金蝶K3固定資產管理系統實訓指導書

目1K/3ERP23456章設備檢修7章折舊管理891010.3期末結賬1112章系統工具1第1K/3固定資產管理系統以固定資產卡片管理為基礎，幫助企業(yè)實現對固定K/3K/3固定資產管理系統對于固定資產的變動方式類別、使用狀態(tài)類別、卡1K/3固定資產管理系統不僅提供了平均年限法、工作量法、年數總和、雙動態(tài)工作量法，這使得企業(yè)固定資產在固定資產原值或者累計折舊、使用年限等折舊要素發(fā)生改變后，無需改變原采用的加速折舊方法，便可確保前后期間折舊額的延續(xù)性。K/3固定資產管理系統完整處理固定資產的增加、變動、清理和固定資產K/3（部門、類別、存放地點、經濟用途、變動方式、使用狀態(tài)）隨意組合查詢固定資產信息，幫助企業(yè)進行資產修理等提供決策依據。11K/3固定資產管理系統提供的引入引出功能，使得用戶可以在系統外進行K/3固定資產管理系統不僅適用于一般的企業(yè)，也適用于行政事業(yè)單位。1-2FOG_（1122第22.12-122222K/3XXX2-11好屬性后就可以正式啟用賬套了。（詳細操作請參見3.2.1新建賬套參數的設置將影響以后系統的業(yè)務流程和處理方式。（詳細操作請參見3.2.2系統參數設置（詳細操作請參見3.2.3基礎資料設置Excel中（詳細操作請參見3.2.4入入日常業(yè)務的處理（詳細操作請參見3.2.5結束初始化22

直接提 資產管理

22K/3XXX2-3（見4.1卡片錄入（詳細操作請參見4.4卡片審核資產管理主（詳細操作請參見生成憑證資產管理員/22K/3XXX

減值準 資

直接提 資

生成憑 資2-422K/3XXX當需要修改固定資產卡片的資料時，可利用系統提供的“卡片管理”的“變動”功能，對卡片上的項還可以利用系統提供的“批量變動”功能來批量處（51；（；當需要對固定資產計提減值準備時，可利用系統提（詳細操作請參見5.2固定資產減值準備資產管理部資產管理卡片審核：如果企業(yè)要求必須對固定資產卡片進行審（詳細操作請參見4.4卡片審核資產管理部資產管理（參見9.2生成憑證資產管理部/資產管理22K/3XXX固定資產 2-522K/3XXX（詳細操作請參見5.4固定資產清理資產管理卡片審核：如果企業(yè)要求必須對固定資產卡片進行審（詳細操作請參見4.4卡片審核資產管理（詳細操作請參見9.2生成憑證資產管理部/資產管理22K/3XXX錄入資產 22K/3XXX2-6（請參見7.1工作量管理資產管理在系統引導下快速完成各項固定資產的折舊計提和折（詳細操作請參見7.2計提折舊資產管理部/資產管理（資產管理部/資產管理（資產管理部/資產管理（作請參見期末結賬資產管理部/資產管理K/3XXXK/3XXX3第3K/3固定資產管理系統在使用前的初始化工作。K/3初始化業(yè)務流程和規(guī)范說明可參見：2.2在賬套中，賬套本身其實就是一個數據庫文件。如果您是第一次使用金蝶K/333K/3XXXAdmin3-1所3-13-2K/3XXXK/3XXX33-2 系統中存在多種賬套類型，即金蝶K/3系統根則賬套只能用金蝶K/3系統提供的工業(yè)供需鏈賬套在SQLServer數據庫服務器中的唯一標33K/3XXX數據庫文3-33-3RMBK/3XXXK/3XXX3K/3賬套在服務器啟用后，用戶就可以從各自的客戶端登錄K/3系統，對固定資產K/3】【K/3標簽頁中設置的企業(yè)基本信息，可在此處修改。這里，我們重點介紹一下“固定資產”標簽頁中各個參數的設置及說明。33K/3XXX選擇此選項，則在查看固定資產卡片資料時，存放地點將顯示包括上級存放地點在內的全部存放01車庫，01.1運輸車庫，010.11隊車庫，1_運輸車庫_11卡片生成憑證前必須審般情況下基礎資料的編碼一旦確定不應隨意修期末結賬前先進行自動不折舊（對整個系統舊（金，不需要計提折舊變動使用部門時當期折K/3XXXK/3XXX330K/3系統中基礎資料根據系統歸屬，分為公用基礎資料和系統特有基礎資料K/3多個業(yè)務系統共用的，固定資產特有的基礎資料詳細操作請參見12.1K/3系統的基礎資料設置包括會計科目、幣別、憑證字、計量單位、核算項目33K/3XXXK/3K/3基礎資料用戶手冊中的相關同時，系統已設置了增加、減少、其它等三大默認類別。