省農(nóng)村信用社國際保理業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）

XX省農(nóng)村信用社國際保理

業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）

第一章總則

第一條為規(guī)范對XX省農(nóng)村信用社國際保理業(yè)務(wù)的操

作，根據(jù)中國人民銀行、銀監(jiān)會、國家外匯管理局及XX省農(nóng)

村信用社的有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合國際保理商聯(lián)合會《國際保理

業(yè)務(wù)通則》之規(guī)定，特制定本操作規(guī)程。

第二條本規(guī)程所稱的國際保理業(yè)務(wù)是指出口商在采用

賒銷（0/A）、承兌交單（D/A）等信用方式向進口商銷售貨物

和提供服務(wù)時，由出口保理商和進口保理商共同提供的商業(yè)

咨詢調(diào)查、應(yīng)收賬款管理與催收、信用風險控制及貿(mào)易融資

等金融服務(wù)。

第三條本規(guī)程適用于XX省農(nóng)村信用社聯(lián)合社轄內(nèi)開辦

外匯業(yè)務(wù)的農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀

行（以下簡稱縣級聯(lián)社）。

第二章保理業(yè)務(wù)術(shù)語和辦理原則

第四條保理業(yè)務(wù)術(shù)語

（一）出口商（Supplier、Seller、Exporter或Client）：

指國際保理業(yè)務(wù)中提供商品或服務(wù)的一方。

（二）進口商（Buyer、Importer,Debtor或Customer）：

基于商品或服務(wù)的購買，而必須支付應(yīng)收賬款的一方。

（三）出口保理商（ExportFactor,簡稱EF）：基于與

出口商簽訂的保理合同，同意提供出口保理業(yè)務(wù)予出口商的

一方。

（四）進口保理商（ImportFactor,簡稱IF）：基于保

理商間協(xié)議（InterfactorAgreement）,同意提供給出口保

理商對進口商的信用風險進行擔保、應(yīng)收賬款進行管理等服

務(wù)的一方。

（五）應(yīng)收賬款（Accountreceivable）：指出口商基于

貨物買賣或服務(wù)合同以及其它債權(quán)合同，在履行其義務(wù)后，

向進口商請求于一定清償日給付一定金額的貨幣債權(quán)。

（六）信用風險（CreditRisk）：進口商除商業(yè)糾紛外,

無法于到期日后90天內(nèi)全額付款的風險。

（七）保理額度（Creditline）：進口商發(fā)生信用風險

時，保理商對出口商所有轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款應(yīng)履行賠付義務(wù)的

最高限額。

（八）保理額度通知書（NoticeofCreditApproval,

簡稱NCA）：出口保理商將進口保理商對進口商核定的保理額

度、額度期限、進口商相關(guān)資料，以及出口保理商的最終報

價等信息通知給出口商的書面文件。

（九）介紹信（Introductoryletter）：依據(jù)進口保理

商要求，出口商通知進口商其應(yīng)收賬款的債權(quán)已轉(zhuǎn)讓給進口

保理商的信函。

（十）國際保理商聯(lián)合會（FactorsChain

International,簡稱FCI）：規(guī)范國際保理業(yè)務(wù)所成立的組織,

其制定的國際保理業(yè)務(wù)通則（GeneralRulefor

InternationalFactoring,簡稱GRIF）,是保理商之間處理

保理業(yè)務(wù)的基本準則。

（H）商業(yè)糾紛（Dispute）：進口商沒有收到或不愿

提取貨物或不愿接受發(fā)票，或就相關(guān)債務(wù)提出抗辯、反控、

抵銷（包括但不限于任何第三者對該應(yīng)收賬款提出的抗辯）

等，統(tǒng)稱商業(yè)糾紛。

（十二）直接付款（DirectPayment）：指進口商通過進

口保理商將保理業(yè)務(wù)項下的款項付予出口保理商。

（十三）間接付款（IndirectPayment）：指進口商未通

過進口保理商而將保理業(yè)務(wù)項下的款項付予出口商、出口商

的代理人或破產(chǎn)管理人。

（十四）賠付（PaymentUnderGuarantee,簡稱PUG）：進

口商在應(yīng)收賬款到期日后90天不付款，又未提出商業(yè)糾紛

時，則進口保理商將履行該筆應(yīng)收賬款項下的賠付責任，付

款予出口保理商或出口商。

（十五）保理業(yè)務(wù)電子交換信息系統(tǒng)（EDIFactoring）：

是國際保理商聯(lián)合會成員間傳遞保理業(yè)務(wù)往來信息和數(shù)據(jù)的

電子通訊系統(tǒng)，其傳遞的報文為標準格式報文。

（十六）保理商間協(xié)議（InterfactorAgreement）：保

理商之間依據(jù)FCI的慣例、規(guī)則所簽訂的保理業(yè)務(wù)合作協(xié)

議。

（十七）應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書（Notificationand

TransferofReceivables）：指出口商將應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓

給保理商的正式通知。

第五條辦理國際保理業(yè)務(wù)的原則：

（一）雙保理原則?？h級聯(lián)社國際保理業(yè)務(wù)原則上應(yīng)通

過信用良好的境外保理商辦理，不直接對境外進出口商辦理

業(yè)務(wù)。

（二）貿(mào)易真實和合法原則。要全面、細致地了解和掌

握進出口商的資信和國際保理業(yè)務(wù)項下貿(mào)易背景及其動態(tài)情

況。

（三）統(tǒng)一授信原則。對進口商的保理額度和出口商的

保理融資額度核定要納入統(tǒng)一授信管理。

（四）規(guī)范操作原則。國際保理業(yè)務(wù)的辦理要嚴格按照

本管理辦法和XX省聯(lián)社的相關(guān)規(guī)定辦理。

（五）縣級聯(lián)社辦理國際保理業(yè)務(wù)項下的應(yīng)收賬款期限

原則上不超過90天，超過90天的須先經(jīng)過與境外進口保理

商個案協(xié)商之后方能辦理。

（六）縣級聯(lián)社的國際保理業(yè)務(wù)須逐筆報上級相關(guān)部門

備案。

第三章出口保理業(yè)務(wù)操作流程

第六條申請辦理出口保理業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)符合以下條件：

（一）依法登記的企業(yè)法人，并擁有進出口業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)；

（二）業(yè)務(wù)經(jīng)營穩(wěn)健、財務(wù)狀況較好，信用記錄良好；

（三）上年度出口額在100萬美元以上；

（四）最近兩年內(nèi)無重大貿(mào)易糾紛；

（五）縣級聯(lián)社規(guī)定的其他條件。

第七條出口保理額度申請

（-）保理額度預(yù)申請。出口商填寫《出口保理業(yè)務(wù)申

請單》（見附件一）交縣級聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部門。國際業(yè)務(wù)部門

審核申請單的各項內(nèi)容，確保內(nèi)容真實、準確、完整，尤其

要認真檢查申請單中“申請保理額度”的計算是否正確。然

后編制EDI報文并在一個工作日內(nèi)發(fā)往境外進口保理商。進

口保理商回復(fù)額度后，國際業(yè)務(wù)部門憑此信息與出口商商談

保理費用，并簽訂《出口保理合同》（見附件二）。

（二）保理額度正式申請。出口商與縣級聯(lián)社簽訂《出

口保理合同》后，縣級聯(lián)社可直接為客戶辦理正式額度申請

手續(xù)。在收到境外進口保理商正式額度回復(fù)的EDI報文、進

口保理商提供的IntroductoryLetter和AssignmentClause

后，國際業(yè)務(wù)部門憑此信息制作《國際保理額度通知書》（見

附件三），并由客戶簽章確認。

（三）已經(jīng)與縣級聯(lián)社簽訂《出口保理合同》并辦理出

口保理業(yè)務(wù)的客戶，辦理新的出口保理業(yè)務(wù)時，直接按保理

額度正式申請流程辦理。

第八條應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓

（一）出口商按照與縣級聯(lián)社簽訂的《出口保理合同》，

于出貨后10日內(nèi)，最遲不得晚于應(yīng)收賬款到期日前7天，將

應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓文件提交縣級聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部門。

