2024年知識競賽-稅控機知識競賽考試近5年真題附答案

（圖片大小可自由調(diào)整）2024年知識競賽-稅控機知識競賽考試近5年真題薈萃附答案第I卷一.參考題庫(共100題)1.新開一般納稅企業(yè)，或需重新安裝的企業(yè)，讀入初始化資料，讀入不了，或提示不是本*公司注冊碼。如何處理？2.關(guān)于企業(yè)從2.07升級3.00后出現(xiàn)稅局代開票，反映到表五第一欄中即防偽稅控進項專用發(fā)票一欄中，沒有分開到非防偽稅控項目中。如何處理？3.為什么打印機不能進紙？4.為什么打印的時候色帶會偏位，導(dǎo)致打印的時候有的字打不出來？5.申報表二十七欄“本期已繳稅額”如何輸入？6.企業(yè)抄完稅后發(fā)現(xiàn)發(fā)票領(lǐng)用存月報表不對，但增值稅專用發(fā)票匯總表正確，如何處理？7.在輸入增值稅進項專用發(fā)票保存時，系統(tǒng)提示“密文校驗不正確！”無法保存進項發(fā)票。如何處理？8.企業(yè)去稅局認證進項發(fā)票，回來已作過讀入，但作表五發(fā)現(xiàn)差一張進項發(fā)票未計算其中。如何處理？9.每月的報稅起始日，用戶及時進行了抄稅處理后繼續(xù)開票，但10天的報稅期限過后，發(fā)票填開、讀入新發(fā)票等業(yè)務(wù)操作無法進行了，如何處理？10.IC卡故障問題，如何處理？11.在生成納稅申報表附列資料表五時，系統(tǒng)出現(xiàn)提示“專用發(fā)票明細稅目銷售額之和×××××與票面銷售額之和×××××不相同，請在〈發(fā)票稅目稅目明細補充〉中補充”，無法生成附列資料表五。12.電子報稅系統(tǒng)忘記密碼，進入不了系統(tǒng)。如何處理？13.電子報稅升級時或需新開安裝時發(fā)現(xiàn)安裝不了，點擊安裝，馬上出現(xiàn)安裝完畢。如何處理？14.如何開具上年度的負數(shù)發(fā)票？15.進入開票系統(tǒng)時提示“納稅登記號錯或已改變”怎么解決？16.普通銷項發(fā)票不能修改和刪除。如何處理？17.如果企業(yè)已經(jīng)購買發(fā)票但沒有及時的讀入，到抄稅期或鎖死期才發(fā)現(xiàn)，如何處理？18.企業(yè)成功報稅后，在狀態(tài)查詢中顯示"已到鎖死期"，該怎樣處理？19.每月報稅起始日進行發(fā)票填開時，系統(tǒng)提示“金稅卡已到抄稅期，請您及時抄稅”，無法開具發(fā)票，如何處理？20.升級為一機多票后的開票系統(tǒng)出現(xiàn)的問題，如何處理？21.導(dǎo)入銷項時提示：Couldnotcovevtvariantoftype（Null）intotype（Double）如何處理？22.在匯總發(fā)票中"金額"、"稅額"相差一分錢。如何處理？23.導(dǎo)入銷項發(fā)票時，出現(xiàn)黃色發(fā)票行，但客戶名稱，稅號空白，保存不了，提示納稅識別號位數(shù)不正確。怎么辦？24.登錄開票系統(tǒng)時出現(xiàn)錯誤提示，如："金稅卡開啟失敗、IC卡確認錯"等，導(dǎo)致無法登錄，有哪些原因？25.企業(yè)上月未認證發(fā)票后，稅局不在當前所稅期給予抵扣，放在下一個申報所稅期認證。如何處理？26.在導(dǎo)入發(fā)票的時候，每次只能成功保存一張發(fā)票，而且，是你把鼠標放在哪一張，它就成功寫入哪一張。如何處理？27.開票軟件安裝和操作系統(tǒng)兼容問題，如何處理？28.在執(zhí)行打印預(yù)覽時，無法正常顯示預(yù)覽內(nèi)容，如何處理？29.在導(dǎo)入發(fā)票時，當導(dǎo)到某一張（而不是最后一張發(fā)票時）系統(tǒng)提示“isnotavalidintegervalue”。如何處理？30.打開電子申報時，提示“XXX調(diào)用失敗”（XXX是代表某個模塊），或者提示“參數(shù)出錯”。如何處理？31.如何判斷客戶的開票系統(tǒng)是否裝上9月30日的補?。?2.開票系統(tǒng)自帶備份功能不行，如何備份？33.簡述關(guān)于金稅卡其他故障問題。34.個別企業(yè)已認證，發(fā)現(xiàn)進項總金額，總稅額與稅局相差幾分錢的情況。如何處理？35.補錄銷項發(fā)票時需要注意哪些問題？36.本期已經(jīng)通過認證的發(fā)票因為特殊的原因不進行抵扣，刪除該張已經(jīng)認證的發(fā)票后，進行電子申報時出現(xiàn)錯誤，應(yīng)如何操作？37.電子報稅中導(dǎo)入不了開票軟件上月開的發(fā)票，提示“開票系統(tǒng)中有商品稅目不正確，請先進行開票系統(tǒng)初始化”如何處理？38.轉(zhuǎn)廠的業(yè)務(wù)在報稅系統(tǒng)中怎么體現(xiàn)？（轉(zhuǎn)廠就是國內(nèi)的外企銷售給國內(nèi)其他外企，享受免稅）39.如何查詢或刪除輸入的增值稅進項專用發(fā)票？40.已生效后來才發(fā)現(xiàn)內(nèi)容不對、或打印不符合要求、或當月退回企業(yè)如何處理？41.