增加類中包括固定資產購入、評估增值、融資租入、投資轉入、自建、盤盈、其它增加等方式；減少類包括報廢、評估減值、融資租出、投資轉出、盤虧、其它減少等形式；其它類是與固定資產要素增減無關的變動，如：部門、地點、類別、使用狀態(tài)、附屬設備等的變動。各類別中的子類可以通過修改代碼的方式，改變其所屬類為固定資產的決策支持提供更豐富的數據。新增K/3XXXK/3XXX33-433K/3XXX修改-刪除打印置套打格式，系統提供了預設的套打格式，直接選擇套打格式文件即可。K/3XXXK/3XXX3關于【套打設置】的詳細操作請參見12.3套打設置新增-新增”界面，系統將保存當前資料并恢復到新增前的狀態(tài)，便于用戶連續(xù)新增使用狀態(tài)，增加完成后單擊【關閉】即可退出操作界面。3-533K/3XXX的設置為<由使用狀態(tài)決定是否提折舊>修改刪除打印打格式，系統提供了預設的套打格式，直接選擇套打格式文件即可。單擊“使K/3XXXK/3XXX3關于【套打設置】的詳細操作請參見12.3套打設置預設折舊方法法（該公式是一種靜態(tài)直線折舊33K/3XXX用期間素的變動不會影響月折舊金用期間望相應的調整以后各月折舊減值準備-入賬預計凈殘值）/義的工作量法公式必須選擇K/3XXXK/3XXX3定資產入賬原值—入賬凈殘值）月折舊額=該年折舊額年折舊率=2/固定資產預期折舊率=年折舊率/一各年折舊額=年折舊率×各年每期折舊額=各年折舊額/一年中的會計期每期折舊額=每年折舊額/10000元，則以后各期折舊金余額作為折舊公式計算的依33K/3XXX總和法余額作為折舊公式計算的依余額法余額作為折舊公式計算的依針對每個預設折舊方法，用戶還可設定不同的選項，如果系統預設折舊方法的操作方法如下：在“折舊方法定義”界面的“顯示”頁簽中選定要修改的折舊最后一期剩余折舊額不最后一期剩余折舊額大2K/3XXXK/3XXX3自定義公式折舊法3-633K/3XXX變動影響類要素調整后剩余工作量等。這類要素可以將變動影響因素作用于折舊期間，<固定資產賬面凈值是指雙倍余額遞減法中每年期初凈值。些項目，作為折舊的條件，作用于折舊公式。例如：如果部門是“財務部”則月折舊額=（入賬原值-入賬預計凈殘值）*3%。折舊費用（科目，核算項目類別，核算項目）20004鼠標點擊“折舊公式”的空白欄，將光標定位到“月折舊額=K/3XXXK/3XXX33、4/可以通過設定分類折舊率實現。如定義：月折舊率（=（入賬原值-入33K/3XXX自定義每期折舊率法3-7100%；K/3XXXK/3XXX333K/3XXX新增70F7K/3XXXK/3XXX3減值準備會計修購基金費用修購基金計提修改刪除33K/3XXX自定義項目管理用戶可根據需要自行增加固定資產卡片上的屬性項目。系統提供的卡片自定義項目也可按卡片類別進行管理，不同的固定資產類別，可以定義不同的自定義<面積><設備維護員>K/3XXXK/3XXX36種類型“核算項目”：自定義項目要對應基礎資料中核算項打印33K/3XXX關于【套打設置】的詳細操作請參見12.3套打設置新增K/3XXXK/3XXX33-8修改如果需要修改存放地點，在“存放地點”界面中選擇要修改的項目，單擊【修刪除打印關于【套打設置】的詳細操作請參見12.3套打設置K/333K/3XXX？Excel中編輯固定資產卡片資詳細操作請參見12.2新增K/3XXXK/3XXX3固定資產類別在基礎數據中維護，此處可以按F7F71F7F7鍵選F7F7自動生成，如資產編碼為JZW0501033，附屬設備JZW050103301、JZW050103302、……等，33K/3XXX中設置此項目100%的分攤到該部門的費用下，設F7鍵，在彈出的“會計科目”選擇界面中，選擇該固定資產折舊費K/3XXXK/3XXX3，100%。報表中F7鍵，在彈出的“會計科目”選擇界面中，選擇該固定資產折舊費100%，否則系統不允許關閉“折舊費用分配情況-編輯”界面。33K/3XXX本幣金額=原幣金額X對應幣別匯率（如為多幣別，則是多項K/3XXXK/3XXX3F7鍵，在彈出的“會計科目”選擇界面中，選擇該固定資產對應的，100%，錄入完畢后單擊【關閉】即可退出新增操F7鍵，在彈出的“會計科目”選擇界面中，選擇該？