銀行之外，地區(qū)還擁有農(nóng)村信用社、郵政儲蓄以及城市商業(yè)銀行等等各類金融機構，根據(jù)2013年的調(diào)查統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示高達9584.77億元，相較于2012年同期增長18.64%，在全疆地區(qū)貸款總額高達4527.6億元，其中國有四大行，占全疆地區(qū)銀行業(yè)總資產(chǎn)的60%以上，共計國有商業(yè)銀行1288家，國有商業(yè)銀行從業(yè)人數(shù)比例高達27080人，截止到2013年底，國有四大行總資產(chǎn)為7264億元，占全疆比例68.4%，新疆地區(qū)國有商業(yè)銀行總資產(chǎn)占全國比例1.1%，正是由于國有商業(yè)銀行的大力支持，整個新疆地區(qū)的發(fā)展才會更加如火如荼。根據(jù)2013年國家統(tǒng)計局調(diào)查的數(shù)據(jù)顯示，國有四大行在新疆地區(qū)的貸款數(shù)額高達4681億元，其中不良貸款率為3.2%，這也就表明，國有商業(yè)銀行在新疆地區(qū)對于信用風險的管理存在著一定程度的問題并不是十分的科學和合理。3.2.2新疆區(qū)域內(nèi)股份制商業(yè)銀行的基本情況新疆地區(qū)的股份制商業(yè)銀行共計45家，從業(yè)人員高達1408人，總資產(chǎn)423億元，截止到2013年底，整個地區(qū)的股份制銀行，占到當?shù)乜傎Y產(chǎn)的14.23%，而這些股份制銀行的貸款率高達80%左右，其中不良貸款率為8.4%，也高于同行水平。新疆地區(qū)的股份制銀行，大多是一些商業(yè)銀行的分行，在這個地區(qū)為了更好的拓展市場，是采用低利率的方式來吸引客戶，但是由于缺乏對當?shù)貙嶋H情況的了解，導致不良貸款率持續(xù)攀升，從2009年之后，股份制商業(yè)銀行的不良貸款率逐年持續(xù)攀升到2013年底高達8.4%，已經(jīng)明顯地高于同行業(yè)標準。3.2.3新疆區(qū)域內(nèi)地方性商業(yè)銀行的基本情況新疆區(qū)內(nèi)的地方性商業(yè)銀行有很多，主要包括城市信用社、農(nóng)村信用社等等，在2007年末，新疆地區(qū)開始構建地方性銀行，而新疆地區(qū)的第一家商業(yè)銀行地方性商業(yè)銀行是在哈密市成立的哈密市城市信用社，隨后在各個城市相繼成立分行，在農(nóng)村信用社等地方性銀行的推動下，新疆地區(qū)又成立了全疆首家農(nóng)業(yè)金融機構五家渠國民村鎮(zhèn)銀行，這就為農(nóng)村金融組織的創(chuàng)新開辟了一條道路，促進了當?shù)亟?jīng)濟的持續(xù)快速發(fā)展。而新疆地區(qū)的商業(yè)銀行有一個明顯的特色，這些商業(yè)銀行的貸款主要集中在中小額的貸款方面，向小額貸款方面，包括農(nóng)民個人以及生產(chǎn)種植等方面的貸款。由于涉及的金額并不大，所以對于風險的管控也不是十分的嚴格，根據(jù)2013年國家統(tǒng)計，調(diào)查研究數(shù)據(jù)顯示，整個新疆地區(qū)的地方性商業(yè)銀行不良貸款率僅為0.8%，這是一個十分喜人的成績。3.3新疆區(qū)域內(nèi)商業(yè)銀行信用風險管理現(xiàn)狀新疆地區(qū)商業(yè)銀行的信用風險管理現(xiàn)狀的確不容樂觀，為了更好的了解區(qū)內(nèi)商業(yè)銀行是如何管理自身的信用風險的，本文通過分析對比，來重點研究新疆氣區(qū)域內(nèi)商業(yè)銀行信用風險管理的現(xiàn)狀。探究新疆地區(qū)商業(yè)銀行信用風險管理現(xiàn)狀，本文擬從以下5個方面來進行研究：3.3.1信貸業(yè)務流程新疆各個地區(qū)的商業(yè)銀行在進行信貸業(yè)務的時候，這對于業(yè)務相關的內(nèi)容進行，審查和調(diào)查在評級后發(fā)放款項，在對于相關信貸業(yè)務進行管理的時候，主要的原則有：規(guī)范化、程序化、標準化3個原則，對于企業(yè)法人的實際情況，要首先進行評級，然后在進行授信，審批和授權都需要分步驟進行，一些定制類的信貸產(chǎn)品和業(yè)務，信貸對象的特殊性，這需要由新疆當?shù)氐慕鹑诒O(jiān)控部門進行審查，并向管理層提交相應的申請報告，之后上報給領導，股份制銀行會將相關的項目呈報給董事長之后進行放貸業(yè)務，國有商業(yè)銀行，則需要向上級提供報告，同時，組建專門的委員會特殊項目進行審查，一般來說是由委員會先進行審查，審查完畢之后，會對于相應的貸款內(nèi)容進行適當?shù)恼{(diào)整。據(jù)業(yè)務的性質(zhì)不同，中小型貸款比如像專門的農(nóng)戶進行貸款，這種流程往往更加簡單，有當?shù)氐霓r(nóng)村信用社來進行審批，在確認貸款人具有償還能力之后則可以發(fā)放貸款。3.3.2信用評級機制隨著這幾年的建設，當前新疆省各個地區(qū)已經(jīng)形成了自己的一套信用評級模式，而由于新疆地區(qū)的特殊性，新疆地區(qū)的信用評級制度相對并不是十分的健全，一般所采用的信用評級方法是按照國內(nèi)商業(yè)銀行通用的信用評級辦法，對于一些新增的客戶首先要進行授信評級，然后根據(jù)客戶的實際信用等級來開展信貸業(yè)務，但是無論是新客戶和老客戶在獲取貸款的過程中都需要經(jīng)過嚴格的審查。而針對于一些中小型企業(yè)，這些審查顯得更加的嚴格，由于一些老客戶在初次貸款的時候，已經(jīng)進行了信用評級，否則不需要進行信用評級，只需要每年參與信用評級的年審。而相關的信用評級的授信，以及信用評級的具體流程都有著相對完善的機制，對于商業(yè)銀行來說，為了最大限度地管理風險，一些地方性銀行針對于自己的客戶群體構建了一些信用評級制度，比如新疆地區(qū)的農(nóng)村商業(yè)銀行，為了更好地規(guī)避信用風險，涉及了專門針對與農(nóng)戶個人或者中小型企業(yè)的以及辦法和模式，新疆地區(qū)的五家渠國民農(nóng)村銀行為例，是新疆地區(qū)最早的地方性銀行，該銀行將客戶的信用等級分為6個等，總分是200分，實際上根據(jù)客戶所在的單位，客戶的年齡客戶的資產(chǎn)情況請打分，將信用等級分為3A、2A、A、3B、2B、B。而對于一些中小型企業(yè)來講，屬于中小型企業(yè)所涉及的相對比較多，因此對于中小型企業(yè)的貸款指標更加嚴格，企業(yè)的資產(chǎn)情況、社會背景以及財務運營情況單獨作為項目進行打分，綜合之后來給企業(yè)的信用進行評級。3.3.3貸款期限管理為了更好的規(guī)避信用風險，新疆地區(qū)的商業(yè)銀行，對于貸款期限