在進行“航天Windows版開票數(shù)據(jù)導(dǎo)入”操作時，系統(tǒng)會提示“開票系統(tǒng)中有商品稅目不正確，請先進行〈基礎(chǔ)資料管理〉-〈開票系統(tǒng)稅目初始化〉-〈已開發(fā)票稅目調(diào)整〉”，但是已經(jīng)在本*系統(tǒng)內(nèi)進行稅目初始化操作。如何處理？42.做報表時當審核完一張報表后想再次修改卻發(fā)現(xiàn)無法進行修改，如何處理？？43.輸入完進項專用發(fā)票后執(zhí)行“待認證進項專用發(fā)票導(dǎo)出”功能選擇錄入的日期后系統(tǒng)未將錄入的進項發(fā)票顯示出來，無法產(chǎn)生認證文件。如何處理？44.企業(yè)生成申報盤，去稅局無法申報成功，稅局說缺少文件。如何處理？45.開完一卷票，又出現(xiàn)重復(fù)的票。如何處理？46.使用中出現(xiàn)點擊系統(tǒng)主菜單及導(dǎo)航圖中的功能按鈕均不會生效，是何原因？47.在加油站需要報成品油報表的企業(yè)在做納稅申報表時提示“加總的金額與主表不符”如何處理？48.作報表時發(fā)現(xiàn)銷項金額不對，將下一稅款所屬期的銷售發(fā)票計算其中。如何處理？49.在導(dǎo)入銷項時，它彈出提示要求選擇“向右移動”“向左移動”“向上移動”“向下移動”“保持原位”等提示。如何處理？50.當導(dǎo)入了開票系統(tǒng)中開票數(shù)據(jù)并且保存后，再次使用“航天Windows版開票數(shù)據(jù)導(dǎo)入”界面時為何查詢不到剛才導(dǎo)入的銷項數(shù)據(jù)？51.打印機打印出來的字體特別大？如何處理？52.企業(yè)銷項方面出現(xiàn)金額或稅額與稅局相差幾分錢的情況。如何處理？53.業(yè)導(dǎo)入銷項、進項發(fā)票時，都可以看到導(dǎo)入發(fā)票清單，但點擊保存時，提示沒有寫入的數(shù)據(jù)。如何處理？54.為什么當月購買發(fā)票當月沒有讀入，到了下個月抄稅期去分局抄稅，稅局不給予抄稅？55.在生成納稅申報表附列資料表五時，系統(tǒng)給出的銷售貨物匯總部分的銷售額和稅額不正確，如何調(diào)整？56.企業(yè)生成申報盤時，或需生成進項認證盤時，提示軟盤沒有格式化，無法進行操作。如何處理？57.可否自行對正在使用的稅目進行修改？58.在生成納稅申報表附列資料表五時，系統(tǒng)給出的第一欄金額和稅額不正確，如何調(diào)整？59.在申報時提示申報表25欄數(shù)字不正確，如何修改？60.企業(yè)自行重裝開票軟件，忘了備份數(shù)據(jù)，如何恢復(fù)？61.客戶正在開票出現(xiàn)死機時開票發(fā)票丟失后開票軟件進入提示日志錯誤不能正常開票。怎么辦？62.進入開票系統(tǒng)，忘記操作員密碼。如何處理？63.手工版的普通發(fā)票從什么地方輸入到電腦中？64.在導(dǎo)入國稅已認證的進項發(fā)票文件后，系統(tǒng)提示“文件格式不正確”。如何處理？65.在做納稅申報表主表時，第九欄和第十欄的免稅貨物和免稅勞務(wù)的金額怎樣輸入？66.在輸入進項發(fā)票的時候系統(tǒng)提示“當前期間正在準備報稅資料，不能修改發(fā)票及憑證資料”，無法正常輸入進項專用發(fā)票。如何處理？67.企業(yè)如何更改發(fā)票領(lǐng)購限次，限額？68.輔導(dǎo)期的一般納稅企業(yè)，申報報稅期中進項增值稅專用發(fā)票，當期不能抵扣，如何處理。69.關(guān)于讀卡器故障問題，如何處理？70.解釋進入電子申報時，出現(xiàn)英文提示，該英文是以“2100”結(jié)尾的。71.企業(yè)購置的專用設(shè)備如何抵扣？72.客戶退上個月以前的貨。如何處理？73.打印發(fā)票時，規(guī)格型號欄的規(guī)格型號有部分商品最后面幾個字符打印不出來。74.免抵退出口企業(yè)，先征17%稅，退13%，另外應(yīng)納4%的稅額怎么處理。75.在執(zhí)行完初始化，然后使用其它功能項目時，系統(tǒng)會彈出“報稅系統(tǒng)還沒有初始化”的提示框，無法繼續(xù)進行其它操作。如何處理？76.打印發(fā)票時出現(xiàn)第一聯(lián)沒有字而其它聯(lián)有字，如何處理？77.到稅局購買了發(fā)票后，回來開票時還是提示“金稅卡中沒有可用發(fā)票”，如何處理？78.進行"已開發(fā)票作廢"操作時，系統(tǒng)提示："當前發(fā)票庫中沒有符合條件的發(fā)票"，無法作廢發(fā)票，如何處理？79.在當前所稅期，企業(yè)如將固定資產(chǎn)等某些進項發(fā)票認證了，分局不給抵扣那部分，如何辦？80.打印機打印其他報表，老是不能正常走紙。如何處理？81.簡述查補稅的處理。82.在打印報表時，系統(tǒng)預(yù)覽的結(jié)果不完整，并且在打印的時候打印到一半打印機就自動停下來了。如何處理？83.帶清單發(fā)票如何開負數(shù)發(fā)票（退部分商品）？84.