（關于修購基金更詳細的內容，請參見8編輯與查詢33K/3XXX1外，其他信息將初始數據傳送總賬1“新增卡片”中“原值與折舊”中∑原值金額＝2“新增卡片”中“初始化數據”中∑（年初原值+本年原值調增-本年原+本年已提折舊+本年累計折舊調增-本年累計折舊調減＝》總賬固定資產累計折舊科目,∑（年初減值準備+本年減值準備調增-本年減值準備調減）＝》總賬固定資產減值準備科目。K/3XXXK/3XXX3K/3XXXK/3XXX4第4投資者投入的固定資產，租入的固定資產，接受捐贈的固定資產和盤盈的固定資產等。K/3固定資產系統中錄入新增K/3【新-6544K/3XXX料，再導入到賬套中。詳細操作請參見12.2.1標準卡片引入（（對整個系統不用考慮折舊和折舊費用分攤的數據，但要錄入修購基金方面的數據。關于修8章修購基金》中的82中的說明。-66K/3XXXK/3XXX4固定資產類別在基礎數據中維護，此處可以按F7F71F7F7鍵選F7鍵根F7自動生成，如資產編碼為JZW0501033，附屬設備JZW050103301、JZW050103302、……等，-6744K/3XXX中設置此項目折舊作為一種費用，應當計入生產成本的過程，因此需要根據其使用部門，合理的的進行折舊費用的分攤7100%的分攤到該部門的費用下，設F7鍵，在彈出的“會計科目”選擇界面中，選擇該固定資產折舊費-68K/3XXXK/3XXX4，100%。報表中F7鍵，在彈出的“會計科目”選擇界面中，選擇該固定資產折舊費100%，否則系統不允許關閉“折舊費用分配情況-編輯”界面。-6944K/3XXX本幣金額=原幣金額X對應幣別匯率（如為多幣別，則是多項-70K/3XXXK/3XXX4K/3【卡；4.3為了保證固定資產卡片錄入和變動的正確性和有效性，企業(yè)可以選擇對固定資“卡片生成憑證前必須審核”的參數，將審核作為企業(yè)固定資產管理的必要環(huán)節(jié)。K/3【卡（建議可按期間、變動方式進行過濾-7144K/3XXX4.4K/3客戶端主控臺后，進入固定資產管理系統，單擊【業(yè)務處理】【卡 最后單擊<比較值>列下相同行的空白框，如果所選的比較字段數據來自系統，則可按F7，從系統提供的數據中選擇，例如資產類別；如果所選的比12、3 1、2、3）錄入下一行比較公式； 1、、3）錄入下一行比較公式。 -72K/3XXXK/3XXX4-73K/3XXXK/3XXX5第51）對固定資產的后續(xù)支出，如果使可能-7555K/3XXXK/3【變直接的，如果記不住，則建議可按固定資產類別、使用部門等進行過濾-76K/3XXXK/3XXX5-7755K/3XXX如果有跡象表明以前期間據以計提固定資產減值的各種因素發(fā)生變化，使得固但轉回的金額不應當超過原已計提的固定資產減值準備。要在系統中進行固定資產減值準備的處理，可利用系統提供的“變動”功能來實現。操作方法如下：在“卡片管理”界面中，選中要變動的卡片，選中要變（黃色背景的<>當多項固定資產發(fā)生減值時，減值比例或金額基本相同，則還可利用“批量變ShiftCtrl-78K/3XXXK/3XXX5K/3【變；2）-7955K/3XXX1）K/3【變；2）“保存清理數據前，如果確認要清理，則單擊【確（與固定資產變動類似請參見11.5固定資產到期提示表-80K/3XXXK/3XXX5可以利用系統提供的“批量清理”的功能，一次對多個固定資產進行清理。操作方法說明如下：ShiftCtrl鍵，用鼠標單擊選擇多條需要要刪除清理記錄不能直接通過“卡片管理”界面中【刪除】功能來處理，而是（字段中顯示有“清理”字樣的編輯”界面中，查看該卡片的清理記錄后，單擊【刪除】才可以刪除清理記錄。-8166K/3XXX第6K/3設備管理系統。K/3【設 F7F7-82K/3XXXK/3XXX6打功能的使用，請參見12.3.2使用套打。K/3-8366K/3XXX-84K/3XXXK/3XXX7第7固定資產折舊是指在固定資產使用壽命內，按照確定的方法對應計折舊額進行這從權責發(fā)生制或收入與費用配比的原則上講，都是必要的。不提折舊或不正確的計提折舊，都將錯誤地計算企業(yè)的產品或營業(yè)成本與損益。