（二）出口商不申請出口保理融資的，應(yīng)提交的轉(zhuǎn)讓文

件包括：

1、介紹信：出口商應(yīng)于第一次轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款債權(quán)時按進

口保理商提供的格式和內(nèi)容，用出口商的函頭紙做成該信，

并將該信寄交進口商，（如進口保理商明確要求由其轉(zhuǎn)交，則

寄進口保理商）同時提交一份復(fù)印件予縣級聯(lián)社。

2、貨款明細表（見附件四）：承做保理業(yè)務(wù)前，出口商

應(yīng)在第一次轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款債權(quán)時將尚未收回該進口商的應(yīng)收

賬款明細提交正本一份給縣級聯(lián)社。

3、應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書（見附件五）：一式三聯(lián)，縣級

聯(lián)社審核完畢并簽章后將第二聯(lián)交還出口商。

4、商業(yè)發(fā)票：指出口商承做保理業(yè)務(wù)后所有出貨給該進

口商的商業(yè)發(fā)票，須標明發(fā)票到期日，并提交復(fù)印件一份予

縣級聯(lián)社。商業(yè)發(fā)票的空白處要加注"AssignmentClause"（轉(zhuǎn)

讓條款）。"AssignmentClause"有些是進口保理商提供的標

簽，可以貼紙的方式貼在發(fā)票的空白處，也可按進口保理商

提供的條款內(nèi)容由企業(yè)直接打印在發(fā)票的空白處。

5、貨運單據(jù)：包括海運、空運、鐵路等各種運輸單據(jù)。

可提交正本或復(fù)印件。

(三)出口商申請出口保理融資的，應(yīng)提交的轉(zhuǎn)讓文件

包括：

1、上述五項文件，其中貨運單據(jù)原則上應(yīng)為正本。

2、貿(mào)易合同(contract)或定單(purchaseorder)

或形式發(fā)票(proformainvoice),需提供一份復(fù)印件。

(四)轉(zhuǎn)讓文件的審查

縣級聯(lián)社收到出口商轉(zhuǎn)讓文件后，應(yīng)認真審核。審核無

誤后對外發(fā)送EDI。單據(jù)審核要點如下：

1、商業(yè)發(fā)票。審核出口商和進口商名稱、地址、幣別、

簽發(fā)日期、付款條件及發(fā)票到期日與《國際保理額度通知書》

及應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書是否一致，AssignmentClause是否

符合進口保理商的規(guī)定。

2、貨運單據(jù)。貨運單據(jù)的出貨人應(yīng)為出口商，如不是出

口商，則應(yīng)由進口商出具同意由出口商指定他人出貨同時貨

款仍支付予出口商的確認函。收貨人名稱和地址應(yīng)與《國際

保理額度通知書》上的進口商一致，若不一致，可請出口商

提供購貨單核查或檢查發(fā)票上是否已明確表示發(fā)票寄送進口

保理商承保的地址，而貨物送至進口商要求的地址。

3、其他文件：出口商提供的所有文件上若有容易產(chǎn)生爭

議的條款，應(yīng)請出口商修正。

第九條D/A項下單據(jù)的寄送。如保理項下的付款條件為

D/A,進口保理商又要求由其向進口商提交單據(jù)的，縣級聯(lián)社

可要求出口商將單據(jù)直接寄交進口保理商，也可由縣級聯(lián)社

代寄，費用和風險由出口商承擔。

第十條發(fā)票更正。如果在對外發(fā)送EDI后，出口商發(fā)現(xiàn)

發(fā)票內(nèi)容有誤，或買賣雙方達成貨物降價、退貨、折扣等，

出口商要重新填制應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書，連同更正后的發(fā)票

副本和相關(guān)憑證提交縣級聯(lián)社。縣級聯(lián)社應(yīng)在原來的應(yīng)收賬

款轉(zhuǎn)讓通知書中做相應(yīng)的批注，并做相應(yīng)會計賬務(wù)調(diào)整，同

時對外發(fā)送EDIO

第十一條應(yīng)收賬款的催收與回收

（一）應(yīng)收賬款的催收。縣級聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部門應(yīng)做好

應(yīng)收賬款的管理工作，對超過應(yīng)收賬款到期日仍未收到的款

項，應(yīng)每隔兩周定期對外催收（不含間接付款及商業(yè)糾紛發(fā)

票），直至賬款收回或進口保理商履行賠付。

（二）應(yīng)收賬款的回收。應(yīng)收賬款的回收分為以下兩種

情況：

1、直接還款：指從進口保理商獲得的貨款或賠款。收到

進口保理商的EDI付款通知或賠款通知及款項后，做相應(yīng)的

會計處理并注銷該筆應(yīng)收賬款。如果屬于保理商的賠款，應(yīng)

要求出口商出具《保理賠付確認書》（見附件六）。

2、間接還款：指進口商直接將貨款匯給出口商、出口商

的代理人或破產(chǎn)財產(chǎn)管理人，未經(jīng)過進口保理商?？h級聯(lián)社

應(yīng)要求出口商出具《間接還款通知書》（見附件七），并支付

我方相關(guān)費用。然后注銷該筆應(yīng)收款，并向進口保理商發(fā)送

EDIo

第十二條保理額度的調(diào)整和取消

保理額度的調(diào)整和取消可由出口商或者進口保理商提

出。

（一）出口商要求變更額度：

出口商提出書面變更保理額度的申請，縣級聯(lián)社審核后

向進口保理商發(fā)送EDI。進口保理商回復(fù)額度后，縣級聯(lián)社以

變更后該進口商的總額度制作新的《保理額度通知書》，同時

要求出口商確認并簽回。

（二）進口保理商提出額度變更

1、縣級聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部門收到進口保理商額度變更通知

后，以變更后該進口商的新額度制作《保理額度通知書》，同

時要求出口商確認并簽回。

2、如進口保理商取消額度，縣級聯(lián)社應(yīng)立即通知出口商,

將進口保理商發(fā)出額度取消之日前尚未轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款盡快

轉(zhuǎn)讓予我方；同時，將取消額度之日至出口商收到通知期間

所發(fā)生的應(yīng)收賬款征求進口保理商的承保意見。

第十三條商業(yè)糾紛的處理

（-）縣級聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部門收到進口保理商的商業(yè)糾

紛EDI或傳真后，在一個工作日內(nèi)制作《出口保理商業(yè)糾紛

通知書》（見附件八）正式通知出口商，并要求出口商簽署有

關(guān)意見及時回復(fù)我方。

（二）縣級聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部門憑出口商簽回的《出口保

理商業(yè)糾紛通知書》及時以傳真或EDI回復(fù)進口保理商。

（三）縣級聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部門要密切關(guān)注商業(yè)糾紛處理