用戶在執(zhí)行初始化后，發(fā)現(xiàn)發(fā)票管理、報稅處理模塊無法使用，如何處理？85.打印機無法打印發(fā)票，無法打印其他報表，如何處理？86.如果在抄稅期間遇到IC卡損壞、金稅卡損壞、或者硬盤損壞等意外情況應(yīng)如何處理？87.簡述金稅卡鎖死期的問題。88.稅局查出企業(yè)以往稅期已認證，已抵扣的進項發(fā)票有問題，不能抵扣，如何辦。89.如何修改進項發(fā)票或銷項發(fā)票的報稅期？90.電子報稅中導(dǎo)入當月開票軟件上月開的發(fā)票，提示該期間沒有需要讀入的發(fā)票，而實際企業(yè)上月有開票。如何處理？91.打印發(fā)票出現(xiàn)有一個小數(shù)位打印不出來，怎樣調(diào)整右邊距也一樣？92.上月發(fā)票已開完，本月購買發(fā)票并填開時的發(fā)票號碼卻是上月的。如何處理？93.在做申報表時審核完所有附列資料表及主表后在“申報主界面”下“生成申報盤”按鈕不會被激活，為什么？94.填開發(fā)票時，價稅合計或密文區(qū)不顯示。如何處理？95.在做資產(chǎn)負債表輸入數(shù)字時，系統(tǒng)提示“isnotavalidfloatingpointvalueforfield‘C1401’”？96.說明原因與措施：發(fā)現(xiàn)發(fā)票丟失，查詢不到。97.企業(yè)如何變更企業(yè)名稱或稅號？98.企業(yè)月末去稅局認證進項發(fā)票，回來讀入提示“文件格式不對。如何處理？99.在把所有發(fā)票導(dǎo)入后，系統(tǒng)提示“isnotavalidintegervalue”。如何處理？100.簡述填增值稅納稅申報表時容易出錯的地方。第I卷參考答案一.參考題庫1.參考答案： 1）第一種方法： 1.系統(tǒng)管理→系統(tǒng)注冊→刪除注冊序列號 2）第二種方法： 1.可能需要先注冊，生成注冊碼。 2.進入企業(yè)電子報稅系統(tǒng)→系統(tǒng)管理→系統(tǒng)注冊→刪節(jié)原注冊序列號→填入生成的注冊碼 3.然后再讀入初始化資料2.參考答案： 1）一般都是企業(yè)升級前，就已將認證的含稅局代開票導(dǎo)入電子報稅系統(tǒng)中，企業(yè)可以先在防偽稅控進項專用發(fā)票查詢→選定當前所屬期進項發(fā)票→分類→刪除所選的發(fā)票 2）再重導(dǎo)入進項發(fā)票認證文件。3.參考答案：看是否打在了前進紙，如果是后進紙打到前進紙就可以，另一種看是否是感應(yīng)器損壞，如果損壞就維修或更換。4.參考答案：因為將調(diào)聯(lián)數(shù)的壓桿調(diào)到0的位置。壓力太大，所以打印的時候色帶偏位，打單張紙的時候把壓桿調(diào)到1，打發(fā)票時調(diào)到4即可。5.參考答案：納稅申報主表的二十七欄需要將稅額拆分在“納稅申報表的第二十八、二十九、三十、三十一欄中輸入（根據(jù)本*企業(yè)的實際情況進行輸入）。6.參考答案： 1）因軟件本身原因，無法解決 2）企業(yè)可在OFFICE制相同的表格，填入正確數(shù)字，然后打印出來即可。7.參考答案： 該系統(tǒng)具有自動校驗發(fā)票密碼的功能，如果出現(xiàn)上述提示是因為在輸入該張進項發(fā)票時發(fā)票信息或密碼信息不正確，需要進行更正。 發(fā)票密文區(qū)的密碼是由1、2、3、4、5、6、7、8、9、0、＋、－、*、/、＞、＜等16種字符組成，不包括其它字符。另外可使用專用發(fā)票掃描儀進行掃描輸入進項發(fā)票，提高工作效率，減少差錯。8.參考答案： 1）進入防偽稅控進項專用發(fā)票管理→查詢→打開當前所屬期所有進項發(fā)票清單→在“狀態(tài)”查詢有沒有發(fā)票是“未確認”→有必須打開該張票→重新審核即可 2）如果不是上述情況，找出不對是那張票，去稅局只需要重新認證這張票，回來在進項發(fā)票查詢中刪除這張票，再讀入重新認證的進項發(fā)票，再保存，再做報表。9.參考答案：企業(yè)每月及時抄稅后，應(yīng)該在規(guī)定的報稅期限內(nèi)到稅務(wù)機關(guān)報稅。如果企業(yè)抄稅后逾期未去報稅，則開票系統(tǒng)進入鎖死期，金稅卡被鎖死，發(fā)票填開、讀入、退回等操作都無法進行。此時，企業(yè)必須持抄稅后的IC卡到稅局報稅成功，重新進入開票系統(tǒng)即可恢復(fù)正常操作。10.參考答案： 1）進入開票系統(tǒng)提示（出現(xiàn)初始化金稅卡錯，IC卡確認錯或提示納稅登記號錯） 2）更換IC卡或不更換IC卡去市國稅重寫IC卡即可。11.參考答案：出現(xiàn)此種情況是因為申報月份的開票資料不完整所造成的，在導(dǎo)入增值稅銷項專用發(fā)票時出現(xiàn)黃色顯示的發(fā)票就會出現(xiàn)該情況。如果當月出現(xiàn)此種情況后需要在“銷項發(fā)票管理”菜單下選擇“專用發(fā)票明細稅目匯總修復(fù)”功能來進行處理。12.