2024年企業(yè)差旅費報銷制度范文（三篇）

第4頁共4頁2024年企業(yè)差旅費報銷制度范文公司副總經(jīng)理及以上級別的出差，需事先獲得總經(jīng)理的批準；若總經(jīng)理出差超過三天，或副總經(jīng)理出差超過七天，此類情況需經(jīng)董事長批準。2、出差人員借款需持有已批準的“出差申請單”，并填寫“借支單”，明確借款人、部門、借款用途、金額等信息。部門負責人批準后，再經(jīng)財務負責人審核，最后由分管領導審批，方可辦理借款。出差期間的借款遵循“前賬不清、后賬不借”的原則，對于違反規(guī)定導致財務混亂的，將追究財務經(jīng)辦人及負責人的責任?！督柚巍犯袷剑旱谖鍡l差旅費報銷程序1、差旅費報銷流程圖(1)出差期間如需使用招待費，需事先征得分管領導同意，并由安排領導核準并簽署意見，財務部方可進行審核報銷。(2)出差人員返回公司后，需提交出差完成情況的書面報告，并向分管領導匯報，由分管領導進行考核并簽署意見。(3)若實際發(fā)生的差旅費與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符，需經(jīng)分管領導簽署意見后方可報銷。因特殊原因或情況變化需改變行程的，需提前獲得批準。(4)出差回公司后，應在一周內完成報銷，超過一周未報銷的，每天罰款____元；若超過一個月，每張單據(jù)按每月____元累積加罰（發(fā)票日期），同時追究其部門擔保人責任?！恫盥觅M報銷單》格式：第六條差旅費報銷標準差旅費涵蓋出差期間的住宿費、車船費（含飛機費用）、伙食補助費、交通補助費等。住宿費按實際天數(shù)在規(guī)定的限額內憑據(jù)報銷；車船費在規(guī)定的等級標準內憑據(jù)報銷；伙食補助費和交通補助費按出差天數(shù)計算包干使用。1、住宿標準(金額單位：元)(1)員工出差住宿費在規(guī)定的限額內憑據(jù)報銷，特殊情況需總經(jīng)理批準。(2)其他人員與上級職務或職稱人員一同出差，因工作需要，可按相同標準報銷住宿費。(3)出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷，按實際住宿天數(shù)計算。(4)若在接待單位或親友家住宿，公司將不承擔住宿費。(5)住宿費標準一般指每天每間，同性二人同時出差，可按一個房間標準報銷。副總及以上級別人員出差，可單獨住宿。2、伙食補助費(1)員工省內出差當天往返，____小時以內，補助每人____元；超過____小時的，補助每人每天____元。(2)參加各種會議的出差人員，已繳納會議期間的伙食費，不再報銷會議期間的伙食補助費；途中的伙食補助費按每人每天____元的標準報銷。3、市內交通費4、交通工具標準(1)乘坐其他交通工具，超出規(guī)定標準的部分由個人承擔。(2)乘坐火車及長途汽車，應提供相關購票證明，如無法提供，需出差人出具憑單。(3)乘坐輪船需提供購票證明單或船票存根。(4)因緊急公務需搭乘飛機，需事先報批并憑飛機票根報銷。(5)搭乘公司交通工具的員工，不得再報銷交通費。(6)員工乘坐飛機往返機場的專線客車費用，可憑據(jù)報銷。5、通訊費報銷辦法除外出學習和駐廠人員外，出差人員每天可報銷____元通訊費，特殊情況需經(jīng)主管領導批準。第七條補充規(guī)定1、因業(yè)務工作需要使用招待費，需事先征得分管領導同意，并經(jīng)安排領導核準并簽署意見，財務部方可審核報銷。2、出差人員應保留完整的交通、住宿發(fā)票作為報銷依據(jù)。對于公司代訂的票務，應保留復印件作為審核憑證。