情形和存在的問題，并及時將信息反饋進口保理商。

（四）進口保理商確認商業(yè)糾紛解決后，縣級聯(lián)社國際

業(yè)務(wù)部門應(yīng)在《出口保理商業(yè)糾紛通知書》上注明該糾紛已

解決。

（五）在商業(yè)糾紛中，如出口商在收到進口保理商的商

業(yè)糾紛通知日起45天內(nèi)仍未書面回復(fù)的，則縣級聯(lián)社的賠付

責任解除。

（六）商業(yè)糾紛持續(xù)不能解決的，縣級聯(lián)社不進行理賠。

第十四條出口保理的理賠處理

（一）沒有商業(yè)糾紛的理賠責任。應(yīng)收賬款到期日后90

天，如進口保理商沒有支付款項，也未提出商業(yè)糾紛，縣級

聯(lián)社應(yīng)向進口保理商提出理賠要求。如進口保理商未理賠的,

縣級聯(lián)社在應(yīng)收賬款到期之后的120天履行賠付責任。

（二）在應(yīng)收賬款到期90天到180天之間，雖然保理

商履行了賠付，但進口商又提出了商業(yè)糾紛，縣級聯(lián)社應(yīng)要

求出口商立即退回理賠款項。若屬于進口保理商的理賠款項,

則直接匯給境外進口保理商，同時通知境外進口保理商。

（三）進出口商達成解決商業(yè)糾紛協(xié)議后的有關(guān)理賠處

理

1、保理項下進出口雙方協(xié)商解決商業(yè)糾紛的期限為：出

口商收到商業(yè)糾紛通知當日起的180天之內(nèi)。

2、進出口雙方達成協(xié)議的付款期限必須在達成協(xié)議之日

起30天之內(nèi)，如付款期限超過30天，保理商解除理賠責

任。

3、商業(yè)糾紛協(xié)商解決之后，如進口商未能在規(guī)定的期限

內(nèi)付款，進口保理商應(yīng)于付款到期日后14天內(nèi)或原賠付日期

（前述日期落在原賠付日期之內(nèi)時）履行賠付責任，否則，

縣級聯(lián)社在付款到期日后45天對出口商承擔賠付責任。

（四）商業(yè)糾紛經(jīng)過法院判決或仲裁解決的理賠處理：

1、保理項下進出口雙方通過法院判決或仲裁解決商業(yè)糾

紛的時間始于出口商收到商業(yè)糾紛通知當日起150天內(nèi)，止

于出口商收到商業(yè)糾紛通知當日起的3年之內(nèi)。

2、進口商的付款期限必須在判決或仲裁裁決生效日后

30日內(nèi)。如付款期限超過30天，保理商解除理賠責任。

3、商業(yè)糾紛通過法院判決或仲裁解決之后，如進口商未

能在規(guī)定的期限內(nèi)付款，進口保理商應(yīng)于付款到期日后14天

內(nèi)或原賠付日期（前述日期落在原賠付日期之內(nèi)時）履行賠

付責任，否則，縣級聯(lián)社在付款到期日后45天對出口商承擔

賠付責任。

第十五條出口保理融資

（一）出口保理融資申請。出口保理業(yè)務(wù)收款期間，出

口商在獲得《保理額度通知書》之后，在進口保理商核定的

保理額度和縣級聯(lián)社對出口商的授信額度之內(nèi)，可向縣級聯(lián)

社申請出口保理融資，并與縣級聯(lián)社簽訂《出口保理融資合

同》（見附件九）?！冻隹诒＠砗贤泛汀冻隹诒＠砣谫Y合同》

相互獨立，出口保理回收款應(yīng)首先償還融資款項，不足部分

可以其他資金償還。

（二）出口保理融資的期限、金額、幣種和利率：

1、出口保理融資的期限原則上不超過應(yīng)收賬款到期日后

90天。

2、總余額原則上不超過出口保理額度的80%,單筆發(fā)票

的融資金額不得超過發(fā)票金額的80%0

3、出口保理融資可發(fā)放人民幣或外幣貸款。

4、人民幣貸款按照人民銀行規(guī)定的同檔次流動資金貸款

利率執(zhí)行；發(fā)放外幣時可參照人民幣貸款利率，也可使用

LIBOR利率。

（三）辦理出口保理融資的基本規(guī)定。對辦理出口保理

融資的應(yīng)收賬款，應(yīng)嚴格審核有關(guān)單據(jù)和文件，不應(yīng)對單據(jù)

有瑕疵的應(yīng)收賬款進行融資。

（四）辦理出口保理融資的程序。保理融資的客戶調(diào)查

和信貸審批程序按照縣級聯(lián)社貿(mào)易融資的有關(guān)規(guī)定辦理，同

時還要遵守以下規(guī)定：

1、出口商憑《出口保理額度通知書》向縣級聯(lián)社提出融

資申請，縣級聯(lián)社經(jīng)辦人員填寫《出口保理融資額度審批表》

（見附件十），經(jīng)有權(quán)審批人審批同意之后，與出口商簽訂《出

口保理融資合同》。

2、出口商將應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓予縣級聯(lián)社之后，填制《出

口保理融資申請書》（見附件十一），在縣級聯(lián)社辦理融資手

續(xù)。

3、縣級聯(lián)社收到保理項下的貨款或進口保理商的賠款

后，直接扣收融資款項；如遇貨款不能回收或不足以償付融

資款項的，縣級聯(lián)社要及時向出口商追索融資的本息及其他

相關(guān)費用。

第十六條業(yè)務(wù)檔案管理?？h級聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部門對國際

保理的單據(jù)、文件、數(shù)據(jù)、往來函件和資料應(yīng)及時歸檔，專

卷保管，保存期限按照省聯(lián)社的要求執(zhí)行。

第四章進口保理業(yè)務(wù)操作流程

第十七條辦理進口保理業(yè)務(wù)的進口商需符合下列基本

條件：

（一）在縣級聯(lián)社已核定授信額度，并開立結(jié)算賬戶。

（二）為外管局進口付匯名錄上企業(yè)。生產(chǎn)性企業(yè)生產(chǎn)

經(jīng)營正常，收付匯狀況良好；貿(mào)易性企業(yè)進出口貨物有明確

銷路，市場前景良好。

（三）近三年內(nèi)無重大貿(mào)易糾紛。

（四）縣級聯(lián)社規(guī)定的其它條件。

第十八條進口保理額度納入客戶統(tǒng)一授信額度管理。

第十九條進口商保理額度的受理和回復(fù)?？h級聯(lián)社國際

業(yè)務(wù)部門收到境外出口保理商申請進口商保理額度的EDI之

后，填寫《進口商保理額度審批表》（見附件十二），并于7個

工作日之內(nèi)完成對進口商保理額度的審批。審批完畢后在一

個工作日之內(nèi)，縣級聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部門制作EDI報文回復(fù)境

外出口保理商。

第二十條接受應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓?？h級聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部

門收到境外出口保理商轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款債權(quán)的EDI之后，登記