參考答案： 1）打開我的電腦→C:///ProgramFiles/粵稅科技/企業(yè)電子報稅系統(tǒng)/DATA/DATA數(shù)據(jù)庫 2）查看BS_user庫文件查到用戶名及口令13.參考答案： 1）需要安裝WINDOWS優(yōu)化大師（注冊表工具軟件） 2）在WINDOWS優(yōu)化大師中刪除電子報稅注冊表信息 3）再點擊開始→運行→打開Regedit→HKEY_LOCAL_MACHINE→SOFTWARE→刪除電子報稅注冊表信息 4）刪除以前電子報稅在硬盤上的所建的文件夾 5）最后再重新安裝電子報稅系統(tǒng)。14.參考答案：開具上年度的負數(shù)發(fā)票與開具當年度的負數(shù)發(fā)票操作相同，區(qū)別為上年度的發(fā)票在本年度內(nèi)無法調(diào)用明細信息，需要手工進行填寫。15.參考答案：一般是在系統(tǒng)注冊時登記號于企業(yè)實際稅號不符。重新做系統(tǒng)注冊，輸入正確的稅務(wù)登記號。16.參考答案： 1）企業(yè)可能從2.07升級3.00，沒有帶補丁。 2）將補丁程序發(fā)郵件給對方，下載完畢，執(zhí)行該文件，再進電子報稅系統(tǒng)，查看任務(wù)欄上顯示為3.01，如果是，則加補丁成功，打開這張發(fā)票，進行修改或刪除。17.參考答案： 分為兩種情況 ①已到抄稅期或鎖死期時，如果企業(yè)先進行“抄稅處理”操作，則系統(tǒng)會自動將購票信息讀入到金稅卡中。無需其他操作。 ②已到抄稅期未到鎖死期時未抄稅前開票功能被禁用，但此時金稅卡未被鎖死，發(fā)票讀入功能可用，直接讀入即可。若已到鎖死期，就只能在抄稅時自動讀入。18.參考答案：報稅成功后，需要重新登錄開票系統(tǒng)，這樣才能解鎖。如果重新登錄后，系統(tǒng)仍然鎖死則只能將金稅卡進行重新發(fā)行。19.參考答案：為嚴格控制企業(yè)按時抄報稅，本*系統(tǒng)在每月報稅起始日未抄稅的，發(fā)票填開功能將被禁用。如果每月報稅起始日到來時，企業(yè)未抄稅就要開票系統(tǒng)就會彈出此提示，表示發(fā)票填開功能已被禁用，此時，只要企業(yè)執(zhí)行了抄稅處理操作及時抄稅后，系統(tǒng)即恢復(fù)正常，發(fā)票填開功能可用。20.參考答案： 1）進入開票系統(tǒng)時提示“DK2”被鎖定。 解決方法：更換IC卡并重新發(fā)行金稅卡和IC卡。 2）打印發(fā)票時位置經(jīng)常出現(xiàn)偏位。 解決方法：重裝開票系統(tǒng)把所有全新的自由表格數(shù)據(jù)庫替換舊的自由表格數(shù)據(jù)庫。 3）注意事項：升級為一機多票后，一般企業(yè)一個月都能抄寫IC卡三次，開票量大的根據(jù)企業(yè)需要可以抄寫IC六次，平時不能亂抄寫IC卡只是在抄稅期抄一次并抄本期。 4）普通發(fā)票填開暫在收集中。21.參考答案： 解決方法：此種提示，表示電子申報數(shù)據(jù)庫路徑不正確。在系統(tǒng)配置中更改過來。正確的路徑是：C:///ProgramFiles/航天信息/防偽開票/DATABASE/DEFAULT/WORK 特別說明：由于9月30日的3.08補丁出的問題最少。所以，一般建議維護員打3.08補丁時優(yōu)先考慮9月30日的補丁。另外，如果沒有特別說明，上述所提到的3.08補丁是指9月30日的3.08補丁。四個3.08補丁都有它的優(yōu)點與缺點。有時可以考慮補丁互補這一方法解決問題。 在導(dǎo)入銷項時，方法是：先打開電子申報系統(tǒng)，接著打開開票系統(tǒng)并打開發(fā)票查訊界面。最后，在銷項一機多票菜單讀入。此順序不能調(diào)轉(zhuǎn)。如果調(diào)轉(zhuǎn)，則有可能導(dǎo)入不了發(fā)票22.參考答案：此為計算機計算精度高造成的，此誤差在允許范圍內(nèi)，為正?，F(xiàn)象，超過一定范圍會出現(xiàn)提示不會打印。23.參考答案： 1）在基礎(chǔ)資料管理中設(shè)置客戶資料 2）導(dǎo)入銷售發(fā)票時，在空白項目選入正確企業(yè)信息即可。24.參考答案： 出現(xiàn)這類提示的原因通常有： ①操作員在登錄開票系統(tǒng)時沒有插入企業(yè)IC卡 ②所插入的IC卡與金稅卡不匹配 ③金稅卡或IC卡壞25.參考答案：查詢當前所屬期所有進項發(fā)票清單→選定所有發(fā)票行→分類→將當前所選發(fā)票重新分配報稅期間→選擇下一報稅期間即可。26.參考答案： 解決方法： 1.如果客戶要導(dǎo)入的發(fā)票全部是升級之后才開出的發(fā)票，則把鼠標選中所開發(fā)票的最后一張，然后再導(dǎo)入銷項即可。 2.如果客戶要導(dǎo)入的發(fā)票有些是升級之前開的，有些是升級之后開的，則在鍵盤按住ctrl鍵不放。然后用鼠標逐一地把升級之后所開的發(fā)票選中。再通過電子申報導(dǎo)入即可。27.參考答案： 在WIN2000操作系統(tǒng)下，安裝開票系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)啟動不了，無法進入WIN桌面。 