經(jīng)濟(jì)師考試金融高級(jí)經(jīng)濟(jì)實(shí)務(wù)試卷及答案指導(dǎo)

經(jīng)濟(jì)師考試金融高級(jí)經(jīng)濟(jì)實(shí)務(wù)模擬試卷(答案在后面)一、案例分析題（本大題有3個(gè)案例題，第一題20分，其他每題25分，共70分）第一題【案例材料】某市某商業(yè)銀行A分行在2023年第一季度開(kāi)展了以下業(yè)務(wù)活動(dòng)：1.接受企業(yè)存款1000萬(wàn)元，利率為1.5%；2.向中小企業(yè)發(fā)放貸款500萬(wàn)元，貸款利率為5%；3.發(fā)行金融債券，募集資金300萬(wàn)元，期限為3年，利率為4%；4.開(kāi)展代銷(xiāo)開(kāi)放式基金業(yè)務(wù)，銷(xiāo)售金額為200萬(wàn)元，代銷(xiāo)費(fèi)率為0.5%；5.為客戶提供外匯買(mǎi)賣(mài)服務(wù)，外匯買(mǎi)賣(mài)成交額為100萬(wàn)美元，手續(xù)費(fèi)率為0.3%。【案例分析題】1、請(qǐng)計(jì)算A分行在第一季度從企業(yè)存款業(yè)務(wù)中獲得的利息收入。2、請(qǐng)計(jì)算A分行在第一季度從貸款業(yè)務(wù)中獲得的利息收入。3、請(qǐng)計(jì)算A分行在第一季度從代銷(xiāo)開(kāi)放式基金業(yè)務(wù)中獲得的代銷(xiāo)手續(xù)費(fèi)收入。第二題案例材料：某市國(guó)有商業(yè)銀行A銀行為了響應(yīng)國(guó)家關(guān)于金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的號(hào)召，決定對(duì)一家主要從事高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的小微企業(yè)B公司進(jìn)行貸款支持。B公司成立于2010年，主要從事新能源材料的研發(fā)與生產(chǎn)，產(chǎn)品主要應(yīng)用于新能源汽車(chē)領(lǐng)域。近年來(lái)，隨著新能源汽車(chē)行業(yè)的快速發(fā)展，B公司業(yè)務(wù)迅速擴(kuò)張，但同時(shí)也面臨著資金周轉(zhuǎn)壓力。A銀行了解到B公司的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況后，決定給予B公司500萬(wàn)元人民幣的貸款支持，貸款期限為3年，年利率為6%。為了降低風(fēng)險(xiǎn)，A銀行對(duì)B公司提出了以下要求：1.B公司需提供其近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表和審計(jì)報(bào)告；2.B公司需提供其核心技術(shù)專利證書(shū)；3.B公司需提供與主要供應(yīng)商和客戶的合作協(xié)議；4.B公司需提供其未來(lái)三年發(fā)展規(guī)劃及市場(chǎng)分析報(bào)告。在貸款發(fā)放后，A銀行對(duì)B公司的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行了持續(xù)監(jiān)控，并定期與B公司進(jìn)行溝通。以下是對(duì)該案例的進(jìn)一步分析：1.B公司在貸款期間的經(jīng)營(yíng)狀況良好，研發(fā)出了新產(chǎn)品，市場(chǎng)份額也有所提升；2.由于市場(chǎng)需求旺盛，B公司決定擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，計(jì)劃投資1000萬(wàn)元用于購(gòu)買(mǎi)新設(shè)備；3.A銀行在監(jiān)控過(guò)程中發(fā)現(xiàn)，B公司存在一定程度的關(guān)聯(lián)交易，涉及金額約為200萬(wàn)元。1、根據(jù)上述案例，分析A銀行在貸款審批過(guò)程中對(duì)B公司提出的四項(xiàng)要求的目的和意義。2、針對(duì)A銀行在監(jiān)控過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的B公司關(guān)聯(lián)交易問(wèn)題，提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。3、結(jié)合B公司的經(jīng)營(yíng)狀況和市場(chǎng)需求，分析A銀行未來(lái)對(duì)B公司的貸款策略。第三題案例材料：某金融集團(tuán)（以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)”）成立于1990年，總部位于我國(guó)東部沿海地區(qū)，是一家集銀行、證券、保險(xiǎn)、資產(chǎn)管理、信托、租賃等多業(yè)務(wù)于一體的綜合性金融控股集團(tuán)。近年來(lái)，隨著我國(guó)金融市場(chǎng)的快速發(fā)展，集團(tuán)業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)大，總資產(chǎn)超過(guò)1000億元。然而，在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，集團(tuán)也面臨著諸多挑戰(zhàn)。一、集團(tuán)發(fā)展現(xiàn)狀1.業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)：集團(tuán)業(yè)務(wù)涵蓋了銀行、證券、保險(xiǎn)、資產(chǎn)管理、信托、租賃等多個(gè)領(lǐng)域，其中銀行業(yè)務(wù)占比最高，達(dá)到50%。2.地域分布：集團(tuán)業(yè)務(wù)遍布全國(guó)，主要集中在東部沿海地區(qū)，中部地區(qū)業(yè)務(wù)拓展力度較大。3.