《進口保理額度動用表》（見附件十三）。

第二十一條進口商支付貨款

（一）直接付款。縣級聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部門收到進口商的

貨款后，填制《進口保理付款明細表》（見附件十四），于一

個工作日內(nèi)將款項匯至出口保理商指定的賬戶，并向境外出

口保理商發(fā)送EDI,同時在《進口保理額度動用表》中銷賬。

（二）間接付款?？h級聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部門收到境外出口

保理商間接付款的EDI后，據(jù)此在《進口保理額度動用表》

中銷賬。

第二十二條進口保理額度的調(diào)整和取消

（一）出口保理商提出額度變更申請時，依照本管理辦

法有關(guān)規(guī)定辦理。

（二）縣級聯(lián)社提出額度變更時，經(jīng)辦人員填制《進口

保理額度變更表》（見附件十五），由縣級聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部門

發(fā)送EDI通知境外保理商。

第二十三條應(yīng)收賬款催收?？h級聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部門每周

應(yīng)定期核查《進口保理額度動用表》。對逾期超過14天的

應(yīng)收賬款，要及時向進口商催收。賬款逾期超過45天且無

商業(yè)糾紛時，國際業(yè)務(wù)、公司業(yè)務(wù)、信貸管理、法律事務(wù)等

部門應(yīng)協(xié)同了解逾期原因并及時處理。

第二十四條進口保理商業(yè)糾紛。進出口保理項下商業(yè)糾

紛、理賠處理的原理和有關(guān)規(guī)定基本一致，但作為進口保理

商，還應(yīng)注意以下事項：

（一）一旦產(chǎn)生商業(yè)糾紛，縣級聯(lián)社應(yīng)要求進口商提供

商業(yè)糾紛的書面材料，并發(fā)送EDI通知出口保理商。

（二）如應(yīng)收賬款逾期90天但無商業(yè)糾紛時，縣級聯(lián)社

應(yīng)立即取消該進口商的全部額度，對出口保理商支付該筆貨

款。同時在《進口保理額度動用表》中標注，并向境外出口

保理商發(fā)送EDIo

（三）縣級聯(lián)社履行賠付責任之后，應(yīng)及時以債權(quán)人身

份向進口商追索我方賠付的款項。

第二十五條業(yè)務(wù)檔案管理。縣級聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部門對國

際保理的單據(jù)、文件、數(shù)據(jù)、往來函件和資料應(yīng)及時歸檔，

專卷保管，保存期限按照省聯(lián)社的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第五章保理業(yè)務(wù)收費

第二十六條保理業(yè)務(wù)收費構(gòu)成：

(一)申請費(ApplicationFee)：出口商交納的出口保

理商受理其保理申請的費用。

(二)保理費(FactoringCommission)：按應(yīng)收賬款金

額的一定比率逐筆計算。

(三)單據(jù)處理費(HandlingFee)：按商業(yè)發(fā)票及折讓

單(CreditNote)筆數(shù)計算。

(四)應(yīng)收賬款托收費(CollectionOnly)：不承擔信用

風險，只提供托收服務(wù)。按托收的應(yīng)收賬款金額的一定比率

逐筆計算。

第二十七條參考報價基準(見下表):

類別申請費保理費單據(jù)處理費應(yīng)收賬款托收

出口保理800元人民幣進口保理商報價+0.5%進口保理商報價+10美元進口保理商報價+0.2%

進口保理——0.5%-1%10美元0.15%-o.3%

第二十八條報價的有關(guān)要求:

（一）縣級聯(lián)社做出口保理時，進口保理商向我方提供

的報價必須保密，要嚴格限定知情人員范圍，不得向出口商

透露。

（二）縣級聯(lián)社做進口保理時，對外報價的最終價格由

縣級聯(lián)社參照報價基準自行決定。

（三）縣級聯(lián)社在做出口保理時，可根據(jù)出口商和同業(yè)

狀況，在有利于提高對客戶的綜合效益及不損害我方利益原

則下，參考報價基準自行決定對客戶的報價。

第二十九條保理費用的收取或支付：

（一）出口保理費用的收取?？梢栽诔隹谏滔蚩h級聯(lián)社

轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款時逐筆收取，也可以定期收?。ㄒ话惆疵吭拢?/p>

出口保理項下如發(fā)生間接付款、退貨、折扣、降價等情況，

保理費仍按原應(yīng)收賬款金額收取。

（二）進口保理費用的收取。縣級聯(lián)社按月向境外保理

商收取。

（三）向境外進口保理商支付費用。收到境外進口保理

商的收費通知，縣級聯(lián)社核對無誤后，在規(guī)定期限前，將款

項劃撥境外保理商指定賬戶。

第六章附則

第三十條本規(guī)程由XX省農(nóng)村信用社聯(lián)合社負責制定，

解釋、修改亦同。

第三H~一條本規(guī)程自印發(fā)之日起執(zhí)行。

附件一：出口保理業(yè)務(wù)申請單

附件二：出口保理合同

附件三：國際保理額度通知書

附件四：貨款明細表

附件五：應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書

附件六：保理賠付確認書

附件七：間接還款通知書

附件八：出口保理商業(yè)糾紛通知書

附件九：出口保理融資合同

附件十：出口保理融資額度審批表

附件十一：出口保理融資申請書

附件十二：進口商保理額度審批表

附件十三：進口保理額度動用表

附件十四：進口保理付款明細表

附件十五：進口保理額度變更表

附件一

出口保理業(yè)務(wù)申請單

ApplicationforExportFactoringService

出口商資料(SellerInformation)

*企業(yè)代碼：成立日期：注冊資本：元

*公司名稱(中文)：*法定代表人：

*地址(中文)：*電話：*傳真：*聯(lián)絡(luò)人：

是否已與我社簽訂出口保理合同：□是口否

預(yù)計年交易總額

出口商出口至進口商國家業(yè)務(wù)統(tǒng)計資料(PortfolioCheck)

*進口國(Buyer'sCountry)：

*預(yù)計年交易額(Expectedannualturnover)：

*進口商個數(shù)(Numberofregularbuyers)：

預(yù)估發(fā)票張數(shù)(Estimatednumberofinvoices)：

*主要交易幣別(invoicecurrency)：

預(yù)計年賒賬交易額(Expected0/AandD/Aturnover)：

*出口商一般結(jié)算方式(Normalpaymentterms)：Deash□L/C□D/P

□D/AOO/A

*是否有代理商(Doyouhaveanyagentinbuyer'scountry)：口否口是

代理商名稱：聯(lián)絡(luò)人：地址：電話：傳真:

進口商資料(BuyerInformation)

*名稱(Name)：稅務(wù)編號(VATNumber)：

*地址(Address)：*城市(City)：*郵編(Postcode)：

*電話(Tel.No)：*傳真(FaxNo.)：*聯(lián)絡(luò)人(ContactPerson)：

開戶銀行(Bank)：分行(Branch)：賬號(A/CNo.)：

申請進口商保理額度

*與進口商交易產(chǎn)品(Productexportedtobuyer)：

*預(yù)估與進口商年交易額(ExpectedannualSales)：

*預(yù)期付款條件及期限(Expectedpaymentterms)：

*申請保理額度(Creditlinerequest)：

*可否與進口商聯(lián)絡(luò)(Buyercontactallowed?)：□是口否

*是否通過其它機構(gòu)取得進口商保理額度(Doessellerobtainthecreditlineof

buyerfromothercompanies?)□是

注：1*部份為必須填寫內(nèi)容。2除注明可填寫中文外，其余須用英文填寫。3進

出口商資料必須填寫注冊全稱。

出口商蓋章：經(jīng)辦社蓋章：

聯(lián)系人：經(jīng)辦人：審核人:

年月日年月日

附件二

出口保理合同

甲方：聯(lián)社/合行/商行

乙方：

鑒于乙方已向甲方申請出口保理服務(wù)，并委托甲方洽請進口保理商進行了初步信

用評估，為保證出口保理服務(wù)的順利進行，雙方經(jīng)協(xié)商一致，訂立本合同。

第一條定義凡本合同中出現(xiàn)以下名詞，都應(yīng)按本條對該名詞的定義理解。

（一）出口保理：系指出口商在采用賒銷（0/A）、承兌交單（D/A）等信用方式向

特定進口商銷售貨物或提供服務(wù)時，由出口保理商和進口保理商共同提供的商業(yè)