1）在安裝開票系統(tǒng)前先查看企業(yè)WIN2000操作系統(tǒng)是否帶補丁， 2）如果帶補丁，必須重裝操作系統(tǒng)WIN2000必須是第一版或裝WINXP 3）最好不要裝WIN98（升級為一機多票后的金稅卡不能在WIN98系統(tǒng)運行）28.參考答案：重裝打印機驅(qū)動程序。29.參考答案： 解決方法：此種情況與第三種情況不同，此情況也比較少見。方法有幾種： 1.在打開開票系統(tǒng)的查訊界面時，按下查訊界面上的“表格”按紐，重新導(dǎo)入銷項即可。 2.先用舊版本導(dǎo)入銷項的方法把開票前的發(fā)票導(dǎo)入，然后把鼠標放在升級后所開的第一張票，然后再導(dǎo)入發(fā)票。 3.在系統(tǒng)提示按“確定”后，用鼠標點住“下一張”按紐（即是向右的方向的按紐）不放，直到讀完為止。此時，再讀一次銷項即可把所有的票讀入。 4.重裝電子申報系統(tǒng)并恢復(fù)數(shù)據(jù)。30.參考答案：解決方法：出現(xiàn)此種情況，多數(shù)是重裝電子申報后，用空的數(shù)據(jù)庫把電子申報升級到3.08版本后，再替換數(shù)據(jù)庫造成的。對于此種情況，只要重新依次打上3.07和3.08補丁即可。如果不行，只能重裝電子申報系統(tǒng)了。31.參考答案： 裝上9月30日的補丁后的電子申報系統(tǒng)有兩大特點： 第一、“一機多票的讀入菜單”位置銷項菜單的第一位，而不是第二位。 第二、點擊電子申報右上角的“最小化”按紐能成功把電子申報窗口最小化（其他版本的補丁不能做到這一點。）32.參考答案： 1）將DATABASE文件夾復(fù)制到其他位置中 2）重新安裝系統(tǒng)，必須先系統(tǒng)注冊，然后初始化起，再初始化終 3）再復(fù)制備份DATABASE中文件夾DEFAULT覆蓋新安裝的DEFAULT文件 4）重新進入系統(tǒng)即可33.參考答案： 1）進入開票系統(tǒng)時出現(xiàn)（日歷時鐘錯、或累加和錯、或年基超出范圍、或?qū)慒LASH錯） 1.企業(yè)需攜開票主機首先到京通石岐填寫維護單證明 2.企業(yè)拿金稅卡去市國稅重新發(fā)行 3.回京通再調(diào)試開票系統(tǒng)。 2）入開票系統(tǒng)時出現(xiàn) （金稅卡開啟失敗） 1.先試試換PCI插槽，重新安裝金稅卡驅(qū)動程序 2.還不行需要去市國稅重新發(fā)行金稅卡。34.參考答案：進入防偽稅控進項專用發(fā)票管理→查詢→打開當前所屬期一張進項認證發(fā)票→復(fù)查→修改→改金額或稅額→操作完畢再保存，再審核。35.參考答案：在補錄銷項發(fā)票時所有軟件要求的數(shù)據(jù)必須填寫，其中注意的是先設(shè)置好“產(chǎn)品|勞務(wù)資料”及“客戶資料”，錄入時注意開票日期、稅率、申報月份、密文、產(chǎn)品明細。36.參考答案：經(jīng)過認證的發(fā)票必須進行抵扣操作，否則在進行電子申報時會出現(xiàn)錯誤。如果該張發(fā)票已經(jīng)認證但是不需要進行抵扣，則可進行以下操作：先導(dǎo)入增值稅進項專用發(fā)票，然后在查詢出該張不需要進行抵扣的發(fā)票，通過【分類】按鈕彈出的菜單中選擇“將當前票設(shè)為暫（或永遠）不抵扣”功能；或者在表二的21欄錄入該發(fā)票的稅額進行轉(zhuǎn)出即可。37.參考答案： 1）進入基礎(chǔ)資料管理→開票系統(tǒng)稅目初始化→已開發(fā)票稅目調(diào)整→修改“選擇開票日期”改成上月1號至上月最后一天→選定全部的開票明細（其中包括《詳見銷貨清單》項）→點擊“修改”→選定稅局指定常用稅目雙擊→確定→點擊更新→確定 2）試試導(dǎo)入發(fā)票38.參考答案： 1）輸入免稅的普通銷售發(fā)票或者非防偽稅控增值稅發(fā)票類型。 2）如果是選擇非防偽稅控增值稅發(fā)票類型，先以應(yīng)稅貨物類型保存，然后查詢→選該張發(fā)票行→分類→設(shè)為免稅。39.參考答案：在輸入增值稅進項專用發(fā)票的界面選擇【查詢】按鈕，即可根據(jù)設(shè)定的條件查詢所輸入的發(fā)票、在查詢界面選擇發(fā)票點擊【分類】按鈕即可在彈出的菜單上選擇“刪除所選擇的發(fā)票”功能將輸入的發(fā)票刪除。40.參考答案： 1）發(fā)票作廢 2）進入發(fā)票查詢，查到這張發(fā)票，將要作廢的發(fā)票紙裝入打印機再重復(fù)打印出“作廢”兩個字樣。41.參考答案： 系統(tǒng)提示未進行稅目初始化是因為系統(tǒng)正在使用未經(jīng)過鑒定的稅目所造成的。分為兩種情況： ①第一次使用本*系統(tǒng)進行銷項發(fā)票的導(dǎo)入操作，在操作稅目初始化時未選取所有的稅目所造成的，在操作時需要選取所有的商品稅目。 ②以前月份使用均正常，在本月操作時出現(xiàn)此情況。此種情況是因為當月開具了帶銷貨清單的發(fā)票，需要將該張帶銷貨清單的發(fā)票進行稅目調(diào)整。42.