3、駕駛員外出按____元/百公里補助，違章罰款不得報銷。4、外出參加會議，若會議費用中包含食宿，不再享受食宿補助，僅報銷市內交通費。若不含食宿，按既定標準予以補助。5、外出學習、駐廠人員，伙食補助每天____元，期間不享受市內交通費、住宿費包干，途中可享受交通、伙食補助費。6、因公攜帶的行李運費，需提供正式的運費收據(jù)作為報銷憑證。7、對于自帶車輛的員工，交通補助費將被取消（乘坐出租車需經(jīng)主管領導同意）。8、出差人員原則上不得乘坐出租車，但以下情況除外：(1)出差目的地偏遠，無公共交通工具；(2)攜帶大量現(xiàn)金或重要文件，需確保安全；(3)攜帶笨2024年企業(yè)差旅費報銷制度范文（二）第一條為確保公司正常運營，加強差旅費用管理，遵循合理、節(jié)約的原則，同時滿足出差人員的工作與生活需求，結合公司實際情況，特制定本管理辦法。第二條本辦法旨在明確公司出差審批、費用報銷等工作的管理流程與考核標準。第三條本辦法適用于公司所有部門。第四條綜合辦公室負責員工出差的考核管理與費用控制，財務部則承擔差旅費用的監(jiān)控職責，其他各部門為費用控制實施的直接責任部門。第五條出差辦理程序：1.出差人員需事先填寫“出差申請單”，明確出差地點、事由、預計天數(shù)及所需資金，經(jīng)部門負責人簽署意見并報分管領導批準后方可出行。審批說明：員工因公出差，省內行程由部門經(jīng)理審批，省外出差則需總經(jīng)理批準；部門負責人及公司副總經(jīng)理的出差，均需總經(jīng)理批準。2.出差人員借款時，需持已批準的“出差申請單”，填寫“借支單”，注明借款人、部門、借款用途及金額等信息，經(jīng)部門負責人批準、財務負責人審核及總經(jīng)理審批后，方可辦理借款手續(xù)。借款遵循“前賬不清、后賬不借”的原則，對違反規(guī)定造成賬務混亂的部門，將追究財務經(jīng)辦人及部門負責人的責任。第六條差旅費報銷程序：1.差旅費報銷流程圖（略）（1）報銷的差旅費需與出差申請單中規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具等信息相符。因特殊原因需變更的，需經(jīng)分管領導簽署意見后方可報銷。（2）出差人員回公司后，應在三天內完成報銷手續(xù)，逾期將按總費用的____%扣罰。2.《差旅費報銷單》格式（略）第七條差旅費報銷標準：差旅費包括住宿費、車船費（含飛機票）、伙食補助費、交通補助費等。各項費用按以下標準報銷：1.住宿標準（金額單位：元）：（1）超出標準需由本人申請說明情況，經(jīng)分管部門領導同意并報總經(jīng)理核準后方可報銷。（2）住宿費實行限額憑據(jù)報銷，按實際住宿天數(shù)計算。（3）與公司領導同行且費用由公司統(tǒng)一支付的，個人不再報銷住宿費。（4）晚上乘車并在車上過夜的，不計住宿天數(shù)，不報銷住宿費。2.伙食補助標準：（1）出差當天往返的，根據(jù)時間節(jié)點給予不同餐次的補貼。（2）常住外地的營銷人員、駐廠人員（非當?shù)厝藛T）每人每天伙食補助費____元。（3）與公司領導同行且費用由公司統(tǒng)一支付的，個人不再享受伙食補助費。（4）出差其他地區(qū)且不享受公司工作餐補貼的，按前述標準補助。3.市內交通費：在標準內憑據(jù)報銷，超標準需經(jīng)分管部門領導同意后方可報銷。4.交通工具標準：（1）特殊情況下需乘飛機的，需事先報總經(jīng)理批準。（2）乘坐出租車、微型車需說明特殊情況并經(jīng)分管領導及總經(jīng)理核準后方可報銷。（3）乘坐火車連續(xù)超過____小時未乘臥鋪的，可憑車票差價____%加發(fā)補貼。（4）搭乘公司交通工具的，不再報銷交通費。5.通訊費報銷辦法：除外出學習和駐廠人員外，出差人員按實際通話清單報銷公司業(yè)務通訊費。特殊情況需經(jīng)主管領導批準。已享受通訊費補貼的人員不再享受此規(guī)定。第八條補充規(guī)定：1.出差過程中因業(yè)務需要產(chǎn)生的招待費需經(jīng)分管領導同意并簽署意見后，方可由財務部審核報銷。2.參加會議時，會議費用包含食宿的，不再享受食宿費用補助；僅包含市內交通費的，按前述標準補助。3.另行聘用或有協(xié)議的人員按其規(guī)定或協(xié)議考核的，不享受本辦法規(guī)定的報銷制度和補貼待遇。2024年企業(yè)差旅費報銷制度范文（三）為優(yōu)化成本控制，提升效率，以及規(guī)范公務出差人員的審批和報銷流程，特依據(jù)本單位的實際狀況制定本制度。一、報銷適用范圍：本規(guī)定適用于因公務出差需要報銷的員工。二、出差審批流程：1、出差申請程序：所有因工作需要的出差，無論是否需要借款，均需提前填寫“出差申請單”，明確出差任務、行程安排、預計停留時間及同行人員等信息，并需經(jīng)過部門負責人和分管領導的審批簽字。如出差任務涉及多個部門的員工，各部門應分別填寫出差申請單。未經(jīng)審批的出差，財務部將不予辦理借款和報銷手續(xù)。出差申請單由財務部保存，作為部門費用考核的依據(jù)。2、借款流程：如需借款，需填寫“領款單”，并根據(jù)已審批的出差申請單確定借款金額。領款單需經(jīng)廠長審批后方可執(zhí)行。同時，財務部遵循“前賬不清，后賬不借”的原則。3、差旅費報銷程序：出差人員返回后，需如實填寫“差旅費報銷單”，詳細列出出差事由、時間、路線，并交由廠長審批簽字，再交財務部審核簽字，按照《差旅費費用報銷程序》進行報銷。對于可報銷出租車費的人員以外的其他員工，如需乘坐出租車，需事先獲得廠長的同意并在報銷時由廠長簽字確認。二、差旅費報銷原則：(1)在市內出差，無論時間長短，均不提供出差補助費。因工作原因無法在公司食堂或家中就餐的，可提供誤餐補助費。超出市內范圍的出差，將提供六十元每天的出差補助費。(2)住宿費報銷需憑出差期間的實際發(fā)票，按天數(shù)計算報銷，無發(fā)票的不予報銷。(3)超出市內范圍的交通費需憑正式發(fā)票報銷，無發(fā)票的不予報銷。(4)出差人員應在回公司后規(guī)定的時間內完成報銷，如需延期，需書面申請并獲得部門領導和分管領導的審批。(5)隨同車輛（包括因工作需要隨貨車）到達目的地，未產(chǎn)生車船票的，僅按出差補貼標準報銷。(6)一般情況下，出差人員不得乘坐飛機，經(jīng)批準后方可乘坐，往返機場的專線客車費用憑票報銷，不計入市內交通費補貼范圍。三、差旅費報銷注意事項：1、報銷人需在報銷單上清晰填寫出差人數(shù)、姓名、職稱、出差事由、起止時間及地點。2、差旅報銷應按照財事字[____]第____號文件規(guī)定執(zhí)行。出差人員不得超標住宿和乘坐飛機，特殊情況需乘坐飛機、軟臥或超標住宿的，需經(jīng)廠長在相關發(fā)票背面簽字審批后方可報銷，否則將按照火車票價或基本住宿標準執(zhí)行。3、通常情況下，出租車票不予報銷，特殊情況需乘坐出租車的，需提供情況說明并由廠長簽字確認后方可報銷。4、參加會議的員工需將會議通知附在報銷單后，電話通知的需在出差事由中注明。5、每項出差應單獨填寫報銷單，不得將多