咨詢調(diào)查、應(yīng)收賬款催收與管理、信用風險控制及貿(mào)易融資等金融服務(wù)。

（二）進口保理商（ImportFactor）：以下簡稱丙方，該簡稱僅為方便的目的而使

用，丙方不是本合同的當事人。每一個具體丙方的詳細情況記載于國際保理額度

通知書。丙方系指于境外從事國際保理業(yè)務(wù)，與甲方有合作或合同關(guān)系，且同意

就乙方對于特定進口商的應(yīng)收賬款，在特定進口商所在國家或地區(qū)提供保理服務(wù)

的境外銀行或保理公司。

（三）特定進口商：以下簡稱丁方，該簡稱僅為方便目的而使用，丁方不是本合

同的當事人。每一個特定進口商的詳細情況記載于國際保理額度通知書。丁方系

指與乙方訂有買賣合同、服務(wù)合同或其他合同而成為乙方應(yīng)收賬款債務(wù)人的國外

進口商，并且丙方已經(jīng)對其核準保理額度，承擔其信用風險或同意受托向其催收

賬款。

（四）國際保理額度通知書：系指根據(jù)乙方提供的資料，雙方同意對于個別丁方

的應(yīng)收賬款，依照該文件所列條件履行義務(wù)的書面文件?！秶H保理額度通知書》

是本合同的組成部分，其上所載各條款對于本合同條款具有優(yōu)先效力。乙方在確

認國際保理額度通知書各項條件后，非經(jīng)甲方同意不得更改。

（五）應(yīng)收賬款：系指乙方依照其與丁方的買賣合同、服務(wù)合同或其他合同的規(guī)

定履行了相關(guān)義務(wù)后，得向丁方請求于一定清償日給付一定金額的貨幣債權(quán)。

（六）保理額度：系指在丁方發(fā)生信用風險時，甲方及丙方依本合同對乙方履行

給付義務(wù)的最高限額。除非在《國際保理額度通知書》中特別訂明，保理額度是

可循環(huán)使用的額度。

（七）信用風險：系指丁方在沒有主張任何本合同所規(guī)定的商業(yè)糾紛的情況下，

未能在應(yīng)收賬款到期日后九十日內(nèi)完全清償該應(yīng)收賬款的情形。

（A）間接付款（IndirectPayment,IP）：系指丁方不通過丙方或甲方履行應(yīng)收

賬款的付款義務(wù)，而直接向乙方或乙方的代理人或乙方的破產(chǎn)財產(chǎn)管理人付款的

情形。

（九）商業(yè)糾紛：系指丙方或丁方提出因有下列情況之一發(fā)生（包括但不限于），

而拒絕付款的主張或抗辯：

1、乙方未依照其與丁方間的買賣合同、服務(wù)合同或其他合同完全履行義務(wù)或履行

義務(wù)存在違法情況；

2、乙方的貨物或服務(wù)或商業(yè)發(fā)票為丁方所拒絕接受；

3、丁方根據(jù)其與乙方的合同對乙方提出瑕疵擔保責任的要求；

4、丁方主張乙方的應(yīng)收賬款依法定或約定屬于禁止轉(zhuǎn)讓的賬款；

5、丙、丁方主張間接付款或主張應(yīng)收賬款已經(jīng)被清償；

6、丁方主張對應(yīng)收賬款的抵消權(quán)；

7、任何第三人對應(yīng)收賬款提出抗辯或主張。

（十）營業(yè)日：系指根據(jù)甲方和丙方所在國家或地區(qū)的法令規(guī)定，除法定或公眾

節(jié)假日以外的銀行等金融機構(gòu)對外營業(yè)的工作日。除非以“營業(yè)日”表示，本合

同中的“日”、“周”、“月”均指按照日歷計算的自然日、周、月。本合同所規(guī)

定的各種期限，如果其最后一日是非營業(yè)日，則該期限自動延長至該非營業(yè)日結(jié)

束后的第一個營業(yè)日。

（+-）LIBOR：系指倫敦銀行間同業(yè)拆借利率。

第二條應(yīng)收賬款的服務(wù)內(nèi)容

（一）先決條件：乙方應(yīng)將其對于丁方因銷售貨物或提供服務(wù)所發(fā)生的應(yīng)收賬款

全部轉(zhuǎn)讓給甲方，并同意甲方與丙方協(xié)商，由丙方受讓該應(yīng)收賬款。

（二）應(yīng)收賬款催收：丙方應(yīng)依其所受讓的應(yīng)收賬款的既定付款條件向丁方收取

各該筆應(yīng)收賬款。如果丁方以票據(jù)向丙方支付該賬款，并且丙方于該票據(jù)的付款

日之前先行付款給乙方，一旦該票據(jù)發(fā)生退票的情形，乙方應(yīng)于甲方通知后五日

內(nèi)返還該筆款項，但甲、丙方依照本條第（三）項及第（四）項的規(guī)定對乙方所

負的義務(wù)不受影響。

（三）信用風險承擔：如果丁方發(fā)生信用風險，致使丙方在應(yīng)收賬款到期日后第

九十日前仍無法收取全部到期的應(yīng)收賬款，并且乙方亦未違反本合同的任何約定

時，甲方應(yīng)負責洽商丙方，由丙方于應(yīng)收賬款到期日后第九十日，在丙方核準

保理額度范圍內(nèi)，扣除商業(yè)糾紛所涉及的金額以及乙方對丁方發(fā)出的折讓單的金

額后，對乙方清償該已轉(zhuǎn)讓但未受清償?shù)膽?yīng)收賬款。

（四）如果丙方未能按照前項規(guī)定履行付款義務(wù)，甲方應(yīng)于前項規(guī)定的九十日期

間屆滿后的三十日代為履行付款義務(wù)。

第三條應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓方式

（一）乙方的國外進口商在經(jīng)過甲、乙雙方協(xié)商一致而成為本合同所指的丁方后，

乙方應(yīng)將其對該丁方的所有已發(fā)生而未受清償?shù)膽?yīng)收賬款填寫明細表并交付甲

方。（該已發(fā)生的應(yīng)收賬款是否為本合同核準保理額度效力所及，由甲、乙雙方另

行協(xié)商確定。）

（二）乙方應(yīng)在開立給丁方的商業(yè)發(fā)票上注明付款條件及賬款到期日，并詳細記

載甲方所要求的轉(zhuǎn)讓字句（AssignmentClause）,以明確表示丙方為該應(yīng)收賬款

的唯一受讓人及有權(quán)收取賬款人，并應(yīng)將發(fā)票復(fù)印本交付予甲方。

（三）在履行前項義務(wù)的同時，乙方應(yīng)簽發(fā)介紹信（IntroductoryLetter）并送達

丁方（或在丙方要求下，由丙方轉(zhuǎn)寄丁方），以使該丁方了解應(yīng)收賬款的債權(quán)轉(zhuǎn)讓

情況。介紹信的內(nèi)容及格式應(yīng)以甲方提供的樣本為準，非經(jīng)甲方書面同意，乙方

不得變更其內(nèi)容與格式。

（四）乙方應(yīng)將其與丁方在本合同生效后所產(chǎn)生的所有應(yīng)收賬款以應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓

通知書（NotificationandTransferofReceivables）的形式轉(zhuǎn)讓給甲方。

（五）乙方應(yīng)將甲方要求的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓文件（包括但不限于前項所述介紹信、相