參考答案：當審核完一張報表后想再次修改需要點擊“復(fù)查”按鈕去掉審核狀態(tài)，然后再點擊“修改”按鈕才可以進行修改。43.參考答案：在確認輸入進項專用發(fā)票后，檢查輸入的進項專用發(fā)票是否經(jīng)過審核。在本*系統(tǒng)中，所有單據(jù)、發(fā)票或報表必須經(jīng)過核準，沒有核準的單據(jù)實際上是一張無效單據(jù)。44.參考答案： 1）企業(yè)回來在我的電腦，硬盤上建立一個新的空文件夾 2）進入電子報稅，進入申報主界面，刪除原報表，重新生成申報表，最后生成申報盤，保存的時候，改存事先建好的空文件夾中，再將該空文件夾中的文件復(fù)制到軟盤上。 3）再去稅局申報。45.參考答案： 1）把重復(fù)的票退到IC卡上 2）去京通稅控服務(wù)中心填具維護單。 3）去市國稅進行清空重寫。46.參考答案：這種情況通常是因為用戶已經(jīng)打開某個窗口正在運行，但該窗口被最小化且隱藏在任務(wù)欄附近，而用戶誤以為尚未打開過運行窗口，所以又要執(zhí)行新的任務(wù)，就會出現(xiàn)上述現(xiàn)象。解決辦法就是先將最小化的窗口關(guān)閉，再執(zhí)行其它任務(wù)。47.參考答案： 1）進入電子報稅→系統(tǒng)配置→修改→密碼（密碼為當天電腦系統(tǒng)日期：例0425）→取消選中“需區(qū)分地區(qū)的成品油企業(yè)”→保存→退出。 2）重進電子報稅，再報表生成。48.參考答案： 1）刪除當前所屬期所有生成報表。 2）在防偽稅控銷項專用發(fā)票管理→查詢→查到下一稅款所屬期發(fā)票行→分類→刪除。49.參考答案：解決方法：進行開票系統(tǒng)的設(shè)置，選擇“保持原位”并保存設(shè)置即可。50.參考答案：“航天Windows版開票數(shù)據(jù)導(dǎo)入”的功能是導(dǎo)入數(shù)據(jù)，不提供查詢功能。如果需要查詢已經(jīng)導(dǎo)入的數(shù)據(jù)則需到“銷項發(fā)票管理”下“防偽稅控銷項專用發(fā)票管理”內(nèi)選擇【查詢】按鈕，然后設(shè)定相關(guān)查詢條件即可。51.參考答案：此情況一般出現(xiàn)在Win98操作系統(tǒng)，在控制面板內(nèi)選擇打印機，再選擇打印機的屬性，將打印機的輸出格式由EMF格式更改為RAW格式即可。52.參考答案： 1）企業(yè)有普通發(fā)票，可修改普通發(fā)票 2）沒有普通發(fā)票，修改銷項增值稅專用發(fā)票。53.參考答案：這是由于重復(fù)導(dǎo)入票的原因，可查詢一下當前所稅期的是否已存在發(fā)票了。54.參考答案： 因為抄稅時企業(yè)與分局發(fā)票庫存數(shù)不一致原因 1）可能需京通公司給企業(yè)出具維護單證明，讓分局給予企業(yè)抄稅。 2）這樣下去不影響企業(yè)當期稅額，再到下個月又恢復(fù)正常。55.參考答案： 附列資料表五的銷售貨物匯總部分顯示的是企業(yè)當月銷項發(fā)票的匯總銷售額跟稅額，如果不正確則分為兩種情況： ①顯示的銷售額跟稅額比實際情況要少，先檢查當月的銷項專用發(fā)票是否正確導(dǎo)入到系統(tǒng)中，然后檢查所屬月份是否正確，其它應(yīng)稅憑證是否輸入正確并且保存、審核過。 ②顯示的銷售額跟稅額比實際情況要多，先檢查發(fā)票所屬月份是否正確，然后檢查已輸入的發(fā)票是否有重復(fù)輸入的現(xiàn)象，或是有不需要的發(fā)票但是有保存，未審核過。56.參考答案： 1）企業(yè)可以換另一張新的軟盤，再試試。 2）如果換一張軟盤，故障依舊，換到其他電腦上，看能否打開，如果能打開則是軟驅(qū)問題，重新更換軟驅(qū)。57.參考答案：企業(yè)使用的稅目是經(jīng)過所屬國稅分局審核過的，不可以自行進行添加或者刪除，否則在進行納稅申報時會出現(xiàn)異常情況。58.參考答案： 附列資料表五的第一欄顯示的是企業(yè)當月進項可抵扣發(fā)票的總金額跟稅額，如果不正確則分為兩種情況： ①顯示的金額跟稅額比實際情況要少，先檢查當月的進項專用發(fā)票認證后是否正確導(dǎo)入到系統(tǒng)中，然后檢查所屬月份是否正確，其它抵扣憑證是否輸入正確并且保存、審核過。 ②顯示的金額跟稅額比實際情況要多，先檢查發(fā)票所屬月份是否正確，然后檢查已輸入的發(fā)票是否有重復(fù)輸入的現(xiàn)象，或是有不需要的發(fā)票但是有保存，未審核過。59.參考答案： 分為兩種情況： ①第一次使用申報系統(tǒng)進行電子申報的企業(yè)在申報初始化時將正確數(shù)字填入初始化表32欄。 ②日常使用的企業(yè)在納稅申報調(diào)整單第32欄進行調(diào)整。60.參考答案：可以進行發(fā)票修復(fù)操作找回當月所開具的發(fā)票，但是不能查看明細數(shù)據(jù)，可以報稅。61.參考答案： 1）先備份企業(yè)開票數(shù)據(jù)庫（DATABASE文件夾） 2）將DATABASE下子文件夾DEFAULT中時間中最后一個文件夾例2005整個文件夾數(shù)據(jù)復(fù)制后，然后粘貼到WORK文件夾中覆蓋原數(shù)據(jù)庫即可。 