財(cái)務(wù)狀況：集團(tuán)近年來(lái)盈利能力較強(qiáng)，凈利潤(rùn)連續(xù)多年保持增長(zhǎng)，資產(chǎn)負(fù)債率處于合理水平。二、集團(tuán)面臨的問(wèn)題1.行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加?。弘S著金融改革的深入，銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)等領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，集團(tuán)面臨較大的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力。2.金融風(fēng)險(xiǎn)防控：集團(tuán)在業(yè)務(wù)拓展過(guò)程中，面臨信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等多重金融風(fēng)險(xiǎn)。3.內(nèi)部管理問(wèn)題：集團(tuán)內(nèi)部管理存在一定程度的漏洞，如財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)管理等。三、案例分析1、分析集團(tuán)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的特點(diǎn)及優(yōu)劣勢(shì)。（）2、針對(duì)集團(tuán)面臨的問(wèn)題，提出相應(yīng)的解決方案。（）3、結(jié)合集團(tuán)現(xiàn)狀，分析集團(tuán)未來(lái)發(fā)展戰(zhàn)略。（）二、論述題（30分）題目：論述現(xiàn)代金融體系在促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用及其面臨的挑戰(zhàn)。經(jīng)濟(jì)師考試金融高級(jí)經(jīng)濟(jì)實(shí)務(wù)模擬試卷及答案指導(dǎo)一、案例分析題（本大題有3個(gè)案例題，第一題20分，其他每題25分，共70分）第一題【案例材料】某市某商業(yè)銀行A分行在2023年第一季度開(kāi)展了以下業(yè)務(wù)活動(dòng)：1.接受企業(yè)存款1000萬(wàn)元，利率為1.5%；2.向中小企業(yè)發(fā)放貸款500萬(wàn)元，貸款利率為5%；3.發(fā)行金融債券，募集資金300萬(wàn)元，期限為3年，利率為4%；4.開(kāi)展代銷(xiāo)開(kāi)放式基金業(yè)務(wù)，銷(xiāo)售金額為200萬(wàn)元，代銷(xiāo)費(fèi)率為0.5%；5.為客戶提供外匯買(mǎi)賣(mài)服務(wù)，外匯買(mǎi)賣(mài)成交額為100萬(wàn)美元，手續(xù)費(fèi)率為0.3%?！景咐治鲱}】1、請(qǐng)計(jì)算A分行在第一季度從企業(yè)存款業(yè)務(wù)中獲得的利息收入。答案：A分行從企業(yè)存款業(yè)務(wù)中獲得的利息收入為1000萬(wàn)元×1.5%=15萬(wàn)元。2、請(qǐng)計(jì)算A分行在第一季度從貸款業(yè)務(wù)中獲得的利息收入。答案：A分行從貸款業(yè)務(wù)中獲得的利息收入為500萬(wàn)元×5%=25萬(wàn)元。3、請(qǐng)計(jì)算A分行在第一季度從代銷(xiāo)開(kāi)放式基金業(yè)務(wù)中獲得的代銷(xiāo)手續(xù)費(fèi)收入。答案：A分行從代銷(xiāo)開(kāi)放式基金業(yè)務(wù)中獲得的代銷(xiāo)手續(xù)費(fèi)收入為200萬(wàn)元×0.5%=1萬(wàn)元。第二題案例材料：某市國(guó)有商業(yè)銀行A銀行為了響應(yīng)國(guó)家關(guān)于金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的號(hào)召，決定對(duì)一家主要從事高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的小微企業(yè)B公司進(jìn)行貸款支持。B公司成立于2010年，主要從事新能源材料的研發(fā)與生產(chǎn)，產(chǎn)品主要應(yīng)用于新能源汽車(chē)領(lǐng)域。近年來(lái)，隨著新能源汽車(chē)行業(yè)的快速發(fā)展，B公司業(yè)務(wù)迅速擴(kuò)張，但同時(shí)也面臨著資金周轉(zhuǎn)壓力。A銀行了解到B公司的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況后，決定給予B公司500萬(wàn)元人民幣的貸款支持，貸款期限為3年，年利率為6%。為了降低風(fēng)險(xiǎn)，A銀行對(duì)B公司提出了以下要求：1.B公司需提供其近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表和審計(jì)報(bào)告；2.B公司需提供其核心技術(shù)專利證書(shū)；3.B公司需提供與主要供應(yīng)商和客戶的合作協(xié)議；4.B公司需提供其未來(lái)三年發(fā)展規(guī)劃及市場(chǎng)分析報(bào)告。在貸款發(fā)放后，A銀行對(duì)B公司的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行了持續(xù)監(jiān)控，并定期與B公司進(jìn)行溝通。以下是對(duì)該案例的進(jìn)一步分析：1.B公司在貸款期間的經(jīng)營(yíng)狀況良好，研發(fā)出了新產(chǎn)品，市場(chǎng)份額也有所提升；2.由于市場(chǎng)需求旺盛，B公司決定擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，計(jì)劃投資1000萬(wàn)元用于購(gòu)買(mǎi)新設(shè)備；3.A銀行在監(jiān)控過(guò)程中發(fā)現(xiàn)，B公司存在一定程度的關(guān)聯(lián)交易，涉及金額約為200萬(wàn)元。