關(guān)發(fā)票正/副本、訂單、交運證明、保險證明、收貨證明、驗收證明或其他文件），

于出貨后十日內(nèi)但不得晚于付款到期日前七日送達甲方。但經(jīng)甲方書面同意者不

在此限。

（六）在核準保理額度有效期間，超過核準保理額度的應(yīng)收賬款仍應(yīng)轉(zhuǎn)讓給甲方,

并按本合同有關(guān)方式操作。但甲、丙方僅在核準保理額度內(nèi)對乙方負責擔保付款;

且事后丁方不能付款時，甲方有權(quán)要求乙方將超過核準保理額度部分的應(yīng)收賬款

一并授權(quán)甲方處理，乙方對此不得拒絕，處理該超過核準保理額度部分的應(yīng)收賬

款所發(fā)生的成本及費用由乙方負擔。

（七）不在核準保理額度范圍內(nèi)而以托收方式承作的應(yīng)收賬款，在乙方經(jīng)由丙方

收取貨款之后，如果丙方基于法律、生效判決或仲裁而被要求返還該貨款，乙方

應(yīng)于接到甲方對該情況的通知后三日內(nèi)按甲方指示將該筆貨款無條件返還。

第四條乙方的義務(wù)

（一）除前條規(guī)定的文件外，甲、丙方因行使權(quán)利的需要，有權(quán)請求乙方于三日

內(nèi)或定期交付相關(guān)文件，乙方應(yīng)于限定期限內(nèi)確實履行。

（二）乙方應(yīng)保證其與丁方間的交易在乙方的經(jīng)營范圍之內(nèi)，并且均以正當且合

法的方式進行；同時，乙方保證其已履行了與丁方簽訂的買賣或服務(wù)合同中的義

務(wù)，支付了有關(guān)文件傳遞、倉儲、運輸、保險費用，并完納相關(guān)稅費。

（三）乙方應(yīng)保證所轉(zhuǎn)讓的各筆應(yīng)收賬款存在真實的貿(mào)易背景，丁方對各筆應(yīng)收

賬款的付款義務(wù)不能提出抗辯，且不存在可以對該應(yīng)收賬款主張任何權(quán)利的第三

人；同時，在轉(zhuǎn)讓時，該應(yīng)收賬款之上不存在任何抵消、反索賠、質(zhì)押、限制權(quán)

利、禁止轉(zhuǎn)讓等情況，并且該應(yīng)收賬款的金額應(yīng)當是確定的。

（四）乙方應(yīng)向甲方提供其與丁方之間的所有交易條件、折扣及其金額等相關(guān)資

料，并應(yīng)立即主動告知任何其已知悉的有關(guān)丁方的交易信用、支付能力、商業(yè)糾

紛、不利于應(yīng)收賬款催收的信息或其他相關(guān)信息，以及這些信息的變化情況。

（五）乙方承諾就已轉(zhuǎn)讓給甲方的應(yīng)收賬款，非經(jīng)甲方書面同意，不得變更或同

意變更部分或全部付款條件或付款方式，或與丁方達成任何有損于甲、丙方權(quán)益

的債務(wù)和解或協(xié)議。

（六）本合同有效期間內(nèi)，乙方與丁方間如果有意以0/A或D/A以外的信用方

式進行交易，均須事先通知甲方，并取得甲方的書面同意。

（七）乙方應(yīng)向甲方指定聯(lián)絡(luò)人，甲方的所有通知都可直接向該聯(lián)絡(luò)人送達，對

于該聯(lián)絡(luò)人從甲方接受或向甲方做出意思表示的行為，乙方不得事后以該聯(lián)絡(luò)人

未獲得乙方授權(quán)或超越權(quán)限而予以否認。

（A）乙方應(yīng)負責辦妥履行本合同所必備的所有相關(guān)法律和行政審批手續(xù)。

（九）乙方如果向甲方提出融資申請，應(yīng)當提供真實的財務(wù)報表、所有開戶行賬

戶、存款余額資料、對外擔保信息以及甲方要求的其他資料。

（十）變更法定代理人、住所或營業(yè)場所、減少注冊資本、持股5%以上（含5%）

股東股權(quán)變動時，應(yīng)事先以書面方式通知甲方。

（十一）乙方實行承包、租賃、聯(lián)營、股份制改造、分立、兼并、合并或因其他

原因改變經(jīng)營管理方式或組織形式時，應(yīng)事先書面通知甲方，并落實債務(wù)和還款

措施。

（十二）乙方同意甲、丙方在必要的時候以乙方的名義或與乙方共同提起訴訟或

其他強制收款措施，乙方保證其與丁方的買賣或服務(wù)合同中沒有排除丁方所在國

家或地區(qū)法院對涉及應(yīng)收賬款糾紛的管轄權(quán)；乙方同意丙方因受讓該應(yīng)收賬款而

享有強制收款權(quán)、起訴權(quán)、留置權(quán)、停運權(quán)、對票據(jù)的背書權(quán)、對應(yīng)收賬款的再

轉(zhuǎn)讓權(quán)以及未收款的賣方對可能拒收或退回的貨物所擁有的所有其他權(quán)利。

（十三）乙方收到的任何針對保理額度之外的應(yīng)收賬款的付款，如果由于丁方（或

為丁方利益付款的人）所在國家法律的原因而被要求退款，并且丙方已經(jīng)基于善

意向丁方（或為丁方利益付款的人）退還了該款項，則乙方有義務(wù)將該款項退還

給甲方，該項退款義務(wù)不受時間限制。

（十四）乙方保證其不向丙方提出任何訴訟、主張或賠償損失的要求；同時保證

丁方不因乙丁之間的貨物、服務(wù)、發(fā)票或其他合同問題而向丙方提出任何訴訟、

主張或賠償損失的要求，除非丙方在從事保理服務(wù)的過程中有違正當與誠信的原

則。

第五條甲方的義務(wù)

（一）甲方應(yīng)就其因本合同而取得的乙、丁方間的相關(guān)交易資料盡到保密義務(wù)，

除為履行本合同的目的而披露予丙方，或依法而披露者外，不得披露給任何第三

人。

（二）甲方對基于本合同所簽署或送交給乙方的任何文件，事后不得以違反單位

授權(quán)權(quán)限、公司章程、內(nèi)部規(guī)章或其他內(nèi)部決議為理由提出抗辯。

（三）甲方從丙方處得知存在或發(fā)生商業(yè)糾紛或賬款瑕疵的情況后，應(yīng)立即主動

通知乙方。

（四）甲方保證丙方履行本合同第二條第（三）項下的給付義務(wù)。如果超過本合同

第二條第（三）項所規(guī)定時間后十個營業(yè)日內(nèi)仍未履行給付義務(wù)，則應(yīng)加計從丙

方應(yīng)當給付日到實際給付日期間的利息。利息按照應(yīng)收賬款在丙方應(yīng)當給付日當

日的3個月LIBOR利率計算。但上述給付遲延如系不可歸責于甲、丙方的事由

所致，則不在此限。

（五）甲方除對前項規(guī)定做出保證外，如果超過本合同第二條第（四）項所規(guī)定

時間后十個營業(yè)日內(nèi)仍未履行給付義務(wù)，則應(yīng)加計從按該項所確定的甲方應(yīng)當給

付日到實際給付日期間的利息。利息按照應(yīng)收賬款在甲方應(yīng)當給付日當日的3個

月LIBOR利率計算。但上述給付遲延如系不可歸責于甲、丙方的事由所致，則不

在此限。本條第（四）、（五）兩項規(guī)定的利息不重疊計算。

（六）在丙方履行了本合同規(guī)定的賠償義務(wù)后，若丙方又從丁方（包括丁方代理人

或丁方的破產(chǎn)財產(chǎn)管理人）獲得相應(yīng)應(yīng)收賬款的償付，且該償付金額扣除丙方已賠

償給乙方的金額及丙方的相應(yīng)成本、費用外仍有余額的，甲方應(yīng)負責與丙方協(xié)商

將該余額返還乙方。

第六條間接付款

（一）非經(jīng)甲方書面同意，乙方不得要求丁方付款給乙方、乙方的代理人或破產(chǎn)