3）進入開票軟件→發(fā)票管理→發(fā)票開具管理→發(fā)票修復(fù)→即可。62.參考答案： 1）先備份開票系統(tǒng)，復(fù)制兩個DATABASE文件夾至其他位置中 2）開票系統(tǒng)安裝盤重新安裝，后將WORK文件夾中所有含操作員庫文件復(fù)制。 3）進入一個備份DATABASE中WORK文件夾，粘貼出新安裝后操作員庫文件。 4）最后將修改后DATABASE文件夾覆蓋新安裝的DATABASE文件，重進系統(tǒng)。63.參考答案：在“銷項發(fā)票管理”菜單下選擇【普通發(fā)票管理】—【普通銷售發(fā)票】功能，然后在憑證的下面輸入名稱、金額、稅額、稅目編號、合計份數(shù)后進行保存、審核。64.參考答案：該種情況是因為已經(jīng)通過認證的抵扣文件不正確，需要重新到所屬國稅分局獲取認證文件進行導(dǎo)入操作。65.參考答案：從“銷項發(fā)票管理”菜單下選擇“其他應(yīng)稅項目管理”功能內(nèi)輸入單據(jù)，并要選中‘不開票項目，視同銷售’選項，然后選擇“一般”，選“免稅”，選“貨物”或“勞務(wù)”即可在生成申報表時主表第九、十欄中顯示出數(shù)據(jù)。66.參考答案： 無法正常輸入發(fā)票憑證是因為系統(tǒng)當前有報表資料所造成的。 分為兩種情況： ①本月已經(jīng)生成了報表資料，在本*系統(tǒng)內(nèi)如果產(chǎn)生了報表資料則系統(tǒng)會自動禁止發(fā)票憑證的輸入，將當月的所有報表資料刪除即可輸入發(fā)票憑證資料。 ②上月已經(jīng)成功申報，未使用“完稅”功能。在未使用“完稅”功能時系統(tǒng)自動認為該月未申報成功，使用完稅功能將上一申報月進行完稅處理。67.參考答案：企業(yè)攜帶IC卡去稅局，即可。68.參考答案： ①去市國稅認證，還必須做一個工作，處理比對進項發(fā)票 ②進項發(fā)票讀入完保存之后→防偽稅控進項專用發(fā)票管理→查詢→選條件“所屬月份”類似所屬月份→選定該月所有發(fā)票行→分類→將當前選定的發(fā)票分配報稅期間。69.參考答案： 1）進入開票系統(tǒng)提示（“上電”錯） 1.可能是讀卡器問題，更換讀卡器 2.換之后還不行，試試不插IC卡看會提示是否提示“IC卡確認錯”來判斷IC卡還是金稅卡故障。70.參考答案：出現(xiàn)此種情況，多半是系統(tǒng)出錯引起。只要重啟操作系統(tǒng)，并在不打開開票系統(tǒng)的前提下，便能順利進入電子申報。71.參考答案： 1）第一種方法： 發(fā)票管理→農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票→新增→將稅額由原來的13%改成17%的稅額→保存→審核。 2）第二種方法： 表二中11欄，36欄中填入相應(yīng)的稅額。72.參考答案： 1）收到客戶發(fā)票抵扣聯(lián)和客戶所在稅局出具的退貨折讓證明 2）開具負數(shù)發(fā)票（紅字發(fā)票）73.參考答案：填開發(fā)票時，在規(guī)格型號欄中的規(guī)格型號前面加幾個空格。74.參考答案：在附表二18欄填入4%的稅額。75.參考答案：沒有做完納稅申報初始化或做初始化后未點擊審核按鈕。在本*系統(tǒng)中，所有單據(jù)、發(fā)票或報表必須經(jīng)過核準，沒有核準的單據(jù)實際上是一張無效單據(jù)。76.參考答案：打印機上沒有安裝色帶或色帶破損時，打印的發(fā)票會出現(xiàn)第一聯(lián)沒有字而其它聯(lián)有字的現(xiàn)象。解決辦法：先檢查打印機是否安裝色帶，如果沒有，則安裝色帶；如果有色帶，但色帶破損，則應(yīng)更換色帶。77.參考答案：用戶在購買發(fā)票后必須先將IC卡中的發(fā)票讀入到金稅卡中，利用“發(fā)票讀入”功能。78.參考答案：違反了"誰開票，誰作廢"的原則。系統(tǒng)中對已開發(fā)票作廢必須本著"誰開的發(fā)票只能由誰作廢"原則，例如，某開票員開的發(fā)票，只能由該開票員作廢，其他開票員或系統(tǒng)管理員都無法作廢此發(fā)票。如果某開票員還未開具過發(fā)票，則執(zhí)行"已開發(fā)票作廢"操作時就會出現(xiàn)此提示，表明該開票員目前沒有可以作廢的已開發(fā)票。79.參考答案：在附表二中，進項稅額轉(zhuǎn)出一欄中填入15欄中“非應(yīng)稅項目用。80.參考答案： 1）企業(yè)打印其他報表，轉(zhuǎn)換進紙方式時，必須先關(guān)閉打印機電源 2）按住控制面板中“切紙鍵”，開打印機電源，聽到嘀嘀兩聲，放手。 3）如果打印連續(xù)紙第一頁正常，打到下一頁，會出現(xiàn)走一段空白才打印，原因紙張型號設(shè)置有誤，重新設(shè)置紙張型號即可。81.參考答案： 一、補銷項：以調(diào)整2005年1月的銷售收入1，000，000元為例，補稅通知書錄入日期為2005年9月7日（該企業(yè)已完成稅款所屬時期8月份的正常申報）。 