1、根據(jù)上述案例，分析A銀行在貸款審批過(guò)程中對(duì)B公司提出的四項(xiàng)要求的目的和意義。2、針對(duì)A銀行在監(jiān)控過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的B公司關(guān)聯(lián)交易問(wèn)題，提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。3、結(jié)合B公司的經(jīng)營(yíng)狀況和市場(chǎng)需求，分析A銀行未來(lái)對(duì)B公司的貸款策略。答案：1、A銀行對(duì)B公司提出的四項(xiàng)要求的目的和意義：1）要求提供財(cái)務(wù)報(bào)表和審計(jì)報(bào)告，旨在了解B公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，評(píng)估其還款能力。2）要求提供核心技術(shù)專利證書(shū)，旨在確認(rèn)B公司的技術(shù)實(shí)力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。3）要求提供合作協(xié)議，旨在了解B公司與供應(yīng)商、客戶之間的合作關(guān)系，評(píng)估其業(yè)務(wù)穩(wěn)定性。4）要求提供發(fā)展規(guī)劃及市場(chǎng)分析報(bào)告，旨在了解B公司的未來(lái)發(fā)展方向和市場(chǎng)前景，評(píng)估其發(fā)展?jié)摿Α?、針對(duì)B公司關(guān)聯(lián)交易問(wèn)題的風(fēng)險(xiǎn)控制措施：1）要求B公司對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行詳細(xì)披露，明確交易目的、金額、期限等關(guān)鍵信息。2）對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)，確保交易公平、合理。3）設(shè)定關(guān)聯(lián)交易額度上限，防止關(guān)聯(lián)交易對(duì)B公司財(cái)務(wù)狀況的影響過(guò)大。4）加強(qiáng)對(duì)B公司關(guān)聯(lián)方的監(jiān)管，確保其業(yè)務(wù)合規(guī)、透明。3、A銀行未來(lái)對(duì)B公司的貸款策略：1）根據(jù)B公司的發(fā)展規(guī)劃和市場(chǎng)需求，適當(dāng)提高貸款額度，支持其擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模。2）關(guān)注B公司的研發(fā)投入和創(chuàng)新能力，支持其技術(shù)升級(jí)和產(chǎn)品研發(fā)。3）加強(qiáng)對(duì)B公司關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)控，確保其合規(guī)、透明。4）密切關(guān)注B公司的經(jīng)營(yíng)狀況，及時(shí)調(diào)整貸款策略，確保貸款安全。第三題案例材料：某金融集團(tuán)（以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)”）成立于1990年，總部位于我國(guó)東部沿海地區(qū)，是一家集銀行、證券、保險(xiǎn)、資產(chǎn)管理、信托、租賃等多業(yè)務(wù)于一體的綜合性金融控股集團(tuán)。近年來(lái)，隨著我國(guó)金融市場(chǎng)的快速發(fā)展，集團(tuán)業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)大，總資產(chǎn)超過(guò)1000億元。然而，在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，集團(tuán)也面臨著諸多挑戰(zhàn)。一、集團(tuán)發(fā)展現(xiàn)狀1.業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)：集團(tuán)業(yè)務(wù)涵蓋了銀行、證券、保險(xiǎn)、資產(chǎn)管理、信托、租賃等多個(gè)領(lǐng)域，其中銀行業(yè)務(wù)占比最高，達(dá)到50%。2.地域分布：集團(tuán)業(yè)務(wù)遍布全國(guó)，主要集中在東部沿海地區(qū)，中部地區(qū)業(yè)務(wù)拓展力度較大。3.財(cái)務(wù)狀況：集團(tuán)近年來(lái)盈利能力較強(qiáng)，凈利潤(rùn)連續(xù)多年保持增長(zhǎng)，資產(chǎn)負(fù)債率處于合理水平。二、集團(tuán)面臨的問(wèn)題1.行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加?。弘S著金融改革的深入，銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)等領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，集團(tuán)面臨較大的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力。2.金融風(fēng)險(xiǎn)防控：集團(tuán)在業(yè)務(wù)拓展過(guò)程中，面臨信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等多重金融風(fēng)險(xiǎn)。3.內(nèi)部管理問(wèn)題：集團(tuán)內(nèi)部管理存在一定程度的漏洞，如財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)管理等。