財產(chǎn)管理人。

（二）發(fā)生間接付款的情形時，乙方應(yīng)在收款后三個營業(yè)日內(nèi)通知甲方，并填具

《間接付款通知書》（NoticeofIndirectPayment）給甲方，同時，甲、丙方就

該筆應(yīng)收賬款免除責任，甲方有權(quán)要求乙方將該筆間接付款的款項轉(zhuǎn)移至丙方；

否則乙方應(yīng)無條件負擔此后甲方因調(diào)查、追償該筆賬款所發(fā)生的一切費用。

第七條核準保理額度的變更

（一）乙方可以按照甲方規(guī)定的程序要求甲方向丙方申請對已核準的保理額度進

行變更，包括增加、減少、展期或取消。

（二）核準保理額度減少或取消的通知，由甲方或丙方利用電話（事后應(yīng)補送書

面文件）、傳真、電報或掛號郵件送達乙方或其聯(lián)絡(luò)人，并立即生效；乙方應(yīng)保

證協(xié)助丙方減少損失，包括但不限于行使停運權(quán)。額度變更或取消前，對于乙方

已對丁方完成交貨義務(wù)的應(yīng)收賬款，甲、丙方根據(jù)本合同第二條第（三）、（四）

項對乙方所負的義務(wù)不受額度減少或取消的影響；對于已完成交貨義務(wù)但未完成

向甲方轉(zhuǎn)讓債權(quán)程序的應(yīng)收賬款，乙方應(yīng)在收到額度減少或取消通知當日，告知

甲方該應(yīng)收賬款的明細，并立即將相關(guān)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓文件送達甲方，完成應(yīng)收賬

款的轉(zhuǎn)讓程序。

（三）在核準保理額度失效后，丁方的任何付款、銷貨折讓或退貨均應(yīng)優(yōu)先抵償

核準保理額度內(nèi)尚未受清償且無瑕疵的應(yīng)收賬款。

第八條出口保理融資乙方在向甲方轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款后，如果有資金上的需求，應(yīng)

按甲方的授信管理規(guī)定，與甲方另行簽署融資協(xié)議。

第九條費用

（一）保理費：以乙方轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款的幣種和金額（以發(fā)票所載金額為準）的一

定百分比計收。

（二）單據(jù)處理費：以乙方轉(zhuǎn)讓的發(fā)票及折讓單的筆數(shù)計收，詳見保理額度通知

書。

（三）利息：以融資金額自融資日起至到期日止依本行核定的利率計收，利息計

收的具體標準和方式規(guī)定在融資協(xié)議中。

（四）上述（一）、（二）項費用按照每一個具體的丁方分別核算，并詳細記載于

《國際保理額度通知書》。費用以發(fā)票或折讓單的計價幣種收取；甲、乙雙方也可

以協(xié)商以人民幣計收費用，匯率按照收取費用當天甲方的人民幣對發(fā)票或折讓單

的計價幣種的賣出價為標準。

（五）本條各項費用由甲方每月通知給乙方（加計營業(yè)稅），乙方應(yīng)于甲方通知當

月的最后一個營業(yè)日前向甲方全額支付費用，并自行負責相關(guān)稅費及其他費用。

（六）除前項所述的費用支付方式外，甲方有權(quán)選擇從丙方為乙方收取的賬款或

甲方提供給乙方的融資款項或乙方的其他收回款項或賬戶中直接扣取，甲方行使

此項權(quán)利應(yīng)提前通知乙方。

（七）本條所列各項費用，甲方得以書面通知并經(jīng)乙方同意后予以變更或調(diào)整。

（A）乙方所轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款一經(jīng)甲方受讓，乙方即有依照本合同給付費用的義

務(wù)，不論該應(yīng)收賬款事后是否發(fā)生間接付款、折讓、反轉(zhuǎn)讓、買回或抵銷等事項。

（九）乙方應(yīng)和丁方達成因使用銀行匯款方式結(jié)算而產(chǎn)生的費用以及其他費用的

分擔協(xié)議，且不得向甲、丙方要求對該費用負責；甲方或丙方因依照本合同收取

應(yīng)收賬款及向乙方支付款項而產(chǎn)生的費用，由乙方負擔。

第十條商業(yè)糾紛

（一）在商業(yè)糾紛發(fā)生時，乙方除應(yīng)盡快與丁方理清商業(yè)糾紛的原因及責任歸屬

外，應(yīng)在甲方限定的期限內(nèi)以書面形式向甲方進行報告，并應(yīng)定期、及時告知甲

方有關(guān)該商業(yè)糾紛的協(xié)調(diào)解決情況。如果乙方在甲方限定的期限內(nèi)未履行前述商

業(yè)糾紛的理清、告知和書面報告義務(wù)，乙方應(yīng)無條件自行承擔該筆應(yīng)收賬款的損

失，甲、丙方免除履行本合同第二條第（三）、（四）項的義務(wù)。

（二）乙方轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款如果在從到期日翌日起算第180日之前（包括到期日

之前）發(fā)生任何商業(yè)糾紛，則對于該筆商業(yè)糾紛，甲、丙方免除履行本合同第二

條第（三）、（四）項的義務(wù)，處理商業(yè)糾紛的費用由乙方負擔。但如有下列情

形之一，并且商業(yè)糾紛的處理結(jié)果有利于乙方，則甲、丙方在生效的和解協(xié)議或

裁判確定的丁方的付款責任范圍內(nèi)對乙方保證付款：

1、在甲方向乙方通知該商業(yè)糾紛之日起150日內(nèi)，乙、丁雙方在不損害甲、丙方

權(quán)益的前提下達成和解，并且根據(jù)和解協(xié)議或安排，丁方的付款義務(wù)應(yīng)當在和解

達成后30日內(nèi)履行。

2、在甲方向乙方通知商業(yè)糾紛之日起三十個月內(nèi)，有管轄權(quán)的司法機構(gòu)就該商業(yè)

糾紛作出有利于乙方的生效裁判（法院訴訟或仲裁須始于甲方通知商業(yè)糾紛日起

150日內(nèi)），并且依據(jù)判決或仲裁，丁方的付款義務(wù)應(yīng)在判決或仲裁裁決生效日后

30日內(nèi)履行。

3、如果甲方或丙方已依照本合同第二條第（三）、（四）項的規(guī)定先行對發(fā)生商業(yè)

糾紛的應(yīng)收賬款進行了賠付，乙方應(yīng)無條件按照甲方或丙方的指示返還該筆有爭

議的款項并加計自給付日起至返還日止按照給付日當日最新的三個月LIBOR利

率計算利息。

第十一條違約及違約責任

（一）下列情形之一發(fā)生時，甲方有權(quán)單方解除合同，甲、丙雙方免除就所受讓

的應(yīng)收賬款依本合同第二條所負的義務(wù)：

1、乙方于本合同有效期間內(nèi)另外授權(quán)或委托其他銀行或公司就同一特定丁方辦理

相關(guān)或類似業(yè)務(wù)；

2、乙方違反本合同第三條及第四條所規(guī)定的義務(wù)；

3、乙方遲延給付各項費用，且經(jīng)甲方書面通知后貳周內(nèi)仍未給付；

（二）違反前項1、2款規(guī)定時，甲方有權(quán)請求乙方返還甲方或丙方根據(jù)本合同

第二條所賠付的金額，并有權(quán)請求違約金人民幣萬元整；違反前項3款規(guī)定

時，甲方有權(quán)請求乙方給付各筆應(yīng)收賬款的保理費、手續(xù)費及利息總和倍

的違約金。

（三）若甲方違反本合同第五條所規(guī)定的義務(wù)時，乙方有權(quán)單方解除本合同，并

有權(quán)請求違約金人民幣萬元整。

（四）一方違反本合同其他條款規(guī)定的，另一方有權(quán)要求違反合同一方賠償相應(yīng)