納稅人電子申報軟件操作： 申報軟件－稅務(wù)憑證管理－納稅申報調(diào)整單中調(diào)整上期（即8月份）期末有關(guān)數(shù)據(jù)：1、2欄銷售收入期末累計數(shù)調(diào)增1000000元，11欄“銷項稅額”期末數(shù)累計數(shù)、19欄“應(yīng)納稅額”期末數(shù)累計數(shù)、24欄“應(yīng)納稅額合計”期末數(shù)累計數(shù)和32欄“期末未繳稅額”各調(diào)增170000元。 二、進項轉(zhuǎn)出：轉(zhuǎn)出2005年1月進項稅額1000000元，錄入時間2004年9月7日。該企業(yè)已完成稅款所屬時期8月份的申報。 納稅人申報軟件操作： 申報軟件－稅務(wù)憑證管理－納稅申報調(diào)整單中調(diào)整上期（即8月份）期末有關(guān)數(shù)據(jù)：14欄“進項稅額轉(zhuǎn)出”期末累計數(shù)170000元，19欄“應(yīng)納稅額”期末數(shù)累計數(shù)、24欄“應(yīng)納稅額合計”期末數(shù)累計數(shù)以及32欄“期末未繳稅額”170000元。 三、補稅其它：一般納稅人稽核補繳增值稅時，處理類型不能選取“其他”補銷項不能選“補稅其它” 四、“補稅通知書”如送達后，如補稅稅款清繳入庫，則補稅稅款清繳當月（所屬期）納稅申報表主表第27欄“本期已繳納稅額”本月數(shù)、31欄“本期繳納欠繳稅額”本月數(shù)也會發(fā)生變化。 納稅人電子申報軟件操作中還應(yīng)該在補稅稅款清繳當月（所屬期）納稅申報表主表第31欄“本期繳納欠繳稅額”反映當月清繳補稅額（按例子如補稅通知書9月8日送達，補稅稅款9月10日征收入庫，則電子申報軟件中9月份（所屬期）納稅申報表主表第31欄應(yīng)反映補稅稅款170000元）。82.參考答案：這是因為防偽開票系統(tǒng)的設(shè)置問題，在打印發(fā)票時系統(tǒng)為了保證發(fā)票的準確性，自動將打印機的設(shè)置更改為“航天信息紙張”類型，并且是每次打印發(fā)票的時候都會自動進行更改。而申報系統(tǒng)打印報表時需要設(shè)置為“A4”類型，所以就會造成上述情況的發(fā)生。所以在每次打印報表的時候需要將打印機的屬性更改正確。83.參考答案：根據(jù)客戶要求，可開一張發(fā)票，只能是填入一個商品行并且代表一個總數(shù)或多次開票多次沖紅，每張票仍是填入一個商品行（浪費票）84.參考答案：這是因為在進行了初始化后，但尚未執(zhí)行“結(jié)束初始化”。只要執(zhí)行“結(jié)束初始化”后即可進行業(yè)務(wù)正常處理。85.參考答案： 1）對打印機進行自檢打印，如果不正常，該打印機需送廠家維修 2）如果自檢打印正常，可以進入開始→設(shè)置→打印機→查看該打印機是否設(shè)置打印默認項→不是選中該打印機圖標→按鼠標右鍵→單擊‘屬性’→設(shè)置默認項→最后再試試打印如何 3）可重新安裝打印機驅(qū)動程序，再試打看看 4）查看打印線連接問題，或換一根打印線試試。 5）上述試試還不行，要上門維護。86.參考答案： ①IC卡損壞，先更換IC卡，然后進入系統(tǒng)利用抄上月舊稅功能，在抄一次稅即可。 ②金稅卡損壞，應(yīng)先換金稅卡，然后帶本月所有的存根聯(lián)到當?shù)囟惥诌M行掃描補錄。 ③硬盤損壞，更換硬盤后，可利用開票軟件中的發(fā)票修復(fù)功能，修復(fù)金稅卡中的數(shù)據(jù)。87.參考答案： 1）由于企業(yè)沒有按時抄稅而過了抄稅期，造成開機出現(xiàn)“鎖死期已到”。 1.企業(yè)抄稅 2.帶IC卡到征收分局抄稅 3.企業(yè)開機進入開票系統(tǒng) 4.補打“發(fā)票存根聯(lián)匯總表“交稅局。 2）由于企業(yè)已抄稅，但沒有去稅局抄稅，過了抄稅期，造成開機出現(xiàn)“鎖死期已到” 1.企業(yè)持IC卡和打印的發(fā)票到征收分局做以下操作。 2.征收分局按如下操作 非常規(guī)報稅→逾期報稅→軟盤報稅（零報稅盤）→開票月份選IC卡上所屬月份→輸入稅號→選“數(shù)據(jù)采集”按鈕（提示：已通過正常報稅方式報稅）→銷項數(shù)據(jù)比較（數(shù)據(jù)顯示全為“0”）→按“抄稅”按鈕（提示：主開票機逾期報稅成功）→提示：是否要清IC卡上報稅信息→選“確定”按鈕（提示：清除IC卡上的報稅信息成功）→企業(yè)回去開一次機 3）對于企業(yè)到稅局抄稅之后沒有開過機或?qū)C卡做了“IC卡解鎖重寫”或“更換IC卡”造成金稅卡鎖死期問題。 企業(yè)抄稅88.參考答案：在附表二中，進項稅額轉(zhuǎn)出一欄中填入19欄中“納稅檢查調(diào)減進項稅額”該筆數(shù)。89.參考答案：如需修改發(fā)票的報稅期，則先查詢出需要修改報稅期的發(fā)票，然后選中該張發(fā)票，再點擊【分類】按鈕，在彈出的菜單下選擇“將當前所選發(fā)票分配報稅期間”功能即可