三、案例分析1、分析集團(tuán)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的特點(diǎn)及優(yōu)劣勢(shì)。（）答案：集團(tuán)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)特點(diǎn)為多元化發(fā)展，覆蓋銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)等多個(gè)領(lǐng)域。優(yōu)勢(shì)在于分散風(fēng)險(xiǎn)，提高盈利能力；劣勢(shì)在于管理難度大，資源配置分散。2、針對(duì)集團(tuán)面臨的問(wèn)題，提出相應(yīng)的解決方案。（）答案：針對(duì)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇，集團(tuán)應(yīng)加強(qiáng)創(chuàng)新，提升服務(wù)水平，打造差異化競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；針對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)防控，集團(tuán)應(yīng)完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警；針對(duì)內(nèi)部管理問(wèn)題，集團(tuán)應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，提高管理效率。3、結(jié)合集團(tuán)現(xiàn)狀，分析集團(tuán)未來(lái)發(fā)展戰(zhàn)略。（）答案：結(jié)合集團(tuán)現(xiàn)狀，未來(lái)發(fā)展戰(zhàn)略應(yīng)圍繞以下方面展開(kāi)：一是加強(qiáng)創(chuàng)新，提升核心競(jìng)爭(zhēng)力；二是拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，實(shí)現(xiàn)多元化發(fā)展；三是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，確保集團(tuán)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)；四是優(yōu)化內(nèi)部管理，提高運(yùn)營(yíng)效率。二、論述題（30分）題目：論述現(xiàn)代金融體系在促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用及其面臨的挑戰(zhàn)。答案：一、現(xiàn)代金融體系在促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用1.資金籌集與配置：現(xiàn)代金融體系通過(guò)提供多樣化的金融工具和服務(wù)，為實(shí)體企業(yè)提供了籌集資金的有效途徑，有助于企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、優(yōu)化資源配置。2.促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新：金融體系中的風(fēng)險(xiǎn)投資、股權(quán)融資等渠道為企業(yè)提供了技術(shù)創(chuàng)新所需的資金支持，推動(dòng)了產(chǎn)業(yè)升級(jí)和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。3.提高經(jīng)濟(jì)效率：金融體系通過(guò)提高資金使用效率，降低交易成本，優(yōu)化資源配置，從而提高整體經(jīng)濟(jì)效率。4.促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整：金融體系通過(guò)引導(dǎo)資金流向，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)，提高國(guó)家經(jīng)濟(jì)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。5.支持國(guó)家戰(zhàn)略：金融體系在實(shí)施國(guó)家戰(zhàn)略過(guò)程中發(fā)揮重要作用，如“一帶一路”倡議、新型城鎮(zhèn)化等。二、現(xiàn)代金融體系在促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展中面臨的挑戰(zhàn)1.金融脫實(shí)向虛：部分金融機(jī)構(gòu)過(guò)度追求短期利潤(rùn)，將資金投向虛擬經(jīng)濟(jì)，導(dǎo)致實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資困難。2.金融風(fēng)險(xiǎn)累積：金融體系內(nèi)部存在一定程度的金融風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等，可能對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)造成沖擊。3.地區(qū)發(fā)展不平衡：金融資源在不同地區(qū)之間分配不均，導(dǎo)致部分地區(qū)實(shí)體經(jīng)濟(jì)難以獲得足夠的金融支持。4.金融監(jiān)管難題：金融監(jiān)管體系尚不完善，難以有效應(yīng)對(duì)金融創(chuàng)新帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。5.國(guó)際金融環(huán)境變化：國(guó)際金融市場(chǎng)波動(dòng)加劇，對(duì)