損失，除非一方的違約行為系由另一方違法或違約的行為所導(dǎo)致。

（五）甲方或乙方根據(jù)本條規(guī)定單方終止合同的，應(yīng)當向另一方作出通知，否則

終止合同的行為無效。

第十二條合同的生效及終止

（一）本合同自雙方簽字或蓋章之日起生效；除本合同另有規(guī)定外，本合同有效

期間為貳年。

（二）甲、乙雙方經(jīng)協(xié)商一致，可以立即終止本合同；一方欲提前終止合同的，

應(yīng)提前三個月以書面方式通知另一方，但雙方根據(jù)本合同第十一條的規(guī)定單方終

止合同的不在此限。

（三）本合同得因甲、乙任何一方申請破產(chǎn)、重組、解散而自動終止，但甲方仍

應(yīng)與丙方協(xié)商對合同終止前已受讓的各筆應(yīng)收賬款依本合同第二條及第五條的

規(guī)定履行義務(wù)。

第十三條爭議的解決因本合同而產(chǎn)生的各種爭議，首先應(yīng)當由雙方協(xié)商解決；

在經(jīng)協(xié)商不能達成一致的情況下，雙方約定按以下第種方式解決：

（一）向甲方所在地人民法院提起訴訟；

（二）向仲裁委員會提請仲裁，并適用該仲裁委員會當時有效的仲裁規(guī)

則。該仲裁裁決是終局性的，對雙方均有約束力。

在爭議解決過程中，甲乙雙方間未涉及爭議的業(yè)務(wù)活動應(yīng)依照本合同的規(guī)定繼續(xù)

進行。

第十四條合同的補充在本合同的任何條款因法律法規(guī)的變更或生效裁判而致失

效時，并不影響本合同其他條款的有效性。甲乙雙方應(yīng)盡最大誠信和努力按照本

合同的目的和精神對無效部分做出修正和補充。本合同如有未盡事宜，雙方可以

書面方式進行補充約定，該補充約定將自動成為本合同的組成部分，并具有優(yōu)先

效力。

第十五條合同文本本合同一式兩份，由甲乙雙方各執(zhí)一份。

第十六條提示甲方已提醒乙方注意對本合同各條款作全面準確的理解，并應(yīng)乙

方要求作了相應(yīng)說明，簽約雙方對本合同的認識一致。

甲方：法定代理人：地址:

年月日

乙方：法定代理人：地址:

年月日

附件三

國際保理額度通知書

致：公司

貴公司委托我社/行辦理國際保理業(yè)務(wù)并與我社/行簽訂出口保理合同(合同

號

碼：),經(jīng)我社/行聯(lián)系進口保理商后，核定的額度和有關(guān)條款如下：

進口商(Debtor)：

地址(Address)：

付款條件(PaymentTerms)：

保理額度(CreditLine)：

保理費(FactoringCommission)：

單據(jù)處理費(HandlingCharge)：

額度生效日(ValidDate)：

額度到期日(ExpiryDate)：

進口保理商(ImportFactor)：

附注(Remark)：

聯(lián)社/合行/商行名稱(簽章)

年月日

本公司已收到《國際保理額度通知書》，同意接受其有關(guān)條款，特此證明。

公司蓋章：

簽字：

年月日

注：本通知書一式兩份，一份交客戶，一份經(jīng)辦社/行留存。

附件四

貨款明細表

致:公司

感謝貴公司委托我社/行辦理出口保理業(yè)務(wù)。在貴公司將境外進口商—

的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給我社/行前，請?zhí)峁┵F公司到

目前為止與該進口商間尚未收回應(yīng)收賬款的明細。

發(fā)票號碼發(fā)票金額貨物裝運日貨款到期日付款方式付款期限

InvoiceNo.InvoiceB/LDateDueDateL/CD/PD/AO/ADays

Valueafter/from

我公司尚無尚未收回的應(yīng)收賬款

公司（蓋章）

聯(lián)系人：

年月日

聯(lián)社/合行/商行（簽章）

年月0

附件五

NOTIFICATIONANDTRANSFEROFRECEIVABLES

應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書

致：聯(lián)社/合行/商行

據(jù)我公司與貴社/行簽訂的出口保理合同（編號：）,現(xiàn)將我公司下列應(yīng)收

賬款轉(zhuǎn)讓給貴社/行。

IF'snameandNo.（進口保理商名稱和編號）

Debtor'scountry（付款人所在國）

Currency（幣種）

Currencycode（幣種縮寫）

Seller,snameandNo.（賣方名稱和代碼）

Notificationdate（通知日期）

DocumentNo.（轉(zhuǎn)讓通知書編號）

INVOICES（發(fā)票）

Debtor'sname（債務(wù)人名稱）

DebtorJsNo.（債務(wù)人代碼）

InvoiceNo.（發(fā)票號）

Invoicedate（發(fā)票制作日）

Termofpayment/duedate（付款條件和到期日）

Invoiceamount（發(fā)票金額）

Valuedate（發(fā)票生效日）

Totalnumberofinvoices（發(fā)票張數(shù)）:

TotalInvoiceamount（發(fā)票總額）：

CREDITNOTES（折讓單）

Debtor'sname（債務(wù)人名稱）

DebtorJsNo.（債務(wù)人代碼）

CreditNotesNo.（折讓單號）

Creditnotedate（折讓單日期）

InvoiceNo.（折讓發(fā)票號）

Creditnoteamount（折讓金額）

Valuedate（折讓單生效日）

Totalnumberofcreditnote（折讓單張數(shù)）：

Totalcreditnoteamount（折讓總額）：

Theattachedcopiesofinvoicesrepresenttransactionsenteredintobythe

SellerwiththeSeller'sDebtors.Creditnotesarelistedinaseparate

group.

PursuanttotheAgreementbetweentheSellerandtheExportFactor,the

SellerherebynotifiestheExportFactorofthetransactionsandtransfers

totheExportFactorallright,titleandinterestinandtoallthedebts

asspecifiedonthecopiesattached

出口商（蓋章）：

法定代表人或授權(quán)代理人簽字：

年月日

PursuanttotheAgreementbetweentheExportFactorandtheImportFactor,

theExportFactorherebynotifiestheImportFactorofthetransactions

andtransferstotheImportFactorallright,titleandinterestinand

toallthedebtsasspecifiedonthecopiesattached

出口保理商（蓋章）：

負責人或授權(quán)代理人簽字：

年月日

附件六

保理賠付確認書

致:公司

根據(jù)貴我雙方簽訂的《出口保理合同》（合同號：）我

社/行就貴公司與進口商之間的下列應(yīng)收賬款履行賠付

責任，請貴公司確認收到以下賠付金額后，將本確認書正本交回我社/行。

發(fā)票號碼發(fā)票金額賠付金額賠付日期

合計

聯(lián)社/合行/商行

年月日

本公司已收到上述保理賠付款項，特此證明。

出口商簽章: