2024年專項資金管理制度例文（二篇）

第2頁共2頁2024年專項資金管理制度例文1.目標本規(guī)定旨在遵循國家法律法規(guī)，滿足《企業(yè)會計準則》的規(guī)定，強化專項經費管理，推動企業(yè)自主創(chuàng)新，完善公司專項經費核算與財務管理體制，并根據公司的實際運營狀況進行制定。2.適用范圍本制度適用于江西贛鋒鋰業(yè)股份有限公司。3.定義專項經費特指用于技術改造（含信息化軟硬件升級）、科學技術研究與開發(fā)、信息新技術推廣應用等特定費用支出。4.職責4.1財務會計部負責年度預算的編制、各部門預算的審核、初步預算的擬定，提交公司預算管理委員會審批，并對最終預算資金的分配與監(jiān)管負責。4.2各部門需按照公司的預算管理規(guī)定編制年度預算，并提交財務會計部審核。4.3預算管理委員會負責召集相關人員，對公司的年度預算進行審批。4.4公司審計部承擔資金使用情況的監(jiān)督職責。5.資金使用原則專項經費應按計劃有效配置，節(jié)約使用，注重資金使用效益。6.專項經費來源6.1國家及上級部門對特定項目提供的專項撥款；6.2企業(yè)自籌資金，主要來自生產經營活動產生的盈余；6.3其他渠道籌集的特定項目資金。7.專項經費管理7.1各部門須按照公司內控制度中的全面預算管理要求編制專項資金預算，經財務會計部匯總審核后提交預算管理委員會審批。審批通過后，納入常規(guī)管理。7.2費用使用需遵循嚴格的審批流程，由相關人員填寫費用報銷單或付款申請書，由費用使用部門負責人及公司相關領導審批，并在單據上簽字后送交財務部門。7.3財務會計部在部門領導審批后，復核手續(xù)完備性及數據準確性，無誤后由出納依據審批憑證支付費用。7.4專項經費按預算計劃分配至具體項目，實行專款專用，嚴格監(jiān)管，禁止挪作他用。7.5專項經費的使用須遵循公司《資金管理制度》，僅限于專項計劃內列出的項目，且在合同簽訂或項目報告經公司批準后方可啟用。由項目承擔部門在規(guī)定的范圍內嚴格控制，合理使用。7.6若涉及與外部單位合作或委托，須簽訂項目合同，合同須經公司總裁辦法務部審查，公司副總裁批準后生效。7.7專項經費使用過程中，財務會計部及相關部門負責人應按照內控制度授權規(guī)定執(zhí)行，并按項目進行核銷。7.8如發(fā)現專項經費使用不當，將追究費用發(fā)生部門負責人責任，視情況收回專項預算。若發(fā)現違法違紀行為，將追究當事人法律責任，情節(jié)嚴重的，將交由公安機關處理。8.相關文件與記錄包括預算表、內部審計記錄等。2024年專項資金管理制度例文（二）實行縣級報賬制度的，項目建設單位需填寫資金申請表，經水務局業(yè)務部門嚴格審核后，提交至財政部門進行審批，并由財政部門直接撥付至項目建設單位。為確保項目資金的規(guī)范使用，必須建立健全項目資金的審批程序和財務制度，所有資金的使用必須嚴格遵守項目資金管理辦法的各項規(guī)定。第三條水利項目的監(jiān)督管理制度一、公示制度：針對水利工程項目，項目單位需在工程實施前主動向社會公開項目建設的詳細資料及資金狀況，確保信息透明。二、定期報告制度：各項目實施部門需定期向上級主管部門提交項目實施進展情況的報告，以便主管部門及時了解項目動態(tài)。三、檢查驗收制度：嚴禁在項目執(zhí)行過程中出現任何形式的弄虛作假行為。項目單位應隨時準備接受上級主管部門及相關部門的檢查。項目完工后，項目單位應主動邀請上級主管部門對工程項目的質量、財務等方面進行全面驗收。四、審計制度：為防止違反資金管理使用規(guī)定的行為發(fā)生，對于上級補助資金超過一定額度的工程（如____萬元以上），項目竣工后需由具備相應資質的審計單位進行審計，并出具審計報告。第四條水利項目的財務支出制度一、項目承擔部門或個人及財務人員應與相關部門保持密切溝通，確保項目資金及時到位。若項目資金需執(zhí)行縣級報賬制，則必須及時完成報賬手續(xù)。二、工程資金的撥付應根據工程進度進行，對于未開工或進度緩慢的項目，將視情況調整或取消補助款。三、項目資金的使用應堅持量入為出的原則，嚴格控制支出范圍，杜絕一切不符合規(guī)定的支出。項目單位應隨時接受項目主管部門、財政部門及審計部門的檢查、監(jiān)督和審計，確保?？顚Ｓ?。四、報銷所用的票據必須合法合規(guī)。對于不符合規(guī)定要求的票據，一律不予報銷。購買物品、材料的票據必須詳細注明購貨單位全稱、品名、數量、單價和金額以及收款單位信息。若票據上有“詳見清單”字樣，則需附上相應的清單。購買實物的原始憑證必須附有完備的驗收證明；需入庫的物資需填寫出入庫驗收單并由實物保管人員驗收簽章；不需入庫的物資則需由實物保管人員或使用人員進行驗收并在憑證上簽章。五、支付款項的原始憑證必須包含收款單位或個人的收款證明及簽字、審批人簽字以及付款依據。報銷用的票據需按照局財務規(guī)定辦理：經手人簽字、證明人簽字證明、財務審核后報jú長審批。____管理制度為加強對教育____的管理，提高資金使用效益，增加____安排的透明度，促進我市教育事業(yè)的健康發(fā)展，根據《預算法》和《事業(yè)單位財務規(guī)則》的相關規(guī)定，特制定本辦法。一、適用范圍：本辦法適用于市級各教育事業(yè)單位?？铐椖考笆姓鷾实膶？铐椖俊６?、____的申請：凡需向財政部門申請的教育____，應根據《事業(yè)單位財務規(guī)則》中收支統(tǒng)管的管理要求及多渠道、多形式辦事業(yè)的原則進行申請。年度預算內的項目應由主管部門在編制年度預算時給予安排；臨時追加的項目則需由主管部門先根據行業(yè)總體發(fā)展規(guī)劃進行審核后匯總各單位申請報告并向市財政部門提交專項申請報告。三、____的審批：市財政部門在審批主管部門提交的____申請時，將綜合考慮事業(yè)發(fā)展的總體規(guī)劃和財力狀況進行統(tǒng)籌安排。審批過程中將對項目的資料、計劃規(guī)模、實施條件、項目概算、完成日期及預期效益等進行全面評估并重點考慮行業(yè)發(fā)展的階段性任務和財政資金的整體效益發(fā)揮。對于符合條件的大項教育____項目可探索引入政府采購的管理方法。四、____的使用和管理：1.____必須嚴格按照批準的用途?？顚Ｓ貌为毩㈨椇怂?。如需改變資金用途必須書面報請財政部門批準后方可執(zhí)行。2.管理____的財政部門將協(xié)同主管部門定期對項目實施進度和資金使用情況進行檢查和監(jiān)督以確保資金使用的合規(guī)性和有效性。3.項目完成后用款單位需及時向財政部門提交____支出情況和使用效益的書面報告以便財政部門會同主管部門對已完成的項目進行效益考核和驗收。當年未完成的項目其資金可結轉至下年繼續(xù)使用。4.對于因不同原因形成的____結余資金將由市財政部門審核后列入各單位事業(yè)基金進行管理。5.對于因管理不善導致