K/3固定資產管理系統所提供的與固定資產折舊相關的功能，貫穿系統的各項3-5章已進行了詳細的介紹。在本章將重點說明后三-8577K/3XXXK/3【工；-86K/3XXXK/3XXX7-8777K/3XXX-88K/3XXXK/3XXX8第8K/3固定資產管理系統，針對行政事業(yè)單位的參數設置：計提修購基金和計提折舊不能同時進行，因此系統提供系統參數“不折舊（對整個系統”來進行控制，如果企業(yè)對固定資產不需要計提折舊，而要計提修購基金，則需要在系統參數中選擇此選項的詳細操作請參見3..2系統參數設置）（3節(jié)修購基金計提中的說明）-8988K/3XXXF7鍵，在彈出的“會計科目”選擇界面中，選擇該固定資產對應的，100%，錄入完畢后單擊【關閉】即可退出新增操F7鍵，在彈出的“會計科目”選擇界面中，選擇該？（-90K/3XXXK/3XXX8關于固定資產新增更詳細的內容，請參見4內容，請參見5章固定資產變動處理》。0即可。系統將在當期按照變動后的原值計提修購基金，即變動是當期生效。如果計提當-9188K/3XXX定資產清理更詳細的內容，請參見《5.4固定資產清理》。原值（本位幣）－∑各期已經計提的修購基金>0（>0-92K/3XXXK/3XXX8（分錄??：借：固定資 貸：固定基 分錄②：借：專項基金－修購基 貸：銀行存 貸：專項基金－修購基 n如果A－A*α*n>0，則產生凈收入 貸：固定資 A－A*α*n貸：專項基金－修購基 A如果A－A*α＝0，則不會產生右邊的那條分錄 貸：固定資 -9388K/3XXX原值發(fā)生了變動（增加或減少基金金額＝變動后固定資產的原值（本位幣）*修購基金計提-94K/3XXXK/3XXX9第9K/3固定資產管理系統除了完成對固定資產的新增、減少和變動的業(yè)務處理，9-1所示。9-1-9599K/3XXX說在“憑證管理”界面，選擇要生成憑證的固定資產業(yè)務記錄（ShiftCtrl-96K/3XXXK/3XXX9-971010K/3XXX第10期末結賬是指在完成當前會計期間的業(yè)務處理后，將當期固定資產的有關賬務處理如折舊或變動等信息轉入已結賬狀態(tài)，即不允許再進行修改和刪除，并進包括正式結賬前的對賬和結賬處理。K/3【自-98K/3XXXK/3XXX10處理不完善的情況，系統將給予提示，用戶需根據提示完成這些業(yè)務再進行結如果發(fā)現已結賬期間的信息有誤，可以進行反結賬。反結賬的操作方法如下：ShiftK/3-991111K/3XXX第11K/3固定資產管理系統還提供了豐富-100K/3XXXK/3XXX11最后單擊<比較值>列下相同行的空白框，如果所選的比較字段數據來自系統，則可按F7，從系統提供的數據中選擇，例如資產類別；如果所選的比12、31、2、3）錄入下一行比較公式；1、、3）錄入下一行比較公式。-1011111K/3XXX-102K/3XXXK/3XXX11查詢路徑：登錄K/3客戶端主控臺后，進入固定資產管理系統，單擊【統計報固定資產清單提供對指定期間，企業(yè)各類固定資產信息的詳細查詢，并可按固定資產類別、使用部門、存放地點、經濟用途、變動方式、使用狀態(tài)等數據項（固定資產清單上的數據來源于固定資產卡片和折舊計提的數據。固定資產清單與固定資產卡片序時簿不同之處在于：固定資產清單是查詢某一期間企業(yè)固定資產的信息，并可從不同角度進行多級匯總和排序；而固定資產（審核人等信息查詢路徑：登錄K/3客戶端主控臺后，進入固定資產管理系統，單擊【統計報-1031111K/3XXX查詢路徑：登錄K/3客戶端主控臺后，進入固定資產管理系統，單擊【統計報查詢路徑：登錄K/3客戶端主控臺后，進入固定資產管理系統，單擊【統計報查詢路徑：登錄K/3客戶端主控臺后，進入固定資產管理系統，單擊【統計報-104K/3XXXK/3XXX11查詢路徑：登錄K/3客戶端主控臺后，進入固定資產管理系統，單擊【統計報查詢路徑：登錄K/3客戶端主控臺后，進入固定資產管理系統，單擊【統計報查詢路徑：登錄K/3客戶端主控臺后，進入固定資產管理系統，單擊【管理報查詢路徑：登錄K/3客戶端主控臺后，進入固定資產管理系統，單擊【管理報-1051111K/3XXX查詢